000026_2003_飞亚达_飞亚达A2003年年度报告_2004-04-07.pdf

深圳市飞亚达（集团）股份有限公司 深圳市飞亚达（集团）股份有限公司 SHENZHEN FIYTA HOLDINGS LTD.2003 年年度报告 2003 年年度报告 二四年四月八日-1 目 录 第一章 重要提示第 2 页 第二章 公司基本情况简介第 2 页 第三章 会计数据和业务数据摘要第 3 页 第四章 股本变动及股东情况第 5 页 第五章 董事、监事、高级管理人员和员工情况第 7 页 第六章 公司治理结构第 9 页 第七章 股东大会情况简介第 10 页 第八章 董事会报告第 11 页 第九章 监事会报告第 20 页 第十章 重要事项第 22 页 第十一章 财务报告第 23 页 第十二章 备查文件目录第 23 页-2 第一章 重要提示 一本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。二没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。三董事王心阔先生由于工作原因未能出席公司董事会会议。四普华永道中天会计师事务所有限公司、普华永道国际会计公司为本公司出具了标准无保留意见和无解释性说明的审计报告。五本公司董事长吴光权先生、董事总经理徐东升先生、副总经理兼总会计师李德华先生、财务经理刘标先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。第二章 公司基本情况简介 一 公司的法定中、英文名称及缩写：中文名称：深圳市飞亚达（集团）股份有限公司 中文名称缩写：飞亚达公司 英文名称：SHENZHEN FIYTA HOLDINGS LTD.英文名称缩写：FIYTA 二公司法定代表人：吴光权先生 三公司董事会秘书：郝惠文先生 证券事务代表：陈 卓先生 联系地址：深圳市振华路 163 号飞亚达大厦 电 话：（0755）832178888218 83259702 传 真：（0755）83348369 电子信箱： 四公司注册地址：深圳市南山区高新南一道飞亚达科技大厦 公司办公地址：深圳市振华路 163 号飞亚达大厦 邮政编码：518031-3公司国际互联网网址：http:/ 公司电子信箱： 五公司信息披露报纸名称：证券时报、香港商报 公司年度报告刊载网址：http:/ 公司年度报告备置地点：公司证券部 六公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称及代码：飞亚达 A 000026 飞亚达 B 200026 七其他有关资料：1公司首次注册登记日期：1990 年 3 月 30 日 变更注册登记日期：1997 年 1 月 30 日 注册登记地点：深圳市工商行政管理局 2企业法人营业执照注册号：4403011001583 3税务登记号：440301192189783 4公司聘请的会计师事务所 类型 名 称 办公地址 A 股 普华永道中天会计师事务所有限公司 上海市淮海中路 333 号瑞安广场 12 楼B 股 PRICEWATERHOUSECOOPERS CHINA LTD.（普华永道国际会计公司）深圳市深南东路 5002 号 信兴广场地王商业中心 3706 室 第三章 会计数据和业务数据摘要 一公司本年度主要会计数据 项 目 金额（人民币元）利润总额 5,708,012净利润 5,088,057扣除非经常性损益后的净利润*-6,775,168主营业务利润 88,698,251其他业务利润 876,022营业利润-7,846,458投资收益 10,955,699-4补贴收入 3,800,000营业外收支净额-1,201,229经营活动产生的现金流量净额-11,746,162现金及现金等价物净减少额 19,103,338*扣除非经常性损益项目和涉及金额 项 目 金 额（人民币元）处置长期股权投资产生的收益 373,589政府补贴收入 3,800,000短期投资收益 9,793,611营业外收支净额-1,201,229以前年度已计提各项减值准备的转回 1,074,017所得税影响-1,976,763合计 11,863,225二国内、外会计师审计的净利润差异说明 