002716_2013_金贵银业_2013年年度报告_2014-04-21.pdf

郴州市金贵银业股份有限公司 2013 年度报告全文 1 郴州市金贵银业股份有限公司郴州市金贵银业股份有限公司 2013 年度报告年度报告 2014 年年 04 月月 郴州市金贵银业股份有限公司 2013 年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2014 年年 01 月月 28 日的公司总股本为基数，向全体股东每日的公司总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利股派发现金红利 1.28 元（含税），送红股元（含税），送红股 0股（含税），不以公积金转增股本。股（含税），不以公积金转增股本。公司负责人曹永贵、主管会计工作负责人陈占齐及会计机构负责人公司负责人曹永贵、主管会计工作负责人陈占齐及会计机构负责人(会计主管人员会计主管人员)谭啸彬声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。谭啸彬声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。公司存在行业周期波动风险、存货跌价风险、环保风险等风险，敬请广大投资者注意投资风险。详细内容见本报告公司存在行业周期波动风险、存货跌价风险、环保风险等风险，敬请广大投资者注意投资风险。详细内容见本报告“第四节第七：公司未来发展的展望之第四节第七：公司未来发展的展望之7：可能面对的风险：可能面对的风险”。郴州市金贵银业股份有限公司 2013 年度报告全文 3 目录目录 第一节 重要提示、目录和释义.2 第二节 公司简介.6 第三节 会计数据和财务指标摘要.8 第四节 董事会报告.10 第五节 重要事项.33 第六节 股份变动及股东情况.40 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.44 第八节 公司治理.51 第九节 内部控制.56 第十节 财务报告.58 第十一节 备查文件目录.152第一节 重要提示、目录和释义.2 第二节 公司简介.6 第三节 会计数据和财务指标摘要.8 第四节 董事会报告.10 第五节 重要事项.33 第六节 股份变动及股东情况.40 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.44 第八节 公司治理.51 第九节 内部控制.56 第十节 财务报告.58 第十一节 备查文件目录.152 郴州市金贵银业股份有限公司 2013 年度报告全文 4 释义释义 释义项 指 释义内容 本公司、公司、金贵银业 指 郴州市金贵银业股份有限公司 贵龙公司 指 郴州市贵龙再生资源回收有限公司，系本公司的全资子公司 金贵国际 指 金贵银业国际贸易（香港）有限公司，系本公司的全资子公司 金江房地产 指 郴州市金江房地产开发有限公司，系发行人实际控制人控制的其他企业。2002 年 4 月，该公司成立时名称为郴州市金贵有色金属有限公司；2010 年 6 月，名称变更为郴州市金江房地产开发有限公司。渣打银行 指 Standard Chartered Bank 澳新银行 指 Australia and New Zealand Banking Group Limited 招商证券 指 招商证券股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 国家发改委 指 中华人民共和国国家发展和改革委员会 工业和信息部 指 中华人民共和国工业和信息化部 财政部 指 中华人民共和国财政部 元/万元/亿元 指 人民币元/万元/亿元 二、专业术语 指 10 万吨铅富氧底吹项目 指 100kt/a 铅冶炼暨一步炼铅工程 阳极泥 指 在铅锌铜电解冶炼过程中，附着于残阳极表面或沉淀在电解槽底的不溶性泥状物，其中富集了贵金属、稀有金属和其他有价金属，是公司提炼白银等有价金属的主要原材料。银精矿 指 有色金属工业生产过程中的中间产品。银精矿质量标准尚未颁布，目前按原中国有色金属工业总公司(1988)中色财字第 0596 号文：暂定银大于 3,000g/t 的精矿为银精矿，含银 1,000-3,000 g/t 的铜、铅精矿为银铜、银铅混合精矿。粗银 指 含银量为 30%-99.9%的矿银、冶炼初级银产品以及回收银 电解铅 指 用电解方法加工粗铅生产的精铅 铅精矿 指 经选矿后，金属铅成分达到 45%以上的精矿 粗铅 指 不符合国家商品铅标准、含有一定数量杂质的金属铅 SMM 指 上海有色金属网，该网站是有色金属行业门户网站。LME 指 伦敦金属交易所，该所是世界首要的有色金属交易市场，同时也是世界上最大的有色金属交易所，成立于 1877 年。郴州市金贵银业股份有限公司 2013 年度报告全文 5 重大风险提示重大风险提示 公司存在行业周期波动风险、存货跌价风险、环保风险等风险，敬请广大投资者注意投资风险。详细内容见本报告公司存在行业周期波动风险、存货跌价风险、环保风险等风险，敬请广大投资者注意投资风险。