300061_2013_康耐特_2013年年度报告_2014-04-24.pdf

上海康耐特光学股份有限公司 2013 年度报告全文 1 上海康耐特光学股份有限公司上海康耐特光学股份有限公司 2013 年度报告年度报告 2014 年年 04 月月 上海康耐特光学股份有限公司 2013 年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。公司负责人费铮翔、主管会计工作负责人张惠祥及会计机构负责人公司负责人费铮翔、主管会计工作负责人张惠祥及会计机构负责人(会计主管人员会计主管人员)乔春燕声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。乔春燕声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。上海康耐特光学股份有限公司 2013 年度报告全文 3 目录目录 2013 年度报告年度报告.1 一、重要提示、目录和释义一、重要提示、目录和释义.2 二、公司基本情况简介二、公司基本情况简介.6 三、会计数据和财务指标摘要三、会计数据和财务指标摘要.8 四、董事会报告四、董事会报告.11 五、重要事项五、重要事项.32 六、股份变动及股东情况六、股份变动及股东情况.39 七、董事、监事、高级管理人员和员工情况七、董事、监事、高级管理人员和员工情况.44 八、公司治理八、公司治理.50 九、财务报告九、财务报告.53 十、备查文件目录十、备查文件目录.145 上海康耐特光学股份有限公司 2013 年度报告全文 4 释义释义 释义项 指 释义内容 本公司、公司、康耐特 指 上海康耐特光学股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 中国证监会 指 中华人民共和国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 元、万元 指 人民币元、人民币万元 江苏康耐特 指 江苏康耐特光学有限公司 东康隽视 指 上海东康隽视光学科技有限公司 康耐特镜片 指 Conant Lens Inc.，即康耐特镜片光学公司 康耐特凯越 指 江苏康耐特凯越光学眼镜有限公司 墨西哥康耐特 指 Conant Optics Mexico S.A.DE C.V.，即墨西哥康耐特镜片光学公司 康耐特销售 指 上海康耐特光学销售有限公司 威合迪 指 上海威合迪光学科技有限公司 上海蓝图 指 上海蓝图眼镜有限公司 江苏蓝图 指 江苏蓝图眼镜有限公司 培训中心 指 上海康耐特职业培训中心 香港朝日 指 Asahi Lite Holdings Limited，即朝日镜片控股有限公司 日本朝日 指 朝日镜片株式会社 依视路 指 法国依视路国际光学集团 树脂镜片 指 以树脂为材料制成的光学镜片 折射率 指 镜片对入射光的透射光角度和入射光角度的正弦之比，其值一般在 1.499-1.74 之间。在相同度数下，折射率越高，镜片越薄，色散越厉害 色散 指 复色光分解为单色光的现象 偏振光树脂镜片 指 由偏振膜与光学树脂一次成型或胶合而成的树脂镜片，简称为偏光片 光致变色树脂镜片 指 随着环境光线变化可自动产生颜色及透光率可逆变化的树脂镜片，简称为光致变色片、变色片 车房片 指 按照客户特殊要求专门加工、具有特定光学性能的镜片，也 上海康耐特光学股份有限公司 2013 年度报告全文 5 称作定制片 MR 系列 指 MR-7、MR-8 及 MR-10。它们是全球领先的运用聚氨酯技术合成的高折树脂镜片的材料，三种材料生产出的镜片因其色像差小、透光率高而闻名，有着很强的可加工性，适用于任何镜片，镜片基材的上色也极为容易。不仅拥有卓越的光学性能且硬度极高，从而使既轻薄又不易磨损的树脂镜片诞生。上海康耐特光学股份有限公司 2013 年度报告全文 6 第二节第二节 公司基本情况简介公司基本情况简介 一、公司信息一、公司信息 股票简称 康耐特 股票代码 300061 公司的中文名称 上海康耐特光学股份有限公司 公司的中文简称 康耐特 公司的外文名称 Shanghai Conant Optics Co.,Ltd.公司的外文名称缩写 conant 公司的法定代表人 费铮翔 注册地址 上海市浦东新区川大路 555 号 注册地址的邮政编码 201299 办公地址 上海市浦东新区川大路 555 号 办公地址的邮政编码 201299 公司国际互联网网址 电子信箱 公司聘请的会计师事务所名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙）公司聘请的会计师事务所办公地址 上海市浦东新区向城路 58 号东方科技大厦 25 层 GH 座 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 张惠祥 李彩霞 联系地址 上海市浦东新区川大路 555 号 上海市浦东新区川大路 555 号 电话 021-58598866-1298 021-58598866-1218 传真 021-58598535 021-58598535 电子信箱 