002420_2013_毅昌股份_2013年年度报告_2014-04-25.pdf

广州毅昌科技股份有限公司 2013 年度报告全文 1 广州毅昌科技股份有限公司广州毅昌科技股份有限公司 2013 年度报告年度报告 2014 年年 04 月月 广州毅昌科技股份有限公司 2013 年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。连带的法律责任。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。公司经本次董事会公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以审议通过的利润分配预案为：以 2013 年年 12 月月 31 日的公日的公司总股本为基数，向全体股东每司总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利股派发现金红利 0.00 元（含税），送红股元（含税），送红股 0股（含税），不以公积金转增股本。股（含税），不以公积金转增股本。公司负责人丁金铎、主管会计工作负责人叶昌焱及会计机构负责人公司负责人丁金铎、主管会计工作负责人叶昌焱及会计机构负责人(会计主会计主管人员管人员)谭虹华声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。谭虹华声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本报告中涉及的未来发展陈述和业绩预测等前瞻性陈述，属于计划性事项，本报告中涉及的未来发展陈述和业绩预测等前瞻性陈述，属于计划性事项，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。广州毅昌科技股份有限公司 2013 年度报告全文 3 目录目录 2013 年度报告年度报告.1 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.2 第二节第二节 公司简介公司简介.6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.8 第四节第四节 董事会报告董事会报告.10 第五节第五节 重要事项重要事项.32 第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.42 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.48 第八节第八节 公司治理公司治理.56 第九节第九节 内部控制内部控制.62 第十节第十节 财务报告财务报告.63 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录.175 广州毅昌科技股份有限公司 2013 年度报告全文 4 释义释义 释义项 指 释义内容 本公司、公司 指 广州毅昌科技股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 广州毅昌科技股份有限公司章程 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 广州毅昌科技股份有限公司 2013 年度报告全文 5 重大风险提示重大风险提示 公司不存在对生产经营状况、财务状况和持续盈利能力有严重不利影响的公司不存在对生产经营状况、财务状况和持续盈利能力有严重不利影响的有关风险因素。年度报告中涉及未来经营计划和经营目标，并不代表公司的盈有关风险因素。年度报告中涉及未来经营计划和经营目标，并不代表公司的盈利预测，也不构成公司对投资利预测，也不构成公司对投资者的实质承诺。该未来经营计划和经营目标能否者的实质承诺。该未来经营计划和经营目标能否实现，取决于市场状况变化等多种因素，存在不确定性，请投资者注意投资风实现，取决于市场状况变化等多种因素，存在不确定性，请投资者注意投资风险。险。广州毅昌科技股份有限公司 2013 年度报告全文 6 第二节第二节 公司简介公司简介 一、公司信息一、公司信息 股票简称 毅昌股份 股票代码 002420 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 广州毅昌科技股份有限公司 公司的中文简称 毅昌股份 公司的外文名称（如有）Guangzhou Ehom Sci.&Tech.Co,.Ltd 公司的外文名称缩写（如有）ECHOM 公司的法定代表人 丁金铎 注册地址 广州市高新技术产业开发区科学城科丰路 29 号 注册地址的邮政编码 510663 办公地址 广州市高新技术产业开发区科学城科丰路 29 号 办公地址的邮政编码 510663 公司网址 电子信箱 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 叶昌焱 郑小芹 联系地址 广州市高新技术产业开发区科学城科丰路 29 号 广州市高新技术产业开发区科学城科丰路 29 号 电话 020-32200889 020-32200889 传真 020-32200775 020-32200775 电子信箱 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 