600556_2001_天下秀_北生药业2001年年度报告_2002-03-28.pdf

广西北生药业股份有限公司1广西北生药业股份有限公司二零零一年度报告报送日期：二零零二年三月二十八日 广西北生药业股份有限公司2目 录一、公司基本情况介绍1二、会计数据和业务数据摘要2三、股本变动及股东情况3四、董事、监事、高级管理人员和员工情况5五、公司治理结构7六、股东大会情况简介9七、董事会报告9八、监事会报告14九、重要事项15十、财务报告15十一、备查文件目录 45 广西北生药业股份有限公司3广西北生药业股份有限公司二零零一年年度报告重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。董事李雪梅女士因公出差未能出席公司第三届董事会第十二次会议审议 2001 年度报告，委托董事虞育强先生代为行使董事职权。本公司 2001 年度财务报告经华寅会计师事务所审计并出具了标准无保留意见报告书。一、公司基本情况简介（一）公司法定中文名称：广西北生药业股份有限公司 公司法定英文名称：Guangxi Beisheng Pharmaceutical Co.,Ltd.（二）公司法定代表人：何玉良先生（三）公司董事会秘书：张小明女士 联系地址：广西北海市白虎头路海玉小区 88 幢 联系电话：07793216669 传 真：07793218881 Email：lls-（四）公司注册地址：广西北海市白虎头路海玉小区 88 幢 公司办公地址：广西北海市白虎头路海玉小区 88 幢 邮政编码：536000 公司网址：http:/ (“北生药业“)Email：（五）公司选定的信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http:/ 公司年度报告备置地点：本公司董事会办公室 广西北生药业股份有限公司4（六）公司股票上市地：上海证券交易所 股票简称：北生药业 股票代码：600556（七）其他有关资料：公司变更注册登记日期：2001 年 8 月 2 日注册登记地址：广西北海市白虎头路海玉小区 88 幢企业法人营业执照注册号：（企）4500001000958公司税务登记号：45050271146694X公司聘请的会计师事务所名称：华寅会计师事务所有限责任公司会计师事务所办公地址：北京市西城区德外五路通街 19 号院 2 号楼二、会计数据和业务数据摘要（一）本年度会计数据摘要（单位：元）序号项 目金 额1利润总额21,991,817.842净利润15,180,753.473扣除非经常性损益后的净利润17,395,807.074主营业务利润59,992,349.055其他业务利润5806营业利润22,277,124.767投资收益8补贴收入9营业外收支净额-285,306.9210经营活动产生的现金流量净额3,455,923.0811现金及现金等价物净增加额338,950,357.58扣除的非经常性损益项目如下：开办费根据企业会计制度和公司新会计政策调整影响数为-2,320,638.49 元，营业外收支净额为-285,306.92 元,扣除所得税影响数后，本年度非经常性损益金额为 2,215,053.60 元。广西北生药业股份有限公司5（二）近三年主要会计数据及财务指标序号项 目单位2001 年2000 年1999 年1主营业务收入元123,793,186.7898,898,617.8631,210,285.612净利润元15,180,753.4710,133,219.694,066,069.143总资产元788,877,537.94267,843,584.16156,742,931.824股东权益元478,775,655.1879,019,760.0268,886,540.335全面摊薄每股收益元/股0.16870.20760.08336加权平均每股收益元/股0.24280.20760.08337扣除非经常性损益的每股收益元/股0.27820.20990.06488每股净资产元/股5.31971.61931.41169调整后的每股净资产元/股5.28951.45911.356610每股经营活动产生的现金流量净额元/股0.040.200.1411全面摊薄净资产收益率%3.1712.825.9012加权平均净资产收益率%6.9713.706.0813扣除非经常性损益的加权平均净资产收益率%7.9913.854.73报告期利润加权平均净资产收益率全面摊薄净资产收益率加权平均每股收益(元/股)全面摊薄每股收益(元/股)主营业务利润27.5412.530.95940.6666营业利润10.234.650.35620.2425净利润6.973.170.24280.1687扣除非经常性损益后的净利润7.993.630.27820.1933注：上述指标的计算依据了公开发行证券公司信息披露规范问答第 1 号非经常性损益和公开发行证券公司信息披露编报规则第九号的有关规定。