002306_2013_湘鄂情_2013年年度报告（更新后）_2014-06-08.pdf

北北京京京京湘鄂湘鄂情情201201情情集团集团股股13 年度年度报报14 年年 02北京湘鄂 股股份有份有限限报报告告 2 月月 鄂情集团股份有限限公司公司 有限公司 2013 年度报告全文1文 北京湘鄂情集团股份有限公司 2013 年度报告全文 2 第一节重要提示、目录和释义第一节重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议 未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名 申伟 董事 出差 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。公司负责人孟凯、主管会计工作负责人周绍兴及会计机构负责人公司负责人孟凯、主管会计工作负责人周绍兴及会计机构负责人(会计主管人员会计主管人员)高翔声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。高翔声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，并不代表公司对未来年度的盈利预测及对投资者的实质承诺，能否实现取决于市场状况变化等多种因素，存在很大的不确定性，请投资者注意投资风险。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，并不代表公司对未来年度的盈利预测及对投资者的实质承诺，能否实现取决于市场状况变化等多种因素，存在很大的不确定性，请投资者注意投资风险。北京湘鄂情集团股份有限公司 2013 年度报告全文 3 目录目录 第一节重要提示、目录和释义.2 第二节公司简介.7 第三节会计数据和财务指标摘要.9 第四节董事会报告.11 第五节重要事项.46 第六节股份变动及股东情况.58 第七节董事、监事、高级管理人员和员工情况.64 第八节公司治理.72 第九节内部控制.79 第十节财务报告.81 第十一节备查文件目录.228 北京湘鄂情集团股份有限公司 2013 年度报告全文 4 释义释义 释义项 指 释义内容 公司、股份公司、集团公司、湘鄂情 指 北京湘鄂情集团股份有限公司 克州湘鄂情、克州投控、深投控 指 克州湘鄂情投资控股有限公司 味之都 指 上海味之都餐饮管理有限公司 龙德华 指 北京龙德华餐饮管理有限公司 合肥天焱 指 合肥天焱生物质能科技有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 北京证监局 指 中国证券监督管理委员会北京监管局 本报告期 指 2013 年 1 月 1 日2013 年 12 月 31 日 元 指 人民币元 北京湘鄂情集团股份有限公司 2013 年度报告全文 5 重大风险提示重大风险提示（一）持续亏损的风险：由于公司酒楼业务陷入严重亏损，导致（一）持续亏损的风险：由于公司酒楼业务陷入严重亏损，导致 2013 年成为公司历史上亏损最为严重、经营最为困难的一年，转型成为公司发展的必由之路。在餐饮主业上，进行大众化市场转型。第一，对于酒楼业务，公司一方面针对市场变化进行经营政策调整，大幅降低酒楼消费水平；另一方面公司关闭了部分亏损严重、扭亏无望的门店，以进一步止亏。第二，快餐团餐业务保持稳定发展，以不断取得更多更大市场份额。在餐饮主业之外，公司对环保产业进行投资运营，拥有两间控股的环保企业合肥天焱与江苏晟宜，环保投资取得了初步进展。进入年成为公司历史上亏损最为严重、经营最为困难的一年，转型成为公司发展的必由之路。在餐饮主业上，进行大众化市场转型。第一，对于酒楼业务，公司一方面针对市场变化进行经营政策调整，大幅降低酒楼消费水平；另一方面公司关闭了部分亏损严重、扭亏无望的门店，以进一步止亏。第二，快餐团餐业务保持稳定发展，以不断取得更多更大市场份额。在餐饮主业之外，公司对环保产业进行投资运营，拥有两间控股的环保企业合肥天焱与江苏晟宜，环保投资取得了初步进展。进入 2014 年，公司认为餐饮市场环境仍然会延续年，公司认为餐饮市场环境仍然会延续 2013 年以来的形势，餐饮业进入一个大众化的微利经营时期，这将进一步对公司的盈利能力构成严重影响。此外公司在环保产业的投资运营处于起步阶段，面临着诸多不确定性的风险因素。综上，年以来的形势，餐饮业进入一个大众化的微利经营时期，这将进一步对公司的盈利能力构成严重影响。此外公司在环保产业的投资运营处于起步阶段，面临着诸多不确定性的风险因素。综上，2014 年公司面临继年公司面临继 2013 年巨亏后持续亏损的风险，公司敬请广大投资者特别注意！年巨亏后持续亏损的风险，公司敬请广大投资者特别注意！（二）环保转型的风险：自公司成立以来，餐饮业一直是公司的主营业务。环保产业作为国家重点发展的战略性新兴产业，产值规模逐年扩大，保持着较快的增长水平，但行业发展处于起步阶段，产业结构调整升级任务艰巨。环保产业面临着市场环境有待改善、低附加值产品竞争加剧和企业综合素质提升艰难、创新能力匮乏等的发展瓶颈。