002568_2013_百润股份_2013年年度报告_2014-03-27.pdf

上海百润香精香料股份有限公司 2013 年度报告全文 1 上海百润香精香料股份有限公司上海百润香精香料股份有限公司 SHANGHAI BAIRUN FLAVOR&FRAGRANCE CO.,LTD.2013 年度报告年度报告 证券代码：证券代码：002568002568 证券简称：证券简称：百润股份百润股份 二二 O 一一四四年年三三月二十六日月二十六日上海百润香精香料股份有限公司 2013 年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。连带的法律责任。除下列董事外，其他董事亲除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议自出席了审议本次年报的董事会会议 未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名 肖作兵 独立董事 出国 姚毅 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。公司负责人刘晓东、主管会计工作负责人张其忠及会计机构负责人公司负责人刘晓东、主管会计工作负责人张其忠及会计机构负责人(会计主会计主管人员管人员)苑叶宗声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。苑叶宗声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。请投资者注意投资风险。上海百润香精香料股份有限公司 2013 年度报告全文 3 目录目录 2013 年度报告年度报告.2 一、重要提示、目录和释义一、重要提示、目录和释义.2 二、公司简介二、公司简介.6 三、会计数据和财务指标摘要三、会计数据和财务指标摘要.8 四、董事会报告四、董事会报告.10 五、重要事项五、重要事项.25 六、股份变动及股东情况六、股份变动及股东情况.30 七、董事、监事、高级管理人员和员工情况七、董事、监事、高级管理人员和员工情况.35 八、公司治理八、公司治理.40 九、内部控制九、内部控制.45 十、财务报告十、财务报告.48 十一、备查文件目录十一、备查文件目录.137 上海百润香精香料股份有限公司 2013 年度报告全文 4 释义释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、上市公司 指 上海百润香精香料股份有限公司 公司章程 指 上海百润香精香料股份有限公司公司章程 子公司、全资子公司、百润发展 指 上海百润香精香料发展有限公司 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 登记公司 指 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 华龙证券 指 华龙证券有限责任公司 立信会计师事务所 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 本报告 指 2013 年度报告 报告期 指 2013 年 上海百润香精香料股份有限公司 2013 年度报告全文 5 重大风险提示重大风险提示 1、政策及食品安全风险、政策及食品安全风险?食品安全法颁布后，各类食品企业对食品安全的控制与防范提出更高食品安全法颁布后，各类食品企业对食品安全的控制与防范提出更高的要求。未来仍将会出台相关的法规及制度，在法规、制度出台的当期会对香的要求。未来仍将会出台相关的法规及制度，在法规、制度出台的当期会对香精香料行业以及下游行业的发展带来一定的影响。概率性的食品安全事件也会精香料行业以及下游行业的发展带来一定的影响。概率性的食品安全事件也会产生连锁的反应，对公司的经营产生影响。产生连锁的反应，对公司的经营产生影响。?2、大客户业务集中风险大客户业务集中风险?公司实施大客户战略，在取得良好收益的前提下，也面临核心客户因各种公司实施大客户战略，在取得良好收益的前提下，也面临核心客户因各种原因导致业务流失的风险，基于香精行业的特点，大客户的业务流失，很难通原因导致业务流失的风险，基于香精行业的特点，大客户的业务流失，很难通过其他客户的业务增长得以弥补，公司目前存在销售客户相对集中的风险。过其他客户的业务增长得以弥补，公司目前存在销售客户相对集中的风险。上海百润香精香料股份有限公司 2013 年度报告全文 6 第二节第二节 公司简介公司简介 一、公司信息一、公司信息 股票简称 百润股份 股票代码 002568 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 上海百润香精香料股份有限公司 公司的中文简称 百润股份 公司的外文名称（如有）SHANGHAI BAIRUN FLAVOR&FRAGRANCE CO.,LTD 公司的外文名称缩写（如有）BAIRUN CORPORATION 公司的法定代表人 刘晓东 注册地址 上海市康桥工业区康桥东路 558 号 注册地址的邮政编码 201319 办公地址 上海市康桥工业区康桥东路 558 号 办公地址的邮政编码 201319 公司网址 http:/ 电子信箱 