2019年中国银行业调查报告-毕马威-2019.8-100页.pdf

开放银行未来银行的新起点和新高度 开放银行传统银行的数字化转型之路 大数据风控技术助力普惠金融 新时期银行科技创新模式的战略思考 商业银行的运营体系转型 商业银行资本需求严峻，资本补充多元创新 银行新竞争常态下的组织与人才变革 银行业迎接新准则实施的挑战 市场化债转股动态及落地实践探析 巴塞尔 III 最终方案对银行业带来机遇和挑战/05/21/770102032019 年中国银行业调查报告2 2019毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)中国合伙制会计师事务所及毕马威企业咨询(中国)有限公司 中国外商独资企业，均是与瑞士实体 毕马威国际合作组织(“毕马威国际”)相关联的独立成员所网络中的成员。毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)中国合伙制会计师事务所；毕马威企业咨询(中国)有限公司 中国外商独资企业。版权所有，不得转载。在中国印刷。毕马威亚太区金融服务业主管合伙人改革开放 40 年以来中国金融业不断发展，已形成全球最大规模的市场。从加入世贸组织前主要服务于国内经济建设，到入世后将“走出去”和“引进来”相结合，中国金融业的服务水平、风控机制、竞争能力与营商环境均得到大幅提升和改善。中国金融体系建设取得明显成效，已形成包括国有、民营和外资在内的多元化经营结构。在改革开放不断深化的过程中，中国金融业所面临的不仅是要打破原有格局的深刻变革，更要适应中国经济高质量发展的需求，尤其是在财富管理和市场经济转型方面，金融业都需要承担更为重要的责任。深入对外开放并借鉴更多国际经验符合中国金融业的长期发展目标。民营资本虽加剧了金融业的竞争，但也帮助中国在过去的五年内建立起全球最大和最先进的移动支付市场。未来中国将通过不断扩大对外开放、积极参与国际市场竞争，不断加强对国内金融机构的管理，使金融业能够更好地服务于实体经济发展。金融业对外开放是中国一项重要的长期发展战略。毕马威一直致力于协助我们的银行业客户应对快速变化的市场环境。我们诚挚地希望本刊能为您了解中国银行业的发展有所裨益。卷首语李世民中国金融服务业审计主管合伙人2018年以来，随着内外部经济环境的不断变化，中国的银行业面临着深刻的变革和挑战。一方面，相对宽松的市场环境有利于促进银行业金融机构“稳增长、调结构”，大力支持实体经济，特别是小微企业的健康发展；另一方面，从金融市场整体角度而言，银行业“防风险、促改革”的需求也与日俱增。最近一年监管机构陆续颁布的一系列监管要求对我国商业银行资管理财业务的未来发展产生了重大影响。与此同时，监管对于行业风险的防范也提升到了前所未有的高度，信贷资产质量、在金融市场存在波动的环境下中小银行的流动性风险、房地产授信风险等均引起了行业的高度重视。值此之际，作为深耕银行业多年的咨询服务机构，我们也深感责任之重大。在此次年度特刊中我们特地从“创新与发展”和“经营与管理”两个方面，与业界一同探讨未来银行业可能出现的变革以及作为从业者如何从容应对挑战。陈少东3 2019毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)中国合伙制会计师事务所及毕马威企业咨询(中国)有限公司 中国外商独资企业，均是与瑞士实体 毕马威国际合作组织(“毕马威国际”)相关联的独立成员所网络中的成员。毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)中国合伙制会计师事务所；毕马威企业咨询(中国)有限公司 中国外商独资企业。版权所有，不得转载。在中国印刷。中国银行业主管合伙人在复杂多变的环境下中国银行业近年的发展可谓日新月异，各家银行都在着力探讨业务转型的方案和未来业务结构化调整着力点。此次的毕马威银行业调查报告在前期与多家业内领先机构交流研讨的基础上，就开放银行、银行数字化转型、大数据风控等转型过程中的新思路、新方法提出了我们的见解和解决方案。我们也通过对银行资本管理、组织人才管理、监管驱动的变革应对等多重维度，分别解析了新的监管要求、行业变化所带来的银行内部经营管理体系的潜在提升空间并提供了应对之策。我们相信，报告的详实内容和大量洞察将有助于银行业从业者从多个角度了解当前银行业在高速发展过程中所面临的挑战和机遇。我们也致力于为各家银行的业务发展和结构转型提供我们独到的见解和解决方案。史剑2019 年中国银行业调查报告4 2019毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)中国合伙制会计师事务所及毕马威企业咨询(中国)有限公司 中国外商独资企业，均是与瑞士实体 毕马威国际合作组织(“毕马威国际”)相关联的独立成员所网络中的成员。毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)中国合伙制会计师事务所；毕马威企业咨询(中国)有限公司 中国外商独资企业。版权所有，不得转载。在中国印刷。|综述5 2019毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)中国合伙制会计师事务所及毕马威企业咨询(中国)有限公司 中国外商独资企业，均是与瑞士实体 毕马威国际合作组织(“毕马威国际”)相关联的独立成员所网络中的成员。毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)中国合伙制会计师事务所；毕马威企业咨询(中国)有限公司 中国外商独资企业。版权所有，不得转载。在中国印刷。综述2019 年中国银行业调查报告6 2019毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)中国合伙制会计师事务所及毕马威企业咨询(中国)有限公司 中国外商独资企业，均是与瑞士实体 毕马威国际合作组织(“毕马威国际”)相关联的独立成员所网络中的成员。毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)中国合伙制会计师事务所；毕马威企业咨询(中国)有限公司 中国外商独资企业。版权所有，不得转载。在中国印刷。2018 年以来，虽然受到中美贸易战的影响，世界经济发展出现很大的不确定因素，国际金融市场震荡不已，同时在国内去杠杆政策的严格调控下，2018 年中国的 GDP 增速仍达到了 6.6%，可见中国的经济结构调整以及从去杠杆到稳杠杆的措施正在不断优化完善，国民经济整体上稳中向好、好于预期，经济活力、创新动力和发展潜力不断释放，经济发展的稳定性、协调性和可持续性明显增强，实现了平稳健康的发展。在 2019 年上半年，国际国内形势更加错综复杂，贸易保护主义继续抬头，世界经济增长有所放缓，而我国经济仍存在下行压力，长期积累的一些结构性矛盾也凸显出来。面对这些风险和挑战，2019 年上半年，国内生产总值同比增长达到 6.3%，虽然处于历史以来的较低水平，但是主要宏观经济指标仍在合理区间内。此外，经济结构持续优化调整，展示了中国经济整体平稳、稳中有进的发展态势，稳就业、稳金融、稳外贸、稳外资、稳投资、稳预期等六稳工作的基础更加巩固，也为下半年的中国经济工作注入了信心和能力。2019 年，预计我国金融监管部门将会延续 2018 年的强监管、稳杠杆的态势，着力防范化解金融风险，稳定宏观杠杆率，加上外部贸易战的冲击，估计将对中国金融市场和实体经济造成一系列综合影响，但是，就 2019 年全年而言，银行业整体经营业绩预计将会保持总体平稳，风险抵补能力也会持续增强。2019 年是我国改革开放历经 40 年快速发展后的新征程、新起点。中国金融业特别是银行业正借此机会继续深化改革，加大对外开放力度，积极鼓励创新，银行业的业务发展也由重视“量”的高速增长转为重视“质”的增长。鸿鹄之志 展翅翱翔一持续稳健发展|综述7 2019毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)中国合伙制会计师事务所及毕马威企业咨询(中国)有限公司 中国外商独资企业，均是与瑞士实体 毕马威国际合作组织(“毕马威国际”)相关联的独立成员所网络中的成员。毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)中国合伙制会计师事务所；毕马威企业咨询(中国)有限公司 中国外商独资企业。版权所有，不得转载。在中国印刷。2018年以来，在银保监会持续加强严格监管的大背景下，银行业金融机构业务逐渐回归本源，同时加大对实体经济的支持力度。2018 年及 2019 年一季度，中国银行业总资产、总负债规模仍保持强劲的增长趋势。在经过了 2018 年的增幅收窄之后，2019 年第二季度增幅又有明显回升，达到并超过了 2018 年全年的增幅水平。根据中国银行业协会发布的中国银行业发展报告（2019）分析，2018 年，商业银行以服务实体经济为主线，不断加大信贷投放力度，资产增速有所企稳。积极创新服务产品和模式，资产结构不断优化，资产质量趋于稳定，不但守住了未发生系统性金融风险的底线，还较好地服务了实体经济、实现了自身的稳健发展。2019年，随着实体经济金融需求的增加及可投资领域的拓展，商业银行服务实体经济力度将会进一步增强，资产规模增速有望小幅提升、资产结构有望进一步优化。根据银保监会披露的信息，2019 年二季度末，商业银行总资产为人民币 225.2 万亿元，较 2018 年末增长人民币 15.2 万亿元，增长 7.24%，总负债为人民币 207.5 万亿元，较 2018 年末增长人民币 14 万亿元，增长 7.24%；商业银行 2018 年末总资产为人民币 210.0 万亿元，较 2017 年末增长人民币 13.2万亿元，同比增长 6.7%，增幅较 2017年降低 1.6 个百分点；总负债为人民币 193.5万亿元，较 2017年末增长人民币 11.4 万亿元，同比增长 6.28%，增幅较 2017 年降低 1.72 个百分点。