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 中国证券报、证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网 公司年度报告备置地点 证券办公室 上海康耐特光学股份有限公司 2013 年度报告全文 7 四、公司历史沿革四、公司历史沿革 注册登记日期 注册登记地点企业法人营业执照注册号 税务登记号码 组织机构代码首次注册 1996 年 12 月 05日 上海浦东东城镇柴场村 企合沪浦总字第311168 号 310115607363377 60736337-7 有限公司变更为股份公司 2008 年 04 月 29日 上海市浦东新区川大路 555 号 310115400042829 310115607363377 60736337-7 2012 年注册资本变更 2012 年 11 月 21日 上海市浦东新区川大路 555 号 310115400042829 310115607363377 60736337-7 上海康耐特光学股份有限公司 2013 年度报告全文 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2013 年 2012 年 本年比上年增减(%)2011 年 营业收入（元）419,456,187.72354,128,639.5318.45%282,713,590.67营业成本（元）310,878,796.68265,574,474.4217.06%201,993,403.81营业利润（元）11,245,042.601,567,449.79617.41%9,694,117.07利润总额（元）37,940,462.503,464,725.06995.05%14,049,810.15归属于上市公司普通股股东的净利润（元）20,963,521.94-841,168.962,592.19%9,557,581.92归属于上市公司普通股股东的扣除非经常性损益后的净利润（元）5,591,753.42-2,466,066.76326.75%5,916,104.02经营活动产生的现金流量净额（元）24,593,361.039,938,964.43147.44%-59,634,647.83每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）0.25620.1035147.54%-0.9939基本每股收益（元/股）0.2184-0.00882,581.82%0.0996稀释每股收益（元/股）0.2184-0.00882,581.82%0.0996加权平均净资产收益率（%）5.4%-0.22%5.62%2.55%扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）1.44%-0.65%2.09%1.58%2013 年末 2012 年末 本年末比上年末增减(%)2011 年末 期末总股本（股）96,000,000.0096,000,000.000%60,000,000.00资产总额（元）707,778,990.83649,195,643.739.02%635,651,652.93负债总额（元）253,701,482.60240,413,675.425.53%226,741,964.28归属于上市公司普通股股东的所有者权益（元）396,510,438.62377,855,951.614.94%379,358,526.78归属于上市公司普通股股东的每股净资产（元/股）4.13033.9364.94%6.3226资产负债率（%）35.84%37.03%-1.19%35.67%上海康耐特光学股份有限公司 2013 年度报告全文 9 二、境内外会计准则下会计数据差异二、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司普通股股东的净利润 归属于上市公司普通股股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 20,963,521.94-841,168.96396,510,438.62 377,855,951.61按国际会计准则调整的项目及金额 2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司普通股股东的净利润 归属于上市公司普通股股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 20,963,521.94-841,168.96396,510,438.62 377,855,951.61按境外会计准则调整的项目及金额 3、境内外会计准则下会计数据差异说明、境内外会计准则下会计数据差异说明 无。