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 程显东 耿涛 联系地址 上海市康桥工业区康桥东路 558 号 上海市康桥工业区康桥东路 558 号 电话 021-58135000 021-58135000 传真 021-58136000 021-58136000 电子信箱 X A 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 证券时报、中国证券报、证券日报、上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http:/ 公司年度报告备置地点 董事会办公室 上海百润香精香料股份有限公司 2013 年度报告全文 7 四、四、注册变更情况注册变更情况 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 1997 年 06 月 19 日 上海市工商行政管理局 310225000125570 310115632005686 63200568-6 报告期末注册 2012 年 10 月 12 日 上海市工商行政管理局 310225000125570 310115632005686 63200568-6 公司上市以来主营业务的变化情况（如有）无变更 历次控股股东的变更情况（如有）无变更 五、其他有关资料五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 立信会计师事务所 会计师事务所办公地址 上海市南京东路 61 号 7 楼 签字会计师姓名 肖菲、徐萍 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 华龙证券有限责任公司 甘肃省兰州市东岗西路 638 号 王保平、代礼正 2011.3.25-2013.12.31 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 上海百润香精香料股份有限公司 2013 年度报告全文 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2013 年 2012 年 本年比上年增减(%)2011 年 营业收入（元）128,451,196.96 164,213,159.40-21.78%117,930,665.77 归属于上市公司股东的净利润（元）41,875,766.83 76,987,581.54-45.61%46,481,663.61 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）38,851,938.54 72,889,716.78-46.7%43,147,323.81 经营活动产生的现金流量净额（元）56,193,658.05 78,684,845.03-28.58%36,671,064.88 基本每股收益（元/股）0.26 0.48-45.83%0.31 稀释每股收益（元/股）0.26 0.48-45.83%0.31 加权平均净资产收益率（%）6.45%12.11%-5.66%9.52%2013 年末 2012 年末 本年末比上年末增减(%)2011 年末 总资产（元）652,971,793.61 651,404,286.83 0.24%623,209,379.75 归属于上市公司股东的净资产（元）640,011,293.92 638,135,527.09 0.29%609,147,945.55 二、境内外会计准则下会计数据差异二、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 41,875,766.83 76,987,581.54 640,011,293.92 638,135,527.09 按国际会计准则调整的项目及金额 2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 上海百润香精香料股份有限公司 2013 年度报告全文 9 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 41,875,766.83 76,987,581.54 640,011,293.92 638,135,527.09 按境外会计准则调整的项目及金额 3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明、境内外会计准则下会计数据差异原因说明 三、非经常性损益三、非经常性损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-35,110.05-29,932.84-52,442.99 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）3,625,325.92 4,689,603.32 4,040,843.49 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-32,770.82 161,346.89-65,647.79 减：所得税影响额 533,616.76 723,152.61 588,412.91 合计 