600698_2002_ST天雁_ST轻骑2002年年度报告_2003-04-24.pdf

第1 页 济南轻骑摩托车股份有限公司J I N A N Q I N G Q I M O T O R C Y C L E C O ，L T D二零零二年年度报告A N N U A L R E P O R T 2 0 0 2 第2 页重要提示本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。董事夏青山先生已辞去本公司董事职务，未参加本次董事会。董事、总经理李树意先生、独立董事赵晓梅女士因出差在外，未参加本次董事会。普华永道中天会计师事务所有限公司和山东正源和信有限责任会计师事务所对本公司出具了无法表示意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。公司负责人董事长王为先生、主管会计工作负责人财务总监陈月华女士、财务部长唐玉华女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。目 录一、公司基本情况简介 3二、会计数据和业务数据摘要 4三、股本变动及股东情况 5四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 7五、公司治理结构 8六、股东大会情况简介 9七、董事会报告 .10八、监事会报告 .15九、重要事项 .16十、财务报告 .19十一、备查文件目录 .52第3 页一、公司基本情况简介1、公司法定中文名称：济南轻骑摩托车股份有限公司 公司中文缩写：济南轻骑 公司法定英文名称：J I N A N Q I N G Q I M O T O R C Y C L E C O,L T D 公司英文缩写：J N Q Q2、公司法定代表人：王 为3、公司董事会秘书：吕来升联系地址：山东省济南市历下区和平路 3 4 号电话：0 5 3 1-6 9 5 3 3 2 5-5 5 2 6传真：0 5 3 1-6 9 6 0 6 7 6证券事务代表：宋义才联系地址：山东省济南市历下区和平路 3 4 号 电话：0 5 3 1-6 4 1 4 4 1 9 传真：0 5 3 1-6 9 6 0 6 7 6 电子信箱：q q s o n g y i c a i s i n a.c o m4、公司注册地址及办公地址：山东省济南市历下区和平路 3 4 号 邮政编码：2 5 0 0 1 4 公司国际互联网网址：h t t p:/w w w.c h i n a q i n g q i.n e t 电子信箱:j n q q z t b 2 1 c n.c o m5、公司选定的信息披露报纸：上海证券报、香港文汇报登载本公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：h t t p:/w w w.s s e.c o m.c n公司年度报告备置地点：本公司证券投资部6、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：S T 轻骑（A 股）S T 轻骑 B（B 股）股票代码：6 0 0 6 9 8（A 股）9 0 0 9 4 6（B 股）7、公司首次注册登记日期:1 9 9 3 年 1 1 月 2 5 日公司变更注册登记日期:2 0 0 1 年 7 月 2 7 日公司注册登记地点：山东省工商管理局公司法人营业执照注册号：3 7 0 0 0 0 1 8 0 5 2 3 2公司税务登记号码：国税鲁字 3 7 0 1 0 2 2 6 7 1 7 1 7 3 0 号 鲁地税字 3 7 0 1 0 2 2 6 7 1 7 1 7 3 0 号公司聘请的境内会计师事务所名称：山东正源和信有限责任会计师事务所会计师事务所办公地址：济南市泺源大街 5 号良友富临大酒店四层公司聘请的境外会计师事务所名称：普华永道中天会计师事务所有限公司会计师事务所办公地址：中国上海市淮海中路 3 3 3 号瑞安广场 1 2 楼第4 页二、会计数据和业务数据摘要1、本年度主要会计数据情况（单位：人民币元）：项 目2 0 0 2年利润总额-3,4 0 5,5 5 8,0 7 3.0 0净利润-3,4 0 2,2 4 7,4 5 4.8 0扣除非经常性损益后的净利润-2,8 0 0,4 0 4,2 0 2.9 5主营业务利润3 6,2 6 1,0 0 2.1 5其他业务利润5 5 2,5 9 6.0 7营业利润-2,8 0 3,7 1 4,8 2 1.1 5投资收益6 1,9 2 9.0 4补贴收入5 6,0 0 0.0 0营业外收支净额-6 0 1,9 6 1,1 8 0.8 9经营活动产生的现金流量净额-1 1 3,4 0 1,7 1 5.0 5现金及现金等价物净增加额2 7,9 3 6,7 0 9.5 3 注 A:非经常性损益是指公司正常经营损益之外的、一次性或偶发性损益，本公司扣除的非经营性损益有：营业外收支净额-6 0 1,9 6 1,1 8 0.8 9元,补贴收入 5 6,0 0 0.0 0元,处理被投资单位股权收益 6 1,9 2 9.0 4 元。