三、非经常性损益的项目及金额三、非经常性损益的项目及金额 单位：元 项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）441,108.62-41,503.34-54,371.70 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）2,024,857.002,161,345.003,875,270.00 详见财务报表附注“七、63、（2）计入当期损益的政府补助”企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 24,611,534.68 详见财务报表附注“七、63、（1）营业外收入-其他说明”除上述各项之外的其他营业外收入和支出-382,080.40-222,566.39534,794.78 其他符合非经常性损益定义的损益项目 328,704.36 上海康耐特光学股份有限公司 2013 年度报告全文 10 减：所得税影响额 361,537.20147,879.23654,859.49 少数股东权益影响额（税后）11,290,818.54124,498.2459,355.69 合计 15,371,768.521,624,897.803,641,477.90-对公司根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义界定的非经常性损益项目，以及把公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 四、重大风险提示四、重大风险提示 1、国际市场风险、国际市场风险 2014年世界经济将处于危机过后的温和复苏期，美国经济强劲复苏，欧洲仍在底部徘徊、新兴经济体依旧困难。公司对欧洲、新兴经济体的销售有相当的比例，若这些国家经济状况不佳，将对消费需求和销售产生不利影响。2、国内市场开拓风险、国内市场开拓风险 一直以来国内眼镜制造行业集中度低，生产厂商众多，国内市场竞争无序；国际知名眼镜企业纷纷登陆中国市场，不断进行兼并收购。在国内眼镜市场竞争日趋激烈的背景下，公司开拓国内市场和自身品牌优势短期内难以有效增强、市场占有率无法快速提高的风险。3、成本费用上升风险、成本费用上升风险 随着劳动力成本的不断上升，通货膨胀、原辅材料价格和眼镜门店租金持续上涨，公司面临着成本费用日益上升的风险。4、汇兑风险、汇兑风险 2013全年，人民币汇率中间价已经累计41次创新高，上涨1984个基点，升值幅度几乎是2012年的3倍。2014年2月下旬起，虽然人民币汇率出现了大幅贬值，但诸多机构预测，人民币汇率仍将保持小幅升值态势，双向波动特征更加明显。作为以外销为主的企业，人民币继续升值将对公司的生产经营产生较大的负面影响。5、拓展眼镜零售风险、拓展眼镜零售风险 公司目前正在积极探索和推进电子商务网络平台、实体体验店营销模式，拓展公司零售能力。但公司需投入资金支付体验店租金、装修费用、购置验光等机器设备、网上销售渠道费用等，在投入初期可能会面临投入较大、投入经营点不理想和经济效益欠佳、重新整合的风险。公司将通过继续加强营销渠道建设、加大细分市场开拓力度，提升公司在国内外市场的占有率；不断研发生产高端产品，优化公司产品结构，提升高毛利率产品的销售比例；改进生产流程，提升产品和模具的质量，降低损耗；不断寻找、测试替代的原辅材料，降低采购成本等一系列措施提升公司竞争能力，减少风险因素对公司经营的影响，提升公司经营业绩。上海康耐特光学股份有限公司 2013 年度报告全文 11 第四节第四节 董事会报告董事会报告 一、管理层讨论与分析一、管理层讨论与分析 1、报告期内主要业务回顾、报告期内主要业务回顾 2013年，公司经营团队在董事会领导下，带领全体员工围绕年初发展战略和经营目标扎扎实实地努力，认真贯彻落实年初提出的工作计划和工作重点，保持了销售收入的持续增长，成本费用管控初见成效，营业外收入同比增加，经营业绩同比有较好的回升。2013年，公司实现营业收入419,456,187.72元，比上年同期相比增加18.45%；实现营业利润11,245,042.60元，比上年同期上升617.41%；实现归属于上市公司股东的净利润20,963,521.94元，比上年同期上升2,592.19%。公司重点完成工作如下：（1）实施差异化营销，整合零售渠道）实施差异化营销，整合零售渠道 公司根据对不同销售地区和国家、销售渠道的分析，实行差异化的营销模式和销售战略。首先是批发和代理商渠道，发挥公司技术、质量、品种等镜片制造优势，通过展会、电子邮件、网络平台等营销方式，加强对重点产品和重点市场的开拓力度；对重点客户进行一对一、多对一的紧密跟踪服务，提高重点客户服务能力；销售收入稳步增长。其次是分析消费者的消费习惯和心理，继续探索适合网上和实体门店零售渠道的营销模式。总结经验，整合现有的零售渠道，关闭销售不佳的零售店和网上渠道，加大企业上门配镜力度。（2）围绕）围绕“质量、成本、服务质量、成本、服务”，提升制造实力，提升制造实力 梳理生产流程，分析生产过程中影响质量、成本和服务的因素，调整和整合生产布局和工艺流程，严格管理控制每一个生产环节；从整体分析，将部分仓储环节整合至生产环节，减少重复工序；进行原辅材料国产化，降低生产成本。产能逐步释放，基本满足市场所需；产品质量和合格率保持稳定并提高，产品综合毛利率提升了1.4个百分点。新产品和模具的生产流程基本理顺，为未来产能扩大奠定基础。（3）加快研发创新，加强技术指导）加快研发创新，加强技术指导 公司加强技术人员责任和创新意识的培训，加大技术创新激励，调动和提高技术人员积极性。