300214_2013_日科化学_2013年年度报告（更新后）_2014-04-16.pdf

山东日科化学股份有限公司 Shandong Rike Chemical Co.,LTD.2013年年度报告 股票代码：300214 股票简称：日科化学 披露日期：2014 年 4 月 12 日 山东日科化学股份有限公司 2013 年度报告全文 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。公司负责人赵东日、主管会计工作负责人杨秀风及会计机构负责人公司负责人赵东日、主管会计工作负责人杨秀风及会计机构负责人(会计主管人员会计主管人员)杨秀风声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。杨秀风声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。2 山东日科化学股份有限公司 2013 年度报告全文 目录目录 第一节 重要提示、目录和释义.2 第二节 公司基本情况简介.5 第三节 会计数据和财务指标摘要.7 第四节 董事会报告.11 第五节 重要事项.39 第六节 股份变动及股东情况.47 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.52 第八节 公司治理.58 第九节 财务报告.62 第十节 备查文件目录.135 3 山东日科化学股份有限公司 2013 年度报告全文 释义释义 释义项 指 释义内容 日科化学 指 山东日科化学股份有限公司 日科新材料 指 本公司全资子公司，山东日科新材料有限公司 日科塑胶 指 日科新材料全资子公司，山东日科塑胶有限公司 日科贸易 指 日科新材料全资子公司，山东日科进出口贸易有限公司 日科橡塑 指 本公司控股子公司，山东日科橡塑科技有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 审计机构 指 公司的审计机构，山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）创业板上市规则 指 深圳证券交易所创业板股票上市规则 创业板公司规范运作指引 指 深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引 公司章程 指 山东日科化学股份有限公司章程 ACR 指 公司主要产品之一，全称为丙烯酸酯类 PVC 抗冲加工改性剂，学名为丙烯酸酯类共聚物（Acrylic Additives），简称为 ACR，主要用做硬质 PVC 加工过程中的加工助剂和抗冲改性剂 AMB 指 公司主要产品之一，学名为丙烯酸丁酯-甲基丙烯酸甲酯-丁二烯共聚物（Acrylic-Methyl Methacrylate-Butadiene），简称为 AMB，能大幅提升 PVC 制品的低温抗冲性能，特别适合在透明制品中使用 ACM 指 公司主要产品之一，学名为氯化聚乙烯-丙烯酸烷基酯互穿网络共聚物（Acrylic CPE Modifier），简称为 ACM，用作 PVC 的低温增韧剂和抗冲改性剂，能大幅度提高 PVC 制品的低温韧性 CPE 指 PVC 塑料改性剂的一种，用作 PVC 抗冲改性剂，学名为氯化聚乙烯，简称为 CPE 报告期 指 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、万元 4 山东日科化学股份有限公司 2013 年度报告全文 第二节第二节 公司基本情况简介公司基本情况简介 一、公司信息一、公司信息 股票简称 日科化学 股票代码 300214 公司的中文名称 山东日科化学股份有限公司 公司的中文简称 日科化学 公司的外文名称 Shandong Rike Chemical Co.,LTD.公司的外文名称缩写 RIKE CHEM 公司的法定代表人 赵东日 注册地址 山东省昌乐县英轩街 3999 号 注册地址的邮政编码 262400 办公地址 山东省昌乐县英轩街 3999 号 办公地址的邮政编码 262400 公司国际互联网网址 http:/ 电子信箱 公司聘请的会计师事务所名称 山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）公司聘请的会计师事务所办公地址 山东省济南市山大路 201 号创展中心 709 室 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 刘安成 田志龙 联系地址 山东省昌乐县英轩街 3999 号 山东省昌乐县英轩街 3999 号 电话 0536-6283716 0536-6283716 传真 0536-6283716 0536-6283716 电子信箱 lac tianzhilong 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 中国证券报、证券时报、上海证券报、证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http:/ 