（三）本年度股东权益变动情况（单位：元）期初数本期增加本期减少期末数股本48,800,000.0041,200,000.0090,000,000.00资本公积13,026,516.26352,375,141.69365,401,657.95盈余公积3,578,440.953,083,694.076,662,135.02其中：法1,192,813.641,027,898.032,220,711.67未分配利润13,614,802.813,097,059.4016,711,862.21股东权益合计79,019,760.02399,755,895.16478,775,655.18 广西北生药业股份有限公司6三、股本变动及股东情况（一）股本变动情况1、公司股份变动情况表 （数量单位：股）本次变动增减（+，）本次变动前首 发 新 股本次变动后一、未上市流通股份 1、发起人股份11,500,00011,500,000其中：国家持有股份500,000500,000境内法人持有股11,000,00011,000,000外资法人持有股其他 2、募集法人股份37,215,000-4,120,00033,095,000 3、内部职工股85,00085,000 4、优先股或其他其中：转配股未上市流通股份合计48,800,000-4,120,00044,680,000二、已上市流通股份 1、人民币普通股+45,320,00045,320,000 2、境内上市的外资 3、境外上市的外资 4、其他已上市流通股合计45,320,00045,320,000三、股份总数 1、国有股减持前48,800,000 2、国有股减持后44,680,00045,320,00090,000,0002、股票发行与上市情况（1）公司于 2001年7月 26日发行人民币普通股4532万股，其中新增发行4120万股，国有股存量发行 412 万股，发行价格 9.6 元/股。同年 8 月 7 日公司在上海证券交易所挂牌上市，获准上市交易数量 4532 万股。（2）报告期内股份总数变动情况。报告期内公司由于发行新股4532万股(含国有股减持412万股),公司总股本由4880万股增加到 9000 万股。（3）公司于 1993 年 3 月经广西壮族自治区体改委批准，向内部职工定向募集 8.5 广西北生药业股份有限公司7万股，发行价格为 1.00 元/股。根据有关规定，此部分股份从新股发行之日（2001 年7 月 26 日）起满 3 年后方可上市流通。（二）股东情况 1、报告期末股东总数 30732 户；2、公司前十名股东持股情况如下：（单位：股）股东名称年末持股数量持股比例（%）持股性质北海广厦公司2000800022.23法人股辽宁北生集团1588140017.65国有法人股广西血液中心48866005.43国有法人股北海东珠公司13670001.52法人股北海京顺公司9760001.08法人股北海安峰公司9760001.08法人股华泰证券6409710.71流通股沈阳药科大学5000000.56国有法人股景宏基金4029000.44流通股黄雄燕2813520.31流通股前十名股东中，北海东珠公司是北海广厦公司的控股股东；除此之外，其他各股东之间不存在关联关系。3、公司控股股东情况：北海广厦公司成立于 1993 年，是集工业、农业、建筑业、房地产、服务业为一体的综合型公司，具有房地产开发二级资质，拥有十多家全资下属企业和控股企业，并设有北京办事处。法人代表赵元平，注册资金 4500 万元。4、控股股东的实际控制人情况：广西北海东珠实业有限责任公司，法定代表人潘云江，公司住所为北海市海玉小区 88 幢，注册资本 4500 万元，主要经营房地产开发经营、建筑材料、汽配等销售。广西北生药业股份有限公司8四、董事、监事、高级管理人员和员工情况（一）董事、监事、高级管理人员情况1、基本情况及年度报酬情况姓名职务性别年龄任 期年初持股数（股）年末持股数（股）何玉良董事长男481998.12-2001.1200李太安副董事长总经理男541998.12-2001.1200张光庆副董事长副总经理男391998.12-2001.1200刘鹏翰董事副总经理男371998.12-2001.1200郭中满董事总工程师男431998.12-2001.1200邓素润董事女481998.12-2001.1200陈克兰董事女501998.12-2001.1200姜 