002675_2013_东诚生化_2013年年度报告_2014-04-18.pdf

烟台东诚生化股份有限公司 2013 年度报告全文 1 证券代码：002675 证券简称：东诚生化 公告编号：2014-020 烟台东诚生化股份有限公司烟台东诚生化股份有限公司 2013 年度报告年度报告 2014 年年 04 月月 烟台东诚生化股份有限公司 2013 年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2013 年年 12 月月 31 日的公司总股本为基数，向全体股东每日的公司总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利股派发现金红利 1.32 元（含税），送红股元（含税），送红股 0股（含税），不以公积金转增股本。股（含税），不以公积金转增股本。公司负责人由守谊、主管会计工作负责人朱春萍及会计机构负责人公司负责人由守谊、主管会计工作负责人朱春萍及会计机构负责人(会计主管人员会计主管人员)宋晓霞声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。宋晓霞声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本报告中如有涉及未来的计划、发展战略等方面的内容，均不构成本公司对投资者的实质承诺，敬请广大投资者注意投资风险。本报告中如有涉及未来的计划、发展战略等方面的内容，均不构成本公司对投资者的实质承诺，敬请广大投资者注意投资风险。烟台东诚生化股份有限公司 2013 年度报告全文 3 目录目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.2 第二节第二节 公司简介公司简介.6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.8 第四节第四节 董事会报告董事会报告.10 第五节第五节 重要事项重要事项.30 第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.35 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.40 第八节第八节 公司治理公司治理.47 第九节第九节 内部控制内部控制.52 第十节第十节 财务报告财务报告.53 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录.131 烟台东诚生化股份有限公司 2013 年度报告全文 4 释义释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、东诚生化 指 烟台东诚生化股份有限公司 北方制药 指 烟台北方制药有限公司，本公司之子公司。东源生物 指 沂南县东源生物工程有限公司，本公司之子公司。烟台东益 指 烟台东益生物工程有限公司，本公司控股股东。金业投资 指 烟台金业投资有限公司，本公司股东之一。华益投资 指 烟台华益投资有限公司，本公司股东之一。A 股 指 境内上市人民币普通股 元、万元 指 人民币元、人民币万元 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 国家药监局/SFDA 指 State Food and Drug Administration，国家食品药品监督管理局（原国家药品监督管理局），监督食品、保健品、化妆品安全管理；主管全国药品监管工作。GMP 指 Good Manufacturing Practice，药品生产质量管理规范，是药品生产和质量管理的基本准则，适用于药品制剂生产的全过程和原料药生产中影响成品质量的关键工序。原料药 指 药物活性成分（Active Pharmaceutical Ingredients，API），用于药品制造中的一种物质或多种物质的混合物，而且在用于制药时，成为药品的一种活性成分。肝素 指 肝素是天然抗凝剂，首先从肝脏发现而得名，肝素自 1918 年被偶然发现具有明显的抗凝作用，1935 年被用于临床治疗抗凝血，20 世纪40 年代被收入美国药典中作为一种临床抗血凝药物。肝素钠 指 以钠盐形式存在的肝素 肝素原料药 指 肝素粗品在取得 cGMP 认证的制药工厂经分离纯化后形成的，符合药典规定的质量标准及完成相关的药政注册等程序的肝素产品。低分子肝素 指 肝素原料药或肝素粗品通过化学或酶法解聚获得相对分子量小的低分子量肝素（包括依诺肝素、达肝素、那曲肝素、帕肝素和瑞肝素等）硫酸软骨素 指 是一种从动物软骨提取的粘多糖。硫酸软骨素钠 指 以钠盐形式存在的硫酸软骨素 软骨 指 一种浓密胶状物质，由软骨组织及其周围的软骨膜构成，作为硫酸软骨素生产的原材料。烟台东诚生化股份有限公司 2013 年度报告全文 5 重大风险提示重大风险提示 公司可能存在原材料采购风险、产品质量风险、产品销售价格波动的风险、安全生产的风险、人才缺乏的风险等，具体风险详见第四节董事会报告第七部分公司可能存在原材料采购风险、产品质量风险、产品销售价格波动的风险、安全生产的风险、人才缺乏的风险等，具体风险详见第四节董事会报告第七部分“公司未来发展的展望公司未来发展的展望”中可能面临的主要风险。