002449_2013_国星光电_2013年年度报告_2014-03-20.pdf

佛山市国星光电股份有限公司佛山市国星光电股份有限公司 2013 年度报告年度报告 2014 年年 03 月月 佛山市国星光电股份有限公司 2013 年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。连带的法律责任。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2013 年年 12 月月 31 日的公日的公司总股本为基数，向全体股东每司总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利股派发现金红利 1.00 元（含税），送红股元（含税），送红股 0股（含税），不以公积金转增股本。股（含税），不以公积金转增股本。公司负责人王垚浩、主管会计工作负责人汤琼兰及会计机构负责人公司负责人王垚浩、主管会计工作负责人汤琼兰及会计机构负责人(会计主会计主管人员管人员)汤琼兰声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。汤琼兰声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。佛山市国星光电股份有限公司 2013 年度报告全文 3 目目 录录 第一节 重要提示、目录和释义.2 第二节 公司简介.6 第三节 会计数据和财务指标摘要.8 第四节 董事会报告.10 第五节 重要事项.35 第六节 股份变动及股东情况.45 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.51 第八节 公司治理.59 第九节 内部控制.65 第十节 财务报告.69 第十一节 备查文件目录.173 佛山市国星光电股份有限公司 2013 年度报告全文 4 释义释义 释义项 指 释义内容 本公司、公司、股份公司、国星光电 指 佛山市国星光电股份有限公司 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所、交易所 指 深圳证券交易所 保荐人、广发证券 指 广发证券股份有限公司 审计机构、瑞华 指 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）北京康达 指 北京市康达律师事务所 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 佛山市国星光电股份有限公司公司章程 西格玛 指 佛山市西格玛创业投资有限公司 国星电子 指 佛山市国星电子制造有限公司 无锡国星 指 无锡市国星光电科技有限公司 国星半导体 指 佛山市国星半导体技术有限公司 宝里钒业 指 南阳宝里钒业股份有限公司 新野国星 指 新野县国星半导体照明有限公司 通用照明 指 佛山市国星通用照明有限公司 旭瑞光电 指 旭瑞光电股份有限公司 报告期 指 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 佛山市国星光电股份有限公司 2013 年度报告全文 5 重大风险提示重大风险提示 公司可能面临管理、公司可能面临管理、专利技术等风险，有关风险因素内容已在本报告中第专利技术等风险，有关风险因素内容已在本报告中第四节四节“董事会报告董事会报告”部分予以描述。敬请广大投资者注意投资风险。部分予以描述。敬请广大投资者注意投资风险。佛山市国星光电股份有限公司 2013 年度报告全文 6 第二节第二节 公司简介公司简介 一、公司信息一、公司信息 股票简称 国星光电 股票代码 002449 变更后的股票简称（如有）无 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 佛山市国星光电股份有限公司 公司的中文简称 国星光电 公司的外文名称（如有）FOSHAN NATIONSTAR OPTOELECTRONICS CO.,LTD 公司的外文名称缩写（如有）NATIONSTAR 公司的法定代表人 王垚浩 注册地址 广东省佛山市禅城区华宝南路 18 号 注册地址的邮政编码 528000 办公地址 广东省佛山市禅城区华宝南路 18 号 办公地址的邮政编码 528000 公司网址 http:/ 电子信箱 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 刘迪 刘迪 联系地址 广东省佛山市禅城区华宝南路 18 号 广东省佛山市禅城区华宝南路 18 号 电话 0757-82100271 0757-82100271 传真 0757-82100268 0757-82100268 电子信箱 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 中国证券报、证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http:/ 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 