002650_2013_加加食品_2013年年度报告_2014-04-23.pdf

加加食品集团股份有限公司 2013 年度报告全文 1 加加食品集团股份有限公司加加食品集团股份有限公司 加加食品集团股份有限公司 2013 年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2013 年年 12 月月 31 日的公司总股本为基数，向全体股东每日的公司总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利股派发现金红利 6.00 元（含税），送红股元（含税），送红股 0股（含税），以资本公积金向全体股东每股（含税），以资本公积金向全体股东每 10 股转增股转增 10 股。股。公司负责人杨振、主管会计工作负责人段维嵬及会计机构负责人公司负责人杨振、主管会计工作负责人段维嵬及会计机构负责人(会计主管人员会计主管人员)段维嵬声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。段维嵬声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。本报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。加加食品集团股份有限公司 2013 年度报告全文 3 目录目录 第一节 重要提示、目录和释义.2 第二节 公司简介.6 第三节 会计数据和财务指标摘要.8 第四节 董事会报告.10 第五节 重要事项.31 第六节 股份变动及股东情况.41 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.47 第八节 公司治理.56 第九节 内部控制.62 第十节 财务报告.70 第十一节 备查文件目录.169 加加食品集团股份有限公司 2013 年度报告全文 4 释义释义 释义项 指 释义内容 加加食品、本公司、公司 指 加加食品集团股份有限公司 证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 卓越投资 指 湖南卓越投资有限公司 点量一期 指 南京点量一期投资中心（有限合伙）天恒投资 指 湖南天恒投资管理有限公司 嘉华卓越 指 嘉华卓越（天津）股权投资合伙企业（有限合伙）苏州大道 指 苏州大道成长投资中心（有限合伙）嘉华致远 指 嘉华致远（天津）股权投资合伙企业（有限合伙）鼎源投资 指 深圳市鼎源成长投资合伙企业（有限合伙）嘉华优势 指 嘉华优势（天津）投资企业（有限合伙）盈盛投资 指 长沙盈盛投资管理有限公司 长沙味业 指 长沙加加味业有限公司 郑州味业 指 郑州加加味业有限公司 九陈香醋业 指 长沙市九陈香醋业食品有限公司 盘中餐粮油 指 盘中餐粮油食品（长沙）有限公司 汤宜调味 指 长沙市汤宜调味食品有限公司 加加销售 指 长沙加加食品销售有限公司 加加阆中 指 加加食品集团（阆中）有限公司 公司章程 指 加加食品集团股份有限公司章程 元、万元 指 人民币元、人民币万元 本报告 指 加加食品 2013 年年度报告 本报告期、报告期内 指 2013 年 1-12 月 本报告期末、报告期末 指 2013 年 12 月 31 日 加加食品集团股份有限公司 2013 年度报告全文 5 重大风险提示重大风险提示 公司请投资者认真阅读本年度报告全文，并特别注意风险因素。详见本年度报告第四节公司请投资者认真阅读本年度报告全文，并特别注意风险因素。详见本年度报告第四节“董事会报告董事会报告”之七、之七、“公司未来发展的展望公司未来发展的展望”之之 3、“未来可能面对的风险未来可能面对的风险”。敬请留意。敬请留意。加加食品集团股份有限公司 2013 年度报告全文 6 第二节第二节 公司简介公司简介 一、公司信息一、公司信息 股票简称 加加食品 股票代码 002650 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 加加食品集团股份有限公司 公司的中文简称 加加食品 公司的外文名称（如有）Jiajia Food Group Co.,Ltd.公司的外文名称缩写（如有）JIAJIA FOOD 公司的法定代表人 杨振 注册地址 湖南省宁乡经济技术开发区站前路 注册地址的邮政编码 410600 办公地址 湖南省宁乡经济技术开发区站前路 办公地址的邮政编码 410600 公司网址 电子信箱 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 彭杰 姜小娟 联系地址 湖南省宁乡经济技术开发区站前路 湖南省宁乡经济技术开发区站前路 电话 0731-87807235 0731-87807235 传真 0731-87807235 0731-87807235 电子信箱 三、信息披露及备臵地点三、信息披露及备臵地点 公司选定的信息披露报纸的名称 证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http:/ 公司年度报告备臵地点 公司董事会办公室 加加食品集团股份有限公司 2013 年度报告全文 