国内生产总值及增长速度中国商业银行资产及负债规模人民币万亿元2013201420152016201720182019 第二季度金额增幅金额增幅金额增幅金额增幅金额增幅金额增幅金额增幅总资产118.813.60%134.813.50%155.815.60%181.716.60%196.88.30%210.06.70%225.27.24%总负债110.813.40%125.112.90%144.315.30%168.616.90%182.18.00%193.56.28%207.57.24%数据来源：2013年度银保监会中国银行业运行报告、2014-2018 年度、2019 第二季度银保监会银行业金融机构资产负债情况表2019 年中国银行业调查报告8 2019毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)中国合伙制会计师事务所及毕马威企业咨询(中国)有限公司 中国外商独资企业，均是与瑞士实体 毕马威国际合作组织(“毕马威国际”)相关联的独立成员所网络中的成员。毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)中国合伙制会计师事务所；毕马威企业咨询(中国)有限公司 中国外商独资企业。版权所有，不得转载。在中国印刷。总资产规模总负债规模图 1.1图 1.2 盈利增长，但增速明显下滑，2019 年重新抬头与此同时，中国银行业随着资产结构的持续调整，净利润仍然保持增长态势，但是净利润的增速则明显下滑。2018年度，商业银行全年累计实现净利润约人民币 1.8万亿元，比 2017年增加人民币 825 亿元，同比增长 4.7%，增速下降 1.3个百分点。此外，由于净利润增长速度相对滞后于资本增长速度，因而近四年商业银行平均资产利润率、平均资本利润率均呈持续下滑态势，同时 2018年净利润增长速度有所下降，资产增速进一步放缓，也使得商业银行平均净资产利润率下降幅度有所减小。2019 年一季度，商业银行累计实现净利润人民币 0.6万亿元，同比增长 6.1%；商业银行平均资产利润率为 1.02%，较上年末上升 0.12 个百分点；商业银行平均资数据来源：中国银保监会网站|综述9 2019毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)中国合伙制会计师事务所及毕马威企业咨询(中国)有限公司 中国外商独资企业，均是与瑞士实体 毕马威国际合作组织(“毕马威国际”)相关联的独立成员所网络中的成员。毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)中国合伙制会计师事务所；毕马威企业咨询(中国)有限公司 中国外商独资企业。版权所有，不得转载。在中国印刷。净利润及其增幅平均净资产利润率及平均资本利润率图 1.3图 1.4本利润率为 13.2%，较上年末上升了 1.50 个百分点。我们注意到，商业银行的非利息收入占比从 2018 年第四季度的 22.11%上升到 2019 年第一季度的 25.83%，以及成本收入比则从 2018 年第四季度的 30.84%下降到了 2019 年第一季度的26.69%，可见各家商业银行加大了非息收入，同时也控制成本的支出；此外，去年年底贷款规模的放开，不断加大的信贷投放力度，资产增速有所企稳，对利润的影响也有一定的滞后性，从而导致今年一季度的利润大幅度增加。2019 年中国银行业调查报告10 2019毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)中国合伙制会计师事务所及毕马威企业咨询(中国)有限公司 中国外商独资企业，均是与瑞士实体 毕马威国际合作组织(“毕马威国际”)相关联的独立成员所网络中的成员。毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)中国合伙制会计师事务所；毕马威企业咨询(中国)有限公司 中国外商独资企业。版权所有，不得转载。在中国印刷。六大国有商业银行存款付息率图 1.5 在利率市场化及稳杠杆的背景下，净利息收益率略有上升随着利率市场化对银行负债端影响的深入推进，以及银行信贷资产结构的变化，银行存款付息率和净利息收益率略有上升，但仍保持在相对较低水平。如【图 1.5】所示，2018年银行业随着市场利率的调整上升，整体存款活期化程度的下降，相应地，六大国有商业银行，推升了除交行外其他五大商业银行存款付息率水平的略微上升。