002663_2013_普邦园林_2013年年度报告_2014-02-27.pdf

广州普邦园林股份有限公司广州普邦园林股份有限公司（广州市越秀区寺右新马路南二街一巷 14-20 号首层）（广州市越秀区寺右新马路南二街一巷 14-20 号首层）2013 年年度报告股票简称：普邦园林股票代码：002663披露日期：2014 年 2 月 27 日2013 年度报告全文2第一节重要提示、目录和释义本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2013 年 12 月 31 日的公司总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.10 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积金转增股本。公司负责人涂善忠、主管会计工作负责人周滨及会计机构负责人(会计主管人员)黎雅维声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。2013 年度报告全文3目录第一节重要提示、目录和释义.2释义.4重大风险提示.5第二节公司简介.6第三节会计数据和财务指标摘要.9第四节董事会报告.11第五节重要事项.39第六节股份变动及股东情况.43第七节董事、监事、高级管理人员和员工情况.51第八节公司治理.60第九节内部控制.65第十节财务报告.68第十一节备查文件目录.1682013 年度报告全文4释义释义项指释义内容公司、本公司、普邦园林指广州普邦园林股份有限公司普邦苗木指广东普邦苗木种养有限公司普天设计指上海普天园林景观设计有限公司普融小贷指广州普融小额贷款有限公司城建达指广东城建达设计院有限公司泛亚国际指泛亚环境（国际）有限公司广发信德指广发信德投资管理有限公司博益投资指深圳市博益投资发展有限公司元指人民币元报告期指2013 年 1 月 1 日2013 年 12 月 31 日中国证监会、证监会指中国证券监督管理委员会广东证监局指中国证券监督管理委员会广东监管局深交所指深圳证券交易所公司法指中华人民共和国公司法证券法指中华人民共和国证券法公司章程、章程指广州普邦园林股份有限公司章程广发证券、保荐机构、主承销商指广发证券股份有限公司律师指北京市大成律师事务所正中珠江、会计师指广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）华南指广东省、广西壮族自治区和海南省华东指上海市、江苏省、浙江省、山东省、福建省、江西省和安徽省西南指重庆市、四川省、贵州省、云南省和西藏自治区华中指湖北省、湖南省、河南省和陕西省华北指北京市、天津市、河北省、山西省和内蒙古自治区东北指黑龙江省、吉林省和辽宁省2013 年度报告全文5重大风险提示1、房地产行业调控带来的经营风险1、房地产行业调控带来的经营风险公司主要收入来自于地产园林的工程施工业务和景观设计业务。由于房地产行业在国民经济中占据重要地位，为保障房地产行业的健康稳定发展，2010 年起，国家及各级政府出台了一系列政策来调控和规范房地产市场，至今相关政策仍在持续并不断调整。行业调控政策及货币政策的调整已对中国房地产行业的发展造成了一定的影响，进而影响到公司所在的园林行业。2、市场竞争风险2、市场竞争风险近年来，我国的园林工程及景观设计行业发展迅速，行业内企业数量不断增加。由于行业进入门槛不高，行业内企业数量众多，目前我国园林企业数量约 1.6 万家，多数企业单一区域性经营特征明显，规模普遍较小，行业竞争较为激烈。因此，全国化扩张将使公司与其他区域内原优势企业进行正面竞争，需要公司在竞争策略制定、组织架构、管理水平、人才团队等方面能够匹配良好。3、经营活动现金流量净额波动的风险3、经营活动现金流量净额波动的风险由于公司业务（尤其是房地产住宅园林业务）增长，以及国家房地产调控政策的持续使房地产企业的资金状况受到影响，报告期内公司的经营活动现金流量净额呈现一定的波动态势，公司应收账款占营业收入的比例较 2012 年有所上升。随着未来公司经营规模的扩大，且公司开始接洽市政园林项目，对流动资金的占用将进一步提高，可能使公司面临经营活动现金流量净额波动的风险。4、自然灾害的风险4、自然灾害的风险园林工程施工项目具有户外作业的特点，不可预期的自然灾害（如地震、泥石流、滑坡、极端天气等）可能影响到施工的正常进行。自然灾害等不可抗力因素可能会直接毁坏项目成果，给公司带来工程成本的增加，从而对公司的业务经营、财务状况和经营成果造成不利影响。