7 四、注册变更情况四、注册变更情况 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 1996 年 08 月 03 日 湖南长沙 企独湘长总字第000558 号 430124616602720 61660272-0 报告期末注册 2013 年 07 月 02 日 湖南长沙 430100400000985 430124616602720 61660272-0 公司上市以来主营业务的变化情况（如有）无变更 历次控股股东的变更情况（如有）无变更 五、其他有关资料五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 杭州市西溪路 128 号 9 楼 签字会计师姓名 李弟扩、魏五军 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 东兴证券股份有限公司 北京市西城区金融大街 5号新盛大厦 B 座 12-15 层 杨志、张艳英 2012 年 1 月 6 日-2014年 12 月 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 加加食品集团股份有限公司 2013 年度报告全文 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2013 年 2012 年 本年比上年增减(%)2011 年 营业收入（元）1,678,021,568.91 1,656,562,525.91 1.30 1,682,808,865.15 归属于上市公司股东的净利润（元）161,880,507.84 175,837,832.96-7.94 157,720,390.20 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）147,639,806.59 164,341,346.91-10.16 136,853,799.33 经营活动产生的现金流量净额（元）130,162,612.42 147,953,823.24-12.02 112,759,394.34 基本每股收益（元/股）0.70 0.76-7.89 0.68 稀释每股收益（元/股）0.70 0.76-7.89 0.68 加权平均净资产收益率（%）9.40 10.65-1.25 37.08 2013 年末 2012 年末 本年末比上年末增减(%)2011 年末 总资产（元）2,120,550,018.72 1,866,822,364.64 13.59 2,084,607,134.26 归属于上市公司股东的净资产（元）1,745,864,214.80 1,699,183,706.96 2.75 1,619,345,874.00 二、非经常性损益项目及金额二、非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额 说明 非流动资产处臵损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）12,403.01-717,635.73 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补20,229,500.00 13,865,500.00 29,437,800.00 加加食品集团股份有限公司 2013 年度报告全文 9 助除外）单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 642,348.80 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,218,059.98 849,753.07-579,809.77 减：所得税影响额 4,770,738.77 3,873,518.83 7,273,763.63 合计 14,240,701.25 11,496,486.05 20,866,590.87-对公司根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义界定的非经常性损益项目，以及把公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 加加食品集团股份有限公司 2013 年度报告全文 10 第四节第四节 董事会报告董事会报告 一、概述一、概述 2013年，宏观经济运行相对平稳，经济增速整体持续放缓。公司植物油业务延续上年的趋势惯性下滑以及植物油行业竞争进一步激烈，销售有所下滑；而公司根据调味品市场趋势，在受到产能制约情况下，继续推行绩效考核，延伸管理；创新产品品类，大力调整产品结构；加大商超投入力度，拓宽销售渠道；优化经销商队伍，强化市场监督；规范内部工作流程，不断夯实基础工作。报告期内，实现营业总收入167,802.16万元，同比增长1.30%；营业利润20,038.70万元，同比下降9.15%；利润总额221,939.84万元，同比下降6.76%；归属于上市公司股东净利润16,188.05万元，同比下降7.94%；基本每股收益0.70元，同比（可比口径）下降7.89%。