002673_2013_西部证券_2013年年度报告_2014-04-24.pdf

西部证券股份有限公司 2013 年年度报告全文 1 股票代码：002673 2013 年年度报告 2013 年年度报告 2014 年 4 月 西部证券股份有限公司 2013 年年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示重要提示、目录和释义、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司董事长刘建武先生、主管会计工作负责人祝健先生及财务总监何峻先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本报告经公司第三届董事会第二十五次会议审议通过，公司董事全体出席会议并进行表决，没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。本公司年度财务报告已经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见审计报告。本公司经第三届董事会第二十五次会议审议通过的 2013 年度利润分配预案为：以 2013 年 12 月 31 日总股本 12 亿股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.63 元（含税），本次分配共派发现金股利 7,560 万元，派现后未分配利润转入下一年度。此预案需提交给公司 2013 年度股东大会审议表决。本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。西部证券股份有限公司 2013 年年度报告全文 3 目录目录 第一节 重要提示、目录和释义.2 第二节 公司简介.5 第三节 会计数据和财务指标摘要.15 第四节 董事会报告.21 第五节 重要事项.44 第六节 股份变动及股东情况.50 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.54 第八节 公司治理.64 第九节 内部控制.73 第十节 财务报告.75 第十一节 备查文件目录.75 西部证券股份有限公司 2013 年年度报告全文 4 释义释义 本报告中，除非文义另有所指，下列词语具有下述含义：释义项 指 释义内容 西部证券、公司、本公司 指 西部证券股份有限公司 西部期货 指 西部期货有限公司，为公司全资子公司 纽银西部基金 指 纽银梅隆西部基金管理有限公司，为公司合营公司 证金公司 指 中国证券金融公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 西部证券股份有限公司公司章程 报告期 指 2013 年 1-12 月 上年同期 指 2012 年 1-12 月 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 陕西证监局 指 中国证券监督管理委员会陕西监管局 重大风险提示重大风险提示 公司已在本报告中详细描述可能面对的风险，敬请查阅本报告“第四节 董事会报告 二、对公司未来发展的讨论和分析（三）“公司经营活动面临主要风险因素与应对措施”中相关陈述。西部证券股份有限公司 2013 年年度报告全文 5 第二节第二节 公司简介公司简介 一、公司信息一、公司信息 股票简称 西部证券 股票代码 002673 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 西部证券股份有限公司 公司的中文简称 西部证券 公司的外文名称 WESTERN SECURITIES CO.,LTD.公司的外文名称缩写 WESTERN SECURITIES 公司的法定代表人 刘建武 公司总经理 祝健 注册地址 西安市新城区东新街 232 号信托大厦 16-17 层 注册地址的邮政编码 710004 办公地址 西安市新城区东新街 232 号信托大厦 16-17 层 办公地址的邮政编码 710004 公司网址 电子信箱 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 王宝辉 黄斌 联系地址 陕西省西安市新城区东新街 232 号陕西信托大厦 17 层 陕西省西安市新城区东新街 232 号陕西信托大厦 17 层 电话 029-87406171 029-87406408 传真 029-87406409 029-87406409 电子信箱 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 中国证券报、证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（）公司年度报告备置地点 陕西省西安市新城区东新街 232 号陕西信托大厦 17 层董事会办公室 西部证券股份有限公司 2013 年年度报告全文 6 四、注册变更情况四、注册变更情况 