佛山市国星光电股份有限公司 2013 年度报告全文 7 四、注册变更情况四、注册变更情况 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 1981 年 08 月 31 日 广东省佛山市工商行政管理局 禅字 044 号 粤国税字440601193526403、粤地税字440604193526403 19352640-3 报告期末注册 2012 年 09 月 24 日 广东省佛山市工商行政管理局 440600000000669 粤国税字440601193526403、粤地税字440604193526403 19352640-3 公司上市以来主营业务的变化情况（如有）无变更 历次控股股东的变更情况（如有）无变更 五、其他有关资料五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 4 层 签字会计师姓名 刘方权、龙维 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 广发证券股份有限公司 广州市天河北路 183-187 号大都会广场 43 楼（4301-4316房）朱煜起、陈青 2010 年 7 月 16 日至首次公开发行股票募集资金使用完毕之日。公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 佛山市国星光电股份有限公司 2013 年度报告全文 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2013 年 2012 年 本年比上年增减(%)2011 年 营业收入（元）1,142,376,274.38 947,972,381.37 20.51%1,075,638,871.56 归属于上市公司股东的净利润（元）112,977,176.43 39,332,841.13 187.23%120,507,797.96 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）89,608,018.78 23,504,353.35 281.24%106,960,618.23 经营活动产生的现金流量净额（元）164,585,390.91 153,335,148.91 7.34%153,285,924.17 基本每股收益（元/股）0.2627 0.0915 187.1%0.5605 稀释每股收益（元/股）0.2627 0.0915 187.1%0.5605 加权平均净资产收益率（%）5.3%1.87%3.43%5.81%2013 年末 2012 年末 本年末比上年末增减(%)2011 年末 总资产（元）3,400,881,071.54 3,152,399,710.55 7.88%2,687,460,386.34 归属于上市公司股东的净资产（元）2,168,548,653.82 2,098,611,527.71 3.33%2,115,870,540.62 二、境内外会计准则下会计数据差异二、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 112,977,176.43 39,332,841.13 2,168,548,653.82 2,098,611,527.71 按国际会计准则调整的项目及金额 2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 112,977,176.43 39,332,841.13 2,168,548,653.82 2,098,611,527.71 按境外会计准则调整的项目及金额 佛山市国星光电股份有限公司 2013 年度报告全文 9 3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明、境内外会计准则下会计数据差异原因说明 无 三、非经常性损益项目及金额三、非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）50,320.10 5,362.55-1,946,369.46 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 0.00 0.00 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）40,134,440.98 20,006,542.07 18,639,340.45 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-889,227.13-1,184,441.96-753,326.67 其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.00 0.00 减：所得税影响额 8,554,994.39 2,869,702.47 2,391,239.33 少数股东权益影响额（税后）7,371,381.91 129,272.41 1,225.26 合计 23,369,157.65 15,828,487.78 13,547,179.73-对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目，以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 佛山市国星光电股份有限公司 2013 年度报告全文 10 第四节第四节 董董事会报告事会报告 一、概述一、概述 2013年伊始，国家发展改革委、科技部、工业和信息化部、财政部、住房城乡建设部、国家质检总局等六部委联合编制了半导体照明节能产业规划，从政策上再次明确加快国内环保、节能、减排步伐，进一步明确半导体照明节能产业发展的重要性与必要性，极大地拉动了LED应用市场的消费需求。