经普华永道国际会计公司按国际财务报告准则审计，2003 年度本公司净利润为 6,132千元人民币，与普华永道中天会计师事务所有限公司审计之差异调整项目：单位：人民币千元 经普华永道中天会计师事务所有限公司审计之净利润 5,088 计提递延税项 606 调整短期投资损益 438 经普华永道国际会计公司按国际财务报告准则审计之净利润 6,132 三公司前三年的主要会计数据和财务指标（单位：人民币元）2002 年 项 目 2003 年 调整前 调整后 2001 年 主营业务收入 228,133,082206,241,298219,492,686 219,813,846净利润 5,088,057-77,434,684-78,173,441 11,322,807总资产 572,847,496566,681,393566,681,393 725,845,783股东权益（不含少数股东权益）515,456,362510,368,305510,368,305 587,802,989每股收益 0.020-0.311-0.314 0.045每股净资产 2.0672.0472.047 2.358调整后每股净资产 2.031.961.98 2.25每股经营活动产生的现金流量净额-0.0470.0940.094 0.257净资产收益率 0.99%-15.17%-15.32%1.93%-5说明：2002 年度财务数据调整原因为(1)公司在 2003 年度将物业收入纳入主营业务收入核算，不再在其他业务收入内核算，故追溯调整 2002 年度相关数据；(2)公司2002年1-10月间存放于中国航空技术进出口深圳公司财务结算中心的资金，所获取的 231.84 万元利息收入中包含高于同期银行存款利率的 73.88 万元收益，已全部计入当期财务费用；根据财政部有关规定，该 73.88 万元应计入“资本公积”，故更正 2002年度相关数据。四根据中国证监会公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号计算的净资产 收益率和每股收益：报告期利润 净资产收益率（%）每股收益（元/股）全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 17.21 17.29 0.356 0.356 营业利润-1.52-1.53-0.031-0.031 净利润 0.987 0.992 0.020 0.020 扣除非经常性损益后的净利润-1.31-1.32-0.027-0.027 五报告期内股东权益变动情况（单位：元）项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金未分配利润 股东权益合计期初数 249,317,999 191,847,234130,467,79225,036,994-61,264,720 510,368,305本期增加 0 0005,088,057 5,088,057本期减少 0 0000 0期末数 249,317,999 191,847,234130,467,79225,036,994-56,176,663 515,456,362变动原因 本期盈利 508.8 万元所致 第四章 股本变动及股东情况 一股份变动情况 1截止 2003 年 12 月 31 日，本公司股本变动如下：数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-）本次变动后 一未上市流通股份 发起人股份 130,248,0000 130,248,000-6 其中：境内法人持有股份 130,248,0000 130,248,000未上市流通股份合计 130,248,0000 130,248,000二已上市流通股份 1人民币普通股 60,749,9990 60,749,999其中：高管股（注）276,307-228,096 48,2112境内上市的外资股 58,320,0000 58,320,000已上市流通股份合计 119,069,9990 119,069,999三股份总数 249,317,9990 249,317,999注：公司原董事长李志正先生、原董事吕宪斌先生所持股票已于 2003 年 6 月获准流通。