面向市场，跟踪消费者越来越多元的需求，积极开发全焦镜片、3D眼镜等功能性镜片及配套的模具和材料。全年获得4项专利授权，3项专利申请。“超韧抗冲击光学树脂眼镜片”项目获2013年度中国轻工业联合会科技发明奖二等奖。新产品全焦眼镜销售5,974.5副，贴合式有度偏光3D眼镜销售154副。面向生产，加强对生产的技术指导，进一步完善MR系列、高折偏光等产品和模具的技术工艺。（4）推进绩效考核管理体系，培训和）推进绩效考核管理体系，培训和ERP建设建设 继续推行和完善绩效考核管理体系，包括各部门内部管理绩效考核、领班和部门经理月度成本和质量考核和各事业部经营业绩年度考核等，从制度上提高了员工和管理人员对成本、质量和经营业绩等的关注度。探索建立内部培训队伍，组织生产、财务部门领导对员工进行镜片、成本等知识分享和培训；并推行一线骨干及中层管理人员走出去接受外部的针对性培训；一线骨干员工和管理人员的技能水平和管理技巧有所提高。公司规模日益扩大，信息化建设重要性日益突出。年初公司开始引入ERP系统，整合公司各方面的数据和信息，梳理和规范企业业务流程，为实现数据共享、提高公司运营效率奠定基础。上海康耐特光学股份有限公司 2013 年度报告全文 12（5）适时进行对外投资合作）适时进行对外投资合作 下半年公司与MCSabae Holdings Limited共同投资设立香港朝日，并以其为投资主体，收购日本朝日100%的股权。其中公司投资1,515万元，持有55%的股权。日本朝日在高折射树脂镜片的研发和生产方面处于世界领先地位，收入约一半以上来自日本市场，在日本主要定位于中高端市场，在1.74树脂镜片市场有很强的竞争优势；且大部分客户为眼镜店等终端零售客户，有较强的渠道控制能力。收购完成后，公司积极与日本朝日就技术、生产、销售、采购等各方面进行合作和整合，以尽快和更好地发挥技术、市场等方面的协同作用。2、报告期内主要经营情况、报告期内主要经营情况（1）主营业务分析）主营业务分析 1)概述 报告期公司主营业务没有发生变化，主要从事树脂眼镜镜片和镜盒等与镜片相关产品的研发、生产、销售以及成镜加工服务。2)报告期利润构成或利润来源发生重大变动的说明 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减情况 营业收入 419,456,187.72354,128,639.53 18.45%营业成本 310,878,796.69265,574,474.42 17.06%销售费用 39,794,994.0038,457,022.44 3.48%管理费用 41,437,572.2936,172,940.59 14.55%财务费用 13,304,247.059,247,301.88 43.87%营业利润 11,245,042.601,567,449.79 617.41%营业外收入 27,146,011.092,189,873.16 1,139.62%利润总额 37,940,462.503,464,725.06 995.05%归属于母公司所有者的净利润 20,963,521.94-841,168.96 2,592.19%报告期公司经营业绩同比大幅上升的主要原因是公司加强市场开拓力度，收入稳步增长；同比成本费用管控较好，成本费用增长幅度低于收入增长幅度；计入本期的营业外收入增加等所致。3)收入 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减情况 营业收入 419,456,187.72354,128,639.5318.45%驱动收入变化的因素 报告期公司业务增长主要源自于树脂镜片境外市场销售的增长。境外市场实现销售290,213,948.79元，上海康耐特光学股份有限公司 2013 年度报告全文 13 同比增长29.99%。公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 行业分类/产品 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%）销售量 32,548,416.529,466,217.5 10.46%生产量 28,510,47625,054,656 13.79%镜片（副）库存量 11,173,47512,625,836.5-11.5%销售量 2,758,230.00 2,791,177.00-1.18%生产量 2,687,699.00 2,475,125.00 8.59%镜架、镜盒（支）库存量 371,416.00 394,327.00-5.81%注：经公司自查和重新进行信息归集，对 2012 年产销存数据进行修正，修正后的数据请见上表。对此给投资者带来不便，公司深表歉意，敬请谅解。按照产销存数据逻辑关系，本年销售量=上一年年末库存量+本年生产量本年末库存量。实际销售量和逻辑数据差异的原因是公司根据经营需要，会从外部采购镜片、镜架等进行销售；差异的销售数量为外购产品的销售数量。