虽然公司前期进行了一定的市场调研并拥有了一定的业务实践，但公司之前并无完备的环保产业投资运营经验，公司将面临新行业的经营决策、核心技术研发与储备、组织管理、人力资源和风险控制能力等方面的风险。公司敬请广大投资者特别注意！（二）环保转型的风险：自公司成立以来，餐饮业一直是公司的主营业务。环保产业作为国家重点发展的战略性新兴产业，产值规模逐年扩大，保持着较快的增长水平，但行业发展处于起步阶段，产业结构调整升级任务艰巨。环保产业面临着市场环境有待改善、低附加值产品竞争加剧和企业综合素质提升艰难、创新能力匮乏等的发展瓶颈。虽然公司前期进行了一定的市场调研并拥有了一定的业务实践，但公司之前并无完备的环保产业投资运营经验，公司将面临新行业的经营决策、核心技术研发与储备、组织管理、人力资源和风险控制能力等方面的风险。公司敬请广大投资者特别注意！北京湘鄂情集团股份有限公司 2013 年度报告全文 6（三）食品安全的风险：餐饮行业处于与消费者日常生活联系最紧密的领域，因而行业整体对食品安全监督及质量控制有较高的要求。随着公司连锁门店和菜品种类的增多，对公司食品安全及质量监控方面的要求也越来越细致。如果质量控制的某个环节出现疏忽，影响食品安全，则本公司将要承担相应的责任，食品安全事故的发生也将对公司的品牌和经营产生不利影响。公司敬请广大投资者特别注意！（三）食品安全的风险：餐饮行业处于与消费者日常生活联系最紧密的领域，因而行业整体对食品安全监督及质量控制有较高的要求。随着公司连锁门店和菜品种类的增多，对公司食品安全及质量监控方面的要求也越来越细致。如果质量控制的某个环节出现疏忽，影响食品安全，则本公司将要承担相应的责任，食品安全事故的发生也将对公司的品牌和经营产生不利影响。公司敬请广大投资者特别注意！北京湘鄂情集团股份有限公司 2013 年度报告全文 7 第二节公司简介第二节公司简介 一、公司信息一、公司信息 股票简称 湘鄂情 股票代码 002306 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 北京湘鄂情集团股份有限公司 公司的中文简称 湘鄂情 公司的外文名称（如有）Beijing Xiangeqing Group Co.,ltd 公司的外文名称缩写（如有）XEQ 公司的法定代表人 孟凯 注册地址 北京市海淀区定慧寺甲 2 号一层、二层 注册地址的邮政编码 100142 办公地址 北京市西城区月坛南街 24 号 办公地址的邮政编码 100045 公司网址 电子信箱 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 李强 安鑫 联系地址 北京市西城区月坛南街 24 号 北京市西城区月坛南街 24 号 电话 010-88137599 010-88137599 传真 010-88137599 010-88137599 电子信箱 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 中国证券报、上海证券报、证券日报、证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 北京湘鄂情集团股份有限公司 2013 年度报告全文 8 四、注册变更情况四、注册变更情况 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 2007 年 10 月 23 日 北京市工商行政管理局 110000000871563 京税字110108717727215号 1772721-5 报告期末注册 2013 年 09 月 18 日 北京市工商行政管理局 110000000871563 京税字110108717727215号 1772721-5 公司上市以来主营业务的变化情况（如有）无变更 历次控股股东的变更情况（如有）无变更 五、其他有关资料五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 10 层 签字会计师姓名 廖家河、徐士宝 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 北京湘鄂情集团股份有限公司 2013 年度报告全文 9 第三节会计数据和财务指标摘要第三节会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2013 年 2012 年 本年比上年增减(%)2011 年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入（元）802,128,170.62 1,378,772,428.821,363,972,428.82-41.19%1,234,740,587.69 1,234,740,587.69归属于上市公司股东的净利润（元）-564,383,855.23 108,629,122.0081,929,873.02-788.86%93,128,701.91 93,128,701.91归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）-444,516,043.23 