3,023,828.29 4,097,864.76 3,334,339.80-对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目，以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 上海百润香精香料股份有限公司 2013 年度报告全文 10 第四节第四节 董事会报告董事会报告 一、概述一、概述 2013年，中国的经济增长放缓，产业调整加快，公司下游的食品饮料等生产制造型企业增长有所放缓，公司的核心业务食品香精受到一定影响，报告期内，公司实现营业收入128,451,196.96元，同比下降21.78%；实现归属于上市公司股东的净利润41,875,766.83元，同比下降45.61%。董事会分析认为：2013年营业收入的下降主要原因为部分下游客户的产品结构调整，导致收入减少。净利润的下降主要为公司的产品毛利率较高，业务下降对净利润的影响较大所致。目前公司的核心客户依然稳定，并保持良好的合作前景，核心产品及服务依然保持稳定，长期来看，政策促进内需的进一步扩大，食品及饮料制造业未来将仍将保持平稳增长的势头，对于香精香料制造业的未来发展及公司的可持续发展保持乐观态度。二、主营业务分析二、主营业务分析 1、概述、概述 报告期内，公司实现营业收入128,451,196.96元，同比下降21.78%；主要财务数据同比变动情况如下：单位：元 项目 本报告期 上年同期 同比增减（%）变动原因 营业收入 128,451,196.96 164,213,159.40-21.78%主要受下游客户产品结构调整影响所致 营业成本 35,840,642.75 41,143,832.43-12.89%随营业收入相应减少 销售费用 15,932,664.04 12,868,076.51 23.82%系公司为保持市场份额，增加销售人员和市场投入所致 管理费用 43,376,189.42 38,052,547.97 13.99%系公司2013年度研究投入和人工成本增加所致 财务费用-12,355,141.41-13,269,432.71-6.89%系公司募集资金使用后导致利息收入减少所致 所得税费用 6,682,974.75 12,019,833.70-44.40%随利润总额减少而减少 研发投入 18,309,884.96 13,576,057.57 34.87%系研发中心的投入使用、研发项目的增加以及研发人员人工成本增加所致 经营活动产生的现金流量净额 56,193,658.05 78,684,845.03-28.58%主要系收入下降，费用增加所致 公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 2013年公司面对复杂的市场环境，始终坚持大客户战略，不断加大研发创新和市场开拓的投入，进一上海百润香精香料股份有限公司 2013 年度报告全文 11 步提升精细化管理和成本控制水平。通过管理团队及全体员工的共同努力，生产经营稳步推进。各项工作顺利开展。报告期内开展的主要工作：1、完成扩大产能的募投项目 报告期内，公司全力推进扩大产能项目，目前产能扩大项目已基本完成，初步具备试生产的能力。基于项目最后的验收及项目审计等工作的后续开展，预计在2014年年中就能全部投入使用，新的生产基地在规划、设备、工艺、环境、自动化等方面达到国际一流水平，在国内经济放缓的大背景下，生产制造型企业大多面临产业调整的压力，公司依然加大投入，是基于对香精香料行业发展的前景及公司未来快速成长充满信心。目前，香精香料行业发展对于生产安全产品的要求越来越高，公司的合作伙伴为食品及饮料生产制造型企业，同样面临较大的安全生产要求，公司的发展也需要一个能与公司合作伙伴需求相匹配的一流生产基地。随着扩大产能项目的完成，公司上市时承诺的两个募投项目全部完成，为公司的发展战略奠定了良好的基础。2、投资成立上海百润香精香料发展有限公司 报告期内，公司结合未来战略发展规划、考虑公司研发中心的设立、国际贸易业务的开展、研发成果及产品的展示以及其他投资活动，使用自有资金1000万元出资设立上海百润香精香料发展有限公司全资子公司，2013 年 12 月 4日，上海百润香精香料发展有限公司办理完工商注册登记手续，并取得上海市工商行政管理局浦东新区分局颁发的注册号为 310115002206461的企业法人营业执照。其经营范围为：香精香料的研发、销售，从事货物与技术的进出口业务，展览展示服务，会务服务，投资咨询（除经纪），实业投资。3、加强研发投入并积极开展产学研合作，增强公司科研实力 报告期内，由公司、上海应用技术学院、上海化工研究所共同建设的上海香料香精工程技术研究中心正式成立，成为上海香精香料工程技术研究的重点实验室。报告期内，公司与上海应用技术学院合作，针对我国香料香精行业在香料制备、香精技术与应用、香料香精的安全性与标准等关键技术与科学研究中存在的问题，重点在队伍建设、基地建设、人才培养、科学研究与技术成果产业化、安全法规和标准化建设、国际交流与合作等方面开展工作。这大幅度的提升了公司的研发能力和参与行业未来发展的话语权。4、报告期内获得的荣誉 报告期内，公司在轻工业联合中国轻工业香料香精行业（香精）十强企业的企业评选中，行业排名第3位。报告期内，公司通过上海市名牌产品复审。