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 5 山东日科化学股份有限公司 2013 年度报告全文 6 四、公司历史沿革四、公司历史沿革 注册登记日期 注册登记地点企业法人营业执照注册号 税务登记号码 组织机构代码首次注册 2003 年 12 月 26 日 昌乐县经济开发区科技二街以南 500 米 370725228006199 370725757497098 75749709-8 整体变更股份公司 2009 年 09 月 28 日 昌乐县经济开发区科技二街以南 500 米 370725228006199 370725757497098 75749709-8 发行股票上市变更 2011 年 07 月 12 日 昌乐县经济开发区科技二街以南 500 米 370725228006199 370725757497098 75749709-8 转股增加注册资本 2012 年 06 月 27 日 昌乐县经济开发区科技二街以南 500 米 370725228006199 370725757497098 75749709-8 修改经营范围 2012 年 12 月 31 日 昌乐县经济开发区科技二街以南 500 米 370725228006199 370725757497098 75749709-8 变更住所 2013 年 08 月 23 日 昌乐县英轩街3999 号 370725228006199 370725757497098 75749709-8 山东日科化学股份有限公司 2013 年度报告全文 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2013 年 2012 年 本年比上年增减(%)2011 年 营业收入（元）1,001,970,601.701,047,158,360.68-4.32%987,307,779.65营业成本（元）822,322,253.69826,852,282.53-0.55%794,554,698.53营业利润（元）62,756,950.89112,112,209.09-44.02%111,541,861.22利润总额（元）69,015,993.03115,362,655.33-40.17%117,023,555.17归属于上市公司普通股股东的净利润（元）55,463,307.2397,663,221.31-43.21%99,949,018.92归属于上市公司普通股股东的扣除非经常性损益后的净利润（元）50,035,362.2894,982,032.05-47.32%95,359,392.67经营活动产生的现金流量净额（元）-17,311,283.6767,559,984.35-125.62%-46,385,488.32每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）-0.08550.3336-125.63%-0.3436基本每股收益（元/股）0.270.48-43.75%0.53稀释每股收益（元/股）0.270.48-43.75%0.53加权平均净资产收益率（%）4.78%8.81%-4.03%13.73%扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）4.33%8.58%-4.25%13.14%2013 年末 2012 年末 本年末比上年末增减(%)2011 年末 期末总股本（股）202,500,000.00202,500,000.000%135,000,000.00资产总额（元）1,377,339,527.641,206,452,398.0014.16%1,247,708,582.56负债总额（元）194,778,579.1358,640,899.34232.15%145,096,487.09归属于上市公司普通股股东的所有者权益（元）1,178,628,799.951,143,415,492.723.08%1,069,415,236.72归属于上市公司普通股股东的每股净资产（元/股）5.82045.64653.08%7.9216资产负债率（%）14.14%4.86%9.28%11.63%7 山东日科化学股份有限公司 2013 年度报告全文 二、非经常性损益的项目及金额二、非经常性损益的项目及金额 单位：元 项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-2,092,471.52-1,464,887.2417,901.27 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）7,629,504.993,947,860.005,400,860.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 722,008.67767,473.4862,932.68 减：所得税影响额 830,651.29569,256.98892,067.70 少数股东权益影响额（税后）445.90 合计 5,427,944.952,681,189.264,589,626.25-对公司根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义界定的非经常性损益项目，以及把公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 三、重大风险提示三、重大风险提示 1、宏观经济形势不确定性影响 2013年是中国宏观经济形势比较艰巨的一年，GDP增长7.7%。