2013年，整个LED行业呈现出一片欣欣向荣的景象。报告期内，公司紧紧围绕2013年的经营目标，坚持“以产品质量为核心，以自主创新为先导”，积极扩张传统优势产品产能规模，加大新产品的自主研发，全面调动公司员工的积极性，提升公司生产经营效率，在2013年度取得了较好的经营业绩。报告期内，公司实现营业收入114,237.63万元，比上年同期增长20.51%；归属于上市公司股东的净利润11,297.72万元，比上年同期增长187.23%；基本每股收益0.2627元；加权平均净资产收益率为5.3%。报告期内，为适应公司新的发展需要，公司的内部管理机构设置进行了重大调整，由原来的直线职能制调整为按产品类别分的事业部制，划分为RGB器件事业部、白光器件事业部、组件事业部、照明事业部、电子制造事业部，每个事业部下设销售部、研发部、生产管理部、质量管理部，从而使得产品专业化程度更高，产品研发更具针对性，新产品更新速度、市场反应速度更快。同时，设立采购中心，为公司所有事业部的物料进行统一采购、统一安排物流，有利于企业成本控制，提高资源利用率。报告期内，公司共完成项目及荣誉申报工作14项，其中包括牵头申报一项广东省战略性新兴产业发展专项资金项目、参与申报4项省战略性新兴产业专项资金LED产业项目、广东省战略性新兴产业骨干企业复审认定、国家火炬计划重点高新技术企业复审、国家重点新产品申报等项目。报告期内，公司新增专利申请共53项，比去年同期增长了15%；其中，发明专利申请4项、实用新型专利申请31项、外观设计专利申请18项。截止2013年12月31日，公司共申请专利286项，包括境内专利申请259项、境外专利申请27项；共授权专利218项，包括境内授权专利206项和境外授权专利12项。其中，发明专利申请共60项，包括境内39项和境外21项；授权发明专利27项，包括境内授权发明专利21项、美国授权发明专利4项和韩国授权发明专利2项。报告期内，公司新开发了D4014、TP3528、TOP3030等白光器件产品，户内高密产品、户外SMD3535器件等RGB器件产品，照明新产品项目达到128项，充分地顺应了技术发展的要求，极大地丰富了公司产品体系，以更好地满足市场需求。佛山市国星光电股份有限公司 2013 年度报告全文 11 报告期内，公司募投项目新厂房及动力建设项目已基本完工，机电动力设备已完成安装，部分厂房内部装修已完成并投入使用。公司控股子公司佛山市国星半导体技术有限公司在2013年下半年开始投产，截止2013年12月31日，已安装调试完成并投入生产的MOCVD设备为10台，所生产的芯片已供应公司的封装业务使用。报告期内，公司继续推进品牌与渠道建设项目，先后在北京、湖南、山东、安徽、江西召开了国星通用照明产品招商推广会，同时，9月、10月在浙江和江苏召开了新品发布会。截至2013年底，公司已成功举办了10多场招商推广会，在浙江、河北、湖南、安徽、江西、山东、广东、陕西、湖北、河南、四川、云南等地相继成立营运中心，顺利完成了华东、华北、华南区域的布局，各地经销商总数也发展到1000多家。二、主营业务分析二、主营业务分析 1、概述、概述 2013年度公司主营业务分析如下：单位：元 项目 2013年 2012年 同比增减（%）营业收入 1,142,376,274.38 947,972,381.37 20.51%营业成本 849,168,452.96 714,309,965.48 18.88%销售费用 41,521,527.69 34,727,520.53 19.56%管理费用 141,821,552.81 104,370,732.41 35.88%财务费用 7,646,228.15 2,650,376.83 188.50%资产减值损失 9,467,211.93 52,553,054.06-81.99%利润总额 127,076,971.60 52,519,028.90 141.96%净利润 103,382,980.28 37,600,004.19 174.95%研发支出 44,671,920.79 41,096,804.00 8.70%经营活动产生的现金流量净额 164,585,390.91 153,335,148.91 7.34%投资活动产生的现金流量净额 -240,229,985.14 -545,622,596.79 -55.97%筹资活动产生的现金流量净额 23,958,373.63 364,343,121.31-93.42%1、营业收入同比增长20.51%，主要系 