相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 公司重大的在手订单情况 适用 不适用 数量分散的订单情况 适用 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 4)成本 单位：元 2013 年 2012 年 项目 金额 占营业成本比重（%）金额 占营业成本比重（%）同比增减(%)直接材料 178,005,194.59 61.97%147,441,926.2459.16%20.73%制造费用 61,010,655.69 21.24%61,211,902.4924.55%-0.33%直接人工 48,228,291.39 16.79%40,591,488.7916.29%18.81%注：上表营业成本指主营业务成本。5)费用 上海康耐特光学股份有限公司 2013 年度报告全文 14 单位：元 2013 年 2012 年 同比增减（%）重大变动说明 销售费用 39,794,994.00 38,457,022.443.48%管理费用 41,437,572.29 36,172,940.5914.55%财务费用 13,304,247.05 9,247,301.8843.87%利息支出和汇兑损失同比增加所致 所得税 3,581,566.33 3,023,952.3918.44%6)研发投入 公司自成立以来，就立足高起点，高度重视研究开发能力的提高。每年都投入大量的资金用于产品和技术的研究开发。持续的研发投入为公司巩固和进一步提高技术竞争优势提供了有力的保障。近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2013 年 2012 年 2011 年 研发投入金额（元）10,092,567.398,214,237.30 8,876,900.00研发投入占营业收入比例（%）2.41%2.32%3.14%研发支出资本化的金额（元）0.000.00 0.00资本化研发支出占研发投入的比例（%）0%0%0%资本化研发支出占当期净利润的比重（%）0%0%0%研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 适用 不适用 7)现金流 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%）经营活动现金流入小计 455,351,879.22391,938,539.0916.18%经营活动现金流出小计 430,758,518.20381,999,574.6612.76%经营活动产生的现金流量净额 24,593,361.029,938,964.43147.44%投资活动现金流入小计 1,484,611.3270,831.981,995.96%投资活动现金流出小计 38,894,089.4441,385,608.01-6.02%投资活动产生的现金流量净额-37,409,478.12-41,314,776.039.45%筹资活动现金流入小计 186,394,368.00225,000,000.00-17.16%筹资活动现金流出小计 201,833,067.22228,600,817.89-11.71%筹资活动产生的现金流量净额-15,438,699.22-3,600,817.89-328.76%现金及现金等价物净增加额-28,985,902.17-35,045,749.7817.29%上海康耐特光学股份有限公司 2013 年度报告全文 15 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加147.44%，主要是报告期公司销售产品收款增加所致。筹资活动产生的现金流量净额比上年同期减少328.76%，主要原因是本年度银行借款变动所致。报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 不适用 8)公司主要供应商、客户情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元）102,485,093.32前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%）24.43%向单一客户销售比例超过 30%的客户资料 适用 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元）115,154,459.19前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%）47.95%向单一供应商采购比例超过 30%的客户资料 适用 不适用 9)公司未来发展与规划延续至报告期的说明 首次公开发行招股说明书中披露的未来发展与规划在本报告期的实施情况 适用 不适用 前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 报告期，公司按照既定战略和计划实施工作，各项工作不同程度地取得了进展，具体请见本章第一部分“报告期内主要经营业务回顾”。