2013 年度报告全文6第二节公司简介一、公司信息一、公司信息股票简称普邦园林股票代码002663股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称广州普邦园林股份有限公司公司的中文简称普邦园林公司的外文名称（如有）PUBANGLANDSCAPEARCHITECTURECO.,LTD公司的法定代表人曾伟雄注册地址广州市越秀区寺右新马路南二街一巷 14-20 号首层注册地址的邮政编码510600办公地址广州市越秀区寺右新马路南二街一巷 16 号首层办公地址的邮政编码510600公司网址http:/电子信箱二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名马力达陈家怡联系地址广州市越秀区寺右新马路南二街一巷 16 号首层电话020-87397491传真020-87361417电子信箱2013 年度报告全文7三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点公司选定的信息披露报纸的名称中国证券报、上海证券报、证券时报登载年度报告的中国证监会指定网站的网址http:/公司年度报告备置地点公司董事会办公室四、注册变更情况四、注册变更情况注册登记日期注册登记日期注册登记地点注册登记地点企业法人营业执照注册号企业法人营业执照注册号税务登记号码税务登记号码组织机构代码组织机构代码首次注册1995 年 07 月 19 日广州市工商行政管理局440101000113186粤地税字440104231229718 号粤国税字440102231229118 号23122971-8报告期末注册 2013 年 08 月 30 日广州市工商行政管理局440101000113186粤地税字440104231229718 号粤国税字440102231229118 号23122971-8公司上市以来主营业务的变化情况（如有）无变更历次控股股东的变更情况（如有）无变更2013 年度报告全文8五、其他有关资料五、其他有关资料公司聘请的会计师事务所会计师事务所名称广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址广州市东风东路 555 号粤海集团大厦 10 楼签字会计师姓名何国铨、徐如杰公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构适用不适用保荐机构名称保荐机构名称保荐机构办公地址保荐机构办公地址保荐代表人姓名保荐代表人姓名持续督导期间持续督导期间广发证券股份有限公司广州市天河北路 183 号大都会广场 36 楼成燕2012 年 3 月 16 日2014年 12 月 31 日广发证券股份有限公司广州市天河北路 183 号大都会广场 36 楼邵丰2012 年 3 月 16 日2014年 12 月 31 日2013 年度报告全文9第三节会计数据和财务指标摘要一、主要会计数据和财务指标一、主要会计数据和财务指标2013 年2013 年2012 年2012 年本年比上年增减本年比上年增减2011 年2011 年营业收入（元）营业收入（元）2,393,430,328.861,850,812,389.8729.32%1,308,638,992.06归属于上市公司股东的净利润（元）归属于上市公司股东的净利润（元）304,851,255.85240,187,260.5126.92%168,135,739.22归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）302,186,513.69236,170,563.9227.95%167,701,178.99经营活动产生的现金流量净额（元）经营活动产生的现金流量净额（元）-330,771,781.83-257,660,751.4428.37%38,343,856.94基本每股收益（元/股）基本每股收益（元/股）0.550.4619.57%0.40稀释每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）0.550.4619.57%0.40加权平均净资产收益率加权平均净资产收益率14.99%16.2%-1.21%45.79%2013 年末2013 年末2012 年末2012 年末本年末比上年末增减本年末比上年末增减2011 年末2011 