详细内容见本报告“第四节第七：公司未来发展的展望之第四节第七：公司未来发展的展望之7：可能面对的风险：可能面对的风险”。郴州市金贵银业股份有限公司 2013 年度报告全文 6 第二节第二节 公司简介公司简介 一、公司信息一、公司信息 股票简称 金贵银业 股票代码 002716 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 郴州市金贵银业股份有限公司 公司的中文简称 金贵银业 公司的外文名称（如有）CHENZHOU CITY JINGUI SILVER INDUSTRY CO.,LTD.公司的外文名称缩写（如有）JINGUI SILVER 公司的法定代表人 曹永贵 注册地址 郴州市苏仙区白露塘镇福城大道 1 号 注册地址的邮政编码 423038 办公地址 郴州市苏仙区白露塘镇福城大道 1 号 办公地址的邮政编码 423038 公司网址 http:/www.jingui- 电子信箱 jinguizqjingui- 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 何静波 孟建怡 联系地址 郴州市苏仙区白露塘镇福城大道 1 号 郴州市苏仙区白露塘镇福城大道 1 号 电话 0735-2616876 0735-2659881 传真 0735-2616876 0735-2659891 电子信箱 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http:/ 公司证券部 郴州市金贵银业股份有限公司 2013 年度报告全文 7 四、注册变更情况四、注册变更情况 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 2008 年 04 月 23 日 郴州市工商行政管理局 4310002003087 湘国税登字43100376801977X 76801977-X 报告期末注册 2014 年 01 月 29 日 郴州市工商行政管理局 431000000003619 湘国税登字43100376801977X 76801977-X 公司上市以来主营业务的变化情况（如有）无变更 历次控股股东的变更情况（如有）无变更 五、其他有关资料五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 杭州市西溪路 128 号 9 楼 签字会计师姓名 李第扩、李新葵 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 招商证券股份有限公司 深圳市福田区益田路江苏大厦 A 座 3845 层 王昭、蔡玉洁 2014 年-2016 年 12 月 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 郴州市金贵银业股份有限公司 2013 年度报告全文 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2013 年 2012 年 本年比上年增减(%)2011 年 营业收入（元）3,609,650,628.15 3,694,354,741.08-2.29%2,794,036,663.57 归属于上市公司股东的净利润（元）159,797,734.96 169,733,584.14-5.85%186,932,687.40 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）121,983,253.36 141,128,165.70-13.57%136,676,961.30 经营活动产生的现金流量净额（元）295,623,412.31-193,186,913.06 253.02%-138,552,433.89 基本每股收益（元/股）0.91 0.96-5.21%1.06 稀释每股收益（元/股）0.91 0.96-5.21%1.06 加权平均净资产收益率（%）16.2%17.46%-1.26%21.77%2013 年末 2012 年末 本年末比上年末增减(%)2011 年末 总资产（元）3,548,808,396.71 3,307,367,848.50 7.3%2,528,450,968.67 归属于上市公司股东的净资产（元）1,071,382,662.36 900,961,676.35 18.92%723,356,733.89 二、境内外会计准则下会计数据差异二、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 159,797,734.96 169,733,584.14 1,071,382,662.36 900,961,676.35 按国际会计准则调整的项目及金额 2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 郴州市金贵银业股份有限公司 2013 年度报告全文 9 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 