请广大投资者注意投资风险。中可能面临的主要风险。请广大投资者注意投资风险。烟台东诚生化股份有限公司 2013 年度报告全文 6 第二节第二节 公司简介公司简介 一、公司信息一、公司信息 股票简称 东诚生化 股票代码 002675 变更后的股票简称（如有）无 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 烟台东诚生化股份有限公司 公司的中文简称 东诚生化 公司的外文名称（如有）Yantai Dongcheng Biochemicals Co.,Ltd.公司的外文名称缩写（如有）Dongcheng Biochem 公司的法定代表人 由守谊 注册地址 烟台经济技术开发区长白山路 7 号 注册地址的邮政编码 264006 办公地址 烟台经济技术开发区长白山路 7 号 办公地址的邮政编码 264006 公司网址 http:/www.dcb- stockdcb- 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 白星华 刘晓杰 联系地址 烟台经济技术开发区长白山路 7 号 烟台经济技术开发区长白山路 7 号 电话 0535-6371119 0535-6371119 传真 0535-6371119 0535-6371119 电子信箱 stockdcb- stockdcb- 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 中国证券报 上海证券报 证券日报 证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（http:/）公司年度报告备置地点 烟台经济技术开发区长白山路 7 号证券部 烟台东诚生化股份有限公司 2013 年度报告全文 7 四、注册变更情况四、注册变更情况 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 1998 年 12 月 31 日 烟台经济技术开发区 I-3 小区内 企合鲁烟总字第003916 号 370602705877283 70587728-3 报告期末注册 2013 年 07 月 24 日 烟台经济技术开发区长白山路 7 号 370600400006926 370602705877283 70587728-3 公司上市以来主营业务的变化情况（如有）无变更 历次控股股东的变更情况（如有）无变更 五、其他有关资料五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 中天运会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼 1 门 701-704 签字会计师姓名 魏艳霞、徐建来 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 民生证券股份有限公司 北京市东城区建国门内大街28 号民生金融中心 A 座 16-18层 孙振、阙雯磊 2012 年 5 月 25 日至 2014 年12 月 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 烟台东诚生化股份有限公司 2013 年度报告全文 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2013 年 2012 年 本年比上年增减(%)2011 年 营业收入（元）774,730,022.32 587,753,814.32 31.81%857,572,997.10 归属于上市公司股东的净利润（元）100,849,519.52 105,057,604.18-4.01%127,934,504.38 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）76,771,757.82 103,282,696.55-25.67%122,824,997.88 经营活动产生的现金流量净额（元）-20,602,529.23 44,535,233.60-146.26%138,826,242.38 基本每股收益（元/股）0.5836 0.6787-14.01%0.9871 稀释每股收益（元/股）0.5836 0.6787-14.01%0.9871 加权平均净资产收益率（%）9.35%14.96%-5.61%52.72%2013 年末 2012 年末 本年末比上年末增减(%)2011 年末 总资产（元）1,228,499,087.43 1,088,359,125.17 12.88%451,237,646.23 归属于上市公司股东的净资产（元）1,087,768,835.75 1,015,437,717.43 7.12%304,221,070.08 二、非经常性损益项目及金额二、非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）181,728.93-352,206.90-7,575.23 