2股票发行与上市情况（1）公司到报告期末为止的前三年没有发行股票及衍生证券。（2）公司 2003 年度无送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、减资或内部职工股上市等行为，亦未发行可转换公司债券，不存在可能引起公司股份总数及结构变动的情况。（3）公司无内部职工股。二股东情况介绍 1截止 2003 年 12 月 31 日，公司股东总数为 15,645 人：A 股股东 5,446 人，其中高级管理人员 1 人；B 股股东 10,199 人。2公司前十名股东持股情况 股 东 名 称 年末持股数量 持股比例（%）股票种类 深圳中航实业股份有限公司 130,248,00052.24境内法人股林芝华 530,0000.21流通 B 股王自华 529,9290.21流通 B 股KO,LING HON 389,9000.16流通 B 股中国平保（香港）384,9600.15流通 B 股林鸿波 362,8800.15流通 B 股杨源洲 285,9000.11流通 B 股江西赣粤高速公路股份有限公司 275,8000.11流通 A 股CHAN KEUNG 275,6000.11流通 B 股惠航船务公司 241,2000.10流通 B 股持有公司 5%以上股份的深圳中航实业股份有限公司，本年度内其所持股份无增减变-7动，亦未发生质押或冻结情况。前十名股东中，公司未发现股东之间存在关联关系或属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法规定的一致行动人。3公司控股股东情况介绍 深圳中航实业股份有限公司成立于 1997 年 6 月，总股本 6.42 亿，法定代表人：吴光权。主要生产经营范围：设计、制造及销售印刷线路板，液晶显示器以及机械、石英钟表。该公司于成立之日向中国航空技术进出口深圳公司发行 4 亿股中国内资股，占总股本的62.31%；于 1997 年成功在港发行 2.42 亿股 H 股，占总股本的 37.69%。1997 年 9 月该公司在香港联交所上市。4公司控股股东实际控制人 中国航空技术进出口深圳公司是成立于 1982 年 4 月的全民所有制企业，注册资本：8000 万元，法定代表人：吴光权。主要业务范围：本系统所生产运输工具、机械设备等商品的进出口。5前十名流通股股东 股 东 名 称 年末持股数量 股票种类 持股比例（%）林芝华 530,000流通 B 股0.21 王自华 529,929流通 B 股0.21 KO,LING HON 389,900流通 B 股0.16 中国平保（香港）384,960流通 B 股0.15 林鸿波 362,880流通 B 股0.15 杨源洲 285,900流通 B 股0.11 江西赣粤高速公路公司 275,800流通 A 股0.11 CHAN KEUNG 275,600流通 B 股0.11 惠航船务公司 241,200流通 B 股0.10 余思扬 233,840流通 B 股0.09 前十名流通股股东关联关系说明 公司未发现前十名流通股股东之间的存在关联关系 第五章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一董事、监事和高级管理人员的基本情况 姓 名 职 务 性别 年龄任期起止日期 年末持股数 在股东单位任职情况 吴光权 董事长 男 41 2003.5-2006.5 0中航实业董事长（2003.5-2006.5）-8王心阔 董事 男 55 2003.5-2006.5 0中航实业董事（2003.5-2006.5）隋 涌 董事 男 45 2003.5-2006.5 0中航实业董事（2003.5-2006.5）由 镭 董事 男 34 2003.5-2006.5 0中航实业董事兼董事会秘书（2003.5-2006.5）徐东升 董事、总经理 男 37 2003.5-2006.5 0中航实业董事（2003.5-2006.5）朱根森 董事 男 55 2003.5-2006.5 0 蔡 正 独立董事 男 62 2003.5-2006.5 0 刁伟程 独立董事 男 40 2003.5-2006.5 0 华小宁 独立董事 男 40 