LED器件及组件系列产品销售收入增长所致；2、营业成本同比增长18.88%，主要系销售收入增长，营业成本也相应增长所致；3、费用：销售费用同比增长19.56%，主要系公司品牌与销售渠道的建设引起销售费用增加所致；管佛山市国星光电股份有限公司 2013 年度报告全文 12 理费用同比增长35.88%，主要系子公司佛山市国星半导体技术有限公司研发支出、职工薪酬及其他管理费用增加所致；财务费用同比增长188.50%，主要系公司于2012年5月发行5亿公司债券，本期计提的债券利息月份数较上年同期多4个月，引起财务费用增加；4、资产减值损失同比下降81.99%，主要系上年同期计提参股公司旭瑞光电股份有限公司长期股权投资减值准备4,092.00万元，而本年度未发现继续减值迹象，本年不再计提减值准备；5、利润总额同比增长141.96%，主要系：（1）母公司营业收入增长；（2）上年同期计提参股公司旭瑞光电股份有限公司长期股权投资减值准备4,092.00万元，致使上年同期利润大幅下降所致；6、净利润同比增长174.95%，主要系利润总额的增加所致；7、研发支出同比增长8.70%，主要系公司为开发新产品新工艺，加强技术创新，增加研发投入所致；8、经营活动产生的现金流量净额同比增长7.34%，主要系经营活动现金流入增加所致；9、投资活动产生的现金流量净额同比下降55.97%，主要系子公司佛山市国星半导体技术有限公司收到政府设备补助款14,000万元引起投资活动现金流入同比增加15,208.58万元，同时本期购买固定资产较上年同期减少11,188.09万元影响所致；10、筹资活动产生的现金流量净额同比下降93.42%，主要系上年同期收到5亿公司债引起本期筹资活动现金流入同比下降所致。公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 1、2013年，公司始终坚持“立足封装，做强做大，适时延伸产业链，实现垂直一体化”的企业发展战略，公司各项业务取得全面稳步发展。2、2013年，公司在继续强化财务预算和成本控制的前提下，通过“调整公司组织架构，优化企业管理”、“优化资源配置，提高生产效率”、“建立健全质量管理体系，严格质量管理”、“深入自主研发，实现产品多样化”、“建立健全营销网络，树立国星品牌”、“建立健全日常管理机制,强化财务及人力资源管理”等一系列举措，使公司在日益严峻的竞争环境中依然保持稳步向好的发展态势，为公司中长期规划奠定了坚实的基础。2013年公司营业收入较去年增长20.51%，2014年公司将进一步加强营销策划，采取多项措施进一步提升竞争力，实现营业创收，努力完成预定目标。3、2013年，公司募投项目厂房及动力建设项目已基本完工，机电动力设备已完成安装，部分厂房内部装修已完成并投入使用，为未来产能的进一步扩张提供了良好的发展空间。4、公司控股子公司佛山市国星半导体技术有限公司在2013年下半年开始投产，截止2013年年底，已安装调试完成并投入生产的MOCVD设备为10台，所生产的芯片已供应公司的封装业务使用。自此，公司垂直一体化目标实现。佛山市国星光电股份有限公司 2013 年度报告全文 13 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 适用 不适用 2、收入、收入 说明 报告期内，公司主营业务收入同比增长20.40%，主要是公司LED器件及组件收入增加所致。公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 行业分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%）电子元器件行业 销售量 6,300,503,911.64 4,351,413,776.2 44.79%生产量 7,721,889,758 5,166,172,504 49.47%库存量 1,485,223,135.8 1,028,502,793.03 44.41%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 上述销售量不含公司组件及应用产品领用LED器件部分。1、与上年同期相比销售量增长44.79%，主要系公司LED器件及组件系列产品销售数量增加所致；2、与上年同期相比生产量增长49.47%，主要系公司销售数量增长相应生产量增长；3、与上年同期相比库存量增长44.41%，主要系公司2013年12月订单数量较上年同期大幅增加所致。