600746_2001_江苏索普_江苏索普2001年年度报告_2002-03-11.pdf

1江苏索普化工股份有限公司2 0 0 1 年度报告重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。一、公司基本情况简介 1、公司的法定中、英文名称及缩写 江苏索普化工股份有限公司 Jiangsu sopo chemical co.ltd 缩写：SOPO 2、公司法定代表人：宋勤华 3、公司董事会秘书：许逸中联系地址：江苏省镇江市谏壁镇越河街 50 号电话：05113366244 传真：05113362036电子信箱： 4、公司注册地址：江苏省镇江市谏壁镇越河街 50 号 公司办公地址：江苏省镇江市谏壁镇越河街 50 号邮政编码：212006公司国际互联网网址：http/电子信箱：5、公司选定的信息披露报纸：上海证券报登载公司年度报告的中国证监会指定网站的网址http/公司年度报告备置地点：本公司 6、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：江苏索普 股票代码：600746 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1996 年 9 月 13 日 公司首次注册登记地址：江苏省镇江市谏壁镇越河街 50 号 企业法人营业执照注册号：3200001103206 税务登记号码：321102134790773 公司聘请的会计师事务所：江苏天衡会计师事务所有限公司2办公地址：江苏省南京市新街口正洪街 18 号东宇大厦 8楼二、会计数据和业务数据摘要 1、本年度主要会计数据 （单位：元）利润总额 26368784.61净利润 24019322.04扣除非经常性损益后的净利润 6524207.50主营业务利润 38784354.60其他业务利润 125612.96营业利润14961116.99投资收益 4488055.54补贴收入 7000000.00营业外收支净额 -80387.92经营活动产生的现金流量净额102543147.85现金及现金等价物净增减额122367905.94扣除非经常性损益情况单位：元(1)投资收益4547520.00(2)收取资金占用费3027068.72(3)补贴收入7000000.00(4)技改项目贴息3200000.00(5)营业外收入 823279.58(6)营业外支出-903667.50(7)所得税返还5640000.00 2、公司前三年的主要会计数据和财务指标 项 目 2001 年 2000 年 1999 年 调整前 调整后主营业务收入(万元)25395.39 24792.82 24792.82 20415.11净利润(万元)2401.93 3739.85 3688.13 1870.71总资产(万元)57823.15 53747.68 53303.83 30912.78股东权益(不含少数股东权益)36839.19 34885.57 34437.26 22672.99每股收益(元/每股)0.0784 0.2197 0.2166 0.1195每股净资产(元/每股)1.202 2.049 2.023 1.448调整后的每股净资产(元/每股)1.173 1.996 1.976 1.418每股经营活动产生的现金流量净额(元/每股)0.3346 0.3229 0.3229 0.1026净资产收益率(%)6.52 10.72 10.71 8.253扣除非经常性损益后的净资产收益率(%)1.77 8.11 8.22 5.88扣除非经常性损益后的净资产收益率(加权平均)(%)1.83 8.99 7.665.71 3、报告期内股东权益变动情况(单位：万元)项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 30642.1452 1736.67 2767.50 1383.75 1692.87 36839.19期初数 17023.4140 11950.72 2287.12 1143.56 3176.00 34437.26本期增加 13618.7312 -480.38 240.19 -14099.11本期减少 -10214.05 -1483.13 11697.18期末数 30642.1452 1736.67 2767.50 1383.75 1692.87 36839.19变动原因 送股转增股 转增股本 利润分配 利润分配 转作股本 三、股本变动及股东情况 