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 2001 年 01 月 09 日 西安市东新街 232号信托大厦 6100001011168 国税新字610102719782242 71978224-2 报告期末注册 2013 年 12 月 31 日 西安市新城区东新街 232 号信托大厦 610000100026931 国税610190719782242，陕税联字610090719782242 71978224-2 公司上市以来主营业务的变化情况（如有）公司于 2012 年 5 月 28 日获中国证监会 关于核准西部证券股份有限公司融资融券业务资格的批复（证监许可2012701 号），经营范围变更为：证券经纪；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；证券承销与保荐；证券自营；证券资产管理；融资融券；证券投资基金代销；为期货公司提供中间介绍业务。2013 年 6 月 26 日，公司收到陕西监管局关于核准西部证券股份有限公司申请代销金融产品业务资格的批复（陕证监许可字201318 号），核准公司变更业务范围，增加代销金融产品业务。五、其他有关资料五、其他有关资料（一）（一）公司聘请的会计师事务所公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙人）会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层 签字会计师姓名 徐秉惠 薛燕 （二）（二）公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 招商证券股份有限公司 深圳市福田区益田路江苏大厦 A 座 38-45 层 解刚、张鹏 2012.05.03-2014.12.31（三）合规负责人（三）合规负责人 合规总监：王宝辉 联系地址：西安市东新街 232 号陕西信托大厦 17 层 联系电话：（029）87406171 传 真：（029）87406409 电子信箱： 西部证券股份有限公司 2013 年年度报告全文 7（四）（四）年度报告年度报告指定指定负责人负责人 董事会秘书：王宝辉 联系地址：西安市东新街 232 号陕西信托大厦 17 层 联系电话：（029）87406171 传 真：（029）87406409 电子信箱：（五）（五）公司历史沿革公司历史沿革 公司系经陕西省政府陕政函2000132 号文、证监会证监机构字2000197 号文和证监机构字20013 号文批准，在陕西证券有限公司、宝鸡证券公司以及陕西信托投资有限公司和西北信托投资有限公司整体或所属证券营业部合并重组的基础上，以发起设立方式设立的股份有限公司，注册资本为人民币 10 亿元。2006 年，公司托管并最终收购健桥证券股份有限公司的 12 家证券营业部和 6 家证券服务部。2007 年，公司收购和增资最终持有智德期货经纪有限公司 87.50%的股权，2008 年 3 月完成工商变更登记，智德期货有限公司于 2008 年 5 月更名为西部期货有限公司。2010 年 7 月，经中国证监会核准，公司与纽约银行梅隆资产管理国际有限公司共同出资设立纽银梅隆西部基金管理有限公司，公司持 51%的股权。2012 年 5 月 3 日，公司首次公开发行 A 股（2 亿股）在深圳证券交易所挂牌上市，公司注册资本变更为人民币 12 亿元。2013 年 4 月，公司以货币方式与纽约银行梅隆资产管理国际有限公司同比例出资，双方合计向纽银西部基金增资人民币 1 亿元，其中公司向纽银西部基金增资人民币 0.51 亿元，其注册资本增加至人民币 3 亿元，增资后双方持股比例不变。2013 年 7 月，公司收购西部期货其他 3 家股东所持有的全部股权，使其成为公司的全资子公司，并使用募集资金向西部期货增资人民币 7,000 万元。增资完成后的西部期货注册资本由人民币 8,000 万元变更为人民币 15,000 万元，公司类型由有限责任公司变更为有限责任公司（法人独资）。（六六）报告期末）报告期末公司注册资本与净资本公司注册资本与净资本 公司注册资本：人民币 1,200,000,000.00 元 净 资 本：人民币 3,867,707,816.52 元（七）公司（七）公司具备的具备的单项业务单项业务资格资格情况情况 序号 业务资格 批准机关 取得时间 1 证券业务外汇经营许可证 国家外汇管理局 2001.06.25 2 网上证券委托业务资格 中国证监会 2002.03.12 3 全国银行间同业拆借中心组织的债券交易资格 全国银行间同业拆借中心 2002.09.09 4 全国银行间同业拆借市场成员资格 中国人民银行 2002.12.25 5 上交所国债买断式回购交易资格 上海证券交易所 2004.12.21 6 开放式证券投资基金代销业务资格 中国证监会 2005.04.22 7“上证基金通”业务资格 上海证券交易所 2005.07.29 西部证券股份有限公司 2013 