报告期内，公司“高品质香精的制备与品质控制技术及应用”技术项目获得上海市科技进步一等奖。报告期内，公司荣获国家工商行政管理总局2010-2011年度守合同、重信用企业公示资格。公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 适用 不适用 2、收入、收入 说明 报告期内，本期业务收入性质及收入结构与上年度基本相同，公司营业收入较去年同期减少21.78%，系主要受下游客户产品结构调整影响所致。公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 上海百润香精香料股份有限公司 2013 年度报告全文 12 行业分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%）香精香料制造业 销售量 1,563,994 1,886,633-17.1%生产量 1,673,310 1,872,691-10.65%库存量 91,821 64,969 41.33%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 库存量同比增加41.33%，系公司春节前备货所致。公司重大的在手订单情况 适用 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元）68,554,863.85 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%）54.21%公司前 5 大客户资料 适用 不适用 序号 客户名称 销售额（元）占年度销售总额比例（%）1 第一名 20,716,423.08 16.38%2 第二名 16,984,818.16 13.43%3 第三名 12,126,735.04 9.59%4 第四名 11,834,051.66 9.36%5 第五名 6,892,835.91 5.45%合计 68,554,863.85 54.21%3、成本、成本 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减(%)金额 占营业成本比重（%）金额 占营业成本比重（%）香精香料制造业 主要材料 31,928,132.30 92.64%37,355,767.66 92.08%0.56%香精香料制造业 人工 1,400,279.60 4.06%2,082,928.95 5.13%-1.07%香精香料制造业 折旧 418,121.51 1.21%489,589.72 1.21%0%香精香料制造业 能源 716,973.64 2.09%640,151.58 1.58%0.51%上海百润香精香料股份有限公司 2013 年度报告全文 13 产品分类 单位：元 产品分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减(%)金额 占营业成本比重（%）金额 占营业成本比重（%）香精香料 主要材料 31,928,132.30 92.64%37,355,767.66 92.08%0.56%香精香料 人工 1,400,279.60 4.06%2,082,928.95 5.13%-1.07%香精香料 折旧 418,121.51 1.21%489,589.72 1.21%0%香精香料 能源 716,973.64 2.09%640,151.58 1.58%0.51%说明 无 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元）17,309,435.78 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%）46.27%公司前 5 名供应商资料 适用 不适用 序号 供应商名称 采购额（元）占年度采购总额比例（%）1 第一名 7,941,095.74 21.23%2 第二名 4,361,264.00 11.66%3 第三名 1,862,009.04 4.98%4 第四名 1,580,142.00 4.22%5 第五名 1,564,925.00 4.18%合计 17,309,435.78 46.27%4、费用、费用 单位：元 项目 2013年 2012年 同比增减（%）销售费用 15,932,664.04 12,868,076.51 23.82%管理费用 43,376,189.42 38,052,547.97 13.99%财务费用-12,355,141.41-13,269,432.71-6.89%合计 46,953,712.05 37,651,191.77 24.71%1报告期内公司销售费用较去年同期增加23.82%，主要系公司为保持市场份额，增加销售人员和市场投入所致。2报告期内公司管理费用较去年同期增加13.99%，主要系公司2013年度研究投入和人工成本增加所致。上海百润香精香料股份有限公司 2013 年度报告全文 14 5、研发支出、研发支出 单位：元 项目 2013年 2012年 同比增减 研发投入金额 18,309,884.96 13,576,057.57 34.87%研发投入占期末净资产的比例 2.86%2.13%0.73%研发投入占主营业务收入比例 14.48%8.33%6.15%公司报告期内研发支出18,309,884.96元，较上年增加34.87%，占主营业务收入的比例为14.48%。