注 B：按照国际会计准则审计的净利润为-3,3 9 3,9 6 8千元，按中国会计准则审计的净利润为-3,4 0 2,2 4 7 千元，差额为 8,2 7 9 千元。按国际会计准则调整除税及少数股东损益后亏损及股东权益的影响净亏损股东权益二二年度二一年度二二年 十二月 三十一日二一年 十二月 三十一日人民币千元人民币千元人民币千元人民币千元本集团法定账目所载金额-3,402,247-699,783-1,611,6201,790,627调整:法定盈余公积金及法定公益金调整-7,493-（回转）确认超过少数股东所承担部分的投资损失-1,6872,8631,1762,863不动产、厂场及设备减值-148,617-回转（提列）坏账准备12,13151,325-12,131其他-2,16514-2,1578按国际会计准则重编后之金额-3,393,968-794,198-1,620,0941,781,3672、公司近三年主要会计数据及财务指标财务指标单位2 0 0 2 年度2 0 0 1 年度2 0 0 0 年度主营业务收入元6 6 1,0 7 0,5 9 0.9 66 4 3,4 1 0,3 4 5.1 85 3 4,1 1 6,1 9 3.4 1净利润元-3,4 0 2,2 4 7,4 5 4.8 0-6 9 9,7 8 2,6 8 3.7 2-4 0 5,2 7 8,8 4 1.5 4总资产元9 5 3,5 8 5,1 9 5.2 83,4 6 4,6 2 8,1 7 1.3 13,9 7 6,4 9 9,6 1 6.3 9股东权益元-1,6 1 1,6 2 3,2 9 3.2 91,7 9 0,6 2 4,1 6 1.5 12,5 4 5,6 3 7,2 0 4.0 1每股收益（全面摊薄）元/股-3.5 0-0.7 2-0.4 2第5 页扣除非经常性损益后的每股收益元/股-2.8 8-0.2 1-0.2 7 4每股净资产元/股-1.6 61.8 42.6 2调整后的每股净资产元/股-1.6 61.8 42.6 2每股经营活动产生的现金流量净额元/股-0.1 2-0.1 4-0.33净资产收益率%-2 1 1-3 9.0 8-1 5.9 2报告期利润分配表附表净资产收益率(%)每股收益(元/股)项 目全面摊薄加权平均全面摊薄加权平均2 0 0 22 0 0 12 0 0 22 0 0 12 0 0 22 0 0 12 0 0 22 0 0 1主营业务利润2.2 5-0.3 24 0.5 1-0.3 20.0 4-0.0 0 60.0 4-0.0 0 6营业利润-1 7 4-2 7.3 2-3 1 3 3-2 7.3 2-2.8 9-0.5 0-2.8 9-0.5 0净利润-2 1 1-3 9.0 8-3 8 0 1-3 9.0 8-3.5 0-0.7 2-3.5 0-0.7 2扣除非经营性损益后的净利润-1 7 4-1 1.2 1-3 1 2 8-1 1.2 1-2.8 8-0.2 1-2.8 8-0.2 13、报告期内股东权益变动情况：单位：人民币元项目股本资本公积盈余公积法定公益金未分配利润股东权益合计期初数9 7 1,8 1 7,4 4 01,0 7 5,5 2 5,5 9 6.4 83 0 0,6 2 3,2 9 9.3 85 8,8 8 0,0 8 3.9 4-5 5 7,3 4 2,1 7 4.3 51,7 9 0,6 2 4,1 6 1.5 1本期增加0002 4 1,7 4 3,2 1 5.4 42 4 1,7 4 3,2 1 5.4 4本期减少002 4 1,7 4 3,2 1 5.4 403,4 0 2,2 4 7,4 5 4.8 03,6 4 3,9 9 0,6 7 0.2 4期末数9 7 1,8 1 7,4 4 01,0 7 5,5 2 5,5 9 6.4 85 8,8 8 0,0 8 3.9 45 8,8 8 0,0 