涛董事女291998.12-2001.1200陈德传董事男631998.12-2001.1200陈国胜董事男501998.12-2001.1200张冀志董事男421998.12-2001.1200李雪梅董事女371998.12-2001.1200虞育强董事男371998.12-2001.1200杨殿庚监事男521998.12-2001.1200何承举监事男521998.12-2001.1200杨福林监事男581998.12-2001.1200刘惠民副总经理男501998.12-2001.1200孙昌荣副总经理男391998.12-2001.1200孟 东副总经理男481998.12-2001.1200张小明董事会秘书女371998.12-2001.1200陈亚辉财务总监男391998.12-2001.1200说明：公司本年度未聘请独立董事，公司将按照有关规定在 2001 年度股东大会上选举产生独立董事；2、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 （1）董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序和报酬决定依据是：本公司建立了完善的薪资体系和奖励办法，对董事、监事、高级管理人员实行年薪制。根据公司章程的有关规定，董事、监事的报酬由股东大会决定，高级管理 广西北生药业股份有限公司9人员的报酬由董事会决定;公司董事会对高级管理人员进行年度考核、监事会对其生产经营工作情况进行监督，公司人力资源部进行考察管理。以上人员在公司领取的年度报酬总额为 135 万元。其中,金额最高的前三名董事的报酬总额为 37 万元,金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 31 万元,年薪 1216 万元的有 2 人，910 万元的有 10 人，79 万元的有 1 人。（2）何玉良、李太安、张光庆、刘鹏翰、郭中满、邓素润、姜 涛、杨福林、刘惠民、孙昌荣、孟 东、张小明、陈亚辉在公司领取报酬。陈德传、陈国胜、陈克兰、何承举、虞育强、李雪梅、张冀志、杨殿庚未在公司领取报酬，由其所在单位支付。3、报告期内离任或解聘的董事、监事、高级管理人员公司在报告期内没有董事、监事、高级管理人员离任。4、公司员工情况：报告期末，公司员工总数为 687 名，专业构成为：生产人员 202 名，销售人员 135名，技术人员 178 名，财务人员 42 名，行政人员 130 名；教育程度为：本科以上 118名（含博士、硕士），大、中专 372 名，其他 197 名；有专业技术职称的 240 人，其中高级职称 35 人，中初级 205 人；离退休人员 24 名。五、公司治理结构（一）与有关法规文件对照：公司成立以来,严格按照公司法、证券法、中国证监会有关规定和上海证券交易所股票上市规则的要求,不断建立、健全规范化的法人治理结构；并根据中国证监会颁布的上市公司章程指引及上市公司治理准则的规定,修订了公司章程,制定了股东大会、董事会及监事会议事规则,将提交股东大会审议。公司目前治理结构如下：1、股东与股东大会：公司能够确保所有股东、特别是中小股东与大股东享有平等地位和充分行使自己的权力；认真接待股东来访和来电咨询，保持与股东有效的沟通渠道，使股东了解公司的运作情况；公司制定了股东大会议事规则，严格按照中国证监会公布的股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会；公司关联交易公平合理，没有损害公司利益的行为，对关联交易定价予以充分披露。2、控股股东与上市公司的关系：控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或 广西北生药业股份有限公司10间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“五独立”，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。3、董事与董事会：公司严格按照公司章程规定的董事选聘程序选聘董事；公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规和公司章程的要求；公司董事能够以认真负责、勤勉诚信的态度出席董事会和股东大会，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任；公司董事会已制定董事会议事规则；公司已按照有关规定修订公司章程,建立独立董事制度,独立董事候选人将提交股东大会审议。