证券时报、中国证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司证券部 广州毅昌科技股份有限公司 2013 年度报告全文 7 四、注册变更情况四、注册变更情况 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 1997 年 09 月 12 日 广州市天河区天河北路 890 号国际科贸中心大厦 12 楼 440101000070490 440106618524025 61852402-5 报告期末注册 2012 年 01 月 10 日 广州市高新技术产业开发区科学城科丰路 29 号 440101000070490 440106618524025 61852402-5 公司上市以来主营业务的变化情况（如有）2011 年 12 月 20 日，公司 2011 年第三次临时股东大会审议通过关于增加公司经营范围的议案，同意增加公司经营范围并修改公司章程。2012 年 1 月 10 日广州市工商行政管理局向公司核发了变更后的企业法人营业执照。本次变更后的信息如下：注册登记日期：2012 年 1 月 10 日；注册登记地点：广州市工商行政管理局；经营范围：研究、开发、加工、制造：汽车零件、家用电器、注塑模具、冲压模具。复合材料建筑模板的设计、研究、生产、销售及售后服务。汽车技术设计。电子计算机软件技术开发。批发和零售贸易（国家专营专控商品除外）。自营和代理各类商品和技术的进出口，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外。历次控股股东的变更情况（如有）无变更。五、其他有关资料五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 签字会计师姓名 吴金锋、杨春强 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 广州毅昌科技股份有限公司 2013 年度报告全文 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据一、主要会计数据和财务指标和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2013 年 2012 年 本年比上年增减(%)2011 年 营业收入（元）2,735,049,453.09 2,234,219,085.82 22.42%2,169,550,973.99 归属于上市公司股东的净利润（元）-55,152,232.54 36,826,161.77-249.76%35,714,181.71 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）-83,012,680.17 14,819,492.73-660.16%21,524,776.37 经营活动产生的现金流量净额（元）113,873,615.19 157,124,598.00-27.53%-100,378,728.96 基本每股收益（元/股）-0.14 0.09-255.56%0.09 稀释每股收益（元/股）-0.14 0.09-255.56%0.09 加权平均净资产收益率（%）-3.5%2.31%-5.81%2.25%2013 年末 2012 年末 本年末比上年末增减(%)2011 年末 总资产（元）3,338,302,346.48 3,150,791,834.42 5.95%3,017,331,784.30 归属于上市公司股东的净资产（元）1,554,761,748.41 1,607,598,935.72-3.29%1,582,838,165.39 二、非经常性损益项目及金额二、非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-751,764.96-78,303.84-168,052.21 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 0.00 0.00 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）32,962,457.45 26,691,496.57 17,565,606.05 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 0.00 0.00 企业取得子公司、联营企业及合营企业的 0.00 0.00 广州毅昌科技股份有限公司 2013 年度报告全文 9 投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 0.00 0.00 委托他人投资或管理资产的损益 0.00 0.00 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 0.00 0.00 债务重组损益 0.00 0.00 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 0.00 0.00 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 0.00 0.00 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 0.00 0.00 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 0.00 0.