8 3.9 4-3,7 1 7,8 4 3,4 1 3.7 1-1,6 1 1,6 2 3,2 9 3.2 9变动原因-弥补亏损-用盈余公积弥补亏损,2 0 0 2 年亏损三、股本变动及股东情况 1、公司股本变动情况 （1）、股份变动情况表 数量单位：股本次变动增减（+，-）本次变动前配股送股公积金转股增发其 他小计本次变动后一、未上市流通股份1、发起人股份 其中：国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他2、募集法人股份3、内部职工股4、优先股或其他未上市流通股份合计二、已上市流通股份1、人民币普通股2、境内上市的外资股3 9 7 4 8 8 0 0 03 7 6 1 9 4 0 04 3 5 1 0 7 4 0 03 0 6 7 1 0 0 4 02 3 0 0 0 0 0 0 03 9 7 4 8 8 0 0 0 3 7 6 1 9 4 0 0 4 3 5 1 0 7 4 0 0 3 0 6 7 1 0 0 4 0 2 3 0 0 0 0 0 0 0第6 页3、境外上市的外资股4、其他已上市流通股份合计5 3 6 7 1 0 0 4 0 5 3 6 7 1 0 0 4 0 三、股份总数9 7 1 8 1 7 4 4 0 9 7 1 8 1 7 4 4 0 报告期内公司无送股、转增股本或内部职工股上市等而引起股份总数和结构变动的情形。（2）、公司股票发行与上市情况：时间2 0 0 0 年 1 1 月 6 日国家及法人转配股 7 6 9 8.0 5 4 万股在上交所上市）股本结构国家股法人股社会公众股B 股合计数量（万股）3 9 7 4 8.83 7 6 1.9 43 0 6 7 1.0 0 42 3 0 0 09 7 1 8 1.7 4 4比例（%）4 0.9 03.8 73 1.5 62 3.6 71 0 0 2、股东情况介绍 （1）、报告期末公司股东总数为 2 6 7 0 8 4 户。（2）、主要股东持股情况：持股 5%以上（含 5%）股东的股份变动情况 名称 期初数（万股）报告期内增减（+-）期末数（万股）济南市国有资产管理局 3 9 7 4 8.8 0 3 9 7 4 8.8 0注：A、济南市国有资产管理局为本公司第一大股东，所持股份 3 9 7 4 8.8 0万股，为未上市流通的国家股，占公司总股份的 4 0.9 0 2%。B、报告期内持股 5%（含 5%）以上的国有股东为济南市国有资产管理局，其将持有的国家股授权给中国轻骑集团有限公司管理。2 0 0 1 年 1 2 月 2 4 日，济南市国有资产管理局将其持有的本公司 1 9 8 5 0万股国家股质押给华夏银行济南分行，质押期限 2 0 0 1年 1 2月 2 4 日至 2 0 0 4 年 1 0 月 3 1 日。公司前十名股东持股情况 (截止 2 0 0 2 年 1 2 月 3 1 日)名次股 东 名 称期末持股数（股）期末持股比例（%）1济南市国有资产管理局（国家股）3 9 7 4 8 8 0 0 04 0.9 0 22济南金骑成功商务（法人股）1 5 8 9 4 1 7 61.6 43通宝基金（流通股）1 7 6 7 6 0 90.1 84林东敏（B 股）1 4 3 4 6 3 00.1 55安徽省信托投资公司（B 股）9 0 0 0 0 00.0 96N A I T O S E C U R I T I E S C O.,L T D.（B 股）8 0 2 6 0 00.0 87上海宏峰食品有限公司（法人股）7 0 9 8 0 00.0 78俞仲庆（B 股）5 9 8 3 0 00.0 69中南铝金（法人股）5 3 2 3 5 00.0 51 0衡水滕达（法人股）5 3 2 3 5 00.0 5注 A、本公司十大股东之间不存在关联关系，也不构成一致行动人。（3）公司控股股东情况介绍：控股股东名称:济南市国有资产管理局（代表国家持有股份），为代表济南市人民政府行使国有资产管理权的政府机构。本公司国有股份授权给国有独资公司中国轻骑集团有限公司代为管理，其法定代表人：张家岭先生；成立日期：1 9 9 7 年 1 0 月 8 日,前身为中国轻骑集团摩托车总公司；注册资本：5 亿元人民币；公司类别:国有独资；经营范围：“轻骑”牌系列摩托车、摩托艇、助力自行车、汽车及电动车、发动机开发、制造、维修和销售（含零部件）；农业种植开发，物业管理服务；销售：百货，五金，交电，针纺织品，建筑材料，普通机械，第7 页医疗器械，塑料制品，化工产品（不含危险品）；技术咨询、引进转让、交流；信息服务；加工压铸件，机械加工。