全年主要工作：1、提升绩效管理，精细人员管理。建立了以结果为导向的目标考核和以过程管理来推进的月度绩效考核相结合的考核体系，形成了本年度目标责任制，初步实现了公司、部门与个人目标相结合的绩效管理。2、创新产品品类，提升竞争力。公司在酱油产能受限的情况下，积极开发新品，以新款“原酿造”、“9度”食醋、料酒以及伴餐类等产品的开发，完成了“原酿造”不加防腐剂、不加色素的突破。提升了公司竞争力。3、积极开拓新渠道，拓展新市场，加强经销商管理。针对全国性商超系统、区域性商超系统、地方性重点商超着重推广了“面条鲜”、“原酿造”、“味极鲜”等产品系列，特别是北京、上海等地一线市场。公司全面开展市场拓展和督查，通过“一天一店、一周一活动”的手段推荐重点市场终端建设，严格执行全国价格体系，规范各级市场运作，进一步加强了经销商的管理。4、加强了内部控制建设和执行。结合公司管理中各关键控制点进行了梳理，形成了独有的内控指标评价表，并根据各相关法律法规及制度的更新情况，每月进行更新、完善。2013年根据年度制定的内控评价计划及内控指标评价表相关要求对总部各职能部门及各子公司内部控制与风险管理情况进行了评价，年度共下发审计通知书29份，实施内控审计29次，及时对审计结果进行了整理、汇报，并要求各部门针对各问题点及时组织进行整改。审计部每季度根据各部门提报的整改计划及时组织问题点验证，并将整改情况纳入部门季度考核。报告期内，共建立并完善制度55个。5、完善信息平台，加快全面信息化进程。公司建立更加安全的基础信息平台，ERP系统服务企业发展战略，提升集团财务管控能力，制度体系标准化、体系化等信息化管理工作进一步深化。研究制造执行系统（MES）在酱油发酵工艺技术应用，调研生产计划管理，启动条码系统项目实施，改善子公司基础信息加加食品集团股份有限公司 2013 年度报告全文 11 化平台，建设新基地信息化基础平台，启用移动销售管理系统等信息化业务更加广泛。6、严格履行环境社会责任，积极推进节能降耗。公司持续认真履行环境社会责任，坚持“污染防治”，确保了“三废”达标排放、厂群政企关系和谐、无重大环境事故、系统治污能力大幅提升，环保运营成本有所下降。二二、主营业务分析、主营业务分析 1、概述、概述 报告期主营业务中酱油、食醋、味精、鸡精等调味品的销售收入114,014.35万元，占主营业务收入的67.98%，比上年同期增加9,694.12万元，增加9.29%；粮油食品销售收入53,700.31万元，占主营业务收入的32.02%，比上年同期减少7,585.28万元，减少12.33%。产品销售毛利45,677.47万元，比上年同期增加2,646.31万元，综合毛利率27.24%，比上年同期增加1.25%，其中，调味品的毛利率为33.90%，比上年同期减少0.38%，粮油食品的毛利率为13.09%，比上年同期增长1.22%。公司2014年继续调整产品结构，淡酱油、鸡精、醋的销售占比增加，使主营业务中的调味品销售收入增加，综合毛利率增加，为公司报告期盈利水平的提高打下了基础。公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 1）报告期内，加大了商超的推广力度，特别是北京、上海等一线城市的拓展；2）报告期内，公司持续调整产品结构，加大了“生抽类”酱油的产量，并研发出新款“原酿造”产品，为“淡酱油”战略成功“落地”奠定了坚实的基础；3）报告期内，公司继续培育茶籽油主销区域及重要客户群，产品形成以“金尊”、“智力星”和“喜乐福”为高中低端不同档次的茶籽油细分品类，尝试选择在高端社区、母婴店销售，培育茶籽油业务品牌和企业影响力、营销力；4）报告期内，加大科研投入，提升科研能力，丰富了产品品类，提升了公司的竞争力。公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 适用 不适用 2、收入、收入 说明 2013年公司经营产品中植物油销售数量减少，但因调整优化了酱油产品结构，酱油、味精、醋销售收入增加，毛利增加，同时增加了鸡精、食醋产销量，使公司整体销售收入比上年同期增长1.30%。公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 加加食品集团股份有限公司 2013 年度报告全文 12 单位：吨 行业分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%）调味品 销售量 243,682.14 231,845.08 5.11 生产量 244,451.53 230,771.22 5.93 库存量 2,299.66 1,530.27 50.28 粮油食品 销售量 52,596.85 53,122.12-0.99 生产量 52,779.50 52,565.74 0.41 库存量 807.21 624.56 29.24 合计 销售量 296,278.99 284,967.20 3.97 生产量 297,231.03 284,295.41 4.55 库存量 3,106.87 2,154.83 44.18 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 本报告期产品库存量比上年增长较快的原因是公司扩大了产能，生产量大于销售量，新增了伴餐、料酒、豆鼓、豆瓣等新产品。