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）28,198,047.13 2,459,400.00 6,035,142.28 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-9,325.25-28,940.00-14,021.96 减：所得税影响额 4,253,623.77 301,666.97 904,423.32 少数股东权益影响额（税后）39,065.34 1,678.50-384.73 合计 24,077,761.70 1,774,907.63 5,109,506.50-烟台东诚生化股份有限公司 2013 年度报告全文 9 对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目，以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 烟台东诚生化股份有限公司 2013 年度报告全文 10 第四节第四节 董事会报告董事会报告 一、概述一、概述 2013年对于公司来说是挑战与机遇并存，公司上下根据董事会制定的发展战略，一方面稳定原料药业务，一方面积极探索新的利润增长点，“两手抓，两手都要硬”，开启了公司稳步转型的发展新格局，全年达到预期经营目标。报告期内国际经济形势复苏不稳、国内出口持续疲软、行业竞争不断加剧。面对竞争日益激烈的原料药产业状况，公司及时转变发展思路，切实执行董事会制定的“原料药和制剂业务并重、内生式增长与外延性拓展共进的发展战略，在生物制药领域实现持续快速发展”的发展战略。2013年 原料药业务，公司依托技术优势、认证优势、营销渠道优势，坚持“质量、顾客、承诺”的质量方针，继续加大在原料药领域的市场开拓力度，保证了原料药业务的稳定，取得了业内领先的经营成果，为公司外延性扩张奠定基础；为实现外延式的增长，2013年公司组建了投资团队，从事外延式收购业务，并于2013年5成功完成大洋制药80%股权的收购，2013年大洋制药销售收入和净利润同比均实现超过40%的增长。2013年通过生物医药工业园项目的建设及大洋制药的收购，提高了制剂业务在公司业务中的比重，成为公司发展的新增长点。在提升公司核心技术竞争力方面，公司研发质检楼的投入使用，解决了公司研发场地不足的问题，同时通过高端科技人才的引进和与国内知名医药科研机构、院校的合作，公司加快了研发团队的建设和研发体系的搭建，2013年在研新产品开发项目达到42项，多个品已经申报国内药品注册，自主研发和创新能力的大幅提升为促进公司可持续快速发展奠定了坚实的基础。2013年，在董事会的坚强领导下，公司深入践行公司核心理念和发展战略，努力克服外部环境复杂变化带来的不利因素。报告期内，公司实现营业总收入77,473万元，较上年同期增长31.81%；实现归属于上市公司股东的净利润10,085万元，较上年同期增长-4.01%。二、主营业务分析二、主营业务分析 1、概述、概述 2013年，公司实现营业收入7.75亿，较上年同期增加31.81%。其中肝素钠实现销售收入5.14亿，硫酸软骨素实现销售收入1.67亿。公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 按照公司在2012年制定的“原料药和制剂业务并重、内生式增长与外延性拓展共进，在生物制药领域实现持续快速增长”的战略和经营计划，2013年实现情况如下：（1）在原料药业务方面：2013年，公司依托技术优势、认证优势、营销渠道优势，坚持“质量、顾客、承诺”的质量方针，保证稳定的基础上继续加大市场开拓力度。与行业整体形势相比较，2013年公司凭借销售市场、客户以及销售产品结构的差异化、合理布局以及部分（国家）市场的国内独家供应优势，肝素钠原料药产品的销售量反较同期有较大幅度上涨，销量增幅为21.36%，销售收入同比增长11.39%；硫酸软骨素产品2013年度实现销量同比增长152.58%，销售收入同比增长105.22%。（2）在制剂业务方面：子公司北方制药在新厂房建设期间，通过备足库存、稳定现有客户的方式，稳定销售渠道的情况争取了效益最大化。公司在2013年收购的烟台大洋制药有限公司当前6月18日正式并表，收购完成后，公司积极进行管理输出、销售队伍整合等工作，销售收入和净利润均实现同比超过40%的增幅。通过制剂业务的扩展工作，提高了公司制剂业务的比重，为公司制剂业务的快速增长提供了保证。（3）在募投项目方面：公司的募投项目之一-研发及质检中心项目，也已于2013年末投入使用，该项目有效解决了公司研发基础设施薄弱的瓶颈，为提升公司的自主研发创新实力奠定了基础。另外，生物医药工业园项目于2013年3月15日正式开工建设，报告期内已完成一期冻干粉针生产线的设备安装和调试工作。（4）在研发方面：通过高端科技人才的引进和与国内知名医药科研机构、院校的合作，公司加快了研发团队的建设和烟台东诚生化股份有限公司 2013 年度报告全文 11 研发体系的搭建。2013年8月公司与上海第二军医大学、烟台经济技术开发区管委三方共建的“新型抗真菌药物研发中心”正式揭牌，提升了东诚生化企业自主研发能力和水平。报告期内公司在研新产品开发项目达到42项，多个品已经申报国内药品注册，自主研发和创新能力的大幅提升为促进公司可持续快速发展奠定了坚实的基础。