159,797,734.96 169,733,584.14 1,071,382,662.36 900,961,676.35 按境外会计准则调整的项目及金额 3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明、境内外会计准则下会计数据差异原因说明 三、非经常性损益项目及金额三、非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-60,243.05 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）33,769,500.00 34,031,955.70 69,013,257.68 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 7,425,715.40-63,480.02-2,446,102.53 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-938,729.66-2,040,059.90-12,019,544.80 减：所得税影响额 2,381,761.09 3,322,997.34 4,291,884.25 合计 37,814,481.60 28,605,418.44 50,255,726.10-对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目，以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 项目 涉及金额（元）原因“营业外收入”项目所列进口铅精矿贴息资金 3,055,100.00 根据财政部、商务部进口贴息资金管理办法（财企2012142号）的规定，公司进口的铅精矿属于国家鼓励进口的资源性原材料，每年可按进口额向国家申请贴息补助，2012 年、2013 年公司分别收到 272 万元，305 万元补助。由于铅精矿系公司生产经营所需主要原材料，且预计该项补助公司每年均可获得，故从 2013 年开始，公司将该项补助界定为经常性损益。郴州市金贵银业股份有限公司 2013 年度报告全文 10 第四节第四节 董事会报告董事会报告 一、概述一、概述 2013年是公司迎接挑战、稳步推进、快速发展、迈出坚实步伐的一年。面对世界经济复苏缓慢、有色行业市场低位运行的严峻形势，公司全体员工在董事会的正确决策和领导下，齐心协力，在复杂多变的经济环境中立足实际，严格按照董事会年初下达的生产经营管理目标，攻坚克难，锐意进取，保持了平稳的运行态势，基本上完成了各项生产经营管理目标。受全球有色金属价格大幅下降影响，公司2013年实现营业收入360,965万元，比较上年下降2.29%，实现属于上市公司股东的净利润15,979.77万元，比较上年下降 5.85%，扣除非经常性损益的净利润12,198万元，比较上年下降13.57%。报告期内，公司积极推进各项工程项目建设，公司募投项目“白银技术升级技改工程项目”和“5万t/a铅冰铜渣资源综合利用项目”进展顺利，按照公司年度项目改造与建设施工计划，完成了白银升级技术改造脱砷工段高压反应釜、银珠改造、铅电解槽改造、渣棚等工程项目建设。投资约1.2亿的液态渣直接还原节能改造与余热发电工程也于2013年9月8日开工建设，目前已全面铺开，预计将于2014年6月竣工试产。公司白银产能有了初步的提升，公司节能环保方面又有了较大的提高，促进了公司可持续健康发展。报告期内，各项科技研发课题、专项攻关取得重大进展。全年新获批湖南省科技重大专项课题、郴州市重大科技专项，荣获郴州市级科技进步奖。完成了省级专利奖申报，“十一五”863重点课题结题验收、“十二五”科技支撑项目中期检查。全年新申请专利18件，其中发明专利16件，外观设计专利2件；获得授权专利11项，其中发明专利授权11项；专利申请累计总量突破91件，授权总量达39件，其中发明专利总量24件。进一步规范研发经费管理，组织完善了银冶炼造碲渣和碲项目操作规程。先后组织对铅冰铜含铅、铜高、氯氧铜含铋高、氯氧铋反射炉熔炼烟气腐蚀性大、分金液中含钯、银骨板表面质量稳定等技术攻关，取得了实质性突破。通过技术研发、攻关与更新，有力支撑了公司技术生产活力，提升了企业核心竞争力。二、主营业务分析二、主营业务分析 1、概述、概述 2013年，有色金属行业受行业周期性影响，有色金属价格波动剧烈，整体呈下降态势。公司以白银产业为核心，紧紧围绕“安全环保、稳定高产、优质低耗”的生产目标，全年生产白银464吨，同比增长38.86%；生产电解铅73,676吨，同比增长4.07%；实现主营业务销售收入360,673万元。其中白银系列产品收入216,472万元，占全部主营业务收入60.02%，同比上升14.37%，综合回收产品收入48,625万元，占全部主营业务收入13.48%，同比上升25.86%。受主要利润来源白银的市场价格同比下降影响，公司经营业绩同比下降.