72,541,829.5858,395,061.88-861.22%90,617,874.08 90,617,874.08经营活动产生的现金流量净额（元）-178,540,241.96 159,291,170.06 159,291,170.06-212.08%287,922,251.34 287,922,251.34基本每股收益（元/股）-0.71 0.270.10-810.00%0.46 0.46稀释每股收益（元/股）-0.71 0.270.10-810.00%0.46 0.46加权平均净资产收益率（%）-61.15%8.59%6.51%-67.66%7.84%7.84%2013 年末 2012 年末 本年末比上年末增减(%)2011 年末 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产（元）1,679,713,577.55 2,223,481,871.982,193,301,326.55-23.42%1,728,597,213.12 1,728,597,213.12归属于上市公司股东的净资产（元）601,714,315.46 1,264,168,427.551,237,469,178.57-51.38%1,228,811,781.58 1,228,811,781.58二、境内外会计准则下会计数据差异二、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则-564,383,855.2381,929,873.02601,714,315.46 1,237,469,178.57按国际会计准则调整的项目及金额 北京湘鄂情集团股份有限公司 2013 年度报告全文 10 2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则-564,383,855.2381,929,873.02601,714,315.46 1,237,469,178.57按境外会计准则调整的项目及金额 3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明、境内外会计准则下会计数据差异原因说明 三、非经常性损益项目及金额三、非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-132,908,681.605,299,613.50-150,505.47 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）5,494,702.00630,700.001,401,674.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-6,927,581.4412,114,771.982,004,556.26 其他符合非经常性损益定义的损益项目 14,636,305.4213,074,558.84 长期股权投资处置收益 减：所得税影响额 245,805.717,434,813.33744,896.96 少数股东权益影响额（税后）-83,249.33150,019.85 合计-119,867,812.0023,534,811.142,510,827.83-对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目，以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 北京湘鄂情集团股份有限公司 2013 年度报告全文 11 第四节董事会报告第四节董事会报告 一、概述一、概述 2013年是公司历史上亏损最为严重、经营最为困难的一年。面对严峻的市场形势和经营环境变化，在董事会和董事长的团结带领下，公司全体上下围绕工作中心，在困难中谋求公司转型、扭亏机会，及时应对解决公司运营中出现的挑战与问题，各项工作在困难中取得一定进展。报告期内，面对公司酒楼业务严重亏损的局面，公司及时对酒楼经营政策进行调整；对于亏损严重扭亏无望的部分门店进行了关停；团餐快餐业务保持了平稳增长。2013年下半年，着眼于公司长远发展需要，公司初步尝试对环保产业进行投资运营。二、主营业务分析二、主营业务分析 1、概述、概述 公司主营业务为餐饮服务业，目前涉及酒楼业务、团餐快餐业务等。说明：1）报告期内营业收入同比下降41.19%，主要原因是公司经营环境变化，客人消费急剧下降所致。2）报告期内营业利润同比下降497.89%，主要原因是公司主营业务收入下降所致。3）报告期内营业外收入同比下降48.84%，本期营业外收入情况是政府补助549.47万、西单二期工程补贴款摊销款191.72万、个税返还63.71万、非流动资产处置利得22.65万、其他325.93万等。4）报告期内经营活动产生的现金流量净额同比下降212.08%，主要原因是销售商品、提供劳务收到的现金等流入量下降所致。5）报告期内投资活动产生的现金流量净额同比上升79.75%主要原因是收回投资收到的现金等流入量上升以及购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金和取得子公司及其他营业单位支付的现金净额等流出量下降所致。