报告期内，公司“新型抗凝血药物 HT-1 原料药及注射液研发及产业化”项目列入山东省自主创新重大专项；共性技术研发项目2013年9月烟台东诚生化股份有限公司技术中心被烟台市发改委认定为“烟台市生物多糖类药物工程试验室”。2013年10月药物孵化基地国家重大专项新药创制2个子课题肝素生产技术改造和扩建 一类新药SP-10研制与开发顺利通过山东省内财务验收。另外，公司还被山东省商务厅认定为“山东省科技兴贸出口创新基地”，成为山东省医药科技创新先导区、特色产业聚集区和对外开放示范区；公司“低效价肝素钠产业化”项目被山东省商务厅认定为机电和高新技术产品。以上技术平台的认定和建设有利于公司药物创新研究的良性发展，也为企业吸引和聚集各类优秀的研发资源提供更良好的环境。公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 适用 不适用 2、收入、收入 说明 2013年，公司实现营业收入7.75亿，较上年同期增加31.81%。其中肝素钠实现销售收入5.14亿，较去年同期增加11.39%；硫酸软骨素实现销售收入1.67亿，较去年同期增加105.22%；因此，肝素钠和硫酸软骨素收入的上升是公司2013年收入上升的主要驱动因素。2013年肝素钠销量增长21.36%，销售价格下降8.17%；2013年硫酸软骨素销量增长152.58%，销售价格下降18.78%。公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 行业分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%）肝素钠 销售量 21,500.61 17,716.77 21.36%生产量 21,643.65 17,849.26 21.26%库存量 2,347.67 2,227.6 5.39%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 公司重大的在手订单情况 适用 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元）303,507,277.32 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%）39.17%公司前 5 大客户资料 适用 不适用 序号 客户名称 销售额（元）占年度销售总额比例（%）烟台东诚生化股份有限公司 2013 年度报告全文 12 1 第一名 99,868,536.88 12.89%2 第二名 67,206,207.30 8.67%3 第三名 56,758,666.51 7.33%4 第四名 41,059,889.58 5.3%5 第五名 38,613,977.05 4.98%合计 303,507,277.32 39.17%3、成本、成本 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减(%)金额 占营业成本比重（%）金额 占营业成本比重（%）制药行业 主营业务成本 591,052,070.18 99.59%412,940,235.80 99.87%43.13%产品分类 单位：元 产品分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减(%)金额 占营业成本比重（%）金额 占营业成本比重（%）肝素钠 主营业务成本 403,744,588.10 68.03%314,544,952.03 76.07%28.36%硫酸软骨素 主营业务成本 133,376,033.62 22.47%65,494,489.75 15.84%103.64%制剂产品 主营业务成本 36,147,866.92 6.09%13,660,199.05 3.3%164.62%其他产品 主营业务成本 17,783,581.54 3%19,240,594.97 4.65%-7.57%说明 报告期内，公司肝素钠产品成本构成如下：产品产品 名称名称 占生产成本的比重（占生产成本的比重（%）2013年度年度 2012年度年度 肝素钠原料药 肝素粗品 96.85 97.06 辅料、包装物 0.35 0.37 能源 0.31 0.37 制造费用 2.49 2.20 小计小计 100.00 100.00 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元）264,490,870.90 烟台东诚生化股份有限公司 2013 年度报告全文 13 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%）37.24%公司前 5 名供应商资料 适用 不适用 序号 供应商名称 采购额（元）占年度采购总额比例（%）1 第一名 74,546,397.48 10.5%2 第二名 58,638,050.00 8.26%3 第三名 53,763,829.44 7.57%4 第四名 39,198,392.64 5.52%5 第五名 38,344,201.34 5.4%合计 264,490,870.90 37.24%4、费用、费用 管理费用本年比上年增加61.77%，主要是由于合并大洋制药、公司加大技术研发、增加员工工资以及本期固定资产和无形资产 增加导致的折旧和摊销等增加所致。