同时，大型商业银行依然凭借其雄厚的客户基础，继续维持较低的付息率，2018 年平均存款付息率为 1.59%，较上年上升 8 个基点；如【图 1.6】所示，除邮储增长幅度较大外，其他五大行 2018年净利息收益率相比2017 年均略有增加，仍处于相对较低水平。六大国有商业银行平均净利息收益率为2.17%，比 2017 年度上升了 9 个基点。|综述11 2019毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)中国合伙制会计师事务所及毕马威企业咨询(中国)有限公司 中国外商独资企业，均是与瑞士实体 毕马威国际合作组织(“毕马威国际”)相关联的独立成员所网络中的成员。毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)中国合伙制会计师事务所；毕马威企业咨询(中国)有限公司 中国外商独资企业。版权所有，不得转载。在中国印刷。六大国有商业银行净利息收益率图 1.6数据来源：六大国有商业银行官网-投资者关系-年度 A 股报告 信用风险形势整体稳中向好，信贷资产质量稳步改善2018年及 2019年一季度末，商业银行信贷资产的不良贷款规模持续增加，但 2019年一季度增速明显放缓。2018 年末商业银行不良贷款余额为人民币 2.03万亿元，比上年末增加人民币 0.32 万亿元，上涨 18.7%，增速上升 5.9个百分点；2018 年末，商业银行整体平均不良贷款率与2017年末相比，增加0.09个百分点，达到了1.83%。其中大型商业银行的不良贷款率下降 0.12%，下降至 1.41%；而城商行和农商行则有比较大的上升，分别上升了 0.27%和 0.8%，达到了 1.79%和 3.96%。2019 年一季度，不良贷款规模增速明显放缓，整体的信贷质量在稳步改善。2019年一季度末商业银行不良贷款余额为人民币 2.16万亿元，较 2018年末增加人民币 0.13 万亿元，上涨 6.50%；商业银行平均不良贷款率为 1.80%，较 2018年末下降 0.03个百分点。其中大型商业银行不良贷款率继续下降了 0.09%，下降至 1.32%；股份制商业银行则保持平稳，维持在 1.71%；城商行和农商行的不良贷款率继续攀升，但是上升幅度已经大大减少，分别上升了 0.09 个百分点，信贷资产质量还需持续加强改善。2018 年末，商业银行资产组合中各项贷款余额为人民币 110.50 万亿元，较 2017年末增加人民币 12.7 万亿元，同比增长 13.0%。2019 年一季度末，商业银行资产组合中各项贷款余额为人民币119.99万亿元，较2018年末增加人民币9.49万亿元，同比增长 8.6%。与此同时，2018年末商业银行贷款拨备率为 3.41%，拨备覆盖率为 186.3%，相比2017年均有所上升。于 2019年一季度末，商业银行贷款拨备率为 3.45%，拨备覆盖率为 192.2%，整体风险相对平稳可控。2019 年中国银行业调查报告12 2019毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)中国合伙制会计师事务所及毕马威企业咨询(中国)有限公司 中国外商独资企业，均是与瑞士实体 毕马威国际合作组织(“毕马威国际”)相关联的独立成员所网络中的成员。毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)中国合伙制会计师事务所；毕马威企业咨询(中国)有限公司 中国外商独资企业。版权所有，不得转载。在中国印刷。商业银行不良贷款余额商业银行不良贷款率商业银行贷款拨备率图 1.7图 1.8图 1.9数据来源：2013-2018 年、2019 年第一季度银保监会商业银行主要监管指标情况表和商业银行主要指标分机构类情况表|综述13 2019毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)中国合伙制会计师事务所及毕马威企业咨询(中国)有限公司 中国外商独资企业，均是与瑞士实体 毕马威国际合作组织(“毕马威国际”)相关联的独立成员所网络中的成员。毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)中国合伙制会计师事务所；毕马威企业咨询(中国)有限公司 中国外商独资企业。版权所有，不得转载。在中国印刷。商业银行拨备覆盖率商业银行流动性比例图 1.10图 1.11数据来源：2013-2018 年、2019 年第一季度银保监会商业银行主要监管指标情况表和商业银行主要指标分机构类情况表 银行间流动性持续增长，利率呈现先高后低态势2018年以来的严监管对市场流动性影响较大，虽然 2018 年下半年去杠杆政策改为稳杠杆，但是一方面有政策的滞后效应，另一方面，由于金融机构超储率水平较低，资金面受各种因素扰动依然明显，商业银行市场风险和流动性风险的压力持续上升，2018 年以及 2019 年一季度末，商业银行的流动性比例，较 2017年末和 2018 年末有所提高，分别上升了 5.3%和 1.5%。