1、股份变动情况表本次变动增、减(+、-)期初数配股送股公积金转增小计期末数一、尚未流通股份1、发起人股份121330390242660787279823497064312218394702境内法人持股121330390242660787279823497064312218394702尚未流通股份合计121330390242660787279823497064312208394702二、已流通股份境内上市的人民币普通股489037509780750293422503912300088026750已流通股份合计489037509780750293422503912300088026750三、股份总数170234140340468281021404841361873123064214522、股票发行与上市情况本公司于 1996 年 8 月 27 日首次向社会公众公开发行人民币普通股41500 万股，其中含向内部职工配售 150 万股，发行价格 5.80 元/股，向社会公众公开发行的 1350 万股于 1996 年 9 月 18 日在上海证券交易所上市，向内部职工配售的 150 万股于 1997 年 3 月 18日上市。经中国证监会证监公司字(2000)14 号文批准，公司于 2000 年实施配股，股权登记日为 2000 年 3 月 14 日，缴款日为 2000 年 3 月 15 日至 3月 28 日，发行价格为 6.90 元/股，实际配售总额为 13686250 股，其中本公司控股股东江苏索普(集团)有限公司认配 6700000 股，社会公众股东认配 6986250 股，社会公众股东认配的 6986250 股于 2000 年 4 月 26日上市交易。2001 年公司以 2000 年末总股本 170234140 股为基数，向全体股东按 10：2 比例送红股，按 10:6 比例转增股本，股权登记日为 2001 年 4月 3 日，除权及所送红股、转增股可流通部分上市交易日为 2001 年 4月 4 日。实施后公司总股本为 306421452 股，其中可流通部分为 88026750股。3、公司股东情况报告期末公司股东总数为 10104 户。公司前 10 名股东情况股东姓名 年度内股份增减情况 年末持股数量 股份类别(1)江苏索普(集团)有限公司+694381592 212358582 国有法人股(2)上海爱建 1982244 流通股(3)镇江精细化工有限公司+782461 1760537 社会法人股(4)镇江市第二化工厂 +782461 1760537 社会法人股(5)镇江硫酸厂 +782461 1760533 社会法人股(6)爱建投资 1710180 流通股(7)爱建信托 1660413 流通股(8)武汉鑫茂 1632714 流通股(9)爱建信托 1498980 流通股(10)复天企业 1240448 流通股说明：报告期内股份增加法人股增加系实施送股、转增股所致；镇江市第二化工厂系江苏索普(集团)有限公司全资子公司；持有本公司 5%以上股份的股东只有江苏索普(集团)有限公司一家，所持股份无质押或冻结的情况。控股股东情况：名称：江苏索普(集团)有限公司5法定代表人：宋勤华成立日期：公司成立于 1958 年，1997 年 12 月 5 日变更为现名。主要业务：化工原料及产品制造、销售，本企业自产的醋酸、非离子表面活性剂及控股子公司生产的漂粉精、ADC 发泡剂、烧碱、液氯的出口；本企业生产科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件的进口；承办中外合资经营、合作生产及“三来一补”业务、物业管理。主要产品：醋酸、非离子表面活性剂注册资本：9743 万元股本结构：国有独资 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 1、董事、监事、高级管理人员情况：姓名 职务 性别 年龄 任期 年初持股数 年末持股数 股份变动宋勤华 董事长 男 56 岁 1999.9-2002.9 6519 股 11734 股 +5215 股许逸中 副董事长、董秘 男 49 岁 1999.9-2002.9 4191 股 7544 股 +3353 股周铁柱 董事 男 62 岁 1999.9-2002.9 4889 股 8800 股 +3911 股王俊秋 董事、总经理 男 38 岁 1999.9-2002.9 4889 股 8800 股 +3911 股陶家宁 董事 男 58 岁 1999.9-2002.9 4889 股 8800 股 +3911 股王乃喜 董事、常务副总 男 56 岁 1999.9-2002.9 5869 股 10564 股 +4695 股陈留平 独立董事 男 42 岁 2001.10-2002.9 0 0 0许长贵 监事会主席 男 54 岁 1999.9-2002.9 4889 