年年度报告全文 8 8 场内申购业务参与资格 深圳证券交易所 2005.08.11 9 权证买入资格结算参与人资格 深圳证券交易所 2005.08.17 10 权证交易资格 上海证券交易所 2005.08.18 11 登记结算公司结算参与人资格 中国登记结算公司 2006.03.16 12 公开发行股票询价对象 中国证券业协会 2006.04.27 13 证券承销与保荐业务资格 中国证监会 2006.05.20 14 创新业务资格 中国证券业协会 2007.01.05 15 代办股份转让业务资格 中国证券业协会 2007.04.16 16 股份报价转让业务资格 中国证券业协会 2007.04.16 17 上交所固定收益证券综合电子平台交易商资格 上海证券交易所 2007.07.10 18 甲类结算参与人资格 中国登记结算公司 2007.08.06 19 上交所大宗交易系统合格投资者资格 上海证券交易所 2008.06.06 20 为期货公司提供中间介绍业务资格 中国证监会 2009.07.03 21 财富长安 1 号集合资产管理计划 中国证监会 2010.06.23 22 代办系统主办券商业务资格证 中国证券业协会 2011.10.16 23 自营业务参与股指期货资格 中国金融期货交易所 2011.07.15 24 融资融券业务资格 中国证监会 2012.05.24 25 中小企业私募债券承销业务试点资格 中国证券业协会 2012.08.22 26 约定购回式证券交易权限 上海证券交易所 2013.03.20 27 全国中小企业股份转让系统主办券商 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 2013.03.21 28 约定购回式证券交易权限 深圳证券交易所 2013.04.24 29 转融通业务借入人资格 中国证券金融股份有限公司 2013.04.26 30 中国银行间市场交易商协会会员资格 中国银行间市场交易商协会 2013.05.28 31 代销金融产品业务资格 陕西监管局 2013.06.26 32 证券质押登记业务代理资格 中国证券登记结算有限责任公司 2013.07.18 33 股票质押式回购业务交易权限 上海证券交易所 2013.07.25 34 股票质押式回购业务交易权限 深圳证券交易所 2013.07.25 西部证券股份有限公司 2013 年年度报告全文 9（八）（八）公司组织机构公司组织机构设置设置情况情况 1、公司组织构架公司组织构架图图 2、全资全资子公司子公司(1)西部期货 公司中文名称：西部期货有限公司 公司英文名称：Western futures Co.,Ltd.公司地址：西安市东新街 232 号陕西信托大厦 9 层 设立时间：2008 年 5 月 西部证券股份有限公司 2013 年年度报告全文 10 注册资本：150,000,000 元 法定代表人：陈杰 总 经 理：田伟 联系电话：029-87406680 传 真：029-87406644 邮政编码：710004 国际互联网网址： 电子信箱：（2）直投子公司（筹）公司全资直投子公司各项准备工作已基本就绪，预计将在 2014 年二季度正式成立。3、合营公司合营公司 公司法定中文名称：纽银梅隆西部基金管理有限公司 公司法定英文名称：BNY Mellon Western Fund Management Co.,Ltd.公司地址：上海市浦东新区世纪大道 100 号上海环球金融中心 19 楼 设立时间：2010 年 6 月 注册资本：300,000,000 元 法定代表人：安保和 总 经 理：陈喆 联系电话：021-38572999 传 真：021-38572750 邮政编码：200120 公司国际互联网网址： 4、分公司情况分公司情况（1）上海第一分公司 公司地址：上海市浦东新区陆家嘴环路 958 号华能联合大厦 35 层 设立时间：2009 年 6 月 16 日 负 责 人：何方 联系电话：021-68865182（2）上海第二分公司 公司地址：上海市浦东新区陆家嘴环路 958 号华能联合大厦 31 层 设立时间：2009 年 6 月 18 日 负 责 人：邢继昌 联系电话：021-68866051（3）上海第三分公司 公司地址：上海市浦东新区陆家嘴环路 958 号华能联合大厦 15 层 设立时间：2013 年 11 月 13 日 负 责 人：陈雷 西部证券股份有限公司 2013 年年度报告全文 11 联系电话：021-52755123（4）北京第一分公司 公司地址：北京市海淀区中关村南大街 1 号友谊宾馆苏园写字楼 298 室 设立时间：2013 年 11 月 19 日 负 责 人：任青惠 联系电话：010-68949276（5）北京第二分公司 公司地址：北京市西城区月坛南街 59 号新华大厦三层 设立时间：2013 年 12 月 12 日 负 责 人：秦予 联系电话：010-62139057（6）山东分公司 公司地址：山东省济南市槐荫区经十路 23237 号振兴花园 5 号楼 6 号商铺 设立时间：2013 年 