如【图 1.11】所示，2018年末，商业银行流动性比例为 55.3%；2019年一季度末，商业银行流动性比例为 56.8%，流动性比例保持在较高水平。同时，如【图 1.12】所示，由于市场上资金面比较充裕，2019 年前五个月的银行间同业拆借月加权平均利率保持在 2.2%-2.4%的稳定水平，略低于 2018 年平均水平。2018 年银行间同业拆借月加权平均利率最低为 8 月份的 2.3%，最高为 4 月份的 2.8%，相较 2017 年度整体有所下降。2019 年中国银行业调查报告14 2019毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)中国合伙制会计师事务所及毕马威企业咨询(中国)有限公司 中国外商独资企业，均是与瑞士实体 毕马威国际合作组织(“毕马威国际”)相关联的独立成员所网络中的成员。毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)中国合伙制会计师事务所；毕马威企业咨询(中国)有限公司 中国外商独资企业。版权所有，不得转载。在中国印刷。银行间同业拆借市场月加权平均利率（%）商业银行流动性覆盖率图 1.12数据来源：中国人民银行调查统计司全国银行间同业拆借交易统计表流动性覆盖率旨在确保商业银行在设定的严重流动性压力情景下，能够保持充足的、无变现障碍的优质流动性资产，并通过变现这些资产来满足未来30日的流动性需求。2014 年监管机构下发了商业银行流动性风险管理办法（2014 年 2 号令），明确流动性覆盖率不低于 100%。这一监管指标的推出有望压缩某些大型银行在短期负债和长期资产之间套利的空间，有助于推动商业银行回归传统的业务模式。银保监会从 2017 年一季度开始披露有关商业银行的流动性覆盖率。如【图 1.13】所示，2018 年第三季度，商业银行整体流动性覆盖率下跌至127.8%，除此以外，2018年度至2019年第一季度，受监管的约束，以及市场上资金面比较充裕的影响，各商业银行纷纷减少同业投资继而回归本业，商业银行整体流动性覆盖率持续向上，于 2019 年第一季度末，达到 141.1%，远高于 100%的法定比率。|综述15 2019毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)中国合伙制会计师事务所及毕马威企业咨询(中国)有限公司 中国外商独资企业，均是与瑞士实体 毕马威国际合作组织(“毕马威国际”)相关联的独立成员所网络中的成员。毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)中国合伙制会计师事务所；毕马威企业咨询(中国)有限公司 中国外商独资企业。版权所有，不得转载。在中国印刷。自 2018 年 4 月以来，对外开放新举措可谓接踵而至。2019 年 5 月 1 日，中国银保监会发布消息，郭树清主席接受媒体采访，就银行保险业扩大对外开放回答了相关提问。习近平总书记在党的十九大提出要推动形成全面开放新格局，并多次强调包括金融业在内的对外开放重大举措落地应宜早、宜快。郭树清对此表示，金融管理部门需要坚决贯彻落实党中央、国务院的决策部署，持续推动银行业保险业对外开放。在对 2018 年4 月发布实施 15 条对外开放措施的深入研究评估后，中国银保监会又推出了 12 条对外开放的新举措。其中，有六项举措是与银行业直接相关；1.取消单家中资银行和外资银行对中资商业银行的持股比例上限；2.取消外国银行来华设立外资法人银行的总资产要求；3.放宽中外合资银行中方股东限制，取消中方唯一或主要股东必须是金融机构要求；4.鼓励和支持境外金融机构与民营资本控股的银行业保险业机构开展股权、业务和技术等各类合作；5.取消外资银行开办人民币业务审批，允许外资银行开业时即可经营人民币业务；6.允许外资银行经营“代理收付款项”业务。中国进一步深化金融改革、扩大对外开放的力度不可谓不大。最新的举措则是于 2019 年 7 月 20 日，国务院金融稳定发展委员会办公室宣布了一系列金融业进一步对外开放的 11 条政策措施，其中就包括鼓励境外金融机构参与设立、投资入股商业银行理财子公司以及允许境外资产管理机构与中资银行或保险公司的子公司合资设立由外方控股的理财公司。此外，为进一步加大金融服务业对外开放力度，人民银行指导交易商协会就扩大外资银行业务范围的问题进行了研究，将允许符合条件的外资银行通过市场评价取得 A 类主承销业务资格，业务范围从境外非金融企业债务融资工具扩大到债务融资工具的全部品种。目前，有 6家外资银行取得了非金融企业债务融资工具 B 类主承销和承销的业务资格。