主要系研发中心的投入使用、研发项目的增加及研发人员人工成本增加所致。6、现金流、现金流 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%）经营活动现金流入小计 173,653,565.20 209,517,966.32-17.12%经营活动现金流出小计 117,459,907.15 130,833,121.29-10.22%经营活动产生的现金流量净额 56,193,658.05 78,684,845.03-28.58%投资活动现金流入小计 2,983,630.76 58,846.15 4,970.22%投资活动现金流出小计 45,338,877.95 22,926,280.86 97.76%投资活动产生的现金流量净额-42,355,247.19-22,867,434.71 85.22%筹资活动现金流出小计 40,000,000.00 48,000,000.00-16.67%筹资活动产生的现金流量净额-40,000,000.00-48,000,000.00-16.67%现金及现金等价物净增加额-26,131,008.43 7,817,410.32-434.27%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 1报告期内投资活动现金流入金额同比增幅4970.22%，主要系公司本期收到资本性政府补助291万所致。2报告期内投资活动现金流出金额同比增幅为97.76%，主要系公司今年按照预定进度投入厂房扩建项目所致。3报告期内现金及现金等价物净增加额金额同比降幅为434.27%，主要系表中三项现金流量净额综合影响所致。报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 不适用 报告期内公司经营活动的现金流量比本年度净利润多1,431.79万元，主要系公司上年度末应收账款于本年度全部收回所致。上海百润香精香料股份有限公司 2013 年度报告全文 15 三、主营业务构成情况三、主营业务构成情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率(%)营业收入比上年同期增减（%）营业成本比上年同期增减（%）毛利率比上年同期增减（%）分行业 香精香料制造业 126,464,656.33 34,463,507.05 72.75%-22.39%-15.05%-2.35%分产品 食用香精 126,464,656.33 34,463,507.05 72.75%-22.39%-15.05%-2.35%分地区 华东地区 81,208,682.03 22,356,171.30 72.47%-19.48%-13.03%-2.04%其他地区 45,255,974.30 12,107,335.75 73.25%-27.11%-18.54%-2.81%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用 四、资产、负债状况分析四、资产、负债状况分析 1、资产项目重大变动情况、资产项目重大变动情况 单位：元 2013 年末 2012 年末 比重增减（%）重大变动说明 金额 占总资产比例（%）金额 占总资产比例（%）货币资金 431,112,076.25 66.02%457,243,084.68 70.19%-4.17%应收账款 21,126,798.60 3.24%31,841,610.62 4.89%-1.65%存货 8,037,420.43 1.23%9,903,928.65 1.52%-0.29%固定资产 115,130,548.89 17.63%120,824,287.75 18.55%-0.92%在建工程 47,923,669.42 7.34%5,049,474.89 0.78%6.56%2、负债项目、负债项目重大变动情况重大变动情况 单位：元 2013 年 2012 年 比重增减（%）重大变动说明 金额 占总资产比例（%）金额 占总资产比例（%）3、以公允价值计量的资产和负债、以公允价值计量的资产和负债 单位：元 上海百润香精香料股份有限公司 2013 年度报告全文 16 项目 期初数 本期公允价值变动损益 计入权益的累计公允价值变动 本期计提的减值 本期购买金额 本期出售金额 期末数 金融资产 上述合计 0.00 0.00 金融负债 0.00 0.00 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 是 否 五、核心竞争力分析五、核心竞争力分析 1、近两年公司专利情况如下：已申请 已获得 截至报告期末累计获得 发明专利 2 8 10 实用新型 2 2 15 外观设计 0 0 0 本年度核心技术团队或关键技术人员变动情况 无变动 是否属于科技部认定高新企业 是 目前公司的发明和实用新型专利拥有数量按照公司的营收规模，在业内保持领先。2、报告期内，公司橙香精、梨香精分别被认定为上海市高新技术成果转化B级。公司的主营业务中占比较大的饮料类香精一直是公司的优势产品，获得了较好的市场收益及客户认同。3、公司的核心竞争力未发生重大变化。