公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 适用 不适用 （2）主营业务分部报告）主营业务分部报告 1)报告期主营业务收入及主营业务利润的构成 单位：元 主营业务收入 主营业务利润 上海康耐特光学股份有限公司 2013 年度报告全文 16 分行业 眼镜行业 390,057,518.29102,813,376.62分产品 1.499 系列 174,592,737.1031,270,745.341.56 系列 58,924,956.9122,173,331.901.60 和 1.67 系列 68,157,226.4618,548,716.96车房片 50,406,500.5517,889,128.99光致变色片和偏光片系列 24,962,704.659,567,915.65镜盒镜布 9,707,754.331,987,842.30其他产品 3,305,638.291,375,695.48分地区 内销 99,843,569.5039,645,053.27外销 美洲 118,104,540.8527,688,241.66外销 亚洲 109,795,792.7018,891,072.09外销 欧洲 50,765,843.6212,980,429.06外销 大洋洲 6,126,033.722,355,723.47外销 非洲 5,421,737.901,252,857.07 2)占比 10%以上的产品、行业或地区情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率(%)营业收入比上年同期增减（%）营业成本比上年同期增减（%）毛利率比上年同期增减（%）分行业 眼镜行业 390,057,518.29 287,244,141.6726.36%17.43%15.25%1.4%分产品 1.499 系列 174,592,737.10 143,321,991.7617.91%21.44%13.45%5.78%1.56 系列 58,924,956.91 36,751,625.0137.63%-8.05%-5.55%-1.65%1.60 和 1.67 系列 68,157,226.46 49,608,509.5027.21%91.01%92.98%-0.75%车房片 50,406,500.55 32,517,371.5635.49%8.88%3.9%3.09%分地区 内销 99,843,569.50 60,198,516.2339.71%-8.33%-21%9.68%外销 美洲 118,104,540.85 90,416,299.1923.44%10.4%18.41%-5.17%外销 亚洲 109,795,792.70 90,904,720.6117.21%177.45%139.03%13.31%上海康耐特光学股份有限公司 2013 年度报告全文 17 外销 欧洲 50,765,843.62 37,785,414.5625.57%-6.83%-7.48%0.52%3)公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 3 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 无。（3）资产、负债状况分析）资产、负债状况分析 1)资产项目重大变动情况 单位：元 2013 年末 2012 年末 金额 占总资产比例（%）金额 占总资产比例（%）比重增减（%）重大变动说明 货币资金 63,176,258.54 8.93%92,162,160.7114.2%-5.27%报告期内公司进行对外投资，继续使用资金投入生产项目建设、以及配套的经营设施完善增加，所需资金支付的增加所致 应收账款 116,187,516.10 16.42%81,139,456.1112.5%3.92%应收账款随销售收入增长相应增长，以及合并日本朝日应收账款所致 存货 195,680,639.50 27.65%177,951,174.6627.41%0.24%投资性房地产 14,282,941.91 2.02%14,944,133.032.3%-0.28%固定资产 265,439,073.98 37.5%216,240,636.5033.31%4.19%江苏康耐特二期工程项目在建工程转入及合并日本朝日固定资产所致 在建工程 612,374.67 0.09%30,936,596.024.77%-4.68%江苏康耐特二期工程项目建设完成，剩余部分转入固定资产所致 2)负债项目重大变动情况 单位：元 2013 年 2012 年 金额 占总资产比例（%）金额 占总资产比例（%）比重增减（%）重大变动说明 短期借款 129,000,000.00 18.23%160,000,000.0024.65%-6.42%归还了部分到期的银行借款所致 长期借款 19,400,000.002.99%-2.99%借款到期转贷为一年到期内的非流动负债 应付账款 48,396,174.41 6.84%36,013,596.335.55%1.29%一年到期内的非流动负债 49,400,000.00 6.98%15,400,000.002.37%4.61%长期借款到期转贷为一年到期内的非流动负债 3)以公允价值计量的资产和负债 上海康耐特光学股份有限公司 2013 年度报告全文 18 无。