单位：万元 项目 2013年 2012年 同比增减（%）变动原因 营业收入 360,965 369,435-2.29 产品价格下降 营业成本 310,467 320,571-3.15 原材料成本下降 郴州市金贵银业股份有限公司 2013 年度报告全文 11 销售费用 407 554-26.53 管理费用 19,507 15,169 28.6 职工薪酬和研发费用增加 财务费用 17,452 17,507-0.3%盘活资金节约财务费用 研发投入 12,051 8,603 40.08 加大研发投入 经营活动产生的现金流净额 29,562-19,318 253.02 生产备料减少、未发货预收款项增加 投资活动产生的现金流净额-5,836-6,904 15.47 筹资活动产生的现金流净额-28,474 20,226-240.78 加大了还贷款力度 现金及现金等价物净增加额-5,879-5,919 0.7 公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况、全年经营白银主业突出，产品产量平稳增长，综合回收与深加工能力增强。全年经营白银主业突出，产品产量平稳增长，综合回收与深加工能力增强。2013年全公司实现主营业务销售收入360,673万元。其中白银系列产品收入216,472万元，占全部主营业务收入60.02%，同比上升14.37%；综合回收产品收入48,625万元，占全部主营业务收入13.48%，同比上升25.86%。全年销售白银462吨，同比增长37.98%；销售电铅74,827吨，同比增长8.07%。公司2013年白银系列产品产量、产值、收入显著提升，银深加工及综合回收产品种类、数量、产值均同比往年有所上升。在原料供应、生产加工、产品销售的整个生产经营环节中凸显了白银产业优势，促进了公司以白银为核心的产业结构的进一步巩固与发展，深加工和综合回收能力进一步得到增强。、笃守诚信，品牌效应有力提升，经营模式逐步优化，积极开拓国内外供销市场。、笃守诚信，品牌效应有力提升，经营模式逐步优化，积极开拓国内外供销市场。一年来，公司秉承“诚信为本，稳健经营”的理念，建立了良好的信誉平台，力推品牌形象，在巩固老客户的基础上，积极开发新客户，挖掘长期合作的优质客户，进一步拓展、优化、完善了公司供应链和销售链。通过与选厂合作的形式，先后开发拓展了西北区高银、高铅矿等国内客户，有效扩大了国内采购地域范围，提高了原材料的富含品质与价值；通过加大对国际贸易、金融市场的探寻与考察力度，开发了多家进出口长期合作客户，搭建了良好的进出口、仓储、物流等国际贸易、融资渠道与平台，增强了国际知名度和国际市场竞争力。通过强化市场行情动态跟踪分析，完善“点价”机制，有效保证了产品利润空间最大化。全年采购预付货款回笼率100%，销售货款回笼率达到100%，合同履行率100%，客户满意度保持在99%以上。、充分挖掘内部潜力，降低生产加工成本，开源节流效果显著。、充分挖掘内部潜力，降低生产加工成本，开源节流效果显著。2013年初，公司大力开展“挖潜增效”活动，通过广泛宣传，精心组织，全员参与，集思广益，千方百计有效管控和降低生产加工成本，改进生产工艺流程，改造重点用能设备，深度挖掘效益增长点。112月，公司共下达两批“挖潜增效”计划项目，总共实施包括生产过程管理、经营管理、技术优化改造、新产品开发、费用控制等不同类别的“挖潜增效”项目28项，降低成本3000万元以上。另一方面，着力组织各单位实施“存货定额”管理，科学定额管控原辅材料、中间物料、产成品等库存数量，定期组织库存盘点和经济指标预测分析，减少资金郴州市金贵银业股份有限公司 2013 年度报告全文 12 积压占用。全年各生产环节各种物料库存均维持在定额管理目标值范围内，通过定额管控促使各种物料库存同比大幅下降，盘活流动资金3.5亿元，减少因生产占用流动资金财务成本2500万元，大大提高了资金周转速度。下半年，公司通过多次努力，成功超预期提前回购综合回收厂变电站,有助于大幅降低租赁成本。此外，各级各部门在其他生产经营管理的各个环节中深挖潜力，开源节流，有效降低了公司2013年管理费用和财务费用。、公司募投项目及技术改造按计划投入，进展顺利。、公司募投项目及技术改造按计划投入，进展顺利。按照公司年度项目改造与建设施工计划，完成了白银升级技术改造脱砷工段高压反应釜、银珠改造、铅电解槽改造、渣棚等工程项目建设，公司配套投入铺底流动资金，白银产能有了明显的增长。募投项目5万t/a铅冰铜渣资源综合利用项目已经投入建设资金5300多万元，预计明年上半年初步建设完成。技术改造项目液态渣直接还原节能改造与余热发电工程也于2013年9月8日开工建设，目前已全面铺开，预计将于2014年6月竣工试产。公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 适用 不适用 2、收入、收入 说明 受白银及有色金属价格下降的影响，公司在千方百计提升白银产量的基础上，营业收入同比下降2.29%，其主要原因是：1、白银价格下跌影响。2、公司减少了毛利率低的黄金加工产品的生产。2012年黄金加工贸易额44,637万元，2013年黄金加工贸易额为6,007万元,同比下降86.54%。