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 0.00 0.00 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 0.00 0.00 对外委托贷款取得的损益 0.00 0.00 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 0.00 0.00 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 0.00 0.00 受托经营取得的托管费收入 0.00 0.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,505,081.46 21,289.68 158,436.43 其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.00 减：所得税影响额 2,825,511.08 4,192,891.48 2,985,470.52 少数股东权益影响额（税后）19,652.32 434,921.89 381,114.41 合计 27,860,447.63 22,006,669.04 14,189,405.34-对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目，以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 广州毅昌科技股份有限公司 2013 年度报告全文 10 第四节第四节 董事会报告董事会报告 一、概述一、概述 2013 年，世界经济继续处于政策刺激下的脆弱复苏阶段，总体形势相对稳定，但继续向下滑行，维持着弱增长格局。这一年是公司上市的第四个年头，也是公司发展较为关键的一年。经过四年的发展，公司产能得以扩张，新业务得到迅速拓展，营业收入稳步增长。但受产品结构调整、综合毛利率下降、研发费用增加、新业务固定资产投资大等因素影响，公司2013 年净利较上年大幅下滑。面对艰难的市场环境，公司经营层紧紧围绕主营业务稳健经营，坚持以发展为要务，巩固传统产业优势，尽可能地降低生产及管理成本，保持主营业务的稳定，整合现有产业资源，积极顺应市场变化，调整产品结构，加大技术创新和新业务投入及推进力度，完善内控机制，加强生产管理和品质管理，有效提升公司管理水平，促进公司稳健发展。2013 年，公司实现营业总收入 273,504.95 万元，比上年度 223,421.91 万元增长 22.42%；实现净利润-6,171.21 万元，比上年度 3,176.84 万元下降 294.26%；归属于母公司所有者的净利润-5,515.22 万元，比上年度 3,682.62 万元下降 249.76%。二、主营业务分析二、主营业务分析 1、概述、概述 报告期内，公司主营业务结构未发生重大变化。公司累计实现主营业务收入250,238.76万元，较2012年增长18.20%。受益于一体机结构件、模组结构件销售收入增长的影响，公司黑电结构件产品销售收入较上年增长21.99%，汽车结构件产品销售增长迅速，较去年同期增长108.90%。报告期内，销售收入增长迅速的一体机及模组结构件接单毛利不高，再加上部分子公司受产业结构调整的影响，产品结构发生变化，毛利率较高的电视机结构件销售占比下降、白电结构件销售占比上升，导致综合毛利率下降；报告期内，公司募投项目已全部投入使用，但募投项目销售收入未达到预期，产能利用率不高；新产品研发投入增长，新投入汽车结构件、建筑模板等项目经济效益尚未体现。以上原因导致本年营业利润出现较大幅度的下降，出现经营亏损。公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 过去的一年，是公司进行产业转型、调整产业结构最为关键之年。公司紧紧围绕年初制定的经营计划，主要开展了以下工作：（一）有效的进行一体机资源的垂直整合（一）有效的进行一体机资源的垂直整合 2013年全年一体机市场高速发展，销售占比突破新高，对此公司积极进行一体机资源的垂直整合。在此过程中，公司投入了很多资源，承担了很多实现创新的损失，付出了产业摸索所需的代价。2013年各个基地在一体机项目中各有突破，为未来一体机项目的发展奠定了良好的基础。（二）（二）积极完成了产品结构调整积极完成了产品结构调整 传统电视机行业在一体机等产品的冲击下面临变革，客户的合作模式产生重要变化，青岛、合肥基地积极配合市场前端的模式调整，顶住了巨大的压力，积极采取措施应对客户产品结构调整，实现了公司核心竞争力的突破。（三）汽车业务子公司实现了从投产到量产（三）汽车业务子公司实现了从投产到量产 汽车业务作为公司的新产业在过去一年中进入正式量产。芜湖基地目前已取得了客户较高的信任度，过去一年顺利广州毅昌科技股份有限公司 2013 年度报告全文 11 完成客户主推产品的正常供货，承接了该客户其他区域的量产订单，发展趋势良好。重庆基地生产车间于年底搭建完成。