公司重大的在手订单情况 适用 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元）150,073,096.51 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%）8.95 公司前 5 大客户资料 适用 不适用 序号 客户名称 销售额（元）占年度销售总额比例（%）1 客户一 43,958,579.19 2.62 2 客户二 39,292,035.40 2.34 3 客户三 24,449,431.52 1.46 4 客户四 23,325,063.10 1.39 5 客户五 19,047,987.30 1.14 合计 150,073,096.51 8.95 3、成本、成本 行业分类 加加食品集团股份有限公司 2013 年度报告全文 13 单位：元 行业分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减(%)金额 占营业成本比重（%）金额 占营业成本比重（%）调味品 主营业务成本 753,644,412.65 61.76 685,554,499.00 55.95 9.93 粮油食品 主营业务成本 466,727,447.19 38.24 539,852,010.27 44.05-13.55 合计 1,220,371,859.84 100.00 1,225,406,509.27 100.00-0.41 产品分类 单位：元 产品分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减(%)金额 占营业成本比重（%）金额 占营业成本比重（%）酱油类 主营业务成本 563,227,710.18 46.15 547,441,316.89 44.67 2.88 味精类 主营业务成本 91,026,754.79 7.46 58,383,732.57 4.76 55.91 食醋类 主营业务成本 41,754,404.77 3.42 39,609,522.42 3.23 5.42 鸡精类 主营业务成本 36,932,980.40 3.03 35,857,200.78 2.93 3.00 食用植物油 主营业务成本 462,337,179.23 37.88 534,098,116.02 43.59-13.44 其他 主营业务成本 25,092,830.47 2.06 10,016,620.59 0.82 150.51 合计 1,220,371,859.84 100.00 1,225,406,509.27 100.00-0.41 说明 成本要素 项目 2013年 2012年 同比增减(%)金额（元）占营业成本比重（%）金额（元）占营业成本比重（%）调味品 原材料 673,129,501.09 89.32 613,624,198.20 89.51 9.70 调味品 人工工资 35,777,105.46 4.75 30,912,039.78 4.51 15.74 调味品 制造费用 44,737,806.10 5.93 41,018,261.02 5.98 9.07 调味品 主营业务成本 753,644,412.65 61.76 685,554,499.00 55.95 9.93 粮油食品 原材料 458,518,947.76 98.24 532,354,528.75 98.61-13.87 粮油食品 人工工资 2,880,754.75 0.62 3,148,863.99 0.58-8.51 粮油食品 制造费用 5,327,744.68 1.14 4,348,617.53 0.81 22.52 粮油食品 主营业务成本 466,727,447.19 38.24 539,852,010.27 44.05-13.55 合计 1,220,371,859.84 100.00 1,225,406,509.27 100.00-0.41 加加食品集团股份有限公司 2013 年度报告全文 14 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元）650,336,936.57 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%）45.62 公司前 5 名供应商资料 适用 不适用 序号 供应商名称 采购额（元）占年度采购总额比例（%）1 供应商一 249,737,015.41 17.52 2 供应商二 154,676,573.46 10.85 3 供应商三 136,632,566.08 9.58 4 供应商四 63,940,905.08 4.49 5 供应商五 45,349,876.54 3.18 合计 650,336,936.57 45.62 4、费用、费用 单位：元 项目 2013年 2012年 增减幅度（%）销售费用 184,059,622.23 164,173,009.95 12.11 管理费用 77,632,796.89 61,620,347.03 25.99 财务费用-11,546,965.35-24,719,604.40 53.29 营业税金及附加 7,409,422.70 7,652,174.90-3.17 所得税费用 57,517,909.77 59,463,782.45-3.27 财务费用本期数较上年同期数增加53.29%（绝对额增加1,317.26万元），主要系本期募集资金减少，利息收入相应减少所致。