2003.5-2006.5 0 邵克雄 监事会主席 男 53 2003.5-2006.5 0中航实业监事会主席（2003.5-2006.5）张颂华 监事 男 50 2003.5-2006.5 0 胡性龙 监事 男 39 2003.5-2006.5 0 卢炳强 副总经理 男 42 2003.5-2006.5 48210 李德华 副总经理、总会计师 男 43 2003.5-2006.5 0 李 北 副总经理 男 48 2003.5-2006.5 0 方 娟 副总经理 女 43 2004.1-2006.5 0 郝惠文 董事会秘书 男 35 2003.5-2006.5 0 说明：1.高级管理人员卢炳强先生本年度内所持公司股份未发生变化；2.2004 年 1 月 14 日召开的公司第四届董事会第五次会议同意聘任方娟女士为公司副总经理。二董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 1公司高级管理人员的年度报酬由董事会根据其职务和工作业绩考核发放。2公司现任董事、监事和高级管理人员共 17 人（包括独立董事），在公司领取报酬的 12 人，年度报酬总额 189.31 万元。金额最高的前三名董事的报酬总额 52.37 万元（仅两名），金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 73.07 万元。报告期内，年度报酬 30 万元的有 1 人，在 20 万元至 25 万元之间的有 4 人,在 15 万元至 20 万元之间的有 2 人,在 10 万元至 15 万元之间的有 2 人，3 万元以下的 3 人。3董事长吴光权先生、董事王心阔先生、隋涌先生、由镭先生及监事会主席邵克雄先生在股东单位领取报酬，未在本公司领取报酬和津贴。4现任独立董事 3 人，每人每年津贴 3 万元，暂无其他待遇。三报告期内董事、监事和高级管理人员变动情况 1公司第三届董事会成员吴光权先生、王心阔先生、隋涌先生、由镭先生、朱根森-9先生、卢炳强先生、蔡正先生、刁伟程先生的任期已满；2003 年 5 月 22 日，2002 年度股东大会选举吴光权先生、王心阔先生、隋涌先生、由镭先生、徐东升先生、朱根森先生、蔡正先生、刁伟程先生、华小宁先生为公司第四届董事会成员。2公司第三届监事会成员邵克雄先生、张美桐女士和张颂华先生的任期已满；经选举，邵克雄先生、张颂华先生和胡性龙先生当选为公司第四届监事会成员。32003 年 5 月 22 日，公司第四届董事会第一次会议选举吴光权先生董事长，同意聘任徐东升先生为总经理、卢炳强先生为副总经理、李德华先生为副总经理兼总会计师、李北先生为副总经理、郝惠文先生为董事会秘书。四公司人员构成情况 截止报告期末，公司员工共计 1106 人，其中具有大专及大专以上学历的 236 人，占员工总数的 21%。员工中，行政人员 93 人，财务人员 68 人，销售人员 754 人，技术人员55 人，生产人员 136 人，无公司承担费用的离退休人员。第六章 公司治理结构 一公司治理的实际状况与规范性文件要求的差异 公司在 2003 年度继续严格按照公司法、证券法和中国证监会有关法律规范的要求，不断完善法人治理结构，提高公司规范运作水平。报告期内，中国证监会深圳证管办对公司进行了例行巡回检查，针对公司工作中存在的问题提出了良好的指导意见。公司积极配合检查工作，公司董事会、监事会专门召开会议，依据有关法律法规和证管办的指导意见对公司“三会”运作、信息披露和财务管理等方面进行了认真全面的整改，确保公司持续、健康、稳定地发展。二公司独立董事履行职责情况 公司现聘有独立董事 3 名，占董事会成员的三分之一。报告期内，公司独立董事充分行使国家法规和公司章程赋予的职权，发挥专业特长，对公司高级管理人员更换和重大决策等事项充分发表独立意见，促进公司董事会决策及决策程序的科学合理化，保护了投资者特别是公众投资者的利益。三公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上的“五分开”情况 本公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面严格做到了“五分开”，-10公司具有独立完整的业务和自主经营能力。