报告期内本公司控股股东没有发生变化。（4）其他持股 1 0%(含 1 0%)以上的法人股东情况报告期内本公司没有其他持股 1 0%(含 1 0%)以上的法人股东。四、董事、监事、高级管理人员和员工情况1、现任董事、监事、高级管理人员基本情况：姓名职务性别年龄任职起止日期年初持股数量年末持股数量备注王 为董事长男4 82 0 0 1.5.2 1-2 0 0 3.5.1 800李树意董事、总经理男5 02 0 0 1.2.1 6-2 0 0 3.5.1 800指董事任期王子海董事男3 32 0 0 1.6.3 0-2 0 0 3.5.1 800栾 健董事、副总经理男4 02 0 0 1.2.1 6-2 0 0 3.5.1 800指董事任期李 航董事男3 32 0 0 1.6.3 0-2 0 0 3.5.1 800夏青山董事男4 82 0 0 1.2.1 6-2 0 0 3.5.1 800已辞职赵晓梅独立董事候选人女4 8股东大会批准后三年内00尚未通过股东大会审议刘 波独立董事男4 02 0 0 2.2.0 6-2 0 0 3.5.1 800刘玉华监事会主席女5 32 0 0 1.2.1 6-2 0 0 3.5.1 800贾传玉监事男5 82 0 0 1.2.1 6-2 0 0 3.5.1 800林书朝监事男3 42 0 0 1.2.1 6-2 0 0 3.5.1 800吕来升董事会秘书男3 02 0 0 2.9.2 0-2 0 0 3.5.1 800陈月华财务总监女5 02 0 0 1.2.1 6-2 0 0 4.2.1 600张洪波总经理助理男3 42 0 0 1.8.1 6-2 0 0 4.8.1 600刘旭东副总经理男3 72 0 0 1.1 2.2 7-2 0 0 4.1 2.2 700史百良副总经理男4 82 0 0 1.1 2.2 7-2 0 0 4.1 2.2 700注：（1）、董事、监事、高级管理人员均未持有本公司股份；注：（2）、董事、监事、高级管理人员在关联单位任职情况：董事长王为先生在本公司控股股东授权股份管理单位中国轻骑集团有限公司任董事、副总裁，任职时间为 2 0 0 1 年起。董事王子海先生在本公司控股股东授权股份管理单位中国轻骑集团有限公司任党委副书记，任职时间为 2 0 0 2 年起。董事李航先生在本公司控股股东授权股份管理单位中国轻骑集团有限公司任财务部副部长，任职时间为 2 0 0 0 年起。监事刘玉华女士本公司控股股东授权股份管理单位中国轻骑集团有限公司任监事，任职时间为 2 0 0 2 年。监事贾传玉先生在本公司控股股东授权股份管理单位中国轻骑集团有限公司退休。2、公司董事、监事、高级管理人员年度报酬情况：2 0 0 2 年度在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬的决策程序、报酬确定依据为公司 2 0 0 2年第一次临时股东大会批准的公司董事等高级管理人员报第8 页酬、公司监事报酬制度。现任董事、监事、高级管理人员在公司领取的年度报酬总额（包括基本工资、各项奖金、福利、补贴、住房津贴及其他津贴等）为 9 8万元，共有三名董事在公司领取报酬，报酬总额为 4 1 万元，金额最高的前三名高级管理人员在公司领取的报酬总额为 3 7.8万元。公司每年向每名独立董事支付税后津贴 1.2万元，独立董事的办公和出差、培训等费用公司据实报销。公司现任董事、监事、高级管理人员共 1 5人，在公司领取报酬的 9人，其中年度报酬数额在 6 1 0 万元 4 人，1 0 1 4 万元 3 人，1 4 万元以上 2 人。在本章第 1部分标者不在本公司领取报酬；董事王子海、李航、监事刘玉华、贾传玉在本公司控股股东授权股份管理单位中国轻骑集团有限公司领取报酬；董事刘波在山东轻工业学院领取报酬；董事候选人赵晓梅在山东天元会计师事务所领取报酬。3、报告期内董事、监事、高级管理人员离任情况及原因：姓 名 离任前职务 离任原因 夏青山 董 事 工作需要 臧旭恒 董 事 工作需要 韩金科 董事会秘书 工作需要4、公司员工状况2 0 0 2 年末，本公司拥有员工 7 2 7 9 人，在岗 2 7 6 9 人，下岗 1 3 2 2 人，离退休员工 1 5 8 2人，厂内退休 1 0 8 8人，其他人员 5 1 8人。在岗人员 2 7 6 9人的构成：销售人员 1 6 5人，技术人员 1 4 9人，财务人员 1 0 1人，各类管理人员 4 6 9人，生产技术工人 1 8 8 5人。