公司所属行业系PVC塑料改性剂行业，为化工新材料的细分行业，一定程度上受国内、外经济形势和PVC行业发展态势的影响，2014年公司面临的宏观经济环境存在较大的不确定性。面对严峻的经济形势，公司将采取各种应对措施，根据客户需求不断提升产品性能，努力开拓市场，提升客户服务水平，减轻宏观经济周期性波动的影响，使公司恢复到稳定增长的发展轨道。2、竞争加剧带来的产品毛利率趋降风险 随着行业市场竞争日趋激烈，竞争者有依靠降低产品销售价格来取得市场份额的趋势。未来如果公司在成本优化、技术创新和新产品开发方面不能保持持续领先优势，公司面临产品毛利率下降的风险。公司将不断坚持产品、经营模式和管理创新，加强精细化管理，降低生产成本；提高产8 山东日科化学股份有限公司 2013 年度报告全文 品性价比，为客户节省成本以及提高其产品性能。3、市场开拓不利产生的风险 目前市场的宏观环境依然严峻，行业内市场竞争也日益加剧，公司市场开拓的难度也随之加大，同时随之公司规模的扩大，各项产品的产能已经有了一定的提高，增加的产能能否有效消化存在着很多不确定性风险。公司将不断加大市场开拓力度，巩固国内市场地位，加紧开拓国外市场。同时，公司将不断更新产品型号，提高新产品开发水平，进一步开拓ACM等产品的市场，提高新产品市场占有率。4、应收账款风险 截止2013年12月31日，公司应收账款余额近1.91亿元。随着公司应收账款数额的不断增加、客户结构及账龄结构的改变，如账龄较长的应收账款过大，可能使公司资金周转速度与运营效率降低，存在流动性风险或坏账风险。为了解决应收账款余额过高的问题，公司将加大业务人员对应收账款催收的责任，将应收账款回收情况纳入业绩考核，与其收入直接挂钩；另外，加强对业务单位应收帐款的风险评估，对少数近年来拖欠货款、业务量少的单位，加大催收货款力度，也采取了适当的法律手段。5、募集资金投资项目风险 公司募集资金投资项目均属于公司主营业务范畴，与公司发展战略密切相关。虽然本公司对募投项目进行了充分的可行性论证，但由于在项目实施及后期生产经营过程中可能会由于市场供求变化、产业政策调整、技术更新、人才短缺等因素导致项目不能按计划完成或无法达到预期收益，因此募集资金投资项目的实施存在一定的风险。对此，公司采取谨慎态度，对项目建设方案进行进一步的积极完善与科学控制，根据需要及时地对部分项目建设进度进行调整，力求实现募集资金效益最大化。6、汇率风险 随着公司国际业务量的增长，人民币汇率浮动对公司经营带来的不确定风险也在增大。2013年人民币兑美元汇率中间价年内累计升幅将近3，公司2013年度汇兑损失为4,304,994.63元，比2012年度增加4,356,397.37元。9 山东日科化学股份有限公司 2013 年度报告全文 10 2014年3月，李克强总理作出的2014年政府工作报告指出“保持人民币汇率在合理均衡水平上的基本稳定”，同时公司努力应用有效的金融工具将其负面影响降到最小。7、原材料价格波动的风险 公司主要原材料为甲基丙烯酸甲酯、苯乙烯等基础化工原料，若主要原材料价格出现持续大幅波动，不利于公司的生产预算及成本控制，将会对本公司经营产生一定的影响。山东日科化学股份有限公司 2013 年度报告全文 第四节第四节 董事会报告董事会报告 一、管理层讨论与分析一、管理层讨论与分析 1、报告期内主要业务回顾、报告期内主要业务回顾 2013年，全球经济复苏艰难和国内经济下行压力加大，PVC行业整体不景气，PVC改性剂行业整体需求未有明显起色，严峻的市场形势加剧了行业市场竞争，公司发展受到较大压力。面对严峻的经营环境，公司全体员工在董事会的领导下，迎难而上，坚持既定发展战略，按照年度经营计划，充分利用自身竞争优势，加大国内外市场开拓和新产品开发力度，紧密围绕客户需求进行创新，不断提升客户服务水平，全面地认识及提升管理、研发、销售、生产等各方面能力，为公司长期、稳定、持续发展打下了坚实的基础。报告期内,公司积极应对市场不利因素的挑战，做好市场开发和维护工作，克服了诸多不利因素的影响，实现营业总收入1,001,970,601.7元，较上年同期下降4.32%；实现营业利润62,756,950.89元，较上年同期下降44.02%；实现利润总额69,015,993.03元，较上年同期下降40.17%；实现归属于上市公司股东的净利润55,463,307.23元，较上年同期下降43.21%。报告期业绩不如往期的主要因素是：第一，严峻的市场形势导致行业竞争加剧，产品毛利率较去年同期下降3.79个百分点；第二，公司在控股子公司日科橡塑建设的“年产5万吨ACM项目”上半年处于初步生产阶段，下半年处于市场培育阶段，产能利用率较低，相对生产成本和期间费用较大，本期亏损16,513,322.47元，亏损金额较去年同期增加13,307,326.86元；第三，报告期内由于人民币升值幅度较大，出口收汇造成汇兑损失4,304,994.63元,较去年同期（-51,402.74元）增加4,356,397.37元，加之2013年度募集资金存款利息收入相比去年减少，财务费用同比增加6,677,138.01元。