公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 行业分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%）白银 销售量 462.27 335.02 37.98%生产量 464.27 334.35 38.86%库存量 2.08 0.08 2,500%电解铅 销售量 74,827.91 69,238 8.07%生产量 73,676.45 70,794 4.07%库存量 168.42 1,319.88-87.24%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 2013年白银库存比上年增加2500%主要有两个原因：1、2012年库存基数小，只有0.08吨，2013年有2.08吨，库存白银增加了2吨；2、库存的白银是用来加工白银深加工产品硝酸银的正常备料。2013年白银产销量较上年增长主要原因是公司做大主业，加大了白银生产和销售。2013年电解铅库存较上年减少87%主要原因是公司加强存货管理盘活资金。公司重大的在手订单情况 郴州市金贵银业股份有限公司 2013 年度报告全文 13 适用 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元）1,855,646,278.02 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%）51.41%公司前 5 大客户资料 适用 不适用 序号 客户名称 销售额（元）占年度销售总额比例（%）1 Australia and New Zealand Banking Group Limited 691,352,463.88 19.15%2 Standard Chartered Bank 458,969,593.56 12.72%3 上海申祺实业有限公司 266,352,967.91 7.38%4 深圳市恒宝丰实业有限公司 246,354,367.87 6.82%5 驰宏国际商贸有限公司 192,616,884.80 5.34%合计 1,855,646,278.02 51.41%3、成本、成本 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减(%)金额 占营业成本比重（%）金额 占营业成本比重（%）有色金属冶炼 3,101,433,581.38 99.99%3,137,043,632.85 97.86%-1.14%贸易 3,236,740.74 0.01%68,668,265.00 2.14%-95.29%合计 3,104,670,322.12 100%3,205,711,897.85 100%产品分类 单位：元 产品分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减(%)金额 占营业成本比重（%）金额 占营业成本比重（%）电银和粗银 1,657,535,509.81 53.39%1,459,078,700.59 45.51%13.6%电铅 901,986,560.99 29.05%901,082,596.39 28.11%0.1%金 99,301,920.47 3.2%88,716,529.57 2.77%11.93%硝酸银 156,538,634.65 5.04%99,974,409.41 3.12%56.58%郴州市金贵银业股份有限公司 2013 年度报告全文 14 渣料 79,300,979.86 2.55%53,934,896.99 1.68%47.03%黄金摆件 59,822,824.45 1.93%445,885,507.97 13.91%-86.58%其它综合回收产品 146,947,151.15 4.73%88,370,991.93 2.76%66.29%其他贸易 3,236,740.74 0.11%68,668,265.00 2.14%-95.29%说明 白银系列产品、渣料、其他综合回收产品成本增加是由于产量大幅增加所致。黄金摆件和其他贸易成本大幅减少是由于公司减少了这两类毛利率较低的产品生产。公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元）854,503,572.80 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%）28.49%公司前 5 名供应商资料 适用 不适用 序号 供应商名称 采购额（元）占年度采购总额比例（%）1 安徽铜冠有色金属(池州)有限责任公司 208,470,354.36 6.95%2 永州福嘉有色金属有限公司 197,927,186.89 6.6%3 永兴县富兴贵金属有限责任公司 155,662,294.55 5.19%4 郴州市旺祥贸易有限公司 155,387,117.08 5.18%5 郴州市振东矿业有限公司 137,056,619.92 4.57%合计 854,503,572.80 28.49%4、费用、费用 项目 2013年 2012年 同比增减（%）销售费用 4,067,771.39 5,537,692.74-26.53 管理费用 195,770,075.39 151,689,191.51 28.60 财务费用 174,523,935.13 175,072,770.47-0.3 所得税费用-5327584.82 6,945,295.88-176.71 所得税费用大幅减少是由于公司资源综合利用产品白银的收入增加，根据相关资源综合回收税收政策优惠减少企业所得税。