在职员工的教育程度：本科以上学历 9人，本科、专科学历 5 6 6 人，中专学历 7 0 6人，高中或以下学历 1 4 8 8 人。五、公司治理结构1、公司治理情况2 0 0 2年 5月 1 0日中国证监会、国家经贸委发布了关于开展上市公司建立现代企业制度检查的通知，根据通知的要求以及中国证监会、国家经贸委对检查工作的安排，公司认真进行了自查，并填写了自查报告，上报中国证监会、国家经贸委，公司的控股股东授权股份管理单位中国轻骑集团有限公司也相应进行了自查。与上市公司治理准则比较，公司法人治理结构基本完善，内部控制制度完备；公司拥有完整的生产、供应、销售、研究开发等系统职能；公司独立董事和董事会规划发展委员会能够履行相关职权，公司运作日益规范。2、独立董事履行职责情况2 0 0 2 年公司相继聘任擅长经济及管理的刘波先生为公司的独立董事，董事会并提名会计专业人士赵晓梅女士为公司独立董事候选人。公司董事会人员的构成更加专业化、合理化。报告期独立董事参加重要的董事会议，积极履行职责，对董事会决策的科学性、客观性奠定了良好的基础，切实地维护了公司及广大中小投资者的利益。3、公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面的分开情况：（1）人员分开方面：公司设立了独立的人力资源职能管理部门，职工与本公司独立签署劳动合同；公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员均在本公司领取薪酬，且均未在股东单位担任除董事以外的其他职务。（2）资产完整方面：本公司资产权属明确、独立。本公司有偿使用中国轻骑集团有限公司的商标、专利等无形资产并依据合同支付相关费用。第9 页 （3）财务独立方面：本公司设立了独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立在银行开户，独立纳税。（4）机构独立方面：本公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，不存在与控股股东合署办公的情况。（5）业务分开方面：本公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的业务职能及自主经营能力；公司国内销售和出口工作能独立完成。4、高级管理人员的考评及激励机制报告期内，董事会制定了根据公司月度经营状况和高级管理人员的工作业绩进行考评并在年终时根据公司效益再次考评的激励办法，董事、监事及其他高级管理人员的报酬制度得到了股东大会批准。公司 2 0 0 2年度严格执行上述制度，公司管理效率显著提高。六、股东大会情况简介 1、股东大会的召开及通过的决议情况：报告期内公司共召开二次股东大会。（1）2 0 0 2 年第一次临时股东大会：公司于 2 0 0 1 年 1 2 月 2 9日将股东大会的召开时间、地点、审议事项及其他事项等相关董事会决议、股东大会会议通知以公告的方式刊登在中国证券报、上海证券报及香港文汇报上。公司于 2 0 0 2年 1 月 1 9日将股东大会延期召开公告以公告的方式刊登在中国证券报、上海证券报及香港文汇报上。公司于 2 0 0 2年 2月 6日召开 2 0 0 2年度第一次临时股东大会，会议以记名投票方式逐项表决，审议并通过了以下决议：通过关于公司改制设立济南轻骑铸造有限公司的议案，通过关于公司修改章程（草案）的议案，通过关于修改公司股东大会议事规则的议案，通过关于公司董事等高级管理人员报酬的议案，通过关于公司监事报酬制度的议案，通过关于公司董事臧旭恒辞去公司董事职务及聘请独立董事的议案。本次股东大会决议的公告刊登在 2 0 0 2年 2 月 7日的中国证券报、上海证券报及香港文汇报上。（2）2 0 0 1年度股东大会：公司于 2 0 0 2年 4月 2 6日将股东大会的召开时间、地点、审议事项及其他事项等相关董事会决议、股东大会会议通知以公告的方式刊登在 上海证券报及香港文汇报上。公司于 2 0 0 2年 6月 2 1日召开 2 0 0年度股东大会。会议以记名投票方式逐项表决，审议并通过了以下决议：通过公司 2 0 0 1 年度报告及摘要，通过公司 2 0 0 1 年度董事会工作报告，通过公司 2 0 0 1 年度监事会工作报告，通过公司 2 0 0 1 年度总经理业务报告，通过公司 2 0 0 1 年度利润分配及弥补亏损方案，通过 公司 2 0 0 1 年度财务决算和 2 0 0 2 年财务预算方案，同意公司续聘会计师事务所及向其支付年度财务审计报酬的议案，通过公司支付独立董事津贴及费用事项的议案，第1 0 页本次股东大会决议的公告刊登在 2 0 0 2年 6 月 2 1日的上海证券报及香港文汇报。