2013年，公司按照年度经营计划，积极推进并落实公司发展战略，着重做好了技术研发、生产管理、市场开拓、募投项目建设、人力资源建设和投资者关系管理等工作，切实提高了公司的整体实力，主要工作如下：（1）技术研发 报告期内，公司根据PVC塑料改性剂产品技术整体发展趋势以及客户的个性化需求，充分利用募资金建设的“塑料改性剂研发中心项目”，继续推进自主研发和科技创新，通过加大11 山东日科化学股份有限公司 2013 年度报告全文 研发投入和知识产权保护措施，不断巩固自身的技术优势。报告期内，根据市场需求和客户遇到的实际问题研发新产品三类共计10个型号；新增2项发明专利（其中1项为美国发明专利），正在申请专利新增6项（其中2项为国外发明专利申请）；新增注册商标证书2项；公司被科技部火炬高技术产业开发中心重新评选为“国家火炬计划重点高新技术企业”，并荣获“中国轻工业联合会科学技术发明奖”，并顺利召开了“2013年PVC塑料改性领域新产品、新技术国际研讨会”,全资子公司日科新材料也顺利通过高新技术企业复审。（2）生产管理 为了进一步完善质量管理体系，推动精细化管理，全面提高公司管理和生产效率，通过先进的管理系统的实施进一步强化公司的安全生产。第一，报告期内随着新建项目的投入使用，加之公司老厂区部分设备生产效率低并且已达到使用年限，公司淘汰了老厂区部分落后产能，将可利用的设备搬迁至新厂区，有利于公司的统筹管理，以及全面实施SPC/SQC统计质量控制；第二，进一步提高了生产自动化程度，减少了生产定员，降低了劳动强度，提高了生产效率；第三，进一步加强内部控制管理，定期召开企业经营分析会控制生产成本，逐步推行定额管理,报告期内逐步实现了干燥车间、反应车间、分料车间的计件定额管理。（3）市场开拓 随着PVC改性剂市场竞争日益激烈，公司及时完善营销策略并制定应对措施，坚持以客户的价值观为价值观，加强市场营销力度，大力提升客户服务水平，在激烈的市场竞争中，维护老客户的同时不断开拓新客户，争夺市场份额；同时，加强客服人员的培训，加强了对区域的销售计划、客户走访、市场分析、合同履行、货款回收等方面的管理。（4）募投项目建设 公司进一步了加强募投项目的建设和管理，严格规范募集资金的使用，继续稳步推进募集资金投资项目的实施和建设，并本着谨慎、稳健的原则，根据部分项目的实际情况，对项目投资进度进行调整。报告期内，“塑料改性剂研发中心项目”和“产成品储运中心项目”已投入使用，“年产5万吨ACM项目”已正常运营，“年产2.5万吨ACR项目”也进入设备调试阶段。（5）人力资源建设 随着公司的不断壮大，报告期内公司根据自身需要加强人才队伍建设，充实公司生产经营管理团队，并不断完善公司治理结构和激励约束机制，使全体员工明确自己的职责和义务，12 山东日科化学股份有限公司 2013 年度报告全文 培养员工积极主动的意识；同时，积极推进企业文化建设，投资新建职工活动中心，开展了多项文娱活动，增强了员工的凝聚力和向心力，促进公司人力资源的良性循环发展，为公司整体发展提供人才保障。（6）投资者关系管理 报告期内，公司积极做好投资者关系维护，及时进行信息披露，将公司信息真实、准确、公平、完整地传达给投资者，并通过现场接待调研、电话接听、网上业绩说明会、互动易平台交流等多种方式与投资者进行互动，将公司的理念、行业发展前景向投资者进行介绍，让投资者对企业有深入的了解，树立了良好的企业形象。2、报告期内主要经营情况、报告期内主要经营情况（1）主营业务分析）主营业务分析 1)概述 公司自设立以来至报告期末，一直致力于PVC塑料改性剂产品的研发、生产和销售、服务，公司的主营业务未发生过变更。公司生产的产品主要是ACR抗冲加工改性剂、AMB抗冲改性剂和ACM低温增韧剂，专门用于提高PVC塑料加工时的加工性能、抗冲击强度和低温韧性等，公司的产品被广泛用于管道、建筑材料、注塑、吹塑制品等领域。报告期内，实现营业总收入1,001,970,601.7元，较去年同期下降4.32%；营业成本金额为822,322,253.69元，较去年同期下降0.55%；研发投入金额为44,467,622.65元，较去年同期增长17.26%，研发投入占营业收入比例为4.44%。费用同比变动情况：单位：元 2013 年 2012 年 同比增减（%）销售费用 50,342,352.1351,609,211.47-2.45%管理费用 56,004,117.7153,687,724.51 4.31%财务费用-76,695.27-6,753,833.28 98.86%财务费用本年金额较上年金额增长98.86%，主要系募集资金存款利息减少以及人民币升值幅度较大，汇兑损失增加所致。