6）报告期内筹资活动产生的现金流量净额净额同比下降74.94%，主要原因是发行债券收到的现金及收到其他与筹资活动有关的现金等流入量下降所致。公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 报告期内，公司面临的困难、问题及工作进展主要有以下几个方面：第一，酒楼业务严重亏损，餐饮业务谋求转型。公司自成立以来，特别是股份制改革以来，一直以中高端酒楼业务为自身主营业务，以“湘鄂粤”菜系特色揉合吸取其他菜系精华的“湘鄂情”复合特色菜品及服务是公司的核心竞争能力所在。2012年底中央“八项规定”政策出台后，一年多来中央“节俭令”深入人心，取得了可喜的成效，各级机关、企事业单位公务接待批北京湘鄂情集团股份有限公司 2013 年度报告全文 12 次和档次都有明显的减少和下降。厉行节约、反对浪费在全社会蔚然成风。公司酒楼业务原先重要的收入来源公务、商务等单位宴请市场骤然降温，使得公司酒楼业务在陷入历史上最为严重的亏损的同时，必须谋求公司餐饮业务转型发展，以适应社会潮流和文明发展。2013年2月，公司对酒楼经营政策进行了大幅度调整，主要包括取消高价菜，主推亲民价位菜品，酒水平价销售；取消包房服务费，不设最低消费等内容。酒楼业务向大众餐饮市场转型成为必然，取得了较好的社会效益。在追求社会效益的同时，公司必须谋求自身生存和经济效益。对于亏损严重扭亏无望的部分酒楼门店，公司陆续进行了关停止亏。除此以外，公司从深圳海港（主打海鲜出品）撤资，以实现酒楼业务的大众化市场转型。公司上市以来，经营层意识到单纯以酒楼业务作为公司主业存在的诸多风险，谋求综合性的餐饮业务协同发展。2012年，公司通过收购味之都、龙德华，形成了公司的快餐、团餐等大众餐饮业务。公司当时预计，在酒楼业务稳健正常经营的前提下，用三到五年时间实现大众餐饮业务与酒楼业务的“二八转换”，即在三到五年时间内，大众餐饮业务可以占到公司营业收入的八成，酒楼业务营业占比降至公司营业收入的两成左右。2013年酒楼业务的巨额亏损，在严重影响酒楼自身业务的同时，也为公司大众餐饮业务发展带来诸多困难。由于酒楼业务无法提供足够的资金支撑，公司在大众餐饮业务拓展上不得不放缓并购进程。此外，由于酒楼业务的高房租、高长期待摊费用（主要为酒楼开办装修投资）、高人工费用以及在顾客心目中“湘鄂情”中高端品牌形象，使得公司在由中高端餐饮业务向大众餐饮业务转型过程中赢利非常困难。2014年，公司在向大众化餐饮市场转型过程中还面临着不少的困难与挑战。第二，转型投资新型产业，环保产业开始布局。由于酒楼业务的严重亏损，公司原先的餐饮业务无法达到公司业绩增长的要求。除了上述在餐饮业务内部转型的同时，公司开始在新型产业领域进行投资。2013年，公司开始在环保产业投资运营，取得了初步成效。2013年12月，公司与合肥天焱绿色能源开发有限公司共同投资设立合肥天焱生物技能科技有限公司，公司持有合肥天焱51%股权，主要从事生物质能源设备的生产制造业务，拥有二十余项专利技术，其中相关技术获得了国家科学技术进步二等奖，在行业内技术实力较为先进。2014年2月公司收购了合肥天焱其余49%股权，至此拥有合肥天焱100%股权。此外，公司还通过收购肯菲登特艾蔻控股有限公司51%股权而间接控制江苏晟宜环保有限公司。环保产业作为国家重点发展的战略性新兴产业，产值规模逐年扩大，保持着较快的增长水平，但行业发展处于起步阶段，产业结构调整升级任务艰巨。环保产业面临着市场环境有待改善、低附加值产品竞争加剧和企业综合素质提升艰难、创新能力匮乏等的发展瓶颈。虽然公司前期进行了一定的市场调研并拥有了一定的业务实践，但公司之前并无完备的环保产业投资运营经验，公司将面临新行业的经营决策、核心技术研发与储备、组织管理、人力资源和风险控制能力等方面的风险。第三，公司治理能力和水平进一步加强和提高。自2007年公司股份制改革以来，特别是公司2009年上市以后，公司根据公司法证券法等法律法规和规范性文件要求，已建立健全了一系列内部控制管理制度，能比较有效地预防和及时发现、纠正公司运营过程可能出现的重要错误和舞弊，保护公司资产的安全和完整，保证会计记录和会计信息的真实性、准确性和及时性。但是公司治理还存在着较多不足的地方，突出表现在2013年北京证监局下发给公司的行政监管措施决定书（201314号）中反映出来的几个方面的问题。公司董事会高度重视并积极组织安排进行整改并及时履行信息披露义务。进入2014年，公司治理将紧紧围绕公司转型发展大局，有针对性、专题性地进行加强涉及公司运营各方面的治理能力建设，进一步提高公司治理水平。公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 适用 不适用 2、收入、收入 说明 2012-2013 年其他业务收入构成如下：北京湘鄂情集团股份有限公司 2013 年度报告全文 13 收入内容 2013 年 2012 年 上海味之都门店承包收入 699,606.96-南新仓店转租收入 656,004.99-湖北湘鄂情公司转租广告位 200,000.00-其他 552,511.47-北京西宫电影院票房收入-2,332,000.00北京南新仓店转包收入-2,640,000.00鄂州生态园销售收入-5,243,100.00郑州店转包收入-3,600,000.00内蒙古呼市店转包收入-1,166,700.00大兴工贸公司销售收入-11,564,400.00其他-335,063.04小计 2,108,123.4226,881,263.04其他收入变动的主要原因是 2013 年度公司业务转型，主要业务范围较 2012 年有所扩大，在 2013 年公司将与餐饮有关的产业列入营业收入。