据央行有关负责人介绍，此举将一、有助于进一步丰富外资金融机构服务国内实体经济的手段，提升其参与我国经济发展的广度和深度，推进金融供给侧结构性改革；二、有助于为境内企业发债融资引入更多的境外投资需求，从而为实体经济融通资金，降低成本提供助力，一定程度上缓解“融资难、融资贵”问题；三、有助于向外方分享中国经济发展的成果和机遇，推动经济全球化发展，实现互利共赢。扩大对外开放二2019 年中国银行业调查报告16 2019毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)中国合伙制会计师事务所及毕马威企业咨询(中国)有限公司 中国外商独资企业，均是与瑞士实体 毕马威国际合作组织(“毕马威国际”)相关联的独立成员所网络中的成员。毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)中国合伙制会计师事务所；毕马威企业咨询(中国)有限公司 中国外商独资企业。版权所有，不得转载。在中国印刷。【沪伦通启动】此外，2019 年 6 月沪伦通启动，此举措加快了中国金融业的对外开放步伐。中国金融改革开放举措，通过“引进来”和“走出去”，双轨并行。金融开放是增强金融活力，提高金融行业竞争水平的有效方式，也是中国履行金融服务领域承诺的必由之路。正如郭树清所述，“改革开放只是进行时，没有完成时。”与沪港通、深港通相比，沪伦通对于推动人民币国际化以及 A 股国际化的影响将会更为深刻。随之更多外资金融机构的进入参与竞争，无疑对于中国金融业的服务能力、跨境合作、协同创新等都将会有显著的积极促进作用。|综述17 2019毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)中国合伙制会计师事务所及毕马威企业咨询(中国)有限公司 中国外商独资企业，均是与瑞士实体 毕马威国际合作组织(“毕马威国际”)相关联的独立成员所网络中的成员。毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)中国合伙制会计师事务所；毕马威企业咨询(中国)有限公司 中国外商独资企业。版权所有，不得转载。在中国印刷。【上海陆家嘴论坛】2019年6月13日，第十一届陆家嘴论坛在上海举办。作为中国顶尖的金融论坛，此次中国金融高层“顶配”亮相上海，释放了中国重大的信号。除了科创板开板之外，作为本次论坛的共同轮值主席，中国银保监会主席郭树清谈及了下一步银保监会工作的八大要点。其中强调了：一，需要大力发展资本市场，彻底改变中国金融市场直接融资与间接融资一条腿长一条腿短的不平衡格局；二，需要建立现代企业制度和加强党的领导，必须一以贯之，形成各公司治理机构积极配合，互相制约的机制，从而改变企业公司治理架构不完善的状况。在科技创新方面，银保监会积极引导银行运用和转化科技创新能力:一方面，鼓励银行业金融机构在合规前提下将大数据、云计算、物联网、数据挖掘等技术融入金融服务和管理流程，进一步巩固线上化经营模式，构建开放式服务平台，提升获客能力，优化风控水平；另一方面，银保监会以监管数据标准化体系建设为主线，推进银监会信息化建设“十三五”规划实施，建立监管大数据平台，打破数据壁垒，实现数据综合分析和应用，深入探索监管科技应用。同时，银保监会业加强规范金融机构的创新活动，在引导银行业金融机构回归本源、专注主业的同时，持续监测规范整顿“伪创新”业务，开展【回头看】和【检查八大风险】等专项行动，要求银行业金融机构强化创新业务在治理机制、管理制度与流程等方面的规范性和审慎性，防控“不当创新”等相关风险。除此之外，银保监会还进一步稳步有序地推进创新试点工作，要求银行等金融机构把握好创新发展与风险防控之间的平衡关系，促进商业银行稳健发展，充分服务实体经济，有效抵御风险。继去年推出直销银行子公司试点之后，今年主要是推出了理财子公司的试点工作。我们预计银行业务的子公司化将继续会是一个大的发展趋势。而进一步深入推动投贷联动试点工作，积极促成试点落地，也是银保监会最新的任务。而在农村金融改革方面，在去年优化村镇银行培育模式，探索研究投资管理型村镇银行和“多县一行”制村镇银行试点工作的基础上，2019 年积极推出了试点具体要求，有五家银行已经或正在计划于 2019 年下半年完成发起设立或改制投资性村镇银行的工作。规范鼓励创新三2019 年中国银行业调查报告18 2019毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)中国合伙制会计师事务所及毕马威企业咨询(中国)有限公司 中国外商独资企业，均是与瑞士实体 毕马威国际合作组织(“毕马威国际”)相关联的独立成员所网络中的成员。毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)中国合伙制会计师事务所；毕马威企业咨询(中国)有限公司 中国外商独资企业。版权所有，不得转载。