年末总资产（元）总资产（元）3,397,753,232.692,251,535,021.3950.91%657,446,951.72归属于上市公司股东的净资产（元）归属于上市公司股东的净资产（元）2,175,669,857.951,905,275,460.6114.19%451,239,581.002013 年度报告全文10二、非经常性损益项目及金额二、非经常性损益项目及金额单位：元项目项目2013 年金额2013 年金额2012 年金额2012 年金额2011 年金额2011 年金额说明说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-13,685.09-13,208.14固定资产处置损失计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）3,818,112.805,144,213.63606,000.00 政府补助除上述各项之外的其他营业外收入和支出-668,116.52-417,850.00-81,544.53 主要是捐赠支出减：所得税影响额471,569.03709,667.0476,687.10合计2,664,742.164,016,696.59434,560.23-对公司根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义界定的非经常性损益项目，以及把公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因适用不适用2013 年度报告全文11第四节董事会报告一、概述一、概述2013年，园林行业市场基本维持了稳定的增长水平，并开始进入新一轮的发展周期：市政园林市场方面，自十八大报告明确提出“努力建设美丽中国”的总体要求后，各项具体政策在2013年底逐步颁布，为园林行业整体带来新的一轮发展机遇；地产园林市场方面，根据中国指数研究院和中国房地产指数系统发布的2013年中国房地产市场形势总结，全国300个城市住宅用地推出及成交量同比分别增长19.30%和29.80%，总出让金同比大幅增长60.40%，一线城市成交面积和成交额增长最为显著，品牌房企回归一二线城市，可见地产园林空间依然十分巨大。面对发展机遇，公司认为，资金充沛程度及人才储备始终是一个园林企业能否健康发展的关键所在。2013年，公司发行公司债进一步增强了运营资金，借助此优势，并结合人才引进，公司开始进军建筑设计行业及市政园林市场，与此同时，公司继续巩固全国化布局、深化大客户资源、完善信息化管理体系，业绩保持了稳健的增长。而从长远来看，业务升级转型及战略布局、现代化管理水平将成为未来行业竞争的决胜因素，为此公司在本年度持续完善和实施了各项管理制度，完成了重要的行业间并购投资事项，并推出了股权激励方案，以良好的企业治理思路为未来的公司发展奠定了良好的基础。（一）经营情况分析1、业务模式扩张（一）经营情况分析1、业务模式扩张工程业务方面，公司成立市政工程分公司，正式开进市政园林市场，业务发展初期公司把项目的风险控制摆在第一位，报告期内市政业务确认收入8,550.11万元；设计业务方面，公司收购了拥有建筑设计甲级资质的广东城建达设计院有限公司90%股权，正式涉足建筑设计业务，为公司往业务前端发展的战略模式提供了第一步先行条件；另外，投资泛亚环境（国际）有限公司34%股权，开启了公司与境外知名景观设计公司合作的先河，进一步细化景观设计市场，利用高端设计品牌优势带动工程业务发展。2、业务布局扩张2、业务布局扩张报告期内公司已完成北京、上海、成都、武汉、西安、南京等地的分公司建设（详见本报告“第九节内部控制”的“2、公司内部组织结构”），全国化战略布局已基本完成，各地分公司的人员、信息化技术应用等已配置到位。备注：详细的经营数据分析请见本节内容“二、主营业务分析”。2013 年度报告全文12（二）管理情况分析1、加强项目管控力度（二）管理情况分析1、加强项目管控力度公司将原来的计划合约部、工程预算部、成本控制部综合成投标预结算管理中心，把预结算工作贯穿营销、招投标、预算、成本控制、结算的项目全过程，从而加强公司对项目全生命周期的把控。2、加强项目专业化操作2、加强项目专业化操作在设计业务方面，公司成立了专门专业工作所，逐步向精细的专业化模块管理方式转变；在工程业务方面，继实施中央采购及信息化采购系统上线运作后，公司把预结算职能从项目收回到总部，扩大对预结算专业人员的招聘；除常规的业务开展外，2013年公司独立开设了研究院，安排专职人员对公司的设计、工程以及苗木业务都进行专项的研发工作，通过建立专业化图库、标准化施工流程及质量要求、研发及引进先进种植技术等工作，全面提升公司项目操作专业化、精细化和标准化水平。