报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 是 否 （4）公司竞争能力重大变化分析）公司竞争能力重大变化分析 报告期内，公司竞争能力没有发生重大变化。公司的核心竞争力主要集中于技术、产品质量、产品品种、客户资源、服务、市场品牌等方面。报告期内，公司的上述竞争优势都不同程度地得到了提升。（5）投资状况分析）投资状况分析 1)对外投资情况 对外投资情况 报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度（%）15,148,672.00 9,875,620.0053.39%被投资公司情况 公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例（%）资金来源合作方 本期投资盈亏（元）是否涉诉Asahi Lite Holdings Limited 投资控股日本朝日镜片株式会社，日本朝日主要从事高折射率树脂镜片的研发、生产和销售 55%自有资金 MCSabae Holdings Limited 24,688,301.24 否 2)募集资金总体使用情况 单位：万元 募集资金总额 25,259.55报告期投入募集资金总额 0已累计投入募集资金总额 24,368.07报告期内变更用途的募集资金总额 0累计变更用途的募集资金总额 0累计变更用途的募集资金总额比例（%）0%募集资金总体使用情况说明 经中国证券管理监督委员会“证监许可【2010】251 号”文批准，公司向社会公开发行人民币普通股（A 股）1,500 万股，发行价格每股 18.00 元，募集资金总额为 270,000,000.00 元。扣除承销和保荐费用 1,010.00万元后的募集资金人民币 25,990.00 万元，由主承销商海际大和于 2010 年 3 月 12 日汇入本公司账户。另扣减审计费、律师费、法定信息披露费等其他发行费用 7,304,535.66 元，本次公司实际募集资金净额为人 上海康耐特光学股份有限公司 2013 年度报告全文 19 民币 252,595,464.34 元。经大信会计师事务有限公司验证，已由其出具“大信验字2010第 5-0001 号”验资报告。公司对募集资金采取了专户存储制度，实行专款专用。2013 年度，募集资金使用金额为 0 元，截止 2013 年 12 月 31 日，本公司募集资金账户余额为 14,191,322.49元，其中活期存款账户余额为 187,647.49 元，七天通知存款 14,003,675.00 元。3)募集资金承诺项目情况 单位：万元 承诺投资项目和超募资金投向 是否已变更项目(含部分变更)募集资金承诺投资总额 调整后投资总额(1)本报告期投入金额截至期末累计投入金额(2)截至期末投资进度(%)(3)(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期 本报告期实现的效益 截止报告期末累计实现的效益 是否达到预计效益 项目可行性是否发生重大变化 承诺投资项目 偏振光及光致变色树脂镜片生产线建设项目 否 3,670 3,670 3,752.25 102.24%2010 年03 月 31日 309.87 2,042.62 否 否 车房片及成镜加工中心建设项目 否 3,100 3,100 3,111.52 100.37%2010 年03 月 31日 889.99 2,263.86 否 否 江苏启东树脂镜片生产基地建设项目 否 2,750 2,750 2,755.72 100.21%2010 年12 月 31日 72.08 162.64 否 否 承诺投资项目小计-9,520 9,520 9,619.49-1,271.94 4,469.12-超募资金投向 投资设立江苏康耐特凯越光学眼镜有限公司 否 510 510 510100%2011 年03 月 01日 162.58 437.45 否 否 收购上海蓝图眼镜有限公司 51%股权 否 649 649 649100%2011 年06 月 01日 82.99 347.54 否 否 收购江苏蓝图眼镜有限公司 51%股权 否 1,493 1,493 1,493100%2011 年08 月 31日-4.19-106.12 否 否 投资建设 1.60 和1.67 高折射树脂镜片生产项目 否 3,000 3,000 3,096.58 103.22%2012 年03 月 01日 375.76 447.35 否 否 归还银行贷款（如有）-3,000-补充流动资金（如有）-6,000-上海康耐特光学股份有限公司 2013 年度报告全文 20 超募资金投向小计-5,652 5,652 14,748.58-617.14 1,126.22-合计-15,172 15,172 024,368.07-1,889.08 5,595.34-未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）1、偏振光及光致变色树脂镜片生产线建设项目：2013 年项目实现销售额 1,477.06 万元，净利润 309.87万元；未达到预计收益原因：受宏观经济下行影响，预计产能未充分释放，未能达到预计销售额，同时由于市场竞争加大，公司产品价格