六、投资状况分析六、投资状况分析 1、对外、对外股权投资情况股权投资情况（1）对外投资情况）对外投资情况 对外投资情况 报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度（%）10,000,000.00 0.00 100%被投资公司情况 公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例（%）上海百润香精香料发展有限公司 制造业 100%上海百润香精香料股份有限公司 2013 年度报告全文 17 2、募集资金使用情况、募集资金使用情况（1）募集资金总体使用情况）募集资金总体使用情况 单位：万元 募集资金总额 47,618.4 报告期投入募集资金总额 4,630.45 已累计投入募集资金总额 14,991.86 募集资金总体使用情况说明 报告期内，募集资金使用 4,630.45 万元，其中，研发中心投入 170.90 万元，扩大产能项目 4,459.55 万元。（2）募集资金承诺项目情况）募集资金承诺项目情况 单位：万元 承诺投资项目和超募资金投向 是否已变更项目(含部分变更)募集资金承诺投资总额 调整后投资总额(1)本报告期投入金额 截至期末累计投入金额(2)截至期末投资进度(%)(3)(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期 本报告期实现的效益 是否达到预计效益 项目可行性是否发生重大变化 承诺投资项目 研发中心建设项目 否 11,979.51 11,979.51 170.9 10,052.97 83.92%2012 年05 月 31日 不适用 不适用 否 扩建厂房、扩大产能项目 否 6,933.9 6,933.9 4,459.55 4,938.89 71.23%2014 年03 月 31日 尚未投入使用 不适用 否 承诺投资项目小计-18,913.41 18,913.41 4,630.45 14,991.86-0-超募资金投向 0 合计-18,913.41 18,913.41 4,630.45 14,991.86-0-未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）无 项目可行性发生重大变化的情况说明 无 超募资金的金额、用途及使用进展情况 适用 超募资金余额为 28,704.99 万元，根据 2010 年 5 月 17 日召开的 2010 年第二次临时股东大会决议，超募资金将用于补充公司流动资金。截止 2013 年 12 月 31 日，超募资金尚未使用。募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用 上海百润香精香料股份有限公司 2013 年度报告全文 18 募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用 2011 年 4 月 2 日，第一届董事会第十三次会议审议通过了关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案，公司以 7,444.19 万元募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金7,444.19 万元。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金用途及去向 公司将根据发展规划及实际生产经营需求，妥善安排使用计划，提交董事会审议通过后及时披露。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无（3）募集资金变更）募集资金变更项目情况项目情况 单位：万元 变更后的项目 对应的原承诺项目 变更后项目拟投入募集资金总额(1)本报告期实际投入金额 截至期末实际累计投入金额(2)截至期末投资进度(%)(3)=(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期 本报告期实现的效益 是否达到预计效益 变更后的项目可行性是否发生重大变化 合计-0 0 0-0-变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目)无 未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)无 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 无 3、主要子公司、参股公司分析、主要子公司、参股公司分析 主要子公司、参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 所处行业 主要产品或服务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 上海百润香精香料股份有限公司 2013 年度报告全文 19 上海百润香精香料发展有限公司 子公司 制造业 香精香料的研发、销售，从事货物与技术的进出口业务，展览展示服务，会务服务，投资咨询（除经纪），实业投资。【经营项目涉及行政许可的，凭许可件经营】10,000,000.00 10,003,726.70 10,003,726.70 0.00 3,726.70 3,726.70 主要子公司、参股公司情况说明 公司于2013年11月设立全资子公司上海百润香精香料发展有限公司，注册资本及实收资本为1,000万元人民币，公司性质为一人有限责任公司（法人独资）。