财务费用本年比上年增加169.28%，主要系汇兑损益增加所致。5、研发支出、研发支出 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2013年 2012年 2011年 研发投入金额（元）37353848.92 30,276,375.70 30,915,703.98 研发投入占营业收入比例（%）4.82%5.15%3.61%报告期末，公司的主要在研项目及目标、进展情况如下表所述：序号 项目名称 目标及进展情况 1 达肝素原料药及制剂 原料药申报化药3类，已完成药品生产许可证增项，注册资料已受理，完成研制现场审查，正处于CDE专业审评阶段。2 那曲肝素原料药及制剂 原料药申报化药3类新药，注册资料已经受理，正处于CDE技术审核阶段。3 依诺肝素原料药及制剂 申报化药6类，已完成药品生产许可证增项,注册资料已受理，完成研制现场及生产现场核查，正处于CDE专业审评阶段。4 HT-1原料药及制剂 申报化药3类，目前处于临床前研究阶段。5 DCH-HDI 新产品开发，成功为客户开发出新产品，为公司创造新的利润，目前项目已经结题 6 DCH-HDII 新产品开发，成功为客户提供新产品，并完成相应审核工作，为公司创造新的利润，目前项目已经结题。7 低分子肝素纯化 建立了低分子肝素纯化技术平台，提高低分子量肝素产品收率，降低生产成本，已完成那曲肝素钠原料药项目纯化研究，已将该技术应用烟台东诚生化股份有限公司 2013 年度报告全文 14 到了其他低分子肝素产品中。8 猪肺提取物 新产品开发，为客户开发出新产品，已完成小试工艺研究和中试生产，正在进行生产验证。9 硫酸软骨素工艺改进 对旧工艺进行改进，引入新工艺，提高了硫酸软骨素产品质量，并实现节能减排，降低生产成本。10 醋酸乌利司他原料药及制剂 申报化药3类，注册资料已受理，正处于CDE专业审评阶段。11 盐酸氨基葡萄糖硫酸软骨素片 申报化药3类，已获得临床批件，正进行临床实验。6、现金流、现金流 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%）经营活动现金流入小计 797,281,800.71 653,043,759.49 22.09%经营活动现金流出小计 817,884,329.94 608,508,525.89 34.41%经营活动产生的现金流量净额-20,602,529.23 44,535,233.60-146.26%投资活动现金流入小计 289,107,690.48 投资活动现金流出小计 688,529,668.84 71,963,558.00 856.78%投资活动产生的现金流量净额-399,421,978.36-71,963,558.00 455.03%筹资活动现金流入小计 253,624,751.53 706,985,166.92-64.13%筹资活动现金流出小计 236,860,148.85 186,863,072.25 26.76%筹资活动产生的现金流量净额 16,764,602.68 520,122,094.67-96.78%现金及现金等价物净增加额-403,248,304.99 492,704,888.97-181.84%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 经营活动产生的现金流量净额较同期减少146.26%，主要原因系本期期末较上期期末应收账款、存货增加所致。投资活动产生的现金流量净额较同期增加较大，主要原因系募投项目支出增加、购买大洋制药股权及购买理财产品所致。筹资活动产生的现金流量净额较同期减少96.78%，主要原因系上年首次上市募集资金金额较大所致。报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 不适用 报告期内，公司实现归属于母公司所有者的净利润100,849,519.52元，经营活动产生的现金流量净额为-20,602,529.23元。存在差异的主要原因是公司报告期末应收账款、存货余额较期初出现一定增长所致。三、主营业务构成情况三、主营业务构成情况 单位：元 烟台东诚生化股份有限公司 2013 年度报告全文 15 营业收入 营业成本 毛利率(%)营业收入比上年同期增减（%）营业成本比上年同期增减（%）毛利率比上年同期增减（%）分行业 制药行业 772,577,621.28 591,052,070.18 23.5%31.55%43.13%-6.19%分产品 肝素钠产品 513,671,054.36 403,744,588.10 21.4%11.39%28.36%-10.39%硫酸软骨素产品 166,788,667.10 133,376,033.62 20.03%105.22%102.22%1.18%制剂产品 63,478,643.46 36,147,866.92 43.06%249.45%164.62%18.25%其他产品 28,639,256.36 17,783,581.54 37.9%7.16%-7.57%9.9%分地区 境外 644,691,211.61 