5 月 14 日 负 责 人：尉向东 联系电话：0531-87151677（7）宁夏分公司 公司地址：宁夏回族自治区银川市新华东街 217 号 5 楼 设立时间：2013 年 5 月 14 日 负 责 人：韩荣 联系电话：0951-5156686（8）广西分公司 公司地址：广西壮族自治区柳州市海关路 3 号温馨嘉园二期 2 层 设立时间：2013 年 12 月 20 日 负 责 人：陈炯 联系电话：0772-2639001（9）深圳分公司 公司地址：深圳市前海深港合作区前湾一路鲤鱼门街 1 号综合办公楼 A 栋 201 室 设立时间：2013 年 12 月 20 日 负 责 人：马士华 联系电话：0755-83515861 5、证券营业部情况证券营业部情况 截止报告期末，公司拥有 62 家证券营业部，另新设的 9 家证券营业部正在筹建当中。公司证券营业部具体情况如下：西部证券股份有限公司 2013 年年度报告全文 12(1)证券营业部分布情况：分布区域分布区域 营业部数量营业部数量 西安 21（2 家筹建）陕西省其它地区 28（1 家筹建）上海 4 北京 2 广东(深圳)2 山东 6（4 家筹建）甘肃 1 广西 1 河南 1 宁夏 1 河北 1 江苏 2（1 家筹建）四川 1（1 家筹建）合计 71 (2)证券营业部情况表：序号 营业部名称 营业部地址 联系电话 1 西安西五路证券营业部 西安市西五路 63 号 029-87426497 2 西安朱雀大街证券营业部 西安市朱雀大街 19 号南方星座二层 029-85395318 3 西安雁塔路证券营业部 西安市雁塔路北段 52 号 029-87853403 4 西安未央路第一证券营业部 西安市未央路 68 号时代明丰苑 B 座三层 029-86266351 5 西安未央路第二证券营业部 西安市未央路 132 号经发大厦 2 层 029-86562334 6 西安莲湖路第一证券营业部 西安市莲湖路 53 号御景华庭 2 层 029-87268007 7 西安莲湖路第二证券营业部 西安市莲湖路 385 号 029-84795685 8 西安科技路证券营业部 西安市科技路 259 号 029-84672089 9 西安康乐路证券营业部 西安市康乐路 40 号 029-83218347 10 西安金花南路证券营业部 西安市金花南路 181 号艺泽大厦 A 座 2 层、5 层 029-83253116 11 西安高新技术产业开发区证券营业部 西安市高新一路 16 号创业大厦 2 楼 D 座 029-88339756 12 西安高新路证券营业部 西安市高新路枫林绿洲西门南侧商铺二层 029-68909693 13 西安沣镐东路证券营业部 西安市沣镐东路 29 号 029-84269490 14 西安东大街证券营业部 西安市东大街 120 号 029-87423313 15 西安北长安街证券营业部 西安市长安区北长安街 310 号木材公司综合楼 029-85610493 16 西安长安中路证券营业部 西安市长安中路 100 号西北文化艺术大厦三楼 029-85398353 17 西安临潼证券营业部 西安市临潼区南大街 42 号 029-83823972 18 西安高陵证券营业部 西安泾河工业园泾渭二路鼎正庆化苑 A 段 107 号 029-86032723 西部证券股份有限公司 2013 年年度报告全文 13 19 宝鸡公园路证券营业部 宝鸡市公园路 61 号付 14 号 0917-3620249 20 宝鸡红旗路证券营业部 宝鸡市红旗路 3 号 0917-3219724 21 宝鸡金台大道证券营业部 宝鸡市金台区金台大道 15 号 0917-3451151 22 宝鸡经二路证券营业部 宝鸡市渭滨区经二路东段 5 号 0917-3242649 23 宝鸡岐山证券营业部 宝鸡市岐山县蔡家坡经济技术开发区西宝中线南侧 0917-8552998 24 宝鸡中山东路证券营业部 宝鸡市金台区中山东路 72 号 0917-3517845 25 汉中城固证券营业部 汉中市城固县张骞路与朝阳路十字东北角朝阳路综合楼 0916-8601055 26 汉中东大街证券营业部 汉中市汉台区东大街 86 号 0916-2211115 27 汉中勉县证券营业部 汉中市勉县和平路 159 号交通大厦二楼 0916-8652699 28 汉中宁强证券营业部 汉中市宁强县城华府小区 11 号楼一层 2 号 0916-8693266 29 汉中西乡证券营业部 汉中市西乡县文昌路中段财政局一楼 0916-6220996 30 汉中兴汉路证券营业部 汉中市汉台区兴汉路 2 号 0916-2246551 31 咸阳人民东路证券营业部 咸阳市人民东路 12 号二层 029-32037885 32 咸阳渭阳中路证券营业部 咸阳市渭阳中路 7 号 029-33178453 33 咸阳西兰路证券营业部 咸阳市西兰路 30 号（七厂什字）供电大楼 029-33247205 34 咸阳兴平证券营业部 兴平市东城区槐里路 1 号建行大厦 3 层 029-38811477 