业务方面：公司拥有独立的生产、辅助生产、配套设施和采购销售系统，公司与控股股东不存在同业竞争。人员方面：公司在劳动、人事及工资管理方面机构独立、制度健全。除董事长吴光权先生、董事王心阔先生、隋涌先生、由镭先生、徐东升先生和监事会主席邵克雄先生在控股股东兼职外，其他高级管理人员均未在股东单位双重任职，财务人员亦未在关联公司兼职。资产方面：公司与控股股东产权明晰，对公司财产享有独立的法人财产权，公司资产完全独立于控股股东，公司独立拥有“飞亚达”商标。机构方面：公司董事会、监事会及其他内部机构健全，运作独立，不存在与控股股东职能部门之间的从属关系或合署办公情形。控股股东依法行使其权利，并承担相应的义务，没有超越股东大会直接或间接干预公司经营活动的行为。财务方面：公司设立了独立的财务部门，建立了健全独立的财务核算体系和财务管理制度，独立在银行开户，控股股东不存在干预公司财务会计活动的情况。四高级管理人员的考评及激励机制 公司董事会对高级管理人员在报告期内实行述职考评，并依据考核结果决定发放薪酬和是否续聘。公司尚未建立股权（期权）激励机制。第七章 股东大会情况简介 一报告期内股东大会基本情况 公司于 2003 年 4 月 16 日在证券时报和香港商报上同时刊登了关于召开公司2002 年度股东大会的公告，该次股东大会于 2003 年 5 月 22 日在公司九楼会议室召开，出席会议的股东及股东代表 6 人，代表股份数 130,557,050 股，占总股份的 52.37%。二股东会决议及披露情况 经到会股东表决，审议并通过了以下议案：（1）董事会 2002 年度工作报告；（2）监事会 2002 年度工作报告；（3）公司 2002 年度财务决算报告；（4）公司 2002 年度利润分配预案；（5）公司 2002 年年度报告；（6）关于续聘会计师事务所的议案；（7）关于修改公司章程的议案；（8）关于调整独立董事津贴的议案；（9）董事会换届选举的议案；（10）-11监事会换届选举的议案。本次股东大会经广东新东方律师事务所赵斐律师现场见证并出具股东大会决议合法有效的法律意见书。股东大会决议及法律意见书已于 2003 年 5 月 24 日刊登在 证券时报和香港商报上。三董事、监事选举情况 1本次股东大会选举吴光权先生、王心阔先生、隋涌先生、由镭先生、徐东升先生、朱根森先生、蔡正先生、刁伟程先生、华小宁先生为公司董事第四届董事会成员，任期三年。2 本次股东大会选举邵克雄先生为公司第四届监事会成员，公司职工代表张颂华先生、胡性龙先生经公司职工民主选举为公司第四届监事会成员，任期三年。第八章 董事会报告 一公司报告期内整体经营情况讨论与分析 2003 年度，公司根据年初确定的“鼓舞士气、振奋信心、重点突破、止跌回升”的工作主题，加强顾客调研，积极应对国内钟表行业近年来持续激烈的竞争格局，调整公司产业结构和资源配置，加大表业的技术研发和市场营销投入，坚持名牌战略和专业化发展，集中资源发展钟表主业。具体情况列析如下：1飞亚达表 公司克服竞争加剧和“非典”等不利因素的影响，投入上百万元，进行了国内钟表业第一次基础性的顾客调研；加大了品牌推广和宣传力度，积极开发新品，采取灵活的促销方式，扭转了连续 6 年销售额下跌的趋势。报告期内公司飞亚达表实现销售收入 107,962 千元，较去年同期增长 12.28%，并且连续第 9 年荣获国家统计局行业信息统计中心颁发的“全国同类商品销量第一”的殊荣。另外，报告期内，广东省、深圳市和福田区政府为表彰飞亚达荣获“中国名牌产品”、“中国驰名商标”称号共颁发了 380 万元现金奖励；公司承制了中国第一批空军歼击机飞行员专业用表；2003 年 10 月 15 日，由公司承制的中国第一只航天表伴随神舟 5 号飞船遨游太空，出色地完成了任务，使飞亚达成为继瑞士 OMEAG、FORTIS 之后的第三个航天表品牌，这一历史题材将极大地促进飞亚达品牌的持续提升。公司还通过加强资产管理、理顺工作流程、提高一线服务质量以及实行全员全方位培-12训等措施，为公司表业的健康持续发展奠定了良好的基础。2名表零售 公司加大对亨吉利世界名表中心连锁店的投资和管理力度，及时调整全国各地的店铺管理，极力打造世界名表营销平台。报告期末在国内大中城市已拥有 18家连锁店。