5、研发支出、研发支出 项目 2013年 2012年 同比增减（%）研发费用 12,051 8,603 40.08 研发费用占营业收入比例 3.34%2.31%44.59 研发费用占净资产比例 11.25%9.49%18.55 报告期内，各项科技研发课题、专项攻关取得重大进展。全年新获批湖南省科技重大专项课题、郴州郴州市金贵银业股份有限公司 2013 年度报告全文 15 市重大科技专项，荣获郴州市级科技进步奖。完成了省级专利奖申报，“十一五”863重点课题结题验收、“十二五”科技支撑项目中期检查。全年新申请专利18件，其中发明专利16件，外观设计专利2件；获得授权专利11项，其中发明专利授权11项；专利申请累计总量突破91件，授权总量达39件，其中发明专利总量24件。进一步规范研发经费管理，组织完善了银冶炼造碲渣和碲项目操作规程。先后组织对铅冰铜含铅、铜高、氯氧铜含铋高、氯氧铋反射炉熔炼烟气腐蚀性大、分金液中含钯、银骨板表面质量稳定等技术攻关，取得了实质性突破。通过技术研发、攻关与更新，有力支撑了公司技术生产活力，提升了企业核心竞争力。6、现金流、现金流 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%）经营活动现金流入小计 4,282,957,669.40 3,874,547,337.68 10.54%经营活动现金流出小计 3,987,334,257.09 4,067,734,250.74-1.98%经营活动产生的现金流量净额 295,623,412.31-193,186,913.06 253.02%投资活动现金流入小计 14,850,652.73 10,493,989.60 41.52%投资活动现金流出小计 73,209,646.44 79,534,139.68-7.95%投资活动产生的现金流量净额-58,358,993.71-69,040,150.08 15.47%筹资活动现金流入小计 2,427,076,201.96 2,548,898,170.89-4.78%筹资活动现金流出小计 2,711,819,619.96 2,346,635,063.89 15.56%筹资活动产生的现金流量净额-284,743,418.00 202,263,107.00-240.78%现金及现金等价物净增加额-58,791,312.12-59,188,791.25 0.7%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 经营活动产生的现金流量净额增长是由于：生产规模比较稳定，存货备货所需资金增长减少，加之期未已尚未发货的预收货款增加所致。投资活动产生的现金流入增长41.52%是由于收到国家液态渣直接还原节能改造与余热发电工程拨款1039万元所致。筹资活动产生的现金流量净额增长-240.78%是由于公司加大归还银行贷款所致。报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 不适用 三、主营业务构成情况三、主营业务构成情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率(%)营业收入比上年同期增减（%）营业成本比上年同期增减（%）毛利率比上年同期增减（%）郴州市金贵银业股份有限公司 2013 年度报告全文 16 分行业 有色金属冶炼 3,606,736,444.68 3,101,433,581.38 14.01%-2.29%-1.14%0.64%分产品 电银 2,006,842,260.37 1,657,535,509.81 17.41%13.29%13.6%-0.25%电铅 895,694,296.70 901,986,560.99-0.7%-0.01%0.1%-0.11%金 160,735,688.10 99,301,920.47 38.22%1.57%11.93%-5.72%硝酸银 157,879,997.41 156,538,634.65 0.85%30.15%56.58%-16.73%渣料 120,837,603.31 79,300,979.86 34.37%47.87%47.03%0.37%黄金摆件 60,071,868.00 59,822,824.45 0.41%-86.54%-86.58%0.3%其他综合回收产品 204,674,730.79 146,947,151.15 28.2%39.84%66.29%-11.42%分地区 国内地区 2,456,414,387.24 2,237,714,539.93 8.9%-3.52%2.52%-5.38%国外地区 