3、完善信息化管理系统3、完善信息化管理系统继已投入使用的OA协同办公系统、财务管理系统、项目管理系统、档案管理系统及智库设计图库系统后，2013年公司继续完善采购系统、人力资源系统，现已基本搭建出一套完整的信息化项目管控体系，利用信息化手段，结合项目计划成本的进度以及项目的实际进度，对项目收支进行实时评估，对于两进度差异较大的项目能及时发现问题，做到更有效地进行成本控制，更直接地控制财务风险。CRM 客户管理系统：CRM 客户管理系统：帮助市场营销中心进行客户开发、客户跟进、客户分析。EAS 项目管理系统：EAS 项目管理系统：把预结算信息工作平台贯穿营销、招投标、预算、成本控制、结算的项目全过程，加强对项目全生命周期的把控。EAS 项目管理系统：EAS 项目管理系统：便于对客户进行分析跟进，同时有助于及时掌握每个项目的进度。ERP 财务系统：ERP 财务系统：每个项目定期往系统报告具体进度，根据项目预算及实际进度支出费用，使财务管理真正与项目进度相统一，对项目成本控制以及回款都起着举足轻重第一步：获取商机信息第三步：中标不中标（原因分析）第二步：投标第五步：立项及签约第四步：预算第六步：合同管理第七步：项目过程2013 年度报告全文13的作用。采购系统：采购系统：从询价、报价、定价，到供货商管理一系列流程由信息化完成，既可以起到稳定供货商的作用，同时对预结算工作起到巨大辅助作用。4、股权激励4、股权激励报告期内公司通过了第一期股权激励方案，向195名激励对象分配1,260万份股权，并明确了20132016年各年度实现的扣除非经常性损益后净利润较2012年增长分别不低于27%、65%、120%、200%的较高业绩增长目标。逐年递增的业绩增长目标既充分发挥公司在资金和人才上的上升优势，也给予被激励团队一定的实施压力；同时，股权激励使公司的大部分中高层管理人员及核心骨干人员成为公司股东，进一步统一公司股东及经营管理者的利益，有利于提高团队积极性、保持团队稳定性。（三）基本发展战略（三）基本发展战略我们相信，公司今天的战略布局将决定未来三四年后公司在行业内的地位与角色，保持公司自身的发展节奏、维持稳健的业绩增长将是公司的长期坚持的基本战略。公司的战略布局原则有三点，一是要符合市场及政策的发展方向，二是要拥有自身的技术壁垒与核心竞争力以保证在行业竞争中始终保持领跑优势，三是要保证公司有足够的资金支持成长需求。具体的战略计划请见本节“七、公司未来发展的展望”相关内容。二、主营业务分析1、概述二、主营业务分析1、概述公司经营范围：销售园林环境配套产品。园林绿化工程。室内装修。公共社区园林绿化物业管理。绿化环境技术咨询及其技术服务。公司专门从事园林工程施工、园林景观设计、苗木种植生产以及园林养护业务，报告期内增设了建筑设计业务，可为客户提供包括建筑设计、景观设计、园林工程在内的一体化综合服务。报告期内，公司实现营业总收入239,343.03万元，比上年同期增长29.32%；实现归属于上市公司股东的净利润30,485.13万元，比上年同期增长26.92%。第八步：竣工结算第九步：项目后评估2013 年度报告全文14公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况2012年经营计划2012年经营计划2013年完成情况2013年完成情况业绩指标：2013年度归属于上市公司股东的净利润变动幅度20%50%完成工程业务规划：在业务方向的规划上，应对政府对房地产行业的调控，公司将在坚持以房地产园林为业务重心前提下，积极开拓旅游度假类园林项目，在风险可控的情况下适度参与市政类项目，丰富公司业务类型的多样性；在客户目标的规划上，公司将继续深化旧客户合作、开拓有实力的新客户，并积极寻求规模更大、工期更长的战略合作项目；在业务区域的规划上，公司将继续全国化发展的战略，进一步加大公司在华南地区以外的业务比例。1、度假旅游类项目2013年确认收入30,398.90万元，同比增长206.64%；2、成立市政分公司正式开进市政业务；3、在全国主要业务区域成立分公司13个，全国化业务布局基本完成。