股 8800 股 +3911 股戚有为 监事 男 47 岁 1999.9-2002.9 0 0 0金正玉 监事 男 37 岁 1999.9-2002.9 0 0 0董瑾 副总经理 男 39 岁 1999.9-2002.9 0 0 0朱晓新 副总经理 男 31 岁 1999.9-2002.9 0 0 0 2、董事、监事在股东单位任职情况姓名 在股东单位所任职务宋勤华 董事长、总经理、党委书记许逸中 董事周铁柱 董事、副总经理王俊秋 董事、党委副书记陶家宁 董事 党委副书记、纪委书记许长贵 董事、工会主席金正玉 财务处副科长 6 4、年度报酬情况董事、监事、高级管理人员报酬采取岗位工资加津贴形式，此工资形式由公司工资制度确定。2001 年度在公司领取报酬的现任董事、监事、高级管理人员报酬总额为 21.3 万元，在公司领取报酬的金额最高的前三名董事的年度报酬总额为 16 万元，在公司领取报酬的金额最高的前三名高级管理人员的年度报酬总额为 16 万元。公司于 2001 年 10 月聘请的一名独立董事在 2001 年度尚未在公司领取报酬，公司股东大会亦未确定独立董事报酬事项。在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员报酬区间：金 额 人 数（人）1-2 万元 34-6 万元 3不在本公司领取报酬的董事、监事：姓 名 领取报酬单位宋勤华 江苏索普(集团)有限公司周铁柱 江苏索普(集团)有限公司陶家宁 江苏索普(集团)有限公司许长贵 江苏索普(集团)有限公司金正玉 江苏索普(集团)有限公司陈留平 江苏大学报告期内无离任的董事、监事、高级管理人员，亦无解聘或聘任公司高级管理人员的情况。公司员工情况：2001 年末，公司总人数 1098 人，其中生产人员 907 人，销售人员23 人，财务人员 7 人，行政管理人员 38 人，各类专业人员 239 人；公司全部人员中，中专以上人员 217 人，初中以上人员 859 人，小学及以下人员 22 人；需公司承担费用的离退休人员数量为零。五、公司治理结构（一）公司在运作中能按照公司法、证券法以及上市公司治理准则完善现代企业制度，规范公司的运作，保证公司的持续稳定发展。1、公司能够按照法律法规的要求，确保公司所有股东，特别是中小股东平等地享有其股东权利；公司在公司章程中明确规定了股东大会的召开及表决程序，公司能够按照股东大会规范意见召集、召开股东大会；对关联交易按公平合理的原则进行并及时披露，防止股东或关联方7占用或转移公司的资产、资金，公司不为股东或关联方提供担保。2、控股股东能够不直接或间接干涉公司的运转，充分尊重公司股东大会、董事会、监事会的工作，不以任何形式损害公司和其他股东的权益。3、公司章程中明确规定了董事、监事的选聘程序，能够在股东大会召开前披露董事、监事侯选人的详细资料，公司制定了董事会议事规则、监事会议事规则，规定了董事、监事的权利义务，规定了董事、监事在履行职责时有关要求。公司董事、监事能够按规定出席董事会议，认真履行其职责。公司根据中国证监会有关规定建立了独立董事制度，经公司 2001年度第三次临时股东大会选举，公司选聘了一名独立董事，独立董事的任职条件、选举符合有关规定，公司还将根据中国证监会有关规定在 2002年度增加独立董事人数。4、公司正在制定有关董事监事和高级管理人员的绩效评价标准和程序，规范高级管理人员的聘任、评价、奖惩以及薪酬，建立有效的激励和约束机制。5、公司重视自身的社会职能，充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者及其他相关利益者的合法权利，与相关各方积极合作，共同推动公司的持续健康发展；公司关心环境保护工作，把环境保护工作作为公司持续发展的基础。6、公司在章程中明确规定了信息披露的各项要求，规定董事会秘书为公司信息披露的负责人，公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露信息，保证所有应当获得公司信息的人都能够方便地获得信息。对照上市公司治理准则要求，我公司在公司治理方面仍然存在一定的差距，公司今后将严格按照公司法、证券法及其他相关的法律法规要求，不断完善公司的现代企业制度建设，规范公司的运作，以从制度上保证公司的持续健康发展。（二）公司已根据中国证监会关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见要求在 2001 年 10 月聘任了一名独立董事，该独立董事现已多次到公司调查研究了解情况，到目前为止尚未正式参与过公司的决策工作。