虽然在给客户供货过程中遇到了很多困难，但在管理团队的共同努力下一一克服，最终承接到了大批量订单。过去的几年中公司在汽车产业研究探索的过程里付出了应有的成本，收获了研发及管理上的经验，为今后扭转局面做好了充分的铺垫与准备。（四）加强技术研发投入，公司竞争力显著提升（四）加强技术研发投入，公司竞争力显著提升 2013年黑电产品仍是公司技术开发的重点，汽车与白电项目开发稳中推进。在加大模具开发费用的同时，公司采用与客户联合开发的方式，让公司产品与客户无缝对接，为客户提供了专业和及时的产品和技术服务，大大提升了客户的满意度。为适应市场需求，公司及时调整产品开发方向，2013年的公司一体机开发项目呈爆发性增长，占到新品开发数量62.23%，同比增加了214.5%。同时在2013年公司充分整合行业内上下游资源，构建一体机背光集成的核心能力，为下一步毅昌在彩电市场的持续发力、做大做强打下坚实的基础。在新技术和新工艺在新产品上的应用方面，公司掌握了一系列高新技术，研制了一批造型时尚、科技含量高的市场紧缺产品。例如双色浮雕的空调面板；使用VCM彩钢板材应用于黑电前后壳，带来极佳的金属质感从而提升客户产品线的终端定位；采用软胶覆膜工艺应用于电视机前框，提升材料质感；新研发成功的超窄边一体机结构工艺方案等，给客户带来极好的市场反馈。（五）内部管理以及成本控制能力稳步提高（五）内部管理以及成本控制能力稳步提高 公司在经营上不断致力于完善内部制度、细化管理。具体工作如下：1、持续推动财务从紧制度，细化预算管理和费用控制措施。严格控制各部门费用预算指标以及预算外费用支出。同时加强审计部门的审查监管作用，审计部门根据公司规章制度定期对各子公司进行内部管理审计，使公司管理费用大幅消减,管控效果体得以实现。2、组织制造系统从辅料、包材、运输费用等方面实行降本，切实从制造端减少成本支出。3、持续推进信息化系统，实现了生产、计划、采购、仓储等数据流的实时、高效管理，节约了成本，提高了企业运作效率。4、加强应收账款管理，建立了超期应收账款考核制度，责任到人，按月考核，有效地提高了公司资金周转效率，防止坏账的发生，减少收账费用及财务损失。5、加强集团范围内自动化专案的推进。公司在近几年十分重视生产单元的成本控制，通过设备改善、机械替代、人员优化、材料替代等方式压低成本，提升毛利，公司通过自动化项目的方式对车间的降本增效进行统筹；同时也搭建了良好信息交互平台，便于给基地间互享改造成果，各基地也组建了专业的团队有针对性的进行车间降本增效。通过以上具体的措施，公司管理水平较之前有较大提升，切实提高了资金流、信息流、物流的运转速度和效率，使得各个环节的衔接更加流畅，从而降低了各项支出，费用控制成效显著。（六）加强组织建设，管理水平得到持续提升（六）加强组织建设，管理水平得到持续提升 1、完成了董事会监事会的换届，加强上市公司治理、完成了董事会监事会的换届，加强上市公司治理 2013年顺利完成了董事会、监事会由第二届向第三届的过渡。整个换届过程提名、推荐、审议、表决程序符合公司法和公司章程等有关规定，各个环节衔接畅顺，保证了各项工作的顺利开展。2、人力资源工作优化、人力资源工作优化 人才是企业生存和发展的重要资源。公司进一步深化完善人力资源体系的建设和管理层绩效考核方案，将人才培养作为工作重点，提升人力效率，为后续组织的管理能力提升打下良好基础。公司多次安排了中基层管理人员外出培训，并在各部门间组织内训，提升了员工的自身素质和管理水平。节日期间组织庆祝活动，使公司氛围更趋人性化；增强公司员工的归属感。一年来，公司经营趋于平稳，诸多管理领域取得新进展、新成效。公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 适用 不适用 广州毅昌科技股份有限公司 2013 年度报告全文 12 2、收入、收入 说明 项 目 2013 2012 同比增长 主营业务收入 2,502,387,596.38 2,117,089,223.04 18.20%其他业务收入 232,661,856.71 117,129,862.78 98.64%营业收入合计 2,735,049,453.09 2,234,219,085.82 22.42%2013年公司实现营业收入273,504.95万元，较2012年增长22.42%。其中实现主营业务收入250,238.76万元，较2012年增长18.20%；实现其他业务收入23,266.19万元，较2012年增长98.64%。2013年受家电行业增长乏力、公司产业结构转型的影响，公司经营面临一定的困难，但公司充分利用自身优势，加大对新产品的研发投入及市场开拓力度，实现了主营业务收入18.20%的增长。在黑电领域，公司在立足现有客户的基础上，加大对新客户的市场开拓力度，一体机及模组结构件的销售收入有较大幅度的增加，全年实现黑电产品销售169,837.53万元，较2012年增长21.99%；在汽车领域，随着芜湖毅昌汽车内外饰件建设项目的投入，公司在汽车领域的研发及生产能力进一步加强，目前公司与多家知名汽车厂商都建立了合作关系，全年实现汽车产品销售收入16,506.90万元，较2012年增长108.90%。2013年，公司充分利用自身的规模优势和议价能力优势，开展材料贸易业务，实现其他业务收入23,266.19万元，较2012年增长98.64%。