设计业务规划：强化设计业务水平，如通过调整设计师的培训及晋升制度、完善智库系统的后台图库资料等手段，提升设计师业务水平及工作积极性，提高内部资源的使用效率，带动整体品牌的提升；开拓设计业务类型，公司在保持园林设计优势的前提下，将有计划地通过并购等方式发展建筑设计或旅游规划等不同的设计业务；细化客户市场需求，针对不同客户对规模、精细度、风格的不同要求，公司将有计划地发展不同定位的设计方向或品牌，以更好地满足客户不同的风格需求。1、智库系统已基本完成园建单体图库、绿化设计图库、景观产品系列、节约型园林四大分类的图库建设；2、收购城建达90%股权，开拓建筑设计业务；3、投资泛亚国际34%股权，细分景观业务市场，提升公司设计品牌形象。项目管控规划：公司将逐步落实设计及工程施工业务的标准化、模式化项目管理，通过制定设计用料、施工质量、物料采购、施工流程、苗木养植等标准，达到提高项目的整体质量，控制项目的运营成本，优化项目的资源配置等效果。1、人力资源系统及采购系统已上线运行，并已推广至分公司使用；2、开发CRM系统，助力公司营销及客户管理维护工作。人才培养规划：完善激励机制以及晋升机制，不断吸纳优秀的设计、施工等专业人才，致力于打造一支有技术、有工作激情、综合实力强的专业团队；加强培训工作，不断总结技术经验，汇编相关的技术、管理、案例手册进行推广，将懂技术、重实践、善管理、敢开拓、忠诚于公司的复合型人才作为培养的重点；保持与高等院校、专业研究机构开展产学研的合作，增强公司技术创新及领先能力。按照规划进行中，并在2014年继续深化完善。详见本章节“七、公司未来发展的展望”。公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因适用不适用2013 年度报告全文152、收入2、收入单位：元项目2013年2012年同比增减工程2,212,342,691.161,704,265,555.6929.81%设计167,809,982.80134,983,005.9024.32%保养12,502,171.0911,563,828.288.11%营业收入2013年度较2012年度增加541,842,455.18元，增长29.28%，主要是企业在保持原有客户的基础上，积极争取到新的优质客户，扩张业务量，保持收入稳定增长。公司主要销售客户情况公司主要销售客户情况前五名客户合计销售金额（元）1,163,888,610.39前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例48.63%公司前 5 大客户资料公司前 5 大客户资料适用不适用序号序号客户名称客户名称销售额（元）销售额（元）占年度销售总额比例占年度销售总额比例1第一名客户297,284,956.3112.42%2第二名客户297,278,000.5212.42%3第三名客户234,518,868.319.8%4第四名客户205,365,594.648.58%5第五名客户129,441,190.615.41%合计1,163,888,610.3948.63%3、成本行业分类3、成本行业分类单位：元行业分类行业分类2013 年2013 年2012 年2012 年同比增减同比增减金额金额占营业成本比重占营业成本比重金额金额占营业成本比重占营业成本比重住宅类1,477,432,219.3083.28%1,296,049,140.7894.84%14%旅游度假类241,148,408.5813.59%70,469,077.495.16%242.2%市政类55,547,248.513.13%2013 年度报告全文16产品分类产品分类单位：元产品分类产品分类2013 年2013 年2012 年2012 年同比增减同比增减金额金额占营业成本比重占营业成本比重金额金额占营业成本比重占营业成本比重工程1,701,992,757.5895.93%1,314,118,455.8596.17%29.52%设计62,294,641.473.51%42,674,825.803.12%45.98%保养9,840,477.340.55%9,724,936.620.71%1.19%说明说明营业成本2013年度较2012年度增加407,609,658.12元，增长29.83%，主要是收入增加对应的成本也增加。