公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 公司重大的在手订单情况 适用 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元）47,624,125.18前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%）5.94%公司前 5 大客户资料 适用 不适用 序号 客户名称 销售额（元）占年度销售总额比例（%）1 第一名 15,138,917.761.89%2 第二名 8,256,607.351.03%3 第三名 8,171,375.231.02%4 第四名 8,125,370.331.01%5 第五名 7,931,854.510.99%合计 47,624,125.185.94%北京湘鄂情集团股份有限公司 2013 年度报告全文 14 3、成本、成本 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减(%)金额 占营业成本比重（%）金额 占营业成本比重（%）餐饮服务业 餐饮成本 330,010,576.0197.03%400,570,427.2599.71%-17.62%产品分类 单位：元 产品分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减(%)金额 占营业成本比重（%）金额 占营业成本比重（%）餐饮服务 食材及酒水 320,200,765.51 97.03 400,570,427.2599.71.-20.06 贸易 商品贸易 9,809,810.50 2.97-说明：2013 年度发生的其他商品成本，系公司在餐饮整体下滑状况下公司为开拓其他业务而发生的贸易成本。公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元）38,079,787.65前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%）12.29%公司前 5 名供应商资料 适用 不适用 序号 供应商名称 采购额（元）占年度采购总额比例（%）1 北京沃尔玛百货有限公司 11,613,879.483.75%2 北京千奕月信商贸有限公司 11,002,910.713.55%3 湖南唐人神肉制品有限公司 5,525,366.811.78%4 北京二商大红门肉类食品有限公司 5,198,369.361.68%5 武汉市武昌区泽艳肉食经营部 4,739,261.291.53%合计 38,079,787.6512.29%北京湘鄂情集团股份有限公司 2013 年度报告全文 15 4、费用、费用 说明：2013年公司营业收入金额相比2012年下降41.19%，销售费用同比减少2.74%，管理费用同比增加6.53%。主要原因：一是公司酒楼业务下降导致相应管理费用、销售费用下降。与2012年相比，公司酒楼业务销售费用下降18.77%，管理费用下降13.33%。二是公司因新设立公司导致的相应费用增长。2013年香港湘鄂情、长春龙德华等7家新开业公司相关费用有所增加。三是2012年年中纳入合并报表范围的公司纳入2012年度的收入费用均不足整年，而在2013年度反映的收入费用均为整年，同时其业务量较2012年有所增长。报告期内所得税费用同比下降86.55%，主要原因是公司经营业绩下降幅度非常大，出现亏损也非常大，相应所得税费用也减少很大。5、研发支出、研发支出 项目 2013 年 2012 研发支出（万元）690.50 350.00 研发支出占净资产比 1.15%0.28%研发支出占营业收入比 0.86%0.26%2008年至今，公司与中国农业大学成功开展了系列合作研究，双方已联合申请了多项国家科技支撑计划课题。截至2013年12月，公司作为课题参与单位成功申报四项国家科技支撑计划课题。其中包括由中国农业大学主持的“果蔬加工关键装备与新型即食产品开发及产业化示范”以及由长沙理工大学主持的“环洞庭湖特色植物资源综合加工技术研究与产业化示范”两项产学研结合创新课题，公司作为产学研的主体，主要承担创新科技的产业化示范任务。2013年公司作为课题参与单位与中国农业大学成功联合申请一项国家现代农业科技领域成果惠民科技示范工程课题（公司获得课题经费60万元，全部为国拨经费）。该课题将通过中式快餐系列新产品创制及关键技术与装备的突破，建立和完善工业化中式快餐技术和产品标准体系，有效控制中式快餐产品品质和安全，实现技术高端化、生产高效化、产品高质化及产业示范的高辐射作用，提升行业整体技术水平和企业科技创新能力，引领传统中式快餐产业快速转型和升级。