513,023,830.49 20.42%26.22%41.03%-8.36%境内 127,886,409.67 78,028,239.69 38.99%67.14%58.72%3.24%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率(%)营业收入比上年同期增减（%）营业成本比上年同期增减（%）毛利率比上年同期增减（%）分行业 制药行业 587,293,245.34 412,940,235.80 29.69%-31.47%-37.04%6.22%分产品 肝素钠产品 461,129,762.32 314,544,952.03 31.79%-37.81%-44.11%7.68%硫酸软骨素产品 81,271,716.54 65,954,362.98 18.85%3.26%-3.21%5.43%制剂产品 18,165,372.33 13,660,199.05 24.8%35%76.07%-17.54%其他产品 26,726,394.13 19,240,594.97 28.01%14.81%11.89%1.87%分地区 境外 510,779,580.32 363,780,280.78 28.78%-35.63%-40.74%6.14%境内 76,513,665.02 49,159,955.02 35.75%20.66%17.08%1.96%四、资产、负债状况分析四、资产、负债状况分析 1、资产项目重大变动情况、资产项目重大变动情况 单位：元 2013 年末 2012 年末 比重增减（%）重大变动说明 金额 占总资产比例（%）金额 占总资产比例（%）烟台东诚生化股份有限公司 2013 年度报告全文 16 货币资金 215,687,803.77 17.56%620,151,313.25 56.98%-39.42%公司本期使用募集资金投入投资项目所致 应收账款 152,296,882.70 12.4%94,020,333.31 8.64%3.76%公司期末较期初销售货款处在信用期增加所致 存货 215,101,901.72 17.51%177,202,924.71 16.28%1.23%固定资产 178,376,800.19 14.52%90,576,386.32 8.32%6.2%研发大楼及其机器设备本期完工转资及合并大洋制药所致 在建工程 138,798,774.80 11.3%28,349,120.29 2.6%8.7%公司肝素钠车间、硫酸软骨素技术改造项目及生物医药工业园增加投资所致 2、负债项目重大变动情况、负债项目重大变动情况 单位：元 2013 年 2012 年 比重增减（%）重大变动说明 金额 占总资产比例（%）金额 占总资产比例（%）短期借款 47,528,339.69 3.87%1,800,000.00 0.17%3.7%本期新增押汇借款所致 五、核心竞争力分析五、核心竞争力分析 公司在原料药方面拥有广泛的国际市场认证、许可优势、客户资源和销售网络优势、产品结构和质量控制优势，技术开发和储备优势。在此基础上，报告期内公司通过践行董事会发展战略，通过内生式和外延式共进的方式逐渐建立在下游制剂业务领域的优势地位。报告期内，公司通过东诚医药工业园和技术中心研发体系的建设、以及大洋制药的成功收购，完善了公司的业务布局，大幅提高了公司制剂业务的比重的同时，提升了公司在制剂产业的整体实力和市场竞争优势，为今后制剂业务的快速增长提供了保证。也为公司实现“原料药与制剂业务并重、内生式增长与外延式拓展共进、在生物制药领域实现持续快速增长”的发展战略吹响了前进的号角，对公司本期以及未来的财务状况和经营成果都将带来积极影响，有利于全体股东的利益。六、投资状况分析六、投资状况分析 1、对外股权投资情况、对外股权投资情况（1）对外投资情况）对外投资情况 对外投资情况 报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度（%）425,794,515.97 216,240,515.97 96.91%被投资公司情况 公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例（%）烟台东诚生化股份有限公司 2013 年度报告全文 17 烟台大洋制药有限公司 主要从事硬胶囊剂、片剂、颗粒剂、滴丸剂、原料药（发酵虫草菌粉）的生产、销售。80%DongCheng Biochemicals（USA）.INC 贸易 100%烟台北方制药有限公司 前置许可经营项目：生产：冻干粉针剂、小容量注射剂。一般经营项目：货物、技术进出口（国家法律、行政法规禁止的除外，国家法律、行政法规限制的凭许可证经营）100%沂南县东源生物工程有限公司 前置许可经营项目：多糖、蛋白质、氨基酸加工、销售。（凭生产许可证生产经营）。