2、选举、更换董事、监事情况经本公司 2 0 0 2年 2月 6日召开的 2 0 0 2年度第一次临时股东大会审议，大会以记名投票表决方式选举刘波先生为公司第三届董事会独立董事。七、董事会报告一、董事会讨论与分析报告期内，公司在摩托车行业继续开展稳定的经营，主营业务呈现改善趋势。公司的生产、采购、开发、品质保证、国内外销售，以及内部人力资源管理和存量资产管理等都进行了大范围调整。公司投入产出比率比 2 0 0 1年显著提升，产品系列进一步完善，与市场需求逐步贴近，市场开拓工作卓有成效。董事会认为，公司主营业务收入比 2 0 0 1年增长 2.7%特别是出口创汇增长 8 7%，显示公司调整产品结构效果明显；净利润-3 4 0,2 2 5万元，增加亏损 2 7 0,2 4 7 万元，现金流量净增加 2,7 9 4 万元。董事会认为：公司减少关联欠款及对外担保等工作在 2 0 0 2年末未能取得较为实质性的进展，公司增提了相应的坏帐准备金，因此对公司 2 0 0 2年财务报告产生了较大的负面影响，致使公司出现较大额度亏损并将被交易所暂停上市，同时也影响到 2 0 0 3年公司的经营环境，对公司经营成果的提高具有负面作用。董事会将继续努力，推进资产重组和清收关联欠款工作，争取 2 0 0 3 年中期恢复上市，尽可能保护投资者的利益。二、公司经营情况1、主营业务的范围及其经营状况：公司报告期内按行业、产品、地区列示的主营业务收入、主营业务利润构成情况：项目 主营业务收入比重%主营业务利润比重%行业：摩托车 1 0 0%1 0 0%产品：摩托车类 5 8.2 2%7 8.6 1%助力车类 8.9 7%8.4 4%自制半成品 3 2.8 1%1 2.9 5%地区：中国大陆 8 2.4 5%6 0.2 1%除中国大陆外地区 1 7.5 5%3 9.7 9%生产经营的主要产品或提供服务及市场地位情况：本公司主要生产经营摩托车及其相关产品，并提供咨询、维修等服务。公司为摩托车行业重点骨干企业。报告期内公司产品销售收入、成本、毛利情况：项目 收入（百万元）毛利率（%）A、摩托车类 3 8 5 1 1.0 0B、助力车类 5 9 7.4 2C、自制半成品 2 1 7 2.9 8报告期内公司主营业务及其结构、主营业务盈利能力未发生较大变化。2、报告期公司主要控股公司及参股公司的经营状况及业绩 济南轻骑发动机有限公司：公司持有济南轻骑发动机有限公司 9 4.3%股权.该公司注册资本为 3 0 0 0 0万元,法定代表人杨仁发先生,主营业务范围为:摩托车发动机、小型汽油机及其零部件的设计、开发、生产、销售及相关技术的咨询、服务、引进和转让.2 0 0 2第1 1 页年末该公司总资产 3 6,9 1 9 万元,实现净利润-2,4 5 4 万元；济南轻骑第一装配有限公司：公司持有济南轻骑第一装配有限公司 9 2.0 5%股权.该公司注册资本为 7 2 3 2万元,法定代表人王为先生,主营业务范围为:摩托车成车及其零部件的设计、开发、生产、销售及相关技术的咨询、服务、引进和转让。2 0 0 2 年末该公司总资产 6,2 6 1 万元，实现净利润-6 5 8 万元。济南轻骑第二装配有限公司：公司持有济南轻骑第二装配有限公司 9 4.4%股权.该公司注册资本为 1 0 0 0 0万元,法定代表人李树意先生,主营业务范围为:摩托车成车及其零部件的设计、开发、生产、销售及相关技术的咨询、服务、引进和转让.2 0 0 2年末该公司总资产 1 7,7 5 3 万元，实现净利润-4 8 2 万元。济南轻骑销售有限公司：公司持有济南轻骑销售有限公司 9 0%股权.该公司注册资本为 5 0万元,法定代表人王为先生,主营业务范围为:摩托车及零部件的销售、维修、服务及技术咨询。2 0 0 2 年末该公司总资产 4,3 8 2 万元，实现净利润-1,0 3 6 万元。济南轻骑铸造有限公司：公司直接和间接持有济南轻骑铸造有限公司 9 9.8 4%股权。该公司注册资本 6 2 7 0万元，法定代表人为吕惠生先生，主营业务范围：压铸件的生产经营等。2 0 0 2 年末该公司总资产 6,2 8 8 万元，实现净利润-8 2 8 万元。济南慧成铸造有限公司：公司直接持股该公司 4 5%并拥有控制权。