13 山东日科化学股份有限公司 2013 年度报告全文 现金流量变动情况：单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%）经营活动产生的现金流量净额-17,311,283.6767,559,984.35-125.62%投资活动产生的现金流量净额-103,822,684.15-231,381,943.32 55.13%筹资活动产生的现金流量净额-9,906,020.00-109,940,356.20 90.99%经营活动产生的现金流量净额本期数较上期数下降 125.62%，主要系随着日科橡塑公司年产 5 万吨 ACM 项目的建成投产，公司原材料采购、库存增加及支付给员工的职工薪酬增加，导致经营活动产生的现金支出有所增加，同时，受国内外经济形势的影响，公司销售收入出现下降形势，经营活动产生的现金收入有所减少，双方面的作用导致经营活动产生的现金流量净额有所下降。投资活动产生的现金流量净额本期数较上期数增长 55.13%，主要系本期募投项目投入减少所致。筹资活动产生的现金流量净额本期数较上期数增长 90.99%，主要系本期归还借款减少所致。2)报告期利润构成或利润来源发生重大变动的说明 适用 不适用 3)收入 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减情况 营业收入 1,001,970,601.701,047,158,360.68-4.32%驱动收入变化的因素 报告期内，实现营业总收入1,001,970,601.7元，同比下降4.32%。其中，ACR抗冲加工改性剂实现收入723,538,112.21元，同比下降2.05%，占营业收入72.21%；ACM低温增韧剂实现收入152,240,803.24元，同比下降1.21%，占营业收入15.19%；AMB抗冲改性剂实现收入105,056,978.05元，同比下降25.22%，占营业收入10.49%，AMB抗冲改性剂实现营业收入下降的主要原因是该产品原材料价格下降，导致产品价格下降。14 山东日科化学股份有限公司 2013 年度报告全文 报告期内，国内地区实现营业收入658,704,577.69元，同比下降8.59%，占营业收入65.74%,国内地区实现营业收入同比下降主要系受宏观经济形势和下游行业影响；国外及港台地区实现营业收入323,717,278.29元，同比增长4.34%，占营业收入32.31%，公司大力加强国外市场开拓力度，保证了国外市场份额，国外及港台地区实现营业收入占营业收入比例进一步扩大。公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 行业分类/产品 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%）销售量 66,832.1868,148.44-1.93%生产量 67,446.2369,512.06-2.97%PVC 改性剂 库存量 7,002.454,236.66 65.28%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 库存量较去年同期增加65.28%，主要原因是控股子公司日科橡塑“年产5万吨ACM项目”于报告期内投入运营，导致库存量增加。公司重大的在手订单情况 适用 不适用 数量分散的订单情况 适用 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 4)成本 单位：元 2013 年 2012 年 项目 金额 占营业成本比重金额 占营业成本比重 同比增减(%)原材料 758,144,096.21 91.97%750,629,467.8692.39%0.01%5)费用 单位：元 15 山东日科化学股份有限公司 2013 年度报告全文 2013 年 2012 年 同比增减（%）重大变动说明 销售费用 50,342,352.13 51,609,211.47-2.45%管理费用 56,004,117.71 53,687,724.514.31%财务费用-76,695.27-6,753,833.2898.86%主要系募集资金存款利息减少以及人民币升值幅度较大，汇兑损失增加所致。所得税 14,016,543.18 17,913,252.14-21.75%6)研发投入 报告期研发投入金额为44,467,622.65元，研发投入占营业收入比例为4.44%。报告期末研发项目及其进展情况：序号 项目名称 项目目标 进展情况 1 型材韧性、焊角强度增强剂 用于高档PVC型材，提高PVC产品的韧性和焊角强度，替代铝型材。分析中试试验结果，解决产品推广过程中的问题。客 户 开 始 批 量 使用，属于推广完善阶段。2 高韧性PVC管替代PE管专用料 用于各种给水管，进一步提高PVC产品的韧性，替代PE管，专用料伸长率1500%，10份添加量的PVC配方伸长率250%。客 户 开 始 批 量 试用，属于推广完善阶段。3 提高木塑制品抗冲击强度、韧性、拉伸强度的多功能复合材料 进一步降低PVC产品的成本，美化外观，用于高档装饰材料。分析客户的应用试验结果对产品进行持续改进，进行中试试验。客户已正常使用。4 抗静电管专用抗冲增韧增强剂 用于高档的矿用管材和高附加值的电子电器元件。分析客户使用反馈意见，合理调整配方。提高静电管韧性。客 户 开 始 批 量 使用。5 CPVC管材及管件复合料替代PP制品的研究与开发 用于耐热应用领域，相比于PP材料，CPVC的机械强度（硬度、拉伸强度、维卡）具有明显的优势，CPVC管材的维卡软化点113，CPVC管件的维卡软化点108。