100%2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况（1）委托理财情况）委托理财情况 单位：万元 受托人名称 关联关系 是否关联交易 产品类型 委托理财金额 起始日期 终止日期 报酬确定方式 本期实际收回本金金额 计提减值准备金额（如有）预计收益 报告期实际损益金额 光大银行 否 保本保证收益型 5,000 2013 年06 月 27日 2013 年12 月 27日 年利率：5.2%5,000 130.36 130.36 招商银行 否 保本浮动收益类 8,000 2013 年07 月 02日 2013 年08 月 30日 预期年化收益率：5.50%8,000 71.12 71.12 厦门国际 否 保本浮动收益型 8,000 2013 年09 月 17日 2013 年12 月 23日 预期年化收益率：在产品期限内，实际持有产品期限满97 天后，预期年化收益率为4.79%8,000 103.25 103.25 厦门国际 否 保本浮动收益型 2,000 2013 年09 月 13日 2013 年11 月 14日 预期年化收益率：在产品期限内，实际持有产2,000 16.88 16.88 烟台东诚生化股份有限公司 2013 年度报告全文 18 品期限满62 天后，预期年化收益率为4.9%厦门国际 否 保本浮动收益型 2,000 2013 年09 月 13日 2013 年12 月 19日 在产品期限内，实际持有产品期限满62 天后，预期年化收益率为4.79%2,000 25.81 25.81 厦门国际 否 保本浮动收益型 2,000 2013 年09 月 13日 2013 年10 月 22日 在产品期限内，实际持有产品期限满35 天后，预期年化收益率为4.9%2,000 9.61 9.61 厦门国际 否 保本浮动收益型 8,000 2013 年12 月 30日 2014 年04 月 02日 预期年化利率：6.42%132.68 光大银行 否 保证收益型 5,000 2014 年01 月 10日 2014 年07 月 10日 预期年化利率：5.7%143.29 合计 40,000-27,000 633 357.03 委托理财资金来源 公司暂时闲置募集资金 逾期未收回的本金和收益累计金额 0 委托理财审批董事会公告披露日期（如有)2013 年 04 月 20 日 委托理财审批股东会公告披露日期（如有)2013 年 05 月 17 日（2）委托贷款情况）委托贷款情况 单位：万元 贷款对象 是否关联方 贷款金额 贷款利率 担保人或抵押物 贷款对象资金用途 烟台北方制药有限公司 是 280 6%无 付货款 烟台东诚生化股份有限公司 2013 年度报告全文 19 烟台北方制药有限公司 是 200 6%无 付货款 沂南县东源生物工程有限公司 是 100 6%无 付货款 合计-580-委托贷款审批董事会公告披露日期（如有)委托贷款审批股东会公告披露日期（如有)3、募集资金使用情况、募集资金使用情况（1）募集资金总体使用情况）募集资金总体使用情况 单位：万元 募集资金总额 70,200 报告期投入募集资金总额 28,229.09 已累计投入募集资金总额 47,263.84 报告期内变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额比例（%）0%募集资金总体使用情况说明 公司经中国证券监督管理委员会证监许可2012355 号文核准，向社会公开发行人民币普通股（A 股）2,700 万股，发行价格为每股 26.00 元，募集资金总额为 70,200.00 万元,募集资金净额为 63,936.29 万元。山东天恒信有限责任会计师事务所已于 2012 年 5 月 18 日对发行人首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具了天恒信验字【2012】12001号验资报告。公司已将全部募集资金存放于募集资金专项账户。报告期公司投入募集资金总额 28,229.09 万元，已累计投入募集资金 47,263.84 万元。截止报告期末，尚未使用的募集资金余额为 24,837.45 万元。（2）募集资金承诺项目情况）募集资金承诺项目情况 单位：万元 承诺投资项目和超募资金投向 是否已变更项目(含部分变更)募集资金承诺投资总额 调整后投资总额(1)本报告期投入金额 截至期末累计投入金额(2)截至期末投资进度(%)(3)(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期 本报告期实现的效益 是否达到预计效益 项目可行性是否发生重大变化 承诺投资项目 研发中心与质检项目 否 4,343.21 6,363.66 3,708.54 6,219.31 97.73%2013 年09 月 30日 0 是 否 处理 32 吨粗品肝素钠项目 否 13,892.05 13,892.05 106.31 204.02 1.47%2014 年09 月 30日 0 否 否 年产 50 吨硫酸软骨素否 4,477.53 4,477.53 0 0 0%2014 年0 否 否 烟台东诚生化股份有限公司 2013 年度报告全文 20 项目 09 月 30日 承诺投资项目小计-22,712.79 24,733.24 3,814.85 6,423.33-0-超募资金投向 烟台东诚生化股份有限公司生物医药工业园一期 否 18,000 18,000 10,211.13 13,373.61 74.3%2014 年01 月 31日 0 否 否 收购烟台大洋制药有限公司股权 否 14,203.05 14,203.05 14,203.05 14,203.05 1