公司重大的在手订单情况 适用 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元）380,519,245.24 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%）33.5%公司前 5 大客户资料 适用 不适用 序号 客户名称 销售额（元）占年度销售总额比例（%）1 格力集团 127,537,828.17 11.23%2 三洋加工 79,095,225.19 6.96%3 深圳市艾比森光电股份有限公司 71,865,775.51 6.33%4 深圳市光祥科技有限公司 54,662,846.89 4.81%5 美的集团 47,357,569.48 4.17%合计 380,519,245.24 33.5%佛山市国星光电股份有限公司 2013 年度报告全文 14 3、成本、成本 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减(%)金额 占营业成本比重（%）金额 占营业成本比重（%）电子元器件制造业 原材料 685,001,451.35 81.17%525,643,715.48 73.9%7.27%电子元器件制造业 人工工资 92,565,294.88 10.97%84,968,064.61 11.95%-0.98%电子元器件制造业 制造费用 66,326,301.26 7.86%100,670,511.32 14.15%-6.29%电子元器件制造业 合计 843,893,047.49 100%711,282,291.41 100%产品分类 单位：元 产品分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减(%)金额 占营业成本比重（%）金额 占营业成本比重（%）外延芯片 原材料 7,146,362.16 0.85%外延芯片 人工工资 989,675.06 0.12%外延芯片 制造费用 1,945,048.38 0.23%外延芯片 小计 10,081,085.60 1.19%LED 器件 原材料 462,710,818.02 54.83%367,672,088.08 51.69%3.14%LED 器件 人工工资 32,915,584.55 3.9%16,414,276.49 2.31%1.59%LED 器件 制造费用 49,885,036.02 5.91%66,952,546.43 9.41%-3.5%LED 器件 小计 545,511,438.59 64.64%451,038,911.00 63.41%1.23%LED 组件 原材料 112,768,595.87 13.36%72,384,722.03 10.18%3.19%LED 组件 人工工资 15,211,526.55 1.8%16,585,497.48 2.33%-0.53%LED 组件 制造费用 4,897,969.94 0.58%7,087,823.44 1%-0.42%LED 组件 小计 132,878,092.36 15.75%96,058,042.95 13.5%2.24%照明应用类及其他 原材料 102,375,675.30 12.13%85,586,905.37 12.03%0.1%照明应用类及其他 人工工资 43,448,508.72 5.15%51,968,290.64 7.31%-2.16%照明应用类及其他 制造费用 9,598,246.92 1.14%26,630,141.45 3.74%-2.61%照明应用类及其他 小计 155,422,430.94 18.42%164,185,337.46 23.08%-4.67%-合计 843,893,047.49 100%711,282,291.41 100%说明 外延芯片产品是上游子公司佛山市国星半导体技术有限公司主营产品，2013年四季度子公司才开始进入量产阶段，故外延芯片主营业务成本占公司营业成本比重较小。佛山市国星光电股份有限公司 2013 年度报告全文 15 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元）306,276,170.53 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%）45.12%公司前 5 名供应商资料 适用 不适用 序号 供应商名称 采购额（元）占年度采购总额比例（%）1 安徽三安光电有限公司 145,463,570.46 21.43%2 深圳诠晶光电有限公司 46,334,143.08 6.83%3 晶元宝晨光电(深圳)有限公司 42,335,934.08 6.24%4 贺利氏(招远）贵金属材料有限公司 36,260,143.74 5.34%5 东莞市佳乐电子有限公司 35,882,379.17 5.29%合计 306,276,170.53 45.12%4、费用、费用 单位：元 项目 2013年 2012年 同比增减（%）营业税金及附加 4,772,342.72 5,715,299.56 -16.50%销售费用 41,521,527.69 34,727,520.53 19.56%管理费用 141,821,552.81 104,370,732.41 35.88%财务费用 7,646,228.15 2,650,376.83 188.50%资产减值损失 9,467,211.93 52,553,054.06-81.99%所得税费用 23,693,991.32 14,919,024.71 58.82%变动原因说明如下：1、管理费用同比增长35.88%，主要系子公司佛山市国星半导体技术有限公司研发支出、职工薪酬及其他管理费用增加所致；2、财务费用同比增长188.50%，主要系公司于2012年5月发行5亿公司债券，本期计提的债券利息月份数较上年同期多4个月，引起财务费用增加所致；3、资产减值损失用同比下降81.99%，主要系上年同期计提参股公司旭瑞光电股份有限公司长期股权投资减值准备4,092.00万元，而本年度未发生继续减值迹象，不再计提减值准备；4、所得税费用同比增长58.82%，主要系公司本年利润增长，所得税费用相应增长。