在中国印刷。按照银行家杂志发布的 2019 年全球 1000 强银行排行榜，中国大陆（未包括中国港澳台地区）共计有 136 家银行进入全球前 1000 强，相较于 2018年，有 6 家为本年度新上榜银行，他们是：江门农商行（546 名）、赣州银行（626名）、青海银行（651名）、昆山农商行（697名）、网商银行（881名）和嘉兴银行（892 名）。值得一提的是，2019 年中国大陆出现首家进入全球 1000 强的民营银行-网商银行。具体排名变动情况，在进入全球前 1000 强的中国大陆 136 家银行中，有5 家银行排名与上一年度保持一致，有 96 家银行排名出现上升，而同时也有 35 家银行排名出现下降。其中，排名上升最快的五家银行，分别为柳州银行（从567名上升至449名）、南通农商行（从883名上升至780名）、广州银行（从 307 名上升至 223 名）、甘肃银行（从 391 名上升至 313 名）以及珠海农商行（从 925 名上升至 853 名）；排名下降幅度最大的五家银行，分别为石嘴山银行（去 857 名下降至 933 名）、九台农商行（从 459名下降至 513 名）、阜新银行（从 503 名下降至 531 名）、大连农商行（从656 名下降至 683 名）以及天津滨海农商行（从 507 名下降至 532 名）。我们观察到，在 2015 年-2019 年期间，中国大陆进入全球前 1000 强银行的数量始终位列第二名，但我们与第一名美国的入榜银行数量的差距正在逐步缩小（从 2015 年的 41 家至 2019 年的 33 家），而与第三名日本的数量差距却在逐步增加（从 2015 年的 28 家到 2019 年的 49 家）。暨2018年之后，于2019年，中国四大行依然位列全球1000强银行的前四名。四136 家中国大陆银行进入全球 1000 强银行榜2019 年 TOP1000 强银行中排名前 20 的国家或地区入榜银行数量|综述19 2019毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)中国合伙制会计师事务所及毕马威企业咨询(中国)有限公司 中国外商独资企业，均是与瑞士实体 毕马威国际合作组织(“毕马威国际”)相关联的独立成员所网络中的成员。毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)中国合伙制会计师事务所；毕马威企业咨询(中国)有限公司 中国外商独资企业。版权所有，不得转载。在中国印刷。2018 年 TOP1000 强银行中排名前 20 的国家或地区入榜银行数量毕马威长期关注中国金融市场对外开放的进程，我们期待伴随着中国一系列金融对外新政的颁布和实施，进一步夯实和加快国内金融市场改革开放的步伐。未来毕马威将继续凭借自身的专业技术和全球服务网络，一如既往地为境内外优秀银行等金融企业保驾护航，为推进资本市场稳健发展做出贡献。总结五2019 年中国银行业调查报告20 2019毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)中国合伙制会计师事务所及毕马威企业咨询(中国)有限公司 中国外商独资企业，均是与瑞士实体 毕马威国际合作组织(“毕马威国际”)相关联的独立成员所网络中的成员。毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)中国合伙制会计师事务所；毕马威企业咨询(中国)有限公司 中国外商独资企业。版权所有，不得转载。在中国印刷。|综述21 2019毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)中国合伙制会计师事务所及毕马威企业咨询(中国)有限公司 中国外商独资企业，均是与瑞士实体 毕马威国际合作组织(“毕马威国际”)相关联的独立成员所网络中的成员。毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)中国合伙制会计师事务所；毕马威企业咨询(中国)有限公司 中国外商独资企业。版权所有，不得转载。在中国印刷。行业热点话题创新与发展 开放银行未来银行的新起点和新高度 开放银行传统银行的数字化转型之路 大数据风控技术助力普惠金融 新时期银行科技创新模式的战略思考 商业银行的运营体系转型经营与管理 商业银行资本需求严峻，资本补充多元创新 银行新竞争常态下的组织与人才变革 银行业迎接新准则实施的挑战 市场化债转股动态及落地实践探析 巴塞尔 III 最终方案对银行业带来机遇和挑战2019 年中国银行业调查报告22 2019毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)中国合伙制会计师事务所及毕马威企业咨询(中国)有限公司 中国外商独资企业，均是与瑞士实体 毕马威国际合作组织(“毕马威国际”)相关联的独立成员所网络中的成员。毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)中国合伙制会计师事务所；毕马威企业咨询(中国)有限公司 中国外商独资企业。版权所有，不得转载。在中国印刷。开放银行未来银行的新起点和新高度伴随着全球银行业进入新的发展阶段，欧美和亚太部分国家与地区的银行都以积极的态度和行动面对“开放银行”。环顾全球，以欧美为代表的重要国家和地区都以法律和监管对数据开放和保护程度的要求为前提建设开放银行。而在亚洲地区，虽然大多数国家和地区并未实现法律和监管的保障，但也均以技术变革为突破建设开放银行。暂且不论对于“开放银行”的定义和行动差别，以“开放的思维、业务和技术”为核心的开放银行通过重塑银行经营模式已经迈出了全球银行业新阶段的步伐。银行业发展演进历程图厘清定义，把握趋势毕马威认为开放银行是在法律和监管对数据提供保障的前提下，以重点场景为核心、以客户旅程为主轴的对银行的业务经营模式重塑，以及涵盖战略定位、生态运行、组织形式、产品结构、运行机制、信息系统建设在内的全面转型，这一转型是银行业历史发展的必然阶段。撰稿人 刘绍伦管理咨询总监23 2019毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)中国合伙制会计师事务所及毕马威企业咨询(中国)有限公司 中国外商独资企业，均是与瑞士实体 毕马威国际合作组织(“毕马威国际”)相关联的独立成员所网络中的成员。毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)中国合伙制会计师事务所；毕马威企业咨询(中国)有限公司 中国外商独资企业。版权所有，不得转载。在中国印刷。基础银行：产品内容单一，主要依赖线下网点与客户交互，底层 IT 技术作为金融机构的基础设施，单纯注重运营效率的提升；互联网银行：借助移动技术发展实现与客户接触能力的升级，核心解决信息不对称的问题，降低经营成本，提升客户便捷性；开放银行：以数据的开放为前提，重构客户旅程，最终形成银行金融服务体系的重塑；泛生态银行：银行内部职能实行法人化独立运行，推动企业价值链变革，同时建立与非银机构等不同业态主体的跨界融合。追本溯源，释放“开放”价值虽然各国家和地区开放银行的定义和发展进程各不相同，但是这并不阻碍或延缓中国银行业向开放银行迈进的选择与进程。中国银行业从 2013 年起率先开启了具有开放银行特征的业务和系统建设，截至目前，根据不完全统计，有超过 20 家的银行都在战略、业务产品、生态建设和系统改造等层面开始了对开放银行的探索。这些行动对中国银行业向开放银行发展过程有着不可忽视的推动作用。毕马威认为，开放银行的实质在于“开放”提出外部环境决定“数据开放”，中国银行业需要从三个层次把握“开放”的价值，借助开放银行实现银行风貌的焕然一新：1.思维“开放”融心、融智、融形2.业务“开放”重塑客户、重塑产品、重塑市值3.系统“开放”API系统建设业务“开放”系统“开放”思维“开放”融心 融智 融形 重塑客户旅程 重塑产品模式 重塑市值表现 API 系统建设 融心：银行业在发展过程中，最深刻的痛点就是如何将传统的固化思维转变成“开放”的思维及心态，主动拥抱新的变革。这就需要高层统领开展全行各层面、各层次的全面的思维模式的转变；从最顶层的核心战略充分将“开放”作为银行发展的价值观，从而驱动从业务单元、前中后台、直到细节流程和系统建设的全面思维的转型。将“开放战略”切分到每一个行动举措之中；充分重视多元化股东给企业带来的文化、理念上的差异性融合，着重挖掘不同背景的股东为银行日常经营带来的差异化发展动能。思维“开放”2019 年中国银行业调查报告24 2019毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)中国合伙制会计师事务所及毕马威企业咨询(中国)有限公司 中国外商独资企业，均是与瑞士实体 毕马威国际合作组织(“毕马威国际”)相关联的独立成员所网络中的成员。毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)中国合伙制会计师事务所；毕马威企业咨询(中国)有限公司 中国外商独资企业。版权所有，不得转载。在中国印刷。融智：“开放”不仅仅依赖高层领导的高瞻远瞩，更应该依赖于整个银行的所有才智。因此，这就需要建立一套可以孕育创新、培育创新的“开放”环境。要真正做到这一点，就需要在全行范围内培育开放土壤，以支持才智发展的“创意点子-产品原型-迭代开发-模拟沙盘-落地应用-价值变现”的全生命周期。银行大学、创新者沙龙、创新实验室/沙盒、创业孵化器/加速器、风险投资、长期激励都是银行可以选择的有效工具。融形：将银行的开放精神传达给客户是一次重新塑造品牌风貌的绝佳时机。在开放银行的建设中，在保留和继承