已经完成与客户的共同中试试验，部分客户已经开始批量使用 6 低密度PVC发泡材料替代EPS材料的研究与应用 降低现有PVC发泡材料的密度，使其可以广泛应用于保温材料领域，替代阻燃性较差且成本较高的EPS/PU保温材料，充分体现PVC性价比优势。已经完成与客户的共同中试试验 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2013 年 2012 年 2011 年 研发投入金额（元）44,467,622.6537,921,300.00 35,457,200.00研发投入占营业收入比例（%）4.44%3.62%3.59%研发支出资本化的金额（元）0.000.00 0.00资本化研发支出占研发投入的比例（%）0%0%0%资本化研发支出占当期净利润的比重（%）0%0%0%16 山东日科化学股份有限公司 2013 年度报告全文 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 适用 不适用 7)现金流 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%）经营活动现金流入小计 1,021,136,199.571,085,913,174.18-5.97%经营活动现金流出小计 1,038,447,483.241,018,353,189.83 1.97%经营活动产生的现金流量净额-17,311,283.6767,559,984.35-125.62%投资活动现金流入小计 63,684.0960,000.00 6.14%投资活动现金流出小计 103,886,368.24231,441,943.32-55.11%投资活动产生的现金流量净额-103,822,684.15-231,381,943.32 55.13%筹资活动现金流入小计 68,189,228.4545,688,364.28 49.25%筹资活动现金流出小计 78,095,248.45155,628,720.48-49.82%筹资活动产生的现金流量净额-9,906,020.00-109,940,356.20 90.99%现金及现金等价物净增加额-133,459,456.43-273,339,243.87 51.17%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 经营活动产生的现金流量净额本期数较上期数下降 125.62%，主要系随着日科橡塑公司年产 5 万吨 ACM 项目的建成投产，公司原材料采购、库存增加及支付给员工的职工薪酬增加，导致经营活动产生的现金支出有所增加，同时，受国内外经济形势的影响，公司销售收入出现下降形势，经营活动产生的现金收入有所减少，双方面的作用导致经营活动产生的现金流量净额有所下降。投资活动现金流出金额本期数较上期数下降 55.11%，主要系本期募投项目投入减少所致。筹资活动现金流入金额本期数较上期数增长 49.25%，主要系流动资金需求增加，取得借款收到的现金增加所致。筹资活动现金流出金额本期数较上期数下降 49.82%，主要系本期偿还债务支付的现金减少所致。报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 不适用 17 山东日科化学股份有限公司 2013 年度报告全文 8)公司主要供应商、客户情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元）244,411,324.20前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%）24.39%向单一客户销售比例超过 30%的客户资料 适用 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元）336,622,757.99前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%）41.26%向单一供应商采购比例超过 30%的客户资料 适用 不适用 9)公司未来发展与规划延续至报告期的说明 首次公开发行招股说明书中披露的未来发展与规划在本报告期的实施情况 适用 不适用 公司在首次公开发行招股说明书里披露了公司的未来三年发展计划及措施，报告期内，该发展计划及措施得到了有效部署与贯彻实施，并取得了阶段性成效。新产品开发 报告期内公司根据市场需求和客户遇到的实际问题研发新产品三类共计10个型号，公司及全资子公司获得发明专利两项（其中一项为美国发明专利），并新增多项正在申请专利，进一步巩固了公司行业内的技术领先优势。市场开拓 报告期内公司积极应对各方面压力，巩固在国内市场行业领先地位，并加大国际市场开拓力度，保证了国外市场份额，国外及港台地区实现营业收入占营业收入比例进一步扩大。人力资源 报告期内公司继续加强人才队伍建设，不断充实公司生产经营管理团队；同时，逐步完善公司治理结构和激励约束机制，并不断加强员工培训，提高了公司员工整体素质。