公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 行业分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%）黑电 销售量 11,563,800 9,159,279 26.25%生产量 11,633,719 9,224,437 26.12%库存量 952,754 882,835 7.92%白电 销售量 5,936,604 5,827,849 1.87%生产量 5,953,268 5,747,497 3.58%库存量 580,972 564,308 2.95%汽车 销售量 283,868 138,626 104.77%生产量 295,485 143,979 105.23%库存量 25,040 13,423 86.55%其他 销售量 189,592 416,995-54.53%生产量 162,961 445,452-63.42%库存量 13,746 40,377-65.96%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 1、报告期内，汽车销售量、生产量及库存量分别较去年增长104.77%、105.23%、86.55%，主要原因系公司加大了在汽车领广州毅昌科技股份有限公司 2013 年度报告全文 13 域的研发投入及市场开拓，汽车结构件产销规模扩大所致。2、报告期内，公司其他产品的销售量、生产量及库存量分别较去年下降54.53%，63.42%，65.96%，主要原因系本期处置了子公司上海印姿美装饰材料有限公司，相应纳入合并范围的彩晶玻璃产品产销量下降所致。公司重大的在手订单情况 适用 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元）1,081,199,654.14 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%）39.53%公司前 5 大客户资料 适用 不适用 序号 客户名称 销售额（元）占年度销售总额比例（%）1 第一名 432,176,200.77 15.8%2 第二名 269,263,198.21 9.84%3 第三名 177,022,457.16 6.47%4 第四名 106,234,049.20 3.88%5 第五名 96,503,748.80 3.53%合计 1,081,199,654.14 39.53%3、成本、成本 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减(%)金额 占营业成本比重（%）金额 占营业成本比重（%）黑电 成本 1,525,943,839.38 67.24%1,191,836,402.63 65.13%28.03%白电 成本 513,623,740.44 22.63%462,015,292.72 25.25%11.17%汽车 成本 138,993,761.69 6.13%65,874,898.72 3.6%111%其他 成本 90,678,427.60 4%110,253,469.92 6.02%-17.75%产品分类 单位：元 产品分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减(%)金额 占营业成本比重金额 占营业成本比重广州毅昌科技股份有限公司 2013 年度报告全文 14（%）（%）电视机结构件 成本 1,525,943,839.38 67.24%1,191,836,402.63 65.13%28.03%空调结构件 成本 154,703,470.62 6.82%208,507,501.60 11.39%-25.8%冰箱结构件 成本 213,924,287.89 9.43%106,656,230.32 5.83%100.57%洗衣机结构件 成本 144,995,981.93 6.39%146,851,560.80 8.02%-1.26%汽车结构件 成本 138,993,761.69 6.13%65,874,898.72 3.6%111%其他结构件 成本 90,678,427.60 4%110,253,469.92 6.02%-17.75%说明 1、报告期内，冰箱结构件的成本较去年增长100.57%，主要由于公司冰箱结构件产销规模扩大导致营业成本增加。2、报告期内，汽车结构件的成本较去年增长111.00%，主要由于公司加大了在汽车领域的研发投入及市场开拓，汽车结构件产销规模扩大的同时导致营业成本增加。公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元）433,813,951.45 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%）23.03%公司前 5 名供应商资料 适用 不适用 序号 供应商名称 采购额（元）占年度采购总额比例（%）1 第一名 183,678,189.08 9.75%2 第二名 145,688,349.34 7.73%3 第三名 40,753,529.06 2.16%4 第四名 37,241,053.44 1.98%5 第五名 26,452,830.53 1.4%合计 433,813,951.45 23.03%4、费用、费用 项目 2013年 2012年 同比增减%金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业税金及附加 