（三）公司已在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东分开，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。1、业务方面：公司的主要业务内容与控股股东不同，不存在相互8交叉或竞争性，公司设有独立的生产系统、营销系统，自主开展生产经营活动。2、人员方面：公司设有专门从事劳动人事及工资管理的部门，独立开展工作；除公司董事长在股东单位兼任总经理外，公司经理、副经理等高级管理人员在上市公司领取报酬，公司总经理王俊秋先生在控股股东单位任党委副书记、公司副董事长、董秘许逸中先生在控股股东单位任董事，未在控股股东单位任高级行政职务。3、资产方面：公司建立了独立的生产体系、辅助生产系统和配套设施，拥有工业产权、非专利技术；商标为控股股东拥有，目前上市公司无偿使用；土地产权为控股股东拥有，上市公司租用；公司除部分辅助材料向关联方采购外，其他材料均自行采购，公司自主销售公司的产品。4、机构方面：公司建立了独立的管理机构、生产部门以及营销部门，不与控股股东或其他单位重合，公司的上述机构有独立的办公设施，不与控股股东或其他单位合署办公。5、财务方面：公司设有独立的财务部门，并建立了独立的财务制度及财务核算体系，在银行开设独立的帐户，独立纳税。五、股东大会情况报告期公司召开股东大会四次。2001 年 3 月 28 日，公司召开 2000 年度股东大会，会议通过董事会2000 年度工作报告、监事会 2000 年度工作报告、2000 年度财务工作报告以及 2000 年度利润分配方案、2000 年度资本公积金转增股本方案。本次会议的通知及决议分别刊登在 2001 年 2 月 23 日和 2001 年 3 月 29日的上海证券报上。2001 年 6 月 12 日，公司召开 2001 年度第一次临时股东大会，会议通过“关于收购江苏索普(集团)有限公司与醋酸生产相关的经营性资产的议案”、“关于公司符合增发新股条件的议案”、“公司 A 股增发方案”、“关于前次募集资金使用情况的说明”、“关于本次增发新股募集资金使用的可行性报告”、“关于本次资产收购的关联交易和同业竞争的议案”。本次会议的通知及决议分别刊登在 2001 年 5 月 12 日和 2001 年 6月 13 日的上海证券报上。2001 年 7 月 31 日，公司召开 2001 年度第二次临时股东大会，会议通过同意与江苏索普(集团)有限公司签定的综合服务协议。本次会议的通知及决议分别刊登在 2001 年 6 月 27 日和 2001 年 8 月 1 日的上海证券报上。92001 年 10 月 31 日，公司召开 2001 年度第三次临时股东大会，会议通过“关于修改公司章程的议案”、“选举陈留平为独立董事的议案”。本次会议的通知及决议分别刊登在 2001 年 9 月 29 日和 2001 年 11 月 1日的上海证券报上。2001 年 10 月 31 日，公司召开的 2001 年度第三次临时股东大会选举陈留平为独立董事。六、董事会报告 1、报告期内公司经营情况 (1)、主营业务的范围及其经营状况 报告期公司完成主营业务收入 25395.39 万元，完成主营业务利润 3878.44 万元。公司主营为化工产品的制造销售。(2)、公司主要产品为 ADC 发泡剂、氯碱、漂粉精，2001 年度上述产品生产正常平稳，产销量均比上年有所增加，其中 ADC 发泡剂比上年增加 2.57%，烧碱比上年增加 10.24%，漂粉精比上年增加 13.55%。占主营业务收入或主营业务利润 10%以上的产品情况：产 品 销售收入(万元)产品销售成本(万元)毛利率(%)ADC 发泡剂11152.829991.210.42烧碱4083.403306.0919.04漂粉精4923.814312.6112.41 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩镇江索普海达克新材料有限公司于 2000 年完成筹建，公司注册资本为 4285 万元，本公司控股 51%，主要产品为带状泡沫镍，到 2001 年11 月完成生产线建设，12 月底已拿出样品，现正对生产线进行优化调试。该公司 2001 年度未开展经营活动，年末资产规模为 4370.86 万元，净利润为-13.28 万元。深圳索普生化科技有限公司注册资本为 1000 万元，本公司控股51%，其主营业务：生物工程、新材料、化工产品的技术开发等。年末资产规模为 939.18 万元，净利润为-76.92 万元。深圳同田生化技术有限公司注册资本为 3000 万元，本公司控股51%，其主营业务为生化技术开发及相关产品、设备的销售等。年末资产规模为 2733.1万元，净利润-154.69 万元。