该公司注册资本 2,0 0 0万元，法定代表人吕慧生先生，主营业务范围：压铸件的生产经营等。2 0 0 2年末该公司总资产 2,2 3 5 万元，实现净利润 6 6 万元。3、主要供应商和客户情况 报告期内公司向前五名公司外供应商合计采购 6 8 5 2万元人民币，占公司年度采购总额的 1 1.1 4%.报告期内公司前五名销售商销售本公司产品（服务）合计 1 0,7 9 7万元人民币，占公司年度销售总额的 1 6.3 3%。4、在经营中出现的问题与困难及解决方案2 0 0 3 年公司面临的主要问题是：财务结构脆弱，基本丧失融资能力；产品和管理体制与市场要求存在差距，市场拓展需要继续加大力度；公司应收款项和或有负债数额较大，资产质量总体不高，清收欠款工作进展涉及面较多，情况复杂，不确定性较大；公司人员多，历史包袱沉重，人力成本巨大，需要科学地组织并分阶段地分流富余员工。公司拟采取的解决方案：加快进行资产重组，减少关联欠款，改善公司财务结构；进一步调整产品和组织机构，全流程提高产品质量，增加独立知识产权产品的比重，改进内部管理和考核，强化市场经济意识；继续盘活存量资产，分流富余人员，提高投入产出比率；积极展开营销服务工作，巩固和扩大国内外市场份额。同时公司董事会和经营层继续敦促有关各方推进资产重组，尽可能清收欠款，改善公司财务结构和经营环境，恢复上市并维护公司和广大投资者的利益。三、公司投资情况1、2 0 0 2年公司非募集资金合并报表对外投资项目支出 4 8 5万元人民币，2 0 0 1年公司对外投资 5 0 1 7 万元人民币，比上年减少 4 5 3 3 万元，减少幅度为 9 0.3 5%。报告期内公司对外投资控股子公司、参股公司情况一览表序号公司名称投资金额(万元)持股比例(%)公司主要经营活动1济南慧成铸造有限公司9 0 04 5压铸件生产、销售等2日照先锋摩托车有限公司6 06 0摩托车及配件销售、服务等2、本报告期内,公司无募集资金或报告期前募集资金使用延续到报告期内的情况。第1 2 页四、公司财务状况分析 单位：（万元）指标名称2 0 0 2 年2 0 0 1 年增减比率（%）总资产9 5,3 5 8.5 23 4 6,4 6 2.8 2-7 2.4 8股东权益-1 6 1,1 6 2.3 31 7 9,0 6 2.4 2-1 9 0.0 0主营业务利润3 6 2 6.1 0-5 7 6.7 27 2 8.7 5净利润-3 4 0,2 2 4.7 5-6 9,9 7 8.2 7-3 8 6.1 9现金及现金等价物净增加额2,7 9 3.6 7-8,7 6 3.2 91 3 1.8 8期末总资产比期初总资产减少 2 5 1,1 0 4.3 0 万元，主要原因为亏损所致；股东权益期末数比期初数减少 3 4 0,2 2 4.7 5 万元，主要原因是亏损所致；报告期内主营业务利润比上年增加 4 2 0 2.8 2 万元，主要由于产品出口额和利润增加；净利润比上年减少 2 7 0 2 4 6.4 8万元，主要是由于计提关联欠款坏帐及预计担保损失所致。报告期现金及现金等价物净增加额为2,7 9 3.6 7 万元,主要由于报告期经营状况改善,现款收入增加。五、生产经营环境、宏观政策、法规的变化对公司产生的影响报告期内，国家开始对摩托车行业实行生产强制认证和准入等制度，在产品使用上实行强制报废制度，将进一步规范行业竞争秩序；同时国家对摩托车消费税的改革正在酝酿尚未出台。由于与本公司展开竞争的厂家基本为实力位于前列的公司，上述制度对本公司等实力较强的企业不形成制约。但由于部分中小企业将被迫退出市场，本公司与其他存续的企业间的竞争将更加激烈，这对公司既是机遇又是挑战，公司正全力以赴，计划以稳定成长的业绩回报广大投资者。六、公司对会计师事务所审计意见的说明：1、无法表示意见的审计意见涉及事项的基本情况（1）会计师事务所认为本公司 2002年 12 月 31 日应收中国轻骑集团有限公司和其他关联公司往来欠款 280,297.9 万元，全额计提了坏账准备，计入本期损益 269,529.23万元,会计师事务所无法取得充分适当的审计证据对计提数额的恰当性作出判断。（2）在 2002 年度，公司对中国轻骑集团有限公司担保借款本息 57,712.80 万元、中国轻骑集团模具厂逾期担保借款本息 313 万元,共计 58,025.80 万元确认为或有损失，计入当期损益。由于会计师事务所无法取得充分适当的审计证据对被担保人的偿还能力作出判断，故无法判定公司对上述款项预计损失是否恰当。