7,014,355.47 0.26%6,561,803.65 0.29%6.90%销售费用 77,512,400.17 2.83%69,746,821.51 3.12%11.13%管理费用 233,403,275.83 8.53%170,749,825.35 7.64%36.69%财务费用 26,246,899.11 0.96%29,673,115.19 1.33%-11.55%资产减值损失 11,457,556.15 0.42%11,273,282.92 0.50%1.63%所得税费用-10,585,305.58 -0.39%5,904,988.54 0.26%-279.26%广州毅昌科技股份有限公司 2013 年度报告全文 15（1）报告期内，管理费用较上年同期增加62,653,450.48元，增长36.39%，主要原因是职工薪酬、研发费用等增加所致；（2）报告期内，所得税费用较上年同期减少16,490,294.12元，主要原因是本期公司经营亏损，未来可弥补的亏损计提递延所得税费用增加所致。5、研发支出、研发支出 公司近三年研发投入情况如下：单位：万元 2013年 2012年 2011年 研发投入金额 157,311,549.05 11,736.04 10,797.41 研发投入占营业收入比例 5.75%5.25%4.98%技术研发是公司构建核心竞争力的关键要素之一，近三年来，公司加大对新产品、新工艺、新领域的研发投入，经过多年的努力和技术积累，公司研发的软、硬件环境得到极大改善，在工业设计、大型精密复杂模具开发、精密注塑成型工艺以及新材料应用开发等领域掌握了一系列高新技术。尤其近年来公司积极抓住市场机遇，研制了一批外观造型时尚、科技含量高、附加值高的市场紧缺产品，为客户提供了专业、及时的产品和技术服务，在业界形成了良好的口碑，大大促进和带动了行业技术水平的提升。报告期内，公司获得各类市级以上科技项目立项共计10项，其中国家级项目2项，省级项目3项，市级项目5项。报告期内，公司先后被认定为全国首批国家级工业设计中心、全国机械工业先进集体、安全生产标准化二级企业（机械）、广州市重点扶持民营企业、首届广州市优秀文化企业、广州开发区科技企业孵化器试点、广州开发区、萝岗区企业创文 工会先行 模范单位、萝岗区爱心企业，产品获得广东省高新技术产品2项，广州市优秀专利奖1项，另外公司共有2项国家标准、2项广东省地方标准获准发布实施。6、现金流、现金流 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%）经营活动现金流入小计 2,978,494,084.40 2,571,587,048.76 15.82%经营活动现金流出小计 2,864,620,469.21 2,414,462,450.76 18.64%经营活动产生的现金流量净额 113,873,615.19 157,124,598.00-27.53%投资活动现金流入小计 19,954,986.61 10,799,240.89 84.78%投资活动现金流出小计 222,986,499.87 136,068,613.66 63.88%投资活动产生的现金流量净额-203,031,513.26-125,269,372.77 62.08%筹资活动现金流入小计 575,500,000.00 842,000,000.00-31.65%筹资活动现金流出小计 636,119,905.00 891,245,758.51-28.63%筹资活动产生的现金流量净额-60,619,905.00-49,245,758.51 23.1%现金及现金等价物净增加额-149,853,018.43-17,425,924.72 759.94%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 广州毅昌科技股份有限公司 2013 年度报告全文 16 适用 不适用 投资活动产生的现金流量净额较上期下降62.08%，主要原因系本期固定资产投资增加及增加了对联营企业的投资，投资支出增加所致。报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 不适用 三、主营业务构成情况三、主营业务构成情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率(%)营业收入比上年同期增减（%）营业成本比上年同期增减（%）毛利率比上年同期增减（%）分行业 黑电 1,698,375,346.00 1,525,943,839.38 10.15%21.99%28.03%-4.24%白电 543,199,251.08 513,623,740.44 5.44%4.73%11.17%-5.48%汽车 165,069,005.53 138,993,761.69 15.8%108.9%111%-0.83%其他 95,743,993.77 90,678,427.60 5.29%-24.72%-17.75%-8.02%分产品 电视机结构件 1,698,375,346.00 1,525,943,839.38 10.15%21.99%28.03%-4.24%空调结构件 163,448,654.65 154,703,470.62 5.35%-30.13%-25.8%-5.52%冰箱结构件 226,514,087.70 