1,150,322,057.44 863,719,041.45 24.92%7%-9.5%13.69%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用 四、资产、负债状况分析四、资产、负债状况分析 1、资产项目重大变动情况、资产项目重大变动情况 单位：元 2013 年末 2012 年末 比重增减（%）重大变动说明 金额 占总资产比例（%）金额 占总资产比例（%）货币资金 362,751,439.04 10.22%367,594,901.93 11.11%-0.89%应收账款 2,745,999.71 0.08%3,827,490.50 0.12%-0.04%存货 2,142,905,049.37 60.38%2,051,211,117.04 62.02%-1.64%固定资产 542,095,943.64 15.28%553,688,588.36 16.74%-1.46%在建工程 29,214,544.80 0.82%12,419,144.59 0.38%0.44%2、负债项目重大变动情况、负债项目重大变动情况 单位：元 2013 年 2012 年 比重增减（%）重大变动说明 金额 占总资产比金额 占总资产比例郴州市金贵银业股份有限公司 2013 年度报告全文 17 例（%）（%）短期借款 1,078,583,473.99 30.39%1,296,232,843.41 39.19%-8.8%长期借款 114,000,000.00 3.21%215,500,000.00 6.52%-3.31%3、以公允价值计量的资产和负债、以公允价值计量的资产和负债 单位：元 项目 期初数 本期公允价值变动损益 计入权益的累计公允价值变动 本期计提的减值 本期购买金额 本期出售金额 期末数 金融资产 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（不含衍生金融资产）0.00 6,037,564.69 1,576,911.96 2.衍生金融资产 0.00 0.00 金融资产小计 6,037,564.69 1,576,911.96 上述合计 0.00 6,037,564.69 1,576,911.96 金融负债 41,593,985.95 2,322,117.48 368,746,768.47 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 是 否 五、核心竞争力分析五、核心竞争力分析 1、技术优势 公司是国家高新技术企业，自成立以来，始终坚持“科技兴企”的发展理念，把科学技术放在首位，不断推行现代化、科技化、信息化企业管理，开发新产品、新技术，引进高新技术人才。公司2004年成立技术研发中心，与中南大学等科研院所建立了长期的“产、学、研”合作联盟，并从合作单位引进了各类人才，组建了一支包括化工、冶炼、机械、电气、分析化验等专业技术人员的技术研发队伍。2006年，公司技术研发中心经郴州市科技局认定为“白银深加工技术研发中心”。公司在研发方面的大力投入，为公司增长奠定了良好的技术基础。所形成的一系列核心技术专利既创造了可观的经济效益，又充分节约利用了资源，还减少了矿渣的排放从而更好的保护了环境。公司有代表性的专利技术包括：以多年独创多项白银冶炼新技术为基础，并在国家863计划的资助下成功开发的“高砷铅阳极泥脱砷”新工艺技术，在清洁提取白银和黄金的同时还可以高效回收铅阳极泥中的铋、锑、铜、铅等其它有价金属，并对公司现有银冶炼郴州市金贵银业股份有限公司 2013 年度报告全文 18 过程中砷污染进行无害化处理，达到提高产量和减少污染的目的。该技术经湖南省科技厅鉴定为国内先进水平，获国家环境保护科学技术奖二等奖和郴州市科技进步一等奖。公司研究开发的“铋渣湿法浸出工艺”获湖南省科技厅“五小”创新竞赛金奖。非专利核心技术“分段精炼法”有很好的经济效益，单位加工成本降低了20%，目前该技术已实施产业化。公司研发团队围绕主业成功研发了39项专利技术，其中包括24项发明专利。公司目前在研发的项目包括，白银无害化技术、铅阳极泥综合回收利用新工艺、铅冰铜高效利用新工艺、银基触点直接材料投入产业化及推广应用技术、次氧化锌氨法制备高等级无汞锌粉新工艺、次氧化锌制备高纯活性氧化锌研发、选-冶联合炼锌新工艺研发等。2、地方政策优势 公司所在地湖南省郴州市，地处南岭山脉多金属成矿带，矿产资源高度富集，享有“中国有色金属之乡”、“中国银都”、“世界有色金属博物馆”的美誉。伴随着丰富的资源，小的铅冶炼厂、银回收加工厂陆续出现。随着地方政府响应国家环保政策，加大了对小型铅冶炼厂、银回收加工厂的整治力度，截至目前，已经有200多家小的铅冶炼厂被关闭，从而在很大程度上减轻了公司原料的采购压力。同时地方政府也在逐步加强对龙头企业的扶持，对郴州市矿产资源进行整合，并将公司列入重点扶持企业。目前公司正在政府协调下与矿山企业进行谈判，形成战略合作伙伴，签订长期供货协议。3、生产优势 公司拥有行业领先的综合回收能力和较完整的循环产业链条，是国内少有的拥有从铅冶炼到有色金属综合回收利用的完整产业循环，实现了