5、研发支出、研发支出 单位：元 项目 2013年 2012年 增减幅度（%）研发支出 2,518,559.16 1,770,727.19 42.23 研发支出本期数较上年同期数增长42.23%（绝对额增加74.78万元)，主要系包装设计费用增加。项目 2013年 2012年 增减幅度（%）研发支出占净资产比例（%）0.14 0.10 0.04 研发支出占营业收入比例（%）0.15 0.11 0.04 该研发支出仅指在管理费用列支的部分，不含在制造费用列支的研发支出。加加食品集团股份有限公司 2013 年度报告全文 15 6、现金流、现金流 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%）经营活动现金流入小计 1,949,682,081.97 1,899,394,863.72 2.65 经营活动现金流出小计 1,819,519,469.55 1,751,441,040.48 3.89 经营活动产生的现金流量净额 130,162,612.42 147,953,823.24-12.02 投资活动现金流入小计 219,963,042.81 198,899.31 110,490.15 投资活动现金流出小计 678,149,787.67 394,096,341.03 72.08 投资活动产生的现金流量净额-458,186,744.86-393,897,441.72-16.32 筹资活动现金流入小计 46,100,000.00 0.00 100.00 筹资活动现金流出小计 151,100,000.00 345,371,518.01-56.25 筹资活动产生的现金流量净额-105,000,000.00-345,371,518.01 69.60 现金及现金等价物净增加额-433,024,132.44-591,315,136.49 26.77 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 投资活动现金流入本期数较上年同期数增长110,490.15%（绝对额增长21,976.41万元），主要系本期取得投资收益1,296.30万元，收回土地定金500万元，定期存单净收回20,000万元。投资活动现金流出本期数较上年同期数增长72.08%（绝对额增长28,405.34万元），主要系募集项目投入增加，购建固定资产、无形资产支付57,181.73万元，收购阆中王中王公司支付8,293万元，国债逆回购2,140.25万元。筹资活动现金流入本期数较上年同期数增长100%（绝对额增长4,610万元），主要系本期收到财政借款3,590万元，政府补贴1,020万元。筹资活动现金流出本期数较上年同期数减少56.25%（绝对额减少19,427.15万元），偿还债务支付的现金比上年同期减少23,640万元。筹资活动产生的现金流量净额本期数较上年同期数增加69.60%（绝对额增加24,037.15万元），主要系本期偿还债务的现金减少23,640万元。报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 不适用 报告期净利润与经营活动现金净流量的差异主要是预收账款和应缴税费余额减少的综合原因所致。加加食品集团股份有限公司 2013 年度报告全文 16 三、主营业务构成情况三、主营业务构成情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率(%)营业收入比上年同期增减（%）营业成本比上年同期增减（%）毛利率比上年同期增减（%）分行业 调味品 1,140,143,450.08 753,644,412.65 33.90 9.29 9.93-0.38 粮油食品 537,003,149.51 466,727,447.19 13.09-12.33-13.55 1.23 分产品 酱油类 870,084,898.48 563,227,710.18 35.27 2.59 2.88-0.18 味精类 113,921,144.03 91,026,754.79 20.10 56.06 55.91 0.08 食醋类 71,493,264.46 41,754,404.77 41.60 16.08 5.42 5.91 鸡精类 57,823,502.64 36,932,980.40 36.13 6.33 3.00 2.07 食用植物油 533,314,334.94 462,337,179.23 13.31-12.09-13.44 1.35 其他 30,509,455.04 25,092,830.47 17.75 153.72 150.51 1.05 分地区 东北 36,971,469.94 26,129,183.79 29.33-23.82-25.89 1.97 华北 110,806,620.56 