3、主要供应商、客户情况公司前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的 48.38%，前五名的客户销售额合计占公司销售总额的 41.77%。4、在经营中出现的问题与困难及解决方案10公司在 2001 年度的经营中遇到的主要问题与困难来自于市场方面，2001 年公司主要产品的市场销售价格持续下滑，对公司业绩产生重大影响，针对以上情况公司重点抓好三方面工作，一是采取措施积极应对市场变化，坚决守住老市场，积极开拓新市场，充分调动销售人员的积极性，在做好老市场的同时，积极向南向北扩展，在华南华北以及东北地区建立新的销售点，在激烈的市场竞争中扩大了市场占有率。二是严格内部管理抓好产品生产，生产部门根据市场需求，做好生产的协调平衡，同时抓质量降消耗，2001 年，在产量上升的同时，主要产品的优级品率均较上年有较大幅度的提高，主要消耗水平则平稳下降。三是加快新品的技术开发工作为今后的发展做好准备，ADC 发泡剂产品的升级工作已随 1 万吨/年改造项目进行，预计该项目将于 2002 年 1 季度试车；高纯漂粉精项目完成了小试，准备进行 1000 吨/年的中试，争取在 2002 年进入试生产。5、报告期内的投资情况报告期内的投资额为 10913.17 万元，较上年减少 6834.88 万元，减少 38.51%，投资额减少的原因为公司长期股权投资减少。报告期内的募集资金使用情况公司于 2000 年实施配股，扣除各项费用后，实际收到货币资金52295648.99 元，根据配股说明书的承诺，上述资金全部用于“扩大出口年产 1 万吨 ADC 发泡剂”项目，该项目计划总投资 11821.43 万元，承诺投入募集资金 5229.56 万元，建设期为两年，截止到 2001 年 4 月 30日，上述募集资金已全部使用完毕，目前该项目使用的资金为公司自有资金和借贷资金，该项目报告期完成 90%，已进入扫尾阶段，预计该项目将于 2002 年 1 季度试车。项目达到预期进度。(1)报告期内的非募集资金重大投资情况项目名称 投资额(万元)进度 收益情况电解厂房改造206.7895%-11(2)报告期内的财务状况及经营成果分析项目名称 报告期(万元)比上年增减(万元)(+-)总资产57823.154519.32长期负债7686.00-60.00股东权益36839.192401.93主营业务利润3878.44-1323.78净利润2401.93-1286.20增减变动原因说明：总资产增加主要是由于股东权益增加；股东权益增加主要是由于当年净利润转入；主营业务利润减少主要是由于市场影响，主要产品销售价格下降；净利润减少主要是由于主营业务利润减少。6、新年度的经营目标 (1)收入、费用、成本目标2002 年主营业务收入比上年增长 12%左右；主产品 ADC 发泡剂由于专用型产品投产，产量比上年增长 15%以上；成本费用预计比上年降低 1-2%。(2)新年度的经营目标新年度销售额计划在 2001 年度的 25395 万元基础上增长 12%，市场份额方面，专用型 ADC 发泡剂在 2002 年一季度投产后，要迅速拿出合格产品占领市场，扩大公司 ADC 发泡剂的市场占有率，其他产品市场占有率要有所增加。2002 年，公司要继续抓好节能降耗工作，使总成本在 2001 年基础上有所下降。在公司研发方面，重点是加快新 ADC 发泡剂的建设扫尾和投产，争取为公司带来新的效益；高纯漂粉精的试制工作要加快进度，争取早出效益；做好三废的综合治理工作，加大三废的回收利用，为公司争取效益。在做好上述工作的同时，公司计划在 2002年要开展以下几方面工作：一是按照新颁布的上市公司治理准则做好公司的 治理结构优化工作，对董事、监事、高级管理人员进行基本的行为准则和职业道德教育，提高其业务素质；进一步规范股东大会、董事会、监事会的议事规则，规范控股股东的行为，规范和减少关联交易行为，在与控股股东的“三分开”以及机构、业务独立方面进一步做好工作，使公司真正独立经营；按照证监会的有关规定选聘独立董事。二是引入民营企业的机制推动公司内部的各项改革工作，主要在公司的决策机制、管理规范以及组织结构上进行优化；在公司内部开展劳12动用工、工资制度改革，吸引人才，充分发挥职工的积极性，同时进行减员增效工作。三是进一步做好市场的研究开发工作，特别在专用型 ADC 发泡剂的市场开发方面要作为重点，使之尽快成为公司的新的利润增长点。3、董事会日常工作情况（1）报告期董事会召开会议九次。2001 年 2 月 22 日召开二届七次董事会议，会议审议通过“2000 年度报告及年度报告摘要”、“董事会 2000 年度工作报告”、“监事会 2000年度工作报告”、“2000 年度财务决算报告”、“2000 年度利润分配预案”、“资本公积金转增股本预案”等事项。