213,924,287.89 5.56%89.05%100.57%-5.42%洗衣机结构件 153,236,508.73 144,995,981.93 5.38%-7.1%-1.26%-5.59%汽车结构件 165,069,005.53 138,993,761.69 15.8%108.9%111%-0.83%其他结构件 95,743,993.77 90,678,427.60 5.29%-24.72%-17.75%-8.02%分地区 国外销售 365,555,929.46 312,086,288.72 14.63%396.85%397.62%-0.13%国内销售 2,136,831,666.92 1,957,153,480.39 8.41%4.57%10.74%-5.11%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用 四、资产、负债状况分析四、资产、负债状况分析 1、资产项目重大变动情况、资产项目重大变动情况 单位：元 2013 年末 2012 年末 比重增减（%）重大变动说明 金额 占总资产比例（%）金额 占总资产比例（%）广州毅昌科技股份有限公司 2013 年度报告全文 17 货币资金 281,213,605.00 8.42%443,099,077.43 14.06%-5.64%货币资金 2013 年 12 月 31 日余额较2012 年期末余额减少 161,885,472.43元，减少 36.53%，主要原因是公司本期投资活动所支付的现金增加所致 应收账款 995,357,739.05 29.82%641,865,130.71 20.37%9.45%应收账款 2013 年 12 月 31 日余额较2012 年期末余额增加 353,492,608.34元，增长 55.07%，主要原因是本年后几个月销售形势较好收入增长较大，第四季度单季收入超过 10 亿元（含税），第四季度收入中主要客户的货款尚处于信用期内，导致年末应收帐款相较年初大幅增长 存货 513,439,801.93 15.38%537,711,197.28 17.07%-1.69%长期股权投资 38,817,743.70 1.16%0.00 0%1.16%固定资产 821,304,501.01 24.6%837,044,239.15 26.57%-1.97%在建工程 79,322,931.33 2.38%37,491,522.58 1.19%1.19%在建工程 2013 年 12 月 31 日余额较2012 年期末余额增加 41,831,408.75元，增长 111.58%，主要原因是公司本期购建固定资产增加尚未达到可使用状态所致 2、负债项目重大变动情况、负债项目重大变动情况 单位：元 2013 年 2012 年 比重增减（%）重大变动说明 金额 占总资产比例（%）金额 占总资产比例（%）短期借款 140,000,000.00 4.19%477,000,000.00 15.14%-10.95%短期借款 2013 年 12 月 31 日余额较2012 年期末余额减少 337,000,000.00元，下降 70.65%，主要原因是公司本期发行企业债券并归还短期借款所致 长期借款 0.00 0%0.00 0%0%3、以公允价值计量的资产和负债、以公允价值计量的资产和负债 单位：元 项目 期初数 本期公允价值变动损益 计入权益的累计公允价值变动 本期计提的减值 本期购买金额 本期出售金额 期末数 金融资产 广州毅昌科技股份有限公司 2013 年度报告全文 18 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（不含衍生金融资产）0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2.衍生金融资产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3.可供出售金融资产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 金融资产小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 投资性房地产 0.00 0.00 0.00 生产性生物资产 0.00 0.00 0.00 其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 上述合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 是 否 五、核心竞争力分析五、核心竞争力分析 1、为客户提供一站式外观及结构设计系统集成解决方案、为客户提供一站式外观及结构设计系统集成解决方案 公司成立17年来，一如既往地关注工业设计实力的打造，成为中国工业和信息化部唯一认可的中国工业设计产业化示范基地领军企业。公司通过积极打造领先中国的工业设计团队，协助众多国内企业提升了产品价值，获得市场领先地位，塑造出良好品牌形象，被中国工业设计协会誉为中国工业设计产业化的先行者和排头兵。公司保持与国内几乎所有电视整机大企业、屏（管）厂、机芯厂等的合作关系，拥有对电视机外观与结构设计的丰富经验，熟悉行业情况与发展趋势，掌握了一定的行业话语权。能够为客户提供从概念引导、技术研发、产品设计、技术实验