35 渭南东风街证券营业部 渭南市东风街中段 221 号商业大厦三楼 0913-2023439 36 渭南杜化路证券营业部 渭南市东风大街与杜化路十字西南角盈田商业中心 103 号 0913-2331831 37 商洛北新街证券营业部 商洛市商州区北新街 156 号嘉里商务酒店 4 层 0914-2369995 38 铜川体育路证券营业部 铜川市王益区体育路 25 号 0919-2166666 39 铜川鸿基路证券营业部 铜川市鸿基路秦岭小区门面房 D 排 16 号 0919-3198818 40 杨凌会展路证券营业部 杨凌示范区会展路 1 号电信大楼一层北侧 029-87036310 41 榆林常乐路证券营业部 榆林市常乐路 7 号 0912-3855605 42 延安北关街证券营业部 延安市北关街 87 号中国银行大厦四楼 0911-2111604 43 安康巴山中路证券营业部 安康市巴山中路 131 号工商银行 3 楼 0915-3224581 44 韩城龙门大街证券营业部 韩城市龙门大街中段 102 号三楼（人保财险办公楼三层）0913-5229843 45 北京德胜门外大街证券营业部 北京市西城区德外大街乙 10 号泰富大厦四层 010-82023750 46 北京学院南路证券营业部 北京市海淀区大柳树路 15 号富海大厦 2 号楼 301 室 010-62120091 47 上海西江湾路证券营业部 上海市虹口区西江湾路 175 号 021-56962057 48 上海漕东支路证券营业部 上海市徐汇区漕东支路 111 弄 7 号 105 室 021-64287099 49 上海开鲁路证券营业部 上海市杨浦区开鲁路 289 号 021-65743611 50 上海梅川路证券营业部 上海市普陀区梅川路 1289 号新长征中环大厦 15 层 021-52755123 51 深圳海德三道证券营业部 深圳市南山区商业文化中心海岸大厦东座 1706 室 0755-88304298 52 深圳深南大道证券营业部 深圳市福田区深南大道 6008 号深圳特区报业大厦 11 层东 0755-83515861 53 丹阳丹凤北路证券营业部 丹阳市丹凤北路 238 号 0511-86579901 54 济南经十路证券营业部 济南市槐荫区经十路 23237 号振兴花园 5 号楼 6 号商铺 0531-87153066 55 潍坊东风东街证券营业部 潍坊市奎文区东风东街 311 号 0536-8206677 56 兰州东岗东路证券营业部 兰州市城关区东岗东路 1371 号二楼 0931-4873255 57 廊坊广阳道证券营业部 廊坊市广阳区广阳道 55 号路政大厦七楼 0316-2388557 58 柳州海关路证券营业部 柳州市城中区海关路 3 号温馨嘉园二期一层、二层 0772-2639003 59 洛阳安徽路证券营业部 洛阳市涧西区安徽路 12 号万国银座 A 座 3 层 0379-65263559 西部证券股份有限公司 2013 年年度报告全文 14 60 银川新华东街证券营业部 银川市兴庆区新华东街 217 号五楼 0951-5156646 61 西安阎良证券营业部 西安市阎良区延安东侧德方尚院三栋一单元一层10103-2号 029-86877752 62 宝鸡陈仓证券营业部 宝鸡市陈仓区南环路佳苑新城 1 号楼 10 号商铺 0917-6268566 63 江阴环城北路证券营业部（筹）江阴市环城北路 27 号 0510-80127177 64 菏泽人民路证券营业部（筹）菏泽市人民路中央公馆沿街商铺 1205 号 0530-5181585 65 临朐民主路证券营业部（筹）潍坊市临朐县民主路山水文苑沿街商铺 3820 号楼 8-108 号 0536-3682677 66 聊城兴华西路证券营业部（筹）聊城市兴华西路 63 号 0635-8765809 67 宝鸡高新大道证券营业部（筹）宝鸡市高新大道 46 号院 2 幢 2 层 3 号 0917-3231846 68 成都锦城大道证券营业部（筹）成都市锦城大道 825 号 2 栋 2 层 203 号-69 临沂通达路证券营业部（筹）临沂市兰山区通达路 353 号-70 西安曲江证券营业部（筹）-71 西安纺织城营业部（筹）-西部证券股份有限公司 2013 年年度报告全文 15 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标一、主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 项 目 2013 年 2012 年 报告期比上年同期增减(%)2011 年 营业收入 1,128,672,299.16 792,940,460.18 42.34 1,032,792,520.97 归属于上市公司股东的净利润 273,902,139.77 118,899,060.32 130.37 223,237,142.83 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 