4、监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和公司章程的要求；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、公司高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督；公司监事会已制定监事会议事规则。5、绩效评价与激励约束机制：公司能有效考评、激励董事、监事和高级管理人员的绩效；高级管理人员的聘任公开、透明,符合法律法规的规定。6、相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行、企业等债权人、员工、客户、消费者、社区等其他利益相关者的合法权益,共同推动公司持续、健康发展。7、信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询，加强与股东交流；公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息；公司能够按照有关规定，及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况。（二）公司独立董事情况公司已按照中国证监会发布的关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见的要求修订公司章程,并建立独立董事制度,董事会已提名独立董事候选人,将提交股东大会审议。（三）公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面情况 1、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面独立,公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监等高级管理人员均在本公司领取报酬,且均未在控股股东单位领取报酬、担任职务。2、资产方面：公司的主要资产包括主营业务所需的生产设备、土地、厂房建筑物、交通工具和工业产权等以及辅助生产系统和相关配套设施；其他相关工业产权和非专利技术等无形资产为公司独立拥有，资产产权明晰，完全独立于股东单位，不存在占用与被占用问题。广西北生药业股份有限公司113、财务方面：公司制定了统一的会计核算办法和财务管理制度，对下属企业采取目标预算管理办法，进行财务控制，建立健全了内部审计制度，通过内部审计，对各下属企业的会计核算、财务制度的执行、预算的执行情况进行检查监督。公司有独立的银行帐户，独立纳税。公司执行的各项会计核算办法、财务管理制度符合会计法、企业会计制度、企业会计准则以及其他法律法规的规定。4、机构独立方面：公司设立了健全的组织机构体系,不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。5、业务分开方面：公司主要从事生物制药，在业务上与控股股东不存在竞争问题。公司拥有完全独立的生产、采购、供应、销售系统及人员和客户等，不存在由大股东控制销售及采购的情况，在业务上完全独立于股东单位。（四）高级管理人员的考评及激励机制：公司董事会根据利润指标和其他经营目标对高级管理人员的业绩和绩效进行考评,并进行奖惩。六、股东大会情况简介：报告期内公司共召开了一次股东大会。公司 2000 年度股东大会：会议于 2001 年 4 月 12 日上午 9 时在公司会议室召开。出席本次大会的股东数为7 人，代表股份为 4871.5 万股，占公司总股本的 99.82，符合公司法及公司章程的有关规定。经审议，以投票表决方式作出如下决议：1、通过公司 2000 年度董事会工作报告；2、通过公司 2000 年度监事会工作报告；3、通过公司 2000 年度财务决算及 2001 年度财务预算报告；4、通过公司 2000 年度生产经营情况及 2001 年度生产经营计划报告；5、通过公司 2000 年利润分配方案；6、通过关于聘请华寅会计师事务所有限责任公司的议案。广西北生药业股份有限公司12七、董事会工作报告（一）报告期内的经营情况 1、主营业务范围及经营状况 （1）按产品、地区划分主营业务收入及主营业务构成情况如下表：类别项 目东北地区华北地区华东地区华南地区西南地区合 