在与国内外知名科研院所开展紧密合作的同时，公司凭借在餐饮酒楼业务方面积累的丰富菜品研发经验，已逐步开展进军食品工业相关的工作。一方面，公司经多方调研考察，已成功获得高铁、民航配餐服务资格，目前公司已与多家相关企业签约，未来将逐步开展配餐业务。另一方面，公司已顺利研发和推出“湘鄂情”品牌快消食品，如具有湘鄂情品牌特色的“剁椒类”酱菜、“软包装”菜肴（红烧肉、鱼香肉丝、粉藕汤等）等开袋即食菜品也计划于今年投向市场，社区便利店是主要的拓展渠道，这一方面符合一线社区商业蓝海市场的发展前景；另一方面对于年轻白领阶层的品质化、精简化餐饮需求也实现了精准定位。公司已于2012年开始相继推出湘鄂情品牌“年夜饭礼盒”，此产品凭借独特的菜品风味和高标准的加工方式，一经推出便得到市场的好评。2013年，公司研发投入691万元人民币。6、现金流、现金流 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%）经营活动现金流入小计 922,520,243.461,403,722,444.46-34.28%北京湘鄂情集团股份有限公司 2013 年度报告全文 16 经营活动现金流出小计 1,101,060,485.421,244,431,274.40-11.52%经营活动产生的现金流量净额-178,540,241.96159,291,170.06-212.08%投资活动现金流入小计 367,088,245.14260,548,522.0040.89%投资活动现金流出小计 453,354,662.89686,542,039.92-33.97%投资活动产生的现金流量净额-86,266,417.75-425,993,517.9274.05%筹资活动现金流入小计 303,175,640.00709,276,627.06-57.26%筹资活动现金流出小计 237,835,564.00448,521,552.03-46.97%筹资活动产生的现金流量净额 65,340,076.00260,755,075.03-74.94%现金及现金等价物净增加额-199,592,387.00-6,126,560.67-3,150.97%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 1）报告期内经营活动产生的现金流量净额同比下降34.28%,主要原因是销售商品、提供劳务收到的现金等流入量下降所致。2）投资活动现金流入小计同上升40.89%，主要原因是处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额增加所致。3）投资活动现金流出小计同比下降33.97%，主要原因是购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金减少所致。4）报告期内投资活动产生的现金流量净额同比上升74.05%主要原因是收回投资收到的现金等流入量上升以及购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金和取得子公司及其他营业单位支付的现金净额等流出量下降所致。5）报告期内筹资活动现金流入小计同比下降57.26%，主要原因是去年同期有发行债券收到的现金所致。6）报告期内筹资活动现金流出小计同比下降46.97%，主要原因是偿还债务支付的现金及分配股利、利润或偿付利息支付的现金减少所致。7）报告期内筹资活动产生的现金流量净额净额同比下降74.94%，主要原因是去年同期发行债券收到的现金，今年没有，以及收到其他与筹资活动有关的现金等流入量下降所致。8）报告期内现金及现金等价物净增加额同比下降3150.97%，主要原因是经营活动产生的现金流量净额以及筹资活动产生的现金流量净额下降所致。报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 不适用 三、主营业务构成情况三、主营业务构成情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率(%)营业收入比上年同期增减（%）营业成本比上年同期增减（%）毛利率比上年同期增减（%）分行业 饮食服务业 793,410,316.24 330,010,576.0158.71%-39.13%-17.61%-10.78%商标许可及加盟服务 6,609,730.96 0.00100%合计 800,020,047.20 330,010,576.0158.75%北京湘鄂情集团股份有限公司 2013 年度报告全文 17 分产品 饮食服务业 793,410,316.24 330,010,576.0158.71%-39.13%-17.61%-10.78%商标许可及加盟服务 6,609,730.96 0.00100%合计 800,020,047.20 330,010,576.0158.75%分地区 北京地区 423,837,525.03 173,520,555.7859.06%-45.22%-23.56%-11.6%湖北地区 94,169,325.38 