佛山市国星光电股份有限公司 2013 年度报告全文 16 5、研发支出、研发支出 报告期内，公司继续加大科研投入力度，加强技术创新，全年投入研究开发经费4,467.19万元。近三年公司研发支出及占净资产和营业收入的比例如下表所示：单位：元 项目 2013年 2012年 2011年 研发投入金额（元）44,671,920.79 41,096,804.73 38,187,255.13 研发投入占营业收入比例（%）3.91%4.34%3.55%研发投入占净资产比例（%）2.06%1.96%1.80%6、现金流、现金流 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%）经营活动现金流入小计 805,169,800.40 763,968,959.33 5.39%经营活动现金流出小计 640,584,409.49 610,633,810.42 4.9%经营活动产生的现金流量净额 164,585,390.91 153,335,148.91 7.34%投资活动现金流入小计 152,128,820.00 43,000.00 353,687.95%投资活动现金流出小计 392,358,805.14 545,665,596.79-28.1%投资活动产生的现金流量净额-240,229,985.14-545,622,596.79-55.97%筹资活动现金流入小计 102,265,451.66 510,510,000.00-79.97%筹资活动现金流出小计 78,307,078.03 146,166,878.69-46.43%筹资活动产生的现金流量净额 23,958,373.63 364,343,121.31-93.42%现金及现金等价物净增加额-54,128,356.27-28,755,353.98 88.24%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 1、投资活动现金流入同比增长353,687.95%，主要系子公司佛山市国星半导体技术有限公司收到政府对该公司购买金属有机物化学气相沉积系统（即MOCVD）设备的补贴款14,000万元;2、筹资活动现金流入同比下降79.97%，主要系上年同期收到公开发行 5 亿元公司债券款所致。3、筹资活动现金流出同比下降46.43%，主要系上年同期偿还银行借款3,500万元、发行公司债券支付保荐机构750万元手续费及子公司佛山市国星半导体技术有限公司支付购设备用信用证保证金增加4,140.85万元，而本期较上年多支付发债利息3,400万元外无发生上述费用；4、现金及现金等价物净增加额同比下降88.24%，主要系上年同期收到公开发行5亿元公司债券引起本期筹资活动产生的现金流量净额同比下降所致。佛山市国星光电股份有限公司 2013 年度报告全文 17 报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 不适用 公司2013年的经营性活动净现金流为16,458.54万元，净利润为10,338.30万元，两者相差6,120.24万元。主要原因是：1、当期计提资产减值准备946.72万元，影响当期净利润但不影响经营性活动净现金流；2、当期固定资产折旧5,081.47万元，无形资产及长期待摊费用等摊销314.74万元，减少当期净利润但不影响现金流；3、当期计提债券利息等支出3,096.93万元，减少当期利润但不影响经营性活动净现金流；4、报告期末的应收项目较去年同期增加6,798.09万元，减少当期经营性净现金流；5、报告期末存货增加1,356.07万元，减少当期经营性净现金流；6、报告期末的应付项目较去年同期增加5,191.33万元，增加当期经营性净现金流；三、主营业务构成情况三、主营业务构成情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率(%)营业收入比上年同期增减（%）营业成本比上年同期增减（%）毛利率比上年同期增减（%）分行业 电子元器件制造业 1,136,166,131.73 843,893,047.49 25.72%20.4%18.64%1.1%分产品（1）外延芯片 2,899,639.82 10,081,085.60-247.67%（2）LED 器件 710,566,049.32 545,511,438.59 23.23%26.56%20.95%3.56%（3）LED 组件 193,859,078.85 132,878,092.36 31.46%30.42%38.33%-3.92%（4）照明应用类及其它 228,841,363.74 155,422,430.94 32.08%-2.01%-5.34%2.38%合计 1,136,166,131.73 843,893,047.49 25.72%20.4%18.64%1.1%分地区 国内 916,120,501.67 705,773,744.55 