公司主要供应商情况公司主要供应商情况前五名供应商合计采购金额（元）83,188,772.31前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例6.98%公司前 5 名供应商资料公司前 5 名供应商资料适用不适用序号供应商名称采购额（元）占年度采购总额比例1第一名24,674,715.602.07%2第二名20,138,822.901.69%3第三名14,941,394.261.25%4第四名12,266,152.301.03%5第五名11,167,687.250.94%合计83,188,772.316.98%4、费用4、费用单位：元项目项目2013年2013年2012年2012年同比增减同比增减管理费用172,840,052.12142,422,376.8821.36%财务费用-1,174,676.43-21,227,231.7594.47%管理费用2013年度较2012年度增加30,417,675.24元，增长21.36%，主要系日常费用、折旧与摊销费2013 年度报告全文17用和税费增加；财务费用2013年度较2012年度增加20,052,555.32元，增长94.47%，主要是报告期内公司发行公司债券产生利息费用所致。5、研发支出5、研发支出单位：元项目项目2013年2013年2012年2012年同比增减同比增减研发投入72,592,534.1570,691,564.142.69%公司投入研发费用2013年度较2012年度增加1,900,970.01元，增长2.69%，共投入研发项目39个，占本期营业收入的3.03%，净资产的3.33%。6、现金流6、现金流单位：元项目项目2013 年2013 年2012 年2012 年同比增减同比增减经营活动现金流入小计1,572,610,803.781,214,840,447.2529.45%经营活动现金流出小计1,903,382,585.611,472,501,198.6929.26%经营活动产生的现金流量净额-330,771,781.83-257,660,751.44-28.37%投资活动现金流入小计2,599,535.77投资活动现金流出小计157,279,272.66146,770,148.167.16%投资活动产生的现金流量净额-154,679,736.89-146,770,148.16-5.39%筹资活动现金流入小计855,014,773.331,269,724,655.36-32.66%筹资活动现金流出小计243,817,559.7354,684,270.40345.86%筹资活动产生的现金流量净额611,197,213.601,215,040,384.96-49.70%现金及现金等价物净增加额125,746,835.10810,609,485.36-84.49%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明适用不适用投资活动现金流入2013年度较2012年度增加2,599,535.77元，主要是报告期内公司收购城建达，取得合并日城建达持有的现金净额所致。筹资活动现金流入2013年度较2012年度减少414,709,882.03元，下降32.66%，主要是上年同期公司上市发行股票，收到募集资金126,908万元和报告期内公司发行公司债券收到现金70,000万元所致。筹资活动现金流出2013年度较2012年度增加189,133,289.33元，增长345.86%，主要是报告期内公司2013 年度报告全文18偿还债务所致。报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明适用不适用2013年度公司经营活动产生的现金流量净额为-33,077.18万元，实现的净利润为30,519,95万元，两者存在较大的差异，主要是：（1）受制于2011年以来国家及各级政府出台的一系列房地产调控政策和规范房地产市场的规定，国内房地产公司的现金流管理逐渐收紧，因此在拟定工程合同付款进度条款及实际支付工程款时均趋于谨慎，致使公司单位营业收入取得现金有所降低；（2）2013年12月支付佛山市狮山镇博爱湖片区道路建设工程及狮山镇博爱调蓄湖水系整治工程（博爱调蓄湖与下游河涌的水系建设）、狮山镇博爱调蓄湖水系整治工程（博爱调蓄湖湖岸建设）BT项目投标保证金共15,005万元所致。