计主营业务收入18,442,901.546,270,391.353,145,617.8439,844,914.764,990,185.2172,694,010.70血液制品主营业务利润5,497,828.951,505,520.96726,637.7210,576,864.071,203,133.6519,509,985.36主营业务收入13,189,273.967,924,024.352,346,555.0714,836,593.603,660,811.3241,957,258.30生化制药主营业务利润9,682,034.746,038,106.551,529,953.9112,877,440.712,680,079.9732,807,615.88主营业务收入2,100,428.715,019,322.011,337,410.08356,316.81328,440.179,141,917.78人体组织工程材料主营业务利润1,752,387.674,238,415.891,115,961.72294,917.37273,065.167,674,747.81主营业务收入33,732,604.2119,213,737.716,829,582.9955,037,825.178,979,436.70123,793,186.78合 计主营业务利润16,932,251.3611,782,043.413,372,553.3523,749,222.154,156,278.7859,992,349.05 （2）生产经营的主要产品在国内市场占有 5%的份额；占公司10%以上的业务经营活动是生物生化药品、基因工程产品、血液制品的生产和销售。（3）占公司主营业务收入 10%以上的产品为白蛋白、干扰素、胸腺肽，合计销售收入为 11,160.28 万元。产品名称主营业务收入主营业务成本毛利率白蛋白7,269.405264.7527.58%干扰素1,917.58347.628.87%胸腺肽1,973.30602.3869.47%合 计11,160.286214.7544.31%2、控股公司经营情况及业绩 （1）公司控股子公司浙江汉生制药有限责任公司，主要从事生物制品的生产和销售，注册资本 2000 万元，总资产 17739.26 万元，净资产 2928.58 万元，全年完成净利润 373.74 万元。（2）公司控股子公司北京桀亚莱福生物技术有限责任公司，主要从事生物制品的制造与制剂材料的生产和开发，注册资本 1000 万元，总资产 2344.33 万元，净资产1743.81 万元，全年完成净利润 373.55 万元。3、主要供应商、客户情况公司前五名主要供应商的合计采购金额占年度采购金额的 19.35%，前五名客户销售额合计占公司销售总额的 22.87%。4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 广西北生药业股份有限公司132001 年，国内生物制品市场竞争继续加剧，随着中国加入 WTO，中国医药企业又将面临着全球化竞争的现状。对此，公司将在加强营销工作的同时，积极改进生产工艺，开发新产品，加大对基因工程药品、保健品的临床前研究活动的资助力度等，降低综合成本，增强市场竞争能力。（二）报告期内公司投资情况1、募集资金使用情况说明公司于 2001 年 7 月 26 日通过“上网定价”的方式成功发行股票 4532 万股（其中国有股存量发行 412 万股），每股发行价 9.60 元，募集资金总额 43507.5 万元（其中国有股存量发行募股资金 3955.2 万元），扣除发行费用共 1375 万元（其中国有股存量发行费用 125 万元）后，募集资金净额为 38302 万元。全部资金已于 2001 年 8月 1 日到达本公司指定帐户，华寅会计师事务所出具了寅会2001验字第 3048 号验资报告，对上述资金进行了验证。（1）募集资金的运用和结果 （单位：万元）序号项目项目总投资承诺募集资金总投资承诺2001年使用募集资金截止2001年12月31日使用募集 资 金1福氏2、宋内氏痢疾双价活菌苗（国家一类新药）8745874583927002新型心脏造影剂5%声振人血白蛋白注射液（国家二类新药）2500250019807163注射用重组干扰素-2b项目（国家二类新药）34003400340017134人体组织工程材料（J-1型脱细胞异体真皮）项目3000300030001995.55胸腺肽系列40002724272426226血浆制品系列40004000290019417研发中心20002000160015008营销体系50005000500015009补充流动资金693360005888合 计32645383023499618575.5 （2）尚未使用的募集资金去向：公司根据项目进度将暂时闲置的资金存于银行，严格按照建设进度将资金投入到相关项目中。（3）项目变更情况：报告期内公司无项目变更情况。（4）项目进度情况说明：福氏 2、宋内氏痢疾双价活菌苗项目由于公司上市时间的延后，目前，市场上出现同类产品，为保障广大股东的利益，公司正在组织有关专家对该项目进行进 广西北生药业股份有限公司14一步的全面论证。