22.96%28.8%27.29%0.91%国外 220,045,630.06 138,119,302.94 37.23%-5.3%-11.93%4.73%合计 1,136,166,131.73 843,893,047.49 25.72%20.4%18.64%1.1%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用 佛山市国星光电股份有限公司 2013 年度报告全文 18 四、资产、负债状况分析四、资产、负债状况分析 1、资产项目重大变动情况、资产项目重大变动情况 单位：元 2013 年末 2012 年末 比重增减（%）重大变动说明 金额 占总资产比例（%）金额 占总资产比例（%）货币资金 1,304,946,627.62 38.37%1,459,773,136.19 46.31%-7.94%主要系随着募集资金项目建设的推进，募集资金结余减少所致 应收账款 262,272,600.86 7.71%213,129,200.44 6.76%0.95%存货 263,125,030.42 7.74%249,564,292.63 7.92%-0.18%长期股权投资 37,008,993.27 1.09%47,205,883.74 1.5%-0.41%固定资产 581,628,018.33 17.1%294,177,714.24 9.33%7.77%主要系公司 LED 产品扩产购置设备及子公司佛山市国星半导体技术有限公司外延芯片项目机械设备陆续安装调试完成结转增加所致 在建工程 623,068,834.86 18.32%636,663,318.54 20.2%-1.88%2、负债项目重大变动情况、负债项目重大变动情况 单位：元 2013 年 2012 年 比重增减（%）重大变动说明 金额 占总资产比例（%）金额 占总资产比例（%）应付债券 516,966,295.20 15.2%515,447,032.77 16.35%-1.15%其他非流动负债 245,250,276.67 7.21%95,414,832.65 3.03%4.18%主要系子公司佛山市国星半导体技术有限公司收到政府设备补贴款 14,000 万元所致 3、以公允价值计量的资产和负债、以公允价值计量的资产和负债 无 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 是 否 佛山市国星光电股份有限公司 2013 年度报告全文 19 五、核心竞争力分析五、核心竞争力分析（一）技术优势 公司是国家火炬计划重点技术企业、国家高新技术企业、半导体照明技术标准工作组成员单位，设有博士后科研工作站、广东省企业技术中心、广东省光电子工程技术研究开发中心、苏锵院士工作室、广东省半导体照明材料及器件工程实验室、半导体照明材料及器件国家地方联合工程实验室，拥有一批持续创新的行业专家队伍，为公司产品保持业内领先水平奠定了基础。近年来，公司先后承担了多项国家“863”计划项目、国家“863”计划引导项目、国家火炬计划项目、国家“十二五”科技支撑计划项目、国家电子信息产业发展基金项目、省市重大科技专项等项目。公司产品多次获国家级、省级重点产品称号，科技成果多次荣获省市科技进步奖等荣誉。截至2013年年底，公司共申请专利286项，共授权专利218项。其中，发明专利申请共60项；授权发明专利27项，包括境内授权发明专利21项、美国授权发明专利4项和韩国授权发明专利2项。（二）品牌优势 公司自成立以来，一直强调以领先的技术和优质的品质，深耕细作，全面打造国星品牌。而今，公司凭借40余年的技术底蕴树立了公司良好的品牌形象与企业形象，得到了市场的认可。突出表现为：公司多款产品获得“广东省名牌产品”称号；公司亦多次获得“中国半导体照明行业最具成长性企业”、“广东省战略性新兴产业骨干企业”、“激情十年最具影响力企业”的荣誉称号。报告期内，公司更被评为“高工LED金球奖十大流通渠道LED照明品牌以及十大工程渠道LED照明品牌”。六、投资状况分析六、投资状况分析 1、对外、对外股权投资情况股权投资情况（1）对外投资情况）对外投资情况 对外投资情况 报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度（%）2,300,000.00 49,100,000.00-95.32%被投资公司情况 公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例（%）佛山市国星半导体技术有限公司 生产、研发、销售：LED 外延片和芯片、LED 器件、LED 光源和灯具产品；货物进出口、技术进出口（法律、行政法规禁止的项目除外；法律、行政法规限制的项目须取得许可后方可经营）。71.67%佛山市国星光电股份有限公司 2013 年度报告全文 20 佛山市国星光电特种照明有限公司 制造、销售：LED 特种照明器具、LED特种照明设备及配套产品、电子、电器产品；承接照明亮化工程（承接、承修、承试电力设施除外）；合同能源管理；货物及技术进出口。（以上不含法律、法规规定禁止或者限制经营的项目）。30%江苏佛照合同能源管理发展有限公司 合同能源管理；节能项目的诊断、设计