三、主营业务构成情况三、主营业务构成情况单位：元营业收入营业收入营业成本营业成本毛利率毛利率营业收入比上年同期增减营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减毛利率比上年同期增减分行业住宅类2,003,164,663.131,477,432,219.3026.25%14.36%14%0.23%旅游度假类303,989,049.29241,148,408.5820.67%206.64%242.2%-8.24%市政类85,501,132.6355,547,248.5135.03%分产品工程2,212,342,691.161,701,992,757.5823.07%29.81%29.52%0.18%设计167,809,982.8062,294,641.4762.88%24.32%45.98%-5.51%保养12,502,171.099,840,477.3421.29%8.11%1.19%5.39%分地区华南1,234,543,391.11904,720,856.9526.72%17.55%19.23%-1.03%华东653,321,128.36499,521,661.0223.54%28.74%30.58%-1.08%西南216,065,584.75168,326,932.3522.09%24.25%24.58%-0.21%华中130,944,657.8091,090,747.9830.44%92.73%99.64%-2.41%2013 年度报告全文19华北135,517,792.1693,835,836.9330.76%302.62%192.84%25.96%东北22,262,290.8716,631,841.1625.29%26.55%34.28%-4.3%四、资产、负债状况分析1、资产项目重大变动情况四、资产、负债状况分析1、资产项目重大变动情况单位：元2013 年末2013 年末2012 年末2012 年末比重增减比重增减重大变动说明重大变动说明金额金额占总资产比例占总资产比例金额金额占总资产比例占总资产比例货币资金1,111,287,568.6032.71%973,795,813.7643.25%-10.54%应收账款652,112,274.5119.19%472,500,468.1620.99%-1.8%主要是报告期内公司业务规模增长速度较快所致。存货1,034,319,731.5030.44%583,002,173.7225.89%4.55%主要是已完工未结算款项工程项目增加及购入的苗木增加所致。投资性房地产7,987,881.720.24%0.24%主要是报告期末公司合并城建达所致。长期股权投资60,389,652.991.78%1.78%主要是报告期内公司投资设立小额贷款公司所致。固定资产89,134,277.472.62%65,876,440.052.93%-0.31%主要是报告期末公司合并城建达所致。在建工程120,593,760.013.55%3.55%主要是公司购买的房屋建筑物转入在建工程所致。无形资产5,202,660.260.15%2,446,154.960.11%0.04%主要是公司购买应用软件所致。长期待摊费用7,908,992.410.23%3,714,684.810.16%0.07%主要是公司租赁办公室装修费增加所致。递延所得税资产6,740,593.240.2%5,024,587.760.22%-0.02%主要是公司2013年末应收账2013 年度报告全文20款坏账准备余额较大所致。其他非流动资产48,304,327.001.42%96,394,601.004.28%-2.86%主要是公司2013年收到交付的房屋建筑物所致。2、负债项目重大变动情况2、负债项目重大变动情况单位：元2013 年2013 年2012 年2012 年比重增减比重增减重大变动说明重大变动说明金额金额占总资产比例占总资产比例金额金额占总资产比例占总资产比例应付账款304,003,743.408.95%190,762,577.498.47%0.48%主要是公司 2013 年采购量增加所致。预收款项78,176,271.652.3%54,882,598.512.44%-0.14%主要是公司新开工工程项目增加，预收款项相应增加。应付利息24,787,671.230.73%755,638.350.03%0.7%主要是公司发行公司债券产生的利息费用所致。其他应付款62,429,669.851.84%36,214,955.331.61%0.23%主要是公司预提费用增加所致。一年内到期的非流动负债9,067,133.760.27%26,000,000.001.15%-0.88%主要是公司偿还到期债券所致。应付债券693,803,729.3420.42%20.42%主要是公司发行公司债券所致。长期应付款6,018,533.760.18%0.18%主要是公司购买城建达未支付的股权转让费所致。