77,980,279.32 29.62-0.64-2.52 1.36 华东 496,477,523.53 370,380,852.87 25.40-2.71-6.80 3.27 华南 189,572,555.88 120,616,277.55 36.37 5.67 3.10 1.59 华中 580,496,889.68 446,231,183.00 23.13 2.53 3.37-0.62 西北 65,191,270.41 43,611,456.08 33.10 2.33 1.00 0.88 西南 197,630,269.59 135,422,627.23 31.48 12.22 12.01 0.13 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用 四、资产、负债状况分析四、资产、负债状况分析 1、资产项目重大变动情况、资产项目重大变动情况 加加食品集团股份有限公司 2013 年度报告全文 17 单位：元 2013 年末 2012 年末 比 重 增减（%）重大变动说明 金额 占总资产比例（%）金额 占总资产比例（%）货币资金 536,138,376.94 25.28 1,115,162,509.38 59.74-34.46 本期因募集资金投入募投项目,货币资金减少。应收账款 17,423,528.44 0.82 16,901,313.51 0.91-0.09 本期对团购应收款进行催收,应收帐款比重比上年减小。存货 193,096,013.83 9.11 165,628,867.45 8.87 0.24 本期主要原材料增加。固定资产 241,410,628.90 11.38 174,081,498.39 9.33 2.05 本期增加购臵生产设备，收购阆中王中王食品公司。在建工程 655,029,858.17 30.89 134,818,877.79 7.22 23.67 本期募投项目在建工程投入增加。五、核心竞争力分析五、核心竞争力分析 1、创新优势 公司深刻领会战略规划的核心在于建立具有差异化的独特定位，自始至今实施不断创新战略，提出新的产业主张和消费主张，在塑造出自身竞争力的同时，甚至推动到行业发展。报告期继续发力“淡酱油战略”和“茶籽油战略”的实施，以“三高”战略来推动公司转型，即以高端产品获得高毛利，并确保高成长性；2、品牌优势 公司注重品牌形象和价值的培养，目前承载“中国酱油第一股”的口碑，提升了品牌知名度和美誉度。多年积累起来的良好形象，使公司在市场竞争中迅速脱颖而出，占据了行业中的一席之地，报告期认真审视了品牌成长的优势与不足，启动新的品牌建设战略；3、销售渠道及区域优势 经过多年的发展，公司已建立起在行业内较为领先的网络式营销格局，以二、三线城市和县、乡（镇）市场为重点目标市场，报告期内，突围一线城市商超市场，陆续引进了一批优质经销商，形成以长沙、郑州、阆中三大生产基地为中心，辐射全国的销售网络；4、质量控制优势 公司已经建立了完善的质量控制体系和食品安全管理体系，运行全流程品质管理模式。从原材料、包装材料到产成品都制定了严格的检验标准，严把质量关。购进完备高档的检验设备，提升专业人员素养，为公司的质量控制做好软硬件保证，提高了食品安全的保障系数，加加食品集团股份有限公司 2013 年度报告全文 18 能保证生产出品质可靠的优良产品；5、管理优势 公司管理层均具有多年企业管理的实践经验，市场意识强烈，发展意识超前，并形成了一套行之有效的经营管理模式，团结务实，决策高效，执行有力。公司采用全面预算管理和风险管理相结合的方法，严格控制成本，并通过改善工艺、改良设备实现优化生产，不断提高生产效率，降低单位生产成本；6、多元化业务模式优势 公司实行以加加牌酱油为主导产品，以食用植物油、食醋、味精、鸡精、伴餐食品为辅的多品类产品协同发展的经营模式，能敏锐洞察市场风险和发掘机会缝隙机会，未来更将加大“茶籽油”等高端产品的业务拓展力度，使企业整体盈利能力和抵御市场风险能力更加稳健可靠。六、投资状况分析六、投资状况分析 1、对外股权投资情况、对外股权投资情况（1）对外投资情况）对外投资情况 对外投资情况 报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度（%）101,300,000.00 60,000,000.00 68.83 被投资公司情况 公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例（%）加加食品集团（阆中）有限公司 生产、销售：酱油、食醋、配制食醋及调味料（半固态）；预包装食品批发、零配售 100.00 2、募集资金使用情况、募集资金使用情况（1）募集资金总体使用情况）募集资金总体使用情况 单位：万元 募集资金总额 111,509.84 报告期投入募集资金总额 52,498.33 已累计投入募集资金总额 90,272.10 报告期内变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额 0 加加食品集团股份有限公司 2013 年度报告全文 19 累计变更用途的募集资金总额比例（%）0 募集资金总体使用情况说明 公司首次公开发行股票募集资金总额为 120,000 万元，扣除发行费用后的募集资金净额为111,509.84 万元，并于 2011 年 12 月 30 日经天健会计师事务所有限公司予以验证并出具了验资报告。