新型心脏造影剂 5%声振人血白蛋白注射液项目在辽阳分公司建设，已开始厂房改造建设，预计 2002年 10月可投入生产，报告期不产生经济效益。注射用重组干扰素-2b 项目在浙江汉生制药有限公司实施，预计该项目于2002年上半年提前达到设计生产能力，并产生经济效益。对北京桀亚莱福生物技术有限公司增资，用于人体组织工程材料（J-1 型脱细胞异体真皮）项目，预计 2002年下半年完成 GMP厂房设备及配套设施建设。胸腺肽系列产品技术改造项目，该项目在公司下属长春市凯旋制药分公司生产基地内实施。新建厂房、设备配套设施已于 2001 年年底基本完成，预计 2002 年将产生经济效益。血浆系列制品开发项目是在公司下属柳州分公司内实施，是对柳州分公司白蛋白生产线的技术改造。预计 2002 年上半年能完成技改建设，当年下半年产生经济效益。研发中心项目在广西北海实施，2001 年下半年研发中心综合楼等设施已开工，预计 2002 年 10 月完成工程建设，年底投入使用。营销体系建设项目，公司已于 2001 年下半年实行统一销售政策，组建了股份公司统一的营销公司，在北京、上海、广州、成都等中心城市建立了大区销售办事处，初步形成了覆盖全国主要中心城市和地区的营销网络，为公司扩大产品销售打下了基础，预计自 2002 年起将逐步创造经济效益。2、非募集资金项目情况报告期内除募集资金投入项目外，公司在北海北生药业科技园区分期累计投入3000 万元作为园区的前期建设资金，该园区四条制药生产线项目于 2002 年正式启动，详细情况请见 2002 年 2 月 28 日中国证券报及上海证券报。（三）公司财务状况及经营成果1、报告期末公司总资产为 78887.75 万元，比上年同期增长 194.53%，主要原因是发行新股。2、报告期末长期负债 2080.00 万元，比上年同期增加 10.64%，主要是银行借款增加。3、报告期末股东权益 47877.57 万元，比上年同期增加505.89%，主要是发行新股。4、报告期末主营业务利润 5999.23 万元，比上年同期增加 31.77%，主要是产品销售量增加。5、报告期末净利润 1518.08 万元，比上年同期增加 49.81%，主要是由于销售规 广西北生药业股份有限公司15模扩大。其他各项目的增减变动情况在合并会计报表附注中已详细列明。（四）生产经营环境及宏观政策与法规变化对公司财务状况和经营成果的影响:根据广西壮族自治区人民政府关于印发贯彻实施国务院西部大开发政策措施若干规定的通知（桂政发2001100 号）、国务院办公厅转发国务院西部开发办关于西部大开发若干政策措施实施意见的通知（国办发200173 号）和国务院关于实施西部大开发若干政策措施的通知（国发200033 号）文件规定，本公司在 2001 年至 2010 年期间，可以享受 15%企业所得税优惠税率。该政策在税率方面的调整，将对本公司的生产经营产生积极的影响。（五）公司新年度经营计划1、充分发挥公司人力、资金、技术、设备等资源优势，抓住西部大开发机遇，面对加入 WTO 的挑战，对外加强形象宣传，对内实行规范管理，激发全体员工的主观能动性，确保当年实现销售收入 21,000 万元。2、施行一体化经营策略，坚持以发展主营业为根本，进一步加强对研发中心的组织和建设，为公司后续产品的研发和产品的更新换代打好坚实的基础。3、积极引进各种管理人才、专业性人才，加强对人力资源的整合，加大人才的流动性，对全公司人员进行绩效评估和自我绩效评估，定岗、定员、定量、定标准；同时加强激励机制，并使之与目标责任挂钩。4、统一包装、统一销售、建立自己的销售网络平台，发展自己的代理商网络和销售终端网络，节省销售费用，提高销售人员的工作效率，增强产品的市场竞争力。（六）董事会日常工作情况1、报告期内董事会的会议情况及决议内容报告期内董事会共召开了两次会议：（1）公司第三届董事会第九次会议：2001 年 3 月 9 日在公司会议室召开。会议应到董事 13 人，实到 13 人，监事会 3 名监事列席。会议作出如下决议：通过公司2000 年度董事会工作报告、通过公司 2000 年度财务决算及 2001 年度财务预算报告、通过公司 2000 年度生产经营情况及 2001 年度生产经营计划报告、通过公司 2000 年度利润分配方案、通过聘请华寅会计师事务所的议案、通过关于召开2000 年度股东大会的议案。（2）公司第三届董事会第十次会议：2001 年 8 月 3 日在公司会议室召开。会议应到董事 13 人，实到 13 人，监事会 3 名监事列席。会议经审议作出如下决议：通过 广西北生药业股份有限公司16公司 2001 年中期财务报告、通过公司内部会计控制基本规范。