2001 年 4 月 12 日召开二届八次董事会议，会议对资金使用中存在问题进行了自查。2001 年 5 月 11 日召开二届九次董事会议，会议审议通过“关于收购江苏索普(集团)有限公司与醋酸生产相关的经营性资产的议案”、“关于公司符合增发新股条件的议案”、“A 股增发方案”、“关于前次募集资金使用情况的说明”、“关于本次增发新股募集资金使用的可行性报告”、“关于本次资产收购的关联交易与同业竞争的议案”。2001 年 5 月 25 日召开二届十次董事会议，会议审议通过对增发方案部分事项进行修改的议案。2001 年 6 月 12 日召开二届十一次董事会议，会议审议通过与江苏索普(集团)有限公司签定综合服务协议的议案。2001 年 6 月 12 日召开二届十二次董事会议，会议审议通过关于召开第二次临时股东大会的议案。2001 年 7 月 30 日召开二届十三次董事会议，会议审议通过“2001年度中期报告及摘要”、“资产减值报告”。2001 年 8 月 24 日召开二届十四次董事会议，会议审议了“关于公司中期业绩预警情况的报告”。2001 年 9 月 28 日召开二届十五次董事会议，会议审议通过“关于修改公司章程的议案”、“提名陈留平为公司独立董事的议案”、“召开第三次临时股东大会的议案”。(2)董事会对股东大会决议的执行情况：根据公司 2000 年度股东大会决议，公司董事会于 2001 年 4 月 4 日实施了 2000 年度公司每 10 股送 2 股派 0.5 元的利润分配方案和每 10 股转 6 股的资本公积金转增股本方案。根据公司 2001 年度临时股东大会决议，公司董事会积极做好增发13新股工作，并已做好材料申报工作，因市场等原因未能实施。(3)经江苏天衡会计师事务所有限公司审计，2001 年度公司实现净利润 2401.93 万元，决定按 10%比例提取公积金 240.19 万元，按 10%比例提取公益金 240.19 万元，可供股东分配利润 1921.55 万元，加上以前剩余可供股东分配利润 3176 万元，减去转作资本的利润 3404.68 万元，本次可供股东分配利润 1692.87 万元，考虑到 2001 年度公司可分配利润数额较小，决定本年度不进行利润分配。七、监事会报告1、本年度监事会召开会议三次：2001 年 2 月 22 日召开二届三次监事会议，审议通过“监事会 2000年度报告”、“公司 2000 年度报告及摘要”。2001 年 5 月 11 日召开二届四次监事会议，审议通过“关于增发新股收购江苏索普(集团)有限公司与醋酸生产相关的经营性资产的议案”。2001 年 7 月 30 日召开二届五次监事会议，审议通过“2001 年度中期报告及摘要”。2、监事会对下列事项发表独立意见如下：(1)监事会认为，公司管理机构健全、内部控制制度基本完善，决策程序合法，公司董事、经理在执行职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为，较好地履行其职责。(2)公司聘任的审计会计师出具的审计报告真实可信，公司的财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果 (3)公司最近一次募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致，投入项目无变更。(4)2001 年度公司未发生收购、出售资产行为。(5)公司关联交易事项均按照市场价格或事先协议进行，无损害上市公司利益的行为。(6)公司聘任的会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告。八、重要事项 1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。2、本年度公司未发生收购及出售资产、吸收合并等事项。3、重大关联交易事项 见财务报告有关部分。4、重大合同及履行情况 (1)报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项。14 (2)公司无对外重大担保事项。(3)委托资产管理事项2 0 0 0年 4月，公司委托华泰证券有限责任公司管理现金资产 2 0 0 0万元，委托期限自 2 0 0 0年 4月 1 4日至 2 0 0 1 年 4月，该公司提取的管理报酬为委托资产收益9.3%的以上部分，至 2 0 0 1 年 4 月该协议已完成，公司收回全部本金 2 0 0 0万元及收益 1 8 6万元。