安全生产及环保 公司继续推动精细化管理，进一步提高了生产自动化程度，减少了生产定员，降低了劳动强度，全面提高公司管理和生产效率，同时强化了公司的安全生产。18 山东日科化学股份有限公司 2013 年度报告全文 前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 报告期内，公司按照年度经营计划，积极推进并落实公司发展战略，公司总体经营情况较为稳定。（详见前述第1部分“报告期内主要业务回顾”相关内容）公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 适用 不适用 （2）主营业务分部报告）主营业务分部报告 1)报告期主营业务收入及主营业务利润的构成 单位：元 主营业务收入 主营业务利润 分行业 PVC 改性剂 982,421,855.98171,299,673.15分产品 ACR 723,538,112.21126,597,050.35ACM 152,240,803.2426,116,667.52AMB 105,056,978.0518,369,068.26其他 1,585,962.48216,887.02分地区 国内 658,704,577.69115,653,346.86国外及港台地区 323,717,278.2955,646,326.292)占比 10%以上的产品、行业或地区情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率(%)营业收入比上年同期增减（%）营业成本比上年同期增减（%）毛利率比上年同期增减（%）分行业 PVC 改性剂 982,421,855.98 811,122,182.8317.44%-4.7%-0.11%-3.79%分产品 ACR 723,538,112.21 596,941,061.8617.5%-2.05%2.58%-3.72%ACM 152,240,803.24 126,124,135.7217.15%-1.21%11.14%-7.41%AMB 105,056,978.05 86,687,909.7917.48%-25.22%-24.92%-0.34%其他 1,585,962.48 1,369,075.4613.68%23.21%23.89%-0.47%分地区 19 山东日科化学股份有限公司 2013 年度报告全文 国内 658,704,577.69 543,051,230.8317.56%-8.59%-5.09%-3.04%国外及港台地区 323,717,278.29 268,070,952.0017.19%4.34%11.78%-5.51%（3）资产、负债状况分析）资产、负债状况分析 1)资产项目重大变动情况 单位：元 2013 年末 2012 年末 金额 占总资产比例（%）金额 占总资产比例（%）比重增减（%）重大变动说明 货币资金 211,919,050.2115.39%287,533,258.1923.83%-8.44%主要系本期募投项目投入所致 应收账款 174,623,864.9412.68%145,525,591.6412.06%0.62%存货 145,099,378.4910.53%96,749,559.648.02%2.51%固定资产 490,422,423.7735.61%196,331,274.7216.27%19.34%主要系在建工程结转固定资产及新购设备增加所致 在建工程 25,156,408.921.83%99,833,640.428.27%-6.44%主要系塑料改性剂研发中心项目、日科橡塑公司年产 50,000 吨塑料改性剂（ACM）项目等陆续转固所致 预付款项 84,857,594.066.16%180,753,958.4314.98%-8.82%主要系预付工程款和设备款本期结转在建工程及固定资产所致 存货 145,099,378.4910.53%96,749,559.648.02%2.51%主要系本期日科橡塑公司年产50,000吨塑料改性剂（ACM）项目完工投产，公司生产规模扩大，相应原材料采购增加及库存商品增加所致。其他流动资产 31,283,063.372.27%7,704,088.630.64%1.63%系期末留抵增值税额增加所致 2)负债项目重大变动情况 单位：元 2013 年 2012 年 金额 占总资产比例（%）金额 占总资产比例（%）比重增减（%）重大变动说明 短期借款 66,372,496.514.82%0%4.82%应付账款 84,303,450.536.12%24,352,632.102.02%4.1%主要系生产规模扩大，相应材料采购款增加及在建工程暂估结转固定资产，相应的工程设备款增加所致 应付职工薪酬 1,300,460.010.09%3,048,819.950.25%-0.16%主要系本期发放前期销售人员薪酬所致 应交税费 6,233,679.140.45%4,373,116.080.36%0.09%主要系期末应交所得税增加所致 20 山东日科化学股份有限公司 2013 年度报告全文 其他应付款 17,759,710.741.29%9,444,639.760.78%0.51%主要系本期固定资产增加，相应工程和设备质保金增加所致 专项应付款