32,564,857.6965.42%-45.78%-38.04%-4.32%湖南地区 36,096,844.42 13,706,331.3162.03%-47.06%-39.84%-4.55%上海地区 173,169,464.90 76,657,031.9355.73%42.13%86.98%-10.62%陕西地区 27,635,001.30 9,842,641.7264.38%-64.41%-57.02%-6.12%其他地区 45,111,886.17 23,719,157.5847.42%-63.02%-30.88%-24.45%合计 800,020,047.20 330,010,576.0158.75%-40.17%-17.61%-11.29%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用 四、资产、负债状况分析四、资产、负债状况分析 1、资产项目重大变动情况、资产项目重大变动情况 单位：元 2013 年末 2012 年末 比重增减（%）重大变动说明 金额 占总资产比例（%）金额 占总资产比例（%）货币资金 82,087,899.194.89%281,680,286.1912.84%-7.95%报告期内酒楼业务经营严重下滑，相关成本、费用的支付虽然有所下降，但绝对金额较大。应收账款 43,821,801.582.61%55,286,034.452.52%0.09%存货 58,018,857.823.45%66,335,243.493.02%0.43%长期股权投资 157,108,567.329.35%362,968,532.0816.55%-7.2%主要是报告期内出售中农资源（600313）股份导致 固定资产 413,714,470.8524.63%345,992,053.5115.77%8.86%本期由在建工程项目转入固定资产原价为 68,924,838.39 元。在建工程 11,817,911.290.7%95,198,023.034.34%-3.64%2、负债项目重大变动情况、负债项目重大变动情况 单位：元 北京湘鄂情集团股份有限公司 2013 年度报告全文 18 2013 年 2012 年 比重增减（%）重大变动说明 金额 占总资产比例（%）金额 占总资产比例（%）短期借款 220,000,000.0013.1%87,739,553.724%9.1%公司在报告期内新增母公司对工行借款 10000 万、对华夏银行借款 7000万；本期减少香港公司内保外贷3773.96 万、减少湖北公司对华夏银行借款 8000 万；湖北公司对中行借款 5000 万未到期。3、以公允价值计量的资产和负债、以公允价值计量的资产和负债 单位：元 项目 期初数 本期公允价值变动损益 计入权益的累计公允价值变动 本期计提的减值 本期购买金额 本期出售金额 期末数 金融资产 0.000.00 0.000.000.000.00 0.00上述合计 0.000.00 0.000.00 0.00金融负债 0.000.00 0.000.000.000.00 0.00报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 是 否 五、核心竞争力分析五、核心竞争力分析 报告期内，公司核心竞争力受到较大冲击，在公司转型发展过程中，随着业务内容的发展变化，需要重新整合和构建公司核心竞争能力。第一，餐饮业务转型导致公司原有核心竞争能力受到较大冲击。以“湘鄂粤”菜系特色揉合吸取其他菜系精华的“湘鄂情”复合特色菜品及服务是公司的核心竞争能力所在，由于公司酒楼业务规模收缩、出品结构进行调整，加上中高端市场向大众市场的转型导致行业竞争更为激烈，在降低售价的同时为公司保持原有湘鄂情复合菜系带来较大挑战。除取消高价菜外，公司仍然保留了一些主打明星菜品，并针对大众餐饮市场进行改进和创新，保持自身特色和差异化竞争。第二，环保业务专利技术水平较为先进。2013年12月，公司与合肥天焱绿色能源开发有限公司共同投资设立合肥天焱生物技能科技有限公司，公司持有合肥天焱51%股权，主要从事生物质能源设备的生产制造业务，拥有二十余项专利技术，其中相关技术获得了国家科学技术进步二等奖，在行业内技术实力较为先进。进入2014年，公司将努力构建形成公司新的核心竞争能力，以有利于公司长期稳健运营和参与市场竞争。北京湘鄂情集团股份有限公司 2013 年度报告全文 19 六、投资状况分析六、投资状况分析 1、对外股权投资情况、对外股权投资情况（1）对外投资情况）对外投资情况 对外投资情况 报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度（%）121,232,653.94 161,848,649.12-25.1%被投资公司情况 公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例（%）北京湘鄂情商贸有限公司 商品贸易 100%合肥湘鄂情商贸有限公司 商品贸易 90%西安湘鄂情商贸有限公司 商品贸易 100%长沙湘鄂情食品贸易有限公司 商品贸易 100%西安湘鄂情呀米餐饮管理有限公司 餐饮服务 51%合肥天焱生物质能科技有限公