2 0 0 0年 8月，公司委托上海合智资产管理有限公司管理现金资产1 0 0 0万元，委托期限自 2 0 0 0年 8 月 2 5日至 2 0 0 1 年 8 月 2 4 日。该公司提取的管理报酬为委托资产收益额的3 0%。该协议已于 2 0 0 1 年 4 月协商中止，公司已收回全部本金1 0 0 0 万元及收益 6 6 万元。2 0 0 0年 1 2月公司委托上海合智资产管理有限公司管理现金资产5 5 0 0万元，委托期限自 2 0 0 1年 1 月 1 日至 2 0 0 1年 1 0 月 3 1 日，该公司提取的管理报酬为委托资产收益额的3 0%。该协议已于 2 0 0 1 年 4 月协商中止，公司已收回全部本金5 5 0 0 万元及收益 4 8 万元。因公司有关人员在认识上的不足，上述事项未及时履行法定程序，为此，公司特别于 2001 年 4 月 21 日发布公告致歉并提前终止所有委托资产管理协议，收回全部本金及收益。公司委托贷款事项，报告期内公司委托镇江市商业银行贷款 2500万元，期限 2001 年 11 月至 2002 年 11 月，年利率 5.85%。5、公司聘任的会计师事务所为江苏天衡会计师事务所有限公司，报告年度支付给会计师事务所的审计报酬为 30 万元（其中中报审计费 10万元，年报审计费 20 万元，无差旅费）。6、按财政部通知精神，本公司享受的所得税优惠政策到 2001 年止，2002 年不再享受。九、财务报告见财务报告部分。15十、备查文件目录1、载有法定代表人、会计机构负责人、主管会计签名并盖章的会计报表。2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。3、报告期内在上海证券报上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。江苏索普化工股份有限公司 董事长：宋勤华二 00 二年三月八日16审 计 报 告天衡审字(2 0 0 2)9 1 号江苏索普化工股份有限公司全体股东：我们接受委托，审计了贵公司 2 0 0 1 年 1 2 月 3 1日的资产负债表、合并资产负债表及2 0 0 1年度的利润及利润分配表、合并利润及利润分配表和 2 0 0 1年度的现金流量表、合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。我们认为，上述会计报表符合企业会计准则和企业会计制度的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2 0 0 1年 1 2月 3 1日的财务状况及 2 0 0 1年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。江苏天衡会计师事务所有限公司 中国注册会计师：荆建明 中国南京 2002 年 3 月 8 日 中国注册会计师：汤加全 17江苏索普化工股份有限公司会计报表附注 一、公司基本情况江苏索普化工股份有限公司(以下简称公司)系 1 9 9 6年 6月 3日经江苏省人民政府苏政复 1 9 9 6 5 7号文批复，由江苏索普（集团）有限公司、镇江硫酸厂、镇江市第二化工厂、镇江精细化工有限责任公司、镇江江南化工厂等五家企业法人共同发起，以募集方式设立的股份有限公司。公司的主要经营范围为化工原料及产品制造、销售，电力生产（国家有专项规定的，办理审批手续后经营）、蒸汽生产。公司注册资本为人民币 3 0 6,4 2 1,4 5 2.0 0元，企业法人营业执照注册号为 3 2 0 0 0 0 1 1 0 3 2 0 6。二、公司主要会计政策、会计估计及其变更和合并会计报表编制方法 1、会计制度：执行企业会计制度。2、会计年度：以公历 1 月 1 日起至 1 2 月 3 1 日止为一个会计年度。3、记账本位币：以人民币为记账本位币。4、记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。5、外币业务核算方法：公司发生的非记账本位币经济业务，均采用业务发生日的市场汇率折合为记账本位币记账，期末外币账户余额按当日中国人民银行公布的基准汇价进行调整，除为工程项目而筹措的外币借款折算差额在固定资产达到预定可使用状态前计入固定资产成本外，其余折算差额均计入当期损益。6、现金等价物的确定标准：系指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。7、短期投资核算方法：(1)短期投资包括购入能随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的股票、债券等投资。