五、核心竞争力分析1、设计优势五、核心竞争力分析1、设计优势自创建以来，公司一直将园林景观设计作为公司业务发展的先导，引领公司各项业务的蓬勃发展，是公司重要的竞争手段，公司的设计规模和收入在行业内持续处于领先地位，科学有效的项目管理模式使公司保持了62.88%的较高设计毛利率。报告期内公司收购了城建达90%股权及泛亚国际34%股权，分别从横向和纵向上进行了设计业务拓展，对设计不断求进的态度使公司的设计理念和技术始终保持国内领先水平。2、品牌优势2、品牌优势2013 年度报告全文21突出的设计能力、严格的工程质量体系、守合同重信用的客户服务理念是树立、维护和提升公司品牌的重要竞争手段，通过十多年的积累，公司逐渐树立了“优质、精工、有艺术品位”的普邦品牌形象，上市后公司的品牌形象得到了更进一步的提升。报告期内公司获得了“全国城市园林绿化企业50强”、“最佳上市企业治理10强”、“纳税信用A级纳税企业”、“连续十一年广东省守合同重信用企业”等社会认可，品牌优势使公司在业务承接中处于有利的竞争地位，尤其有利于公司承接大型项目，也有利于公司业务全国化战略的实施。报告期内公司及项目获得国家级的奖项包括：获奖对象获奖对象奖项奖项颁发单位颁发单位普邦园林全国城市园林绿化企业50强中国风景园林学会普邦园林国家守合同重信用企业国家工商行政管理总局南宁公园大地B区一、二期项目优秀园林工程奖金奖中国风景园林学会青岛万科青岛小镇示范区项目花都马鞍山公园商住区项目优秀风景园林规划设计奖二等奖中信香樟墅项目优秀风景园林规划设计奖三等奖3、一体化服务优势3、一体化服务优势经过18年的发展，公司已形成园林景观设计、园林工程施工、园林养护和苗木种植四项主营业务，构建了较为完整的园林行业产业链，成为能够为客户提供一体化服务的园林综合服务商。公司已经建立起一支规模较大、园林专业技术工种齐全的团队，能够承接并按时完成各种项目规模大、工期急短、技术要求高的园林景观建设项目，为公司一体化服务模式提供了坚实的后盾。报告期内，公司进一步完善了产业链结构，正式开进建筑设计业务，推动公司整体业务往前端发展，争取为客户提供“建筑设计园林景观设计园林工程施工”的整体方案；接洽业务的时点往前推进，同时有利于公司对后续业务的整体把控，提高设计施工一体化项目在业务中的占比。4、全国化发展战略布局优势4、全国化发展战略布局优势公司上市后，根据在招股说明书中的募集资金使用计划，在全国范围内划分五大区域，配合一个机动团队，于各区域设立分公司实现落地式发展，实现快速稳定的业务增长。报告期内公司共成立13个分公司，业务经营逐渐摘掉“本地化”的帽子，有效分散地域过于集中的市场风险，避免公司遭受因局部区域市场萎缩导致降低公司整体盈利水平的风险。5、项目风险管控优势5、项目风险管控优势上市后，公司面临着更多的机遇，除了业务量的增加以外，公司接洽的项目单体规模也越来越大。业2013 年度报告全文22务的迅速扩张对公司的管理提出了新的挑战，尤其是在项目风险的把控上。公司的项目风险控制从客户选择开始，按照客户的信用程度制定相应的回款条款；项目过程中利用信息化管理技术掌握项目的财务进度及实际施工进度，及时发现问题并在过程中作相应调整，有效降低回款风险。完善的项目风险控制机制，使公司保持良好的现金周转，上市至今公司没有发生过坏账情况。6、信息化管理优势6、信息化管理优势公司信息化管理水平初具规模，已成熟应用的包括OA协同办公系统、财务管理系统、项目管理系统、档案管理系统、采购系统、人力资源系统及智库系统等，已为公司整体信息化管理体系搭建了基本架构并在不断延伸，有效提高了公司的经营管理效率，优化了项目管理流程并对成本进行了目标控制。报告期内，公司年人均产值达126.13万元，各项业务的毛利率及管理情况均十分良好。六、投资状况分析六、投资状况分析1、对外股权投资情况（、对外股权投资情况（1）对外投资情况）对外投资情况对外投资情况报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度244,249,652.99145,000,000.0068.45%被投资公司情况公司名称主要业务上市公司占被投资公司权益比例广州普融小额贷款有限公司办理各项小额贷款；办理小企业发展、管理、财务等咨询业务；其他经批准业务。30%广东城建达设计院有限公司建筑行业（建筑工程）甲级、市政公用行业工程设计、城乡规划编制、工程监理、工程招标代理、房屋安全鉴定。（以上所有项目持有效的相关资质证经营）（法律、行政法规禁止经营的除外，法律、行政法规限制经营的须取得许可后方可经营）90%2013 年度报告全文23普邦园林（香港）有限公司股权投资1