公司法定代表人为刘晓东。目前公司仍处于开办期，未开始日常经营活动。报告期内取得和处置子公司的情况 适用 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司目的 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产和业绩的影响 上海百润香精香料发展有限公司 公司战略发展需要 新设子公司 对整体生产和业绩的影响可以忽略不计 4、非募集资金投资的重大项目情况、非募集资金投资的重大项目情况 单位：万元 项目名称 计划投资总额 本报告期投入金额 截至报告期末累计实际投入金额 项目进度 项目收益情况 合计 0 0 0-七、公司控制的特殊目的主体情况七、公司控制的特殊目的主体情况 不适用。八、公司未来发展的展望八、公司未来发展的展望（一）行业的发展趋势及面临的市场竞争格局 香精香料行业具备产品品种多、用量小、作用大、专业性和配套性强的特点，广泛应用于社会生活各个领域，主要包括食品用香精，日化香精、化工原料等三大类，公司的主营业务主要是食品用香精。上海百润香精香料股份有限公司 2013 年度报告全文 20 国内食品用香精香料的高端市场多由国际香精香料公司占据，从市场份额上看，高端市场其具有无可比拟的优势，如奇华顿、芬美意等国际公司，由于中国香精香料市场拥有巨大的发展潜力与市场空间，国际前十名香精香料公司均在中国投资建厂，国内香精香料公司目前的市场由低端市场切入，并逐步向中高端扩展。国内市场上，从事香精香料生产的企业仍多达几百家，市场竞争激烈。香精香料品种多、用途广泛的特点导致行业按照不同的标准分为众多的细分领域，众多的公司都有自己的市场细分。各个细分领域都处在不断发展、成熟的阶段，涌现了众多优秀企业。食品香精广泛应用于食品工业、包含果汁饮料、冰品乳品、烘焙类食品等众多食品领域。其下游与整体宏观经济关联度较大。食品行业，特别是食品饮料行业依然保持较好的发展势头。随着人们生活水平的提高，消费者的消费习惯也悄然发生变化，由对消费品的数量逐步过渡到对消费品的品质、安全与营养方面的追求。食品企业开发新的产品及产品结构调整的需求增多，配套的香精香料行业同时带来了新的发展机会。过去的一年里，食品饮料行业、乳品行业都有较好的发展，特别是除了传统的果味饮料以外，功能性饮料、植物蛋白饮料、含乳饮料等细分市场都有较大成长，这也为未来公司的产品研发带来了契机。总体来看，2014年食品行业经济仍将保持稳步增长，香精香料行业依然属于稳定发展的行业，内需的刚性增长以及国家对于食品产业规范、食品安全提升的政策导向都将有利于行业的正向发展，公司将密切关注产业发展政策以及行业政策的变化，适时优化调整以适应市场需求，针对公司所属的细分市场，采取不同的应对策略，适时调整客户结构及产品结构，努力提升盈利水平。同时加强产品品质控制的管理，生产安全优质的、符合行业安全标准的产品，实现公司健康、持续发展。（二）公司发展战略及2014年经营目标 1、公司发展战略 公司始终以技术研发为核心，实施大客户战略，依托资本市场，致力于发展成为一个专业的国际化香精香料公司。2、2014年经营策略和行动：根据产业发展态势以及食品市场的变化，公司董事会制定了2014年经营目标及计划，强调公司稳定成长的经营目标依然是工作重心，围绕着保持持续成长的经营目标，重点做好以下工作：（1）积极完善产品结构 公司的产品主要是食品饮料香精，在果味饮料香精方面具有与国际公司竞争的能力，除饮料行业以外，乳制品、冰品、烘焙类食品及糖果行业也有很大的市场容量，这几类食品用香精业务收入占公司总业务收入的占比不大，相对于其极大的市场容量，公司的占比极不匹配。2014年，公司将加大对乳制品、烘焙食品及糖果的市场推广。技术上将加大对此类产品的研发，针对不同的细分市场，开发更多的天然类、流行性产品。营销上引进与之对应的营销、应用人员，以满足不同客户的服务需求。（2）开发中型客户，调整客户结构 目前，公司是以大客户为主，大客户多是国内、国际知名的食品饮料企业，其巨大的市场占比也给公司的发展带来持续的成长。2013年，公司的前10名客户的销售占比在70%左右。选择大客户战略是公司的主要营销策略，这也与公司上市之前的综合竞争力有关，随着企业的发展，特别是公司新的研发中心的投入使用，及相对应的技术、应用、营销人员的引进，目前，公司在满足大客户需求的前提下，具备了更多的为在细分行业里快速发展的中型食品客户服务的能力。2014年，公司力争在植物蛋白、茶饮料、含乳饮料等相关行业里，开发一批优质的中型客户，在保障整体业务收入增长的前提下，降低前10位客户的收入占比，以降低大客户业务集中带来的风险。（3）释放产能，提高产能利用率 2014年公司新的生产基地就能投入使用，公司的产能瓶颈的问题得以解决。过去的几年，因公司大客户战略的实施，及生产条件的制约，公司的产品多以毛利率较高的产品为主，为了全面的释放产能，努力提高产能利用率，结合产品结构及客户结构的调整，公司也会承接低毛利率的产品开发及生产业务。此上海百润香精香料股份有限公司 2013 年度报告全文 21 举会带来公司产品毛利率降低的风险，但不会减缓业务整体的增长，对于全年的经营目标，我们仍有良好的预期。3、公司