2、董事会对股东大会决议的执行情况公司第三届董事会严格按照股东大会授权，认真履行职责，很好地完成了股东大会既定的任务。(1)对利润分配方案的执行情况报告期内无利润分配执行情况。(2)报告期内无实施配股的情况。（七）本次利润分配预案经华寅会计师事务所审计，公司 2001 年度实现净利润 15180,753.47 元，提取10%的法定公积金，计 2,055,796.05 元，提取 5%的法定公益金，计 1,027,898.02 元，可供股东分配利润为 12,097,059.40 元，加上年度结转未分配利润 13,614,802.81 元，本年度实际可供股东分配的利润为25,711,862.21元。董事会决定以2001年末股份总数9000万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元(含税)。共计派发现金红利9,000,000 元，尚余未分配利润 16,711,862.21 元，结转至下年度。本年度不进行资本公积金转增股本。此项预案尚需提交股东大会审议通过。公司 2002 年利润分配政策：公司拟在 2002 年度分配利润不超过二次，公司 2002 年度净利润用于股利分配的比例不低于 10%，采用派发现金或股票股利的形式进行分配。公司 2001 年度未分配利润用于股利分配的比例不高于 20%，公司预计 2002 年度将用资本公积金转增股本。公司 2002 年利润分配计划需由董事会提出预案，提交股东大会审议通过后实施。2002 年度利润分配政策为预计方案，公司董事会保留根据公司发展和盈利情况对分配计划作出调整的权利。（八）其他事项公司选定的信息披露报刊是中国证券报和上海证券报，报告期内没有变更信息披露报刊。广西北生药业股份有限公司17八、监事会报告（一）监事会工作情况：公司监事会在报告期内共召开了两次会议，会议主要内容如下：1、公司第三届监事会第六次会议：2001 年 3 月 10 日在公司会议室召开，会议应到监事 3 名，实到监事 3 名，会议审议通过了公司 2000 年度监事会工作报告；2、公司第三届监事会第七次会议：2001 年 8 月 3 日在公司会议室召开，会议应到监事 3 名，实到监事 3 名，会议审议通过了公司 2001 年中期财务报告、公司内部会计控制基本规范。（二）监事会对相关事项发表独立意见：1、公司能够按照公司法和公司章程及国家其他有关上市公司的法律、法规开展工作，运作规范。2、公司内部控制制度日趋完善，董事会通过的各项资产减值准备方法依据充分，符合国家对上市公司财务核算的有关要求，决议程序合法。3、本报告期内未发现公司董事、经理人员在执行公司职务时有违反法律、法规及公司章程或损害公司利益的行为。4、报告期内公司运用募集资金，实际投入项目和公司在招股说明书中承诺皆属实。5、华寅会计师事务所为本公司 2001 年度报告出具了无保留意见的审计报告，监事会认为其对公司的财务状况和经营成果的评价是客观和真实的。九、重要事项 （一）报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。（二）报告期内公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。（三）报告期内公司无重大关联交易事项。（四）重大合同及履行情况1、本报告期内公司无重大担保合同；2、本报告期内公司无委托他人进行现金资产管理事项；广西北生药业股份有限公司18（五）公司及持股 5%以上股东的承诺事项 1、公司上市之前，第一大股东作出了在公司股票上市一年内不转让公司股份的承诺。报告期内，公司第一大股东遵守了承诺，没有发生转让其所持有本公司股份的行为。2、公司于 2001 年 8 月向社会公开发行 A 股 4532 万股（含国有股存量发行 412万股），实际募集资金净额 38302万元。截止 2001年 12月 31日，已使用募集资金 18575.5万元，募集资金投资项目的具体实施情况详见“董事会工作报告”中的“公司投资情况”。（六）本报告期公司聘请华寅会计师事务所为公司审计单位。报告期内支付给会计师事务所的年报审计费用为 25 万元，支付其为公司股票上市的审计验资等费用70万元。（七）报告期内公司、公司董事会及董事在报告期内均无受中国证监会稽查、行政处罚、通报批评及上海证券交易所公开谴责的情形。（八）其他重大事项1、报告期内公司控股股东未发生变更，公司董事会未进行换届，公司总经理未更换。2、报告期内公司无更改名称或股票简称的情况。