(3)截至 2002 年 12 月 31 日止公司为母公司中国轻骑集团有限公司及其他关联公司和其他第三方银行借款人民币 88,639.00万元提供担保，其中 72,O10.10万元已逾期（2001年度已预计或有损失 10,408.28万元,2002年度预计或有损失 59,030.70 万元）；截至 2002年 12月 31日止公司银行借款 73,354.98万元，其中已逾期 24,889 万元;2002 年度公司亏损 340,224.75 万元，2002 年 12 月 31 日净资产为-161,162.33 万元。会计师事务所认为,以上事实会对公司的持续经营能力产生重大影响。公司会计报表是建立在持续经营的会计假设基础上编制的，并未对资产、负债的数额和分类作出在无法持续经营情况下所必需的调整。第1 3 页会计师事务所仅对上述公司已经记录的担保及借款实施了相应的审计，没有适当的审计程序以证实公司对外担保及银行借款的完整性。2、无法表示意见的审计意见事项的有关说明（1）董事会和管理层认为，公司关联单位面临激烈的市场竞争和内部深化改革等多重挑战，经营状况继续恶化，自身经营和偿债能力十分低下，已经不能偿还对本公司的关联欠款。公司为充分地揭示应收款项实际清收中存在的风险，决定全额提取相应帐目的坏账准备。特别是 2001 年以来，本公司主要关联欠款单位中国轻骑集团有限公司在山东省和济南市两级政府的大力支持下，积极寻求与国外战略投资者进行资产重组以改善其经营状况的努力由于受到多种因素的影响，至今未能取得实质性进展，其偿债能力基本丧失。董事会和管理层将密切关注关联单位的经营形势，一如既往地督促关联单位以其自有资产抵偿债务，尽可能减少本公司的损失，维护广大投资者的利益。（2）公司对外提供上述贷款担保的时间均为 2000 年以前，主要是互相担保或为相应公司升级与本公司相称的经营能力补充所需资金所致。上述贷款公司经营状况持续下滑，偿债能力严重不足，公司可能承担连带还款责任。董事会和管理层为充分揭示财务风险，决定对上述担保计提与其风险相称的坏账比例。（3）董事会和管理层认为，公司 2002 年度已经对以上所有的借款形成的应收款项和对外逾期担保计提了充分的坏账准备和预计负债,不会对公司以后年度的生产经营产生较大影响。同时经过公司全体员工近几年的不懈努力，公司产品结构调整基本到位，产品在国内国际市场上的竞争力稳步提升，公司各项费用和成本控制制度基本完善，公司虽然面临较大的经营压力，但公司持续的经营能力不会受到根本影响。（4）2002 年公司发现了原来存在的关联单位中国轻骑集团有限公司以本公司名义贷款约 8800 万元并为其贷款担保 17900 万元，这种情况主要因为以前公司和关联单位存在交叉管理，未完全实行“三分开”所造成的。公司发现后立即予以公告并进行了帐目调整。迄今为止公司尚未发现类似情况。董事会和管理层承诺今后如再发现上述类似事项，将立即进行披露和纠正。3、无法表示意见的审计意见事项对本公司的影响程度：会计师事务所对公司应收关联欠款坏账计提比例和对外担保计提预计负债额度是影响公司 2 0 0 2年度出现较大额度亏损的重要原因，直接影响到公司资产质量。由于公司净资产为负值且净资产为公司 2 0 0 2 年度主营业务收入的 2 4 2.6 7%，使资产负债率急剧增加，偿债能力下降，将可能使公司的经营环境受到较大影响。4、消除无法表示意见的审计意见事项及其影响的可能性：由于公司应收关联欠款和减少对外担保可能承担连带还款损失的工作主要依赖于相关关联单位经营状况的明显改善，公司不能确定 2 0 0 3 年度上述财务风险能否消除。第1 4 页5、消除无法表示意见的审计意见事项及其影响的措施：公司董事会将继续努力，争取在 2 0 0 3年度督促相关单位清偿欠款或解除担保责任。同时公司自身将继续提高盈利能力，加强成本费用控制，完善法人治理结构，扩大产品销售区域，使公司主营业务呈现稳定提升的态势。七、董事会日常工作情况：（1）报告期内董事会的会议情况及决议内容：报告期内公司董事会先后举行了 1 3 次会议。公司临时董事会会议于 2 0 0 2年 1 月 2 6日召开，审议通过公司规范运作自查结果的公告，详见 2 0 0 2 年 1 月 2 9 日的上海证券报及香港文汇报；公司于 2 0 0 2 年 1 月 2 9日发布预计亏损及重大事项公告，详见 2 0 0 2 年 1 月 2 9日的上海证券报及香港文汇报；公司于 2 0 0 2年 3 月 1 1日发布独立董事就应收关联方款项情况的独立意见，详见2 0 0 2 年 3 月 1 2 日的上海证券报及香港文汇报；公司于 2