273,393,769.76 113,364,593.15 141.16 219,198,749.35 经营活动产生的现金流量净额-1,379,502,772.65-818,228,320.19 不适用-2,648,798,028.09 基本每股收益（元/股）0.23 0.10 130.00 0.22 稀释每股收益（元/股）0.23 0.10 130.00 0.22 加权平均净资产收益率（%）6.02 2.73 增加 3.29 个百分点 7.10 项 目 2013 年末 2012 年末 报告期末比上年同期末增减(%)2011 年末 总资产 11,135,367,598.62 10,556,576,967.71 5.48 9,874,710,211.02 归属于上市公司股东的净资产 4,646,482,883.27 4,447,864,225.08 4.47 3,169,190,589.98 项 目 2013 年 2012 年 本年比上年增减(%)2011 年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入 1,128,672,299.16 792,940,460.18 792,940,460.18 42.34 1,032,792,520.97 1,032,792,520.97 归属于上市公司股东的净利润 273,902,139.77 118,899,060.32 118,899,060.32 130.37 223,237,142.83 223,237,142.83 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 273,393,769.76 113,364,593.15 113,364,593.15 141.16 219,198,749.35 219,198,749.35 经营活动产生的现金流量净额-1,379,502,772.65-818,228,320.19-818,228,320.19 不适用-2,648,798,028.09-2,648,798,028.09 基本每股收益（元/股）0.23 0.10 0.10 130.00 0.22 0.22 稀释每股收益（元/股）0.23 0.10 0.10 130.00 0.22 0.22 加权平均净资产收益率（%）6.02 2.73 2.73 增加 3.29个百分点 7.10 7.10 项 目 2013 年末 2012 年末 本年末比上年末增减(%)2011 年末 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产 11,135,367,598.62 10,556,576,967.71 10,556,576,967.71 5.48 9,874,710,211.02 9,874,710,211.02 归属于上市公司股东的净资产 4,646,482,883.27 4,447,864,225.08 4,447,864,225.08 4.47 3,169,190,589.98 3,169,190,589.98 西部证券股份有限公司 2013 年年度报告全文 16 二、境内外会计准则下会计数据差异二、境内外会计准则下会计数据差异（一）公司无同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况（二）公司无同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 三、非经常性损益项目及金额三、非经常性损益项目及金额 单位：人民币元 项 目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-232,597.42-451,886.16 24,232.33 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,447,000.00 6,426,000.00 1,932,413.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 西部证券股份有限公司 2013 年年度报告全文 17 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-536,575.90 1,406,826.35 3,559,240.39 其他符合非经常性损益定义的损益项目 减：所得税影响额 169,456.67 1,845,235.05 1,378,971.43 少数股东权益影响额（税后）1,237.97 98,520.81 合计 508,370.01 5,534,467.17 4,038,393.48 四、四、按照证券公司年报编制准则要求披露的按照证券公司年报编制准则要求披露的合并合并财务报表部分数据财务报表部分数据 单位：人民币元 项 目 年末金额 年初金额 增减百分比 货币资金 5,572,557,043.45 7,438,455,546.05-25.08%结算备付金 