(2)短期投资按实际成本计价；短期投资处置时，按实际收到的价款扣除短期投资的实际成本及已计未领取的现金股利、利息后的差额，确认为投资收益。8、短期投资跌价准备的核算方法：中期期末和年度终了，以成本与市价孰低原则，按投资单项计提跌价准备。189、委托贷款的核算方法：委托贷款按实际支付的贷款金额入账，按规定的利率计算应收利息，对于到期不能收回应收利息的委托贷款，停止计提应收利息，并将已确认的应收利息冲回。1 0、委托贷款减值准备的核算方法：中期期末和年度终了，委托贷款按账面本金与可收回金额孰低原则计价，按单项委托贷款账面本金高于可收回金额的差额计提减值准备。1 1、坏账核算方法：(1)坏账确认的标准为：A、债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回；B、债务人逾期未履行其偿债义务，并且具有明显特征表明无法收回。(2)坏账损失采用备抵法核算。坏账准备按应收款项（包括应收账款和其他应收款）期末余额的账龄分析计提，公司根据债务单位的实际财务情况、现金流量情况等确定的坏账准备计提比例为：账龄 1 年（含 1 年，下同）以内的，按其余额的 5.1%计提；账龄 1-2 年的，按其余额的 1 5%计提；账龄 2-3 年的，按其余额的 3 0%计提；账龄 3 年以上的，按其余额的 5 0%计提。1 2、存货核算方法：(1)公司存货包括原材料、在产品、自制半成品、产成品和低值易耗品等。（2）原料及主要材料按实际成本记账，发出时采用加权平均法计价；辅助材料按计划成本核算，按月结转材料成本差异，将发出材料的计划成本调整为实际成本；产成品按实际成本记账，发出时采用加权平均法计价；低值易耗品采用领用时一次摊销法核算。1 3、存货跌价准备的核算方法：中期期末和年度终了，遵循成本与可变现净值孰低原则，按单个存货项目成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。1 4、长期投资核算方法：(1)长期股权投资：按投资时实际支付的价款或确定的价值记账。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 2 0%以下，且不具有重大影响的，采用成本法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 2 0%至 5 0%，或虽不足 2 0%但有重大影响，或超过 5 0%但不具有实质控制权的，采用权益法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 5 0%以上（不含 5 0%），且有控制权，或虽不足 5 0%但具有实质控制权的，采用权益法核算，并编制合并会计报表。对采用权益法核算的长期股权投资，取得时的成本与其在被投资单位所有者权益中所占19有的份额差额，在“股权投资差额”核算，并在年终分期平均摊销，计入损益。摊销时，如合同规定了投资期限的按投资期限摊销；没有规定投资期限的，借方差额按不超过 1 0年的期限摊销，贷方差额按不低于 1 0 年的期限摊销。(2)长期债权投资：债券投资：按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用，以及支付自发行日起至购入债券日止的应计利息后余额，作为实际成本记账；实际成本与债券面值的差额，作为溢价或折价，在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销；债券投资按期计算应收利息，计算的债券投资利息收入，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的余额，计入当期投资收益。其他债权投资：按实际支付的价款记账，按期计算应计利息，计入当期投资损益。1 5、长期投资减值准备的核算方法：中期期末和年度终了，对长期投资项目由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复的，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。1 6、固定资产计价和折旧政策：固定资产按实际成本计价；使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等列为固定资产。不属于生产经营主要设备的物品，其单位价值在 2 0 0 0 元以上，并且使用期超过两年的，也列为固定资产；固定资产折旧采用直线法计算，并按固定资产预计使用年限和预计净残值率3%确定其折旧率；已计提减值准备的固定资产计提折旧时，按照固定资产原值减去累计折旧与已计提的减值准备后的账面净额以及尚可使用