十、财务报告 （一）审计报告 寅会20021068 号广西北生药业股份有限公司全体股东：我们接受委托，审计了贵公司 2001 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2001 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，以及 2001 年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。我们认为，上述会计报表的编制符合会计准则和企业会计制度的有关规 广西北生药业股份有限公司19定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况和 2001 年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。华寅会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：谢泽敏 中 国?北 京 中国注册会计师：毛菊珍二零零二年三月二十八日（二）会计报表（附后）（三）会计报表附注一、公司简介 广西北生药业股份有限公司（以下简称“公司”）原名北海通发实业股份有限公司。是经广西壮族自治区人民政府以“桂体改股字（1993）106 号”文批准，于 1993年 11 月 28 日以定向募集方式设立的股份有限公司。1996 年公司按公司法进行了规范，经广西壮族自治区人民政府以“桂体改股字（1996）83 号”文批准，公司总股本 1158.5 万元，其中法人股 1150 万元，内部职工股 8.5 万元。此次规范后，公司在广西壮族自治区工商行政管理局进行了重新登记。1998 年 9 月 30 日经广西壮族自治区人民政府以“桂体改股字（1998）33 号”文批准，公司更名为广西北生药业股份有限公司，并进行了增资扩股，增资扩股后公司注册资本为 4880 万元，并于同年 10月在广西壮族自治区工商行政管理局办理了变更登记手续。公司经营范围：化学药品、抗生素、中药材、中药饮片、中成药品、生物制品、血液制品、保健药品等。公司所处行业是生物制药行业，主要产品有：胸腺肽、转移因子、肝复肽、脑复素、干扰素、异体真皮、白蛋白、静注丙种球蛋白等。经中国证券监督管理委员会核准，公司于 2001 年 7 月 26 日在上海证券交易所上网定价发行人民币普通股 4120 万股，国有股存量发行 412 万股，合计 4532 万股。2001年 8 月 7 日，公司 4532 万股社会公众股在上海证券交易所挂牌交易，股票简称“北生药业”。二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1.执行的会计制度:公司执行企业会计准则、企业会计制度及其补充规定。2.会计期间:公司会计年度自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。3.记账本位币:广西北生药业股份有限公司20公司以人民币为记账本位币。4.记账基础和计价原则:以权责发生制为记账基础，以实际成本作为计价原则。5.外币折算方法:对所发生的外币业务，采用业务发生时中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合为人民币记账。期末外币账户按期末市场汇价（中间价）进行调整，差额计入当期汇兑损益。6现金及现金等价物的确定标准：现金等价物是指公司持有的期限短（从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。7.短期投资的核算方法：短期投资以实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除已宣告发放但未领取的现金股利（或已到期尚未领取的债券利息）入账；在处置时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资损益。短期投资跌价损失期末计价方法为：年终按成本与市价孰低法计价，市价低于成本的部分计提为跌价准备。具体计提方法为：按投资总体计算并确定所计提的跌价损失准备，并计入当期损益。已计提跌价损失的短期投资的价值又得以恢复时，应在原先已计提的投资损失的金额内转回。8.坏账损失的核算方法:坏账的确认标准为：(1)债务人破产或者死亡，以其破产或者遗产清偿后仍无法收回；(2)债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。对确实无法收回的应收账款，经批准后作为坏账损失。坏账损失的核算采用备抵法。公司按账龄分析法对应收款项余额（含应收账款和其他应收款）计提坏账准备，计提比例如下：广西北生药业股份有限公司21账 龄提取比例1 年以内（含 1 年）3%12 年（含 2 年）5%23 年（含 3 年）15%34 年（含 4 年）