523,064,492.85 352,087,447.83 48.56%融出资金 1,086,603,703.70 154,389,849.18 603.81%交易性金融资产 2,416,008,777.41 906,081,143.92 166.64%买入返售金融资产 392,668,247.55 938,155,900.48 -58.14%应收款项 5,001,499.73 3,362,399.01 48.75%应收利息 13,872,937.78 1,097,153.92 1164.45%存出保证金 197,187,927.97 187,825,043.99 4.98%可供出售金融资产 480,153,959.84 254,391,422.82 88.75%长期股权投资 86,964,055.23 58,111,734.02 49.65%固定资产 158,336,656.00 153,433,086.02 3.20%在建工程 41,262.00 -不适用 无形资产 108,331,039.07 23,311,589.92 364.71%商誉 6,243,686.47 6,243,686.47 0.00%递延所得税资产 19,466,778.59 19,044,227.00 2.22%其他资产 68,865,530.98 60,586,737.08 13.66%拆入资金 222,000,000.00 -不适用 卖出回购金融资产款 367,200,000.00 -不适用 代理买卖证券款 5,650,665,598.12 5,917,117,335.78 -4.50%应付职工薪酬 112,209,718.72 51,815,781.49 116.56%应交税费 30,554,797.53 26,586,188.38 14.93%应付款项 67,245,865.81 86,833,272.07 -22.56%应付利息 2,234,944.44 -不适用 预计负债 9,290,658.40 8,491,655.43 9.41%递延所得税负债 9,980,576.47 4,889,140.52 104.14%其他负债 17,502,555.86 4,770,555.67 266.89%股本 1,200,000,000.00 1,200,000,000.00 0.00%资本公积 1,484,163,007.25 1,475,446,488.83 0.59%盈余公积 432,421,866.69 405,257,706.12 6.70%西部证券股份有限公司 2013 年年度报告全文 18 一般风险准备 430,771,583.28 403,607,422.71 6.73%交易风险准备 360,934,522.86 333,770,362.29 8.14%未分配利润 738,191,903.19 629,782,245.13 17.21%项 目 本年金额 上年金额 增减百分比 手续费及佣金净收入 737,201,005.03 494,662,915.05 49.03%利息净收入 234,239,734.90 232,631,054.01 0.69%投资收益 161,590,398.40 52,037,358.98 210.53%公允价值变动收益 -6,211,059.17 11,283,408.59 不适用 汇兑收益 -465,968.09 -30,783.30 不适用 其它业务收入 2,318,188.09 2,356,506.85 -1.63%营业税金及附加 57,600,235.22 33,278,283.21 73.09%业务及管理费 693,866,414.66 566,877,628.40 22.40%资产减值损失 -916,026.54 33,238,645.55 不适用 其它业务成本 2,063,106.16 1,265,894.58 62.98%营业外收入 1,785,529.94 8,054,489.47 -77.83%营业外支出 1,107,703.26 673,549.28 64.46%所得税费用 102,640,295.52 46,925,969.03 118.73%净利润 274,096,100.82 118,734,979.60 130.85%五五、按照证券公司年报编制准则要求披露的按照证券公司年报编制准则要求披露的母公司财务报表部分数据母公司财务报表部分数据 单位：人民币元 项 目 年末金额 年初金额 增减百分比 货币资金 5,257,025,694.58 7,300,806,509.93 -27.99%结算备付金 408,220,415.68 195,914,228.86 108.37%融出资金 1,086,603,703.70 154,389,849.18 603.81%交易性金融资产 2,416,008,777.41 906,081,143.92 166.64%买入返售金融资产 392,668,247.55 938,155,900.48 -58.14%应收款项 5,001,499.73 3,362,