公司的募集资金已全部按规定实行专户存管并签订 三方监管协议，至 2013年 12 月 31 日实际使用 90,272.10 万元，全部经合规程序审批后使用。加加食品集团股份有限公司 2013 年度报告全文 20（2）募集资金承诺项目情况）募集资金承诺项目情况 单位：万元 承诺投资项目和超募资金投向 是否已变更项目(含部分变更)募集资金承诺投资总额 调整后投资总额(1)本报告期投入金额 截至期末累计投入金额(2)截至期末投资进度(%)(3)(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期 本报告期实现的效益 是否达到预计效益 项目可行性是否发生重大变化 承诺投资项目 年产 20 万吨优质酱油项目 否 47,874.42 58,839.64 32,490.45 47,942 81.48 2014 年 10月 28 日 是 年产 1 万吨优质茶籽油项目 否 14,916.12 15,983.80 10,384.88 14,807.10 92.64 2014 年 12月 28 日 是 承诺投资项目小计-62,790.54 74,823.44 42,875.33 62,749.10-超募资金投向 收购阆中市王中王食品有限公司 10,130.00 10,130.00 9,623.00 9,623.00 95.00 是 否 郑州加加 3 万吨食醋项目 9,850.00 9,850.00 归还银行贷款（如有）-13,900.00 13,900.00 13,900.00 100.00-补充流动资金（如有）-4,000.00 4,000.00 4,000.00 100.00-超募资金投向小计-37,880.00 37,880.00 9,623.00 27,523.00-合计-100,670.54 112,703.44 52,498.33 90,272.10-0-未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）公司募投项目工业园区域属于山丘地貌，总占地 413 亩，地势起伏高差大且地理条件复杂，前期地面拆迁及平整难度较大，2011 年底启动地面工作后遇到 2012 年上半年时间长、雨量大的超常雨季，建设前期工作受到较大影响，对三通一平扫尾、地质勘探、桩基工程、隐蔽工程开挖均形成阻碍，建设施工断续进行，工期计划顺延。2012 年下半年完成上述工作阶段并开始进行地面建筑物分项施工，2013 年三季度建筑主体基本完工并同步安装设备，2014 年 1 月酱油项目已投料。加加食品集团股份有限公司 2013 年度报告全文 21 项目可行性发生重大变化的情况说明 由于募投项目原可研计划是公司上市报告期 2010 年根据当时的市场情形和投资测算而制定，2012 年以来各方面发生的较多的变化，公司根据这些变化在项目设计、施工过程中及时做出适当调整，原计划投资额度偏小，公司 2013 年 8 月 14 日召开第一届董事会 2013 年第六次会议审议通过了关于“酱油、茶籽油募投项目追加投资计划”的议案，拟使用超募资金分别对两个募投项目追加投资，其中对酱油项目追加投资 10,965.22 万元，对茶籽油项目追加投资 1,067.68 万元，合计将使用超募资金 12,032.90 万元。募投项目建设工期比原计划顺延 10 个月以上，项目建设及产品业务没有出现其他重大不利情形。超募资金的金额、用途及使用进展情况 适用 根据公司第一届董事会 2012 年第一次会议决议，公司用超募资金 13,900 万元提前归还银行贷款，已于2012 年 2 月份执行完毕。见公司 2012-006 公告。根据公司第一届董事会 2012 年第二次会议决议，公司利用部分超募资金 4,000 万，永久性补充流动资金，已于 2012 年 5 月 31 日执行完毕。见公司 2012-012公告。根据公司第一届董事会 2012 年第十次会议，公司拟使用公司首次公开发行股票上市的超额募集资金人民币 10,130 万元收购阆中市王中王食品有限公司 100%股权。见公司 2012-046 公告。根据公司第一届董事会 2012 年第十一次会议，将超募资金支付阆中市王中王食品有限公司 100%股权收购款支付方式调整为：先采用公司自有资金垫付收购股权所需款项 10,130 万元，待 2013 年 3 月超募资金存款一年存期满时再以超募资金归还公司该笔自有资金。见公司 2012-050 公告。根据公司第一届董事会 2013 年第二次会议决议,决定将存放于南粤银行深圳分行的超额募集资金本息全部取出,将 9,623 万元按公司于2012 年 12 月 24 日召开的第一届董事会 2012 年第十一次会议决定用于归还公司收购阆中市王中王食品有限公司股权而先行垫付的流动资金。将 20,000 万元以定期存入公司在兴业银行长沙分行开设的专户。见公司 2013-012 公告。根据公司第一届董事会 2013 年第四次会议决议，决定公司使用超募资金 9,850 万元向全资子公司郑州加加味业有限公司增资