报告期内，公司名表商业零售收入 99,683 千元，较去年同期增长 46.48%，实现净利润 1,908 千元。3物业经营 公司飞亚达大厦在 2003 年调整了租赁商户，全年实现收入 14,768 千元，同比增长 11.45%。预计本公司办公场所在 2004 年迁往新建的高科技大厦后，飞亚达大厦的物业租赁面积将进一步扩大，物业收入也会随之增加。4高科技大厦 位于深圳高新园区的飞亚达高科技工业大厦已于 2003 年 12 月 25 日通过竣工验收，后期还将继续进行室内装修，相关招商引资和项目论证工作也在加紧有序进行，预期 2004 年将会为公司增加一定的物业收入。5产业结构调整 根据年初公司“清理非主营业务、凸显专业化道路”的经营计划，公司清理了部分经营状况和盈利能力较差的下属公司。至报告期末，公司已完成了对西安豪门美食娱乐城有限公司酒楼业务、深圳市朋门大酒楼有限公司、上海仙门大酒楼有限公司等三家餐饮业公司的清理转让，全部退出餐饮业经营。公司还转让和清理了深圳天福电子有限公司、深圳飞图新技术开发公司两家工业企业。此项工作有助于公司今后集中精力搞好主业。报告期内，公司实现主营业务收入 228,133 千元，较去年同期增长 3.94%。其中，主要的变化是餐饮业由于停业转让导致全年收入仅有 5,063 千元，同比减少 31,134 千元、下降 86.01%；而名表商业零售收入同比增加了 31,632 千元、增长 46.48%。相对于 2002年度由于全面处理潜亏因素导致较大亏损的的状况，公司 2003 年度实现利润总额 5,708千元，净利润 5,088 千元。但是，本年度，由于年末部分下属子公司减值准备计提的增加,导致公司全年利润指标低于公司三季度披露的利润数据；又因为用于市场营销及员工培训等方面的销售费用、管理费用增幅较大，导致公司 2003 年度营业利润以及扣除非经常性损益后净利润的亏损。受经营费用支出增加的影响，经营活动产生的现金流量净额为-11,746 千元。由于报告期内盈利增加，公司报告期末总资产 572,847 千元、股东权益 515,456 千元，较去年年末分别略增 1.09%、1.00%。-13二公司经营情况 1主营业务的范围及其经营情况（1）公司主营业务范围 本公司主要从事钟表及其零配件的设计、开发、制造、销售和维修，包括“飞亚达”表的产品经营和世界名表的商业连锁销售。另有飞亚达大厦的物业收入。餐饮业已于 2003年度全部转让。（2）公司的经营状况 公司主营业务收入和主营业务利润按行业分类如下：2003 年 2002 年 行 业 主营业务收入（元）所占比例（%）主营业务利润（元）所占比例（%）主营业务收入（元）所占比例（%）主营业务利润（元）所占比例（%）工 业 108,618,47647.61 56,603,77462.42101,992,50746.47 46,768,21253.05商 业 99,683,29743.70 18,957,00520.9068,051,62831.00 10,867,02812.33物业管理 14,768,1256.47 12,502,13713.7913,251,3886.04 11,304,27412.82餐饮娱乐业 5,063,1842.22 2,623,7912.8936,197,16316.49 19,225,08121.81合 计 228,133,082100.00 90,686,707100.00219,492,686100.00 88,164,595100.002003 年度，占公司主营业务收入和主营业务利润 10%以上的业务活动包括飞亚达表以及国外名表的销售。其产品销售收入、产品销售成本如下：表一：按产品类别列示 项 目 产品销售收入（元）产品销售成本（元）毛利率 飞亚达表的销售 107,961,855.0056,796,543.00 47.39%国外名表的销售 92,839,598.0076,678,054.00 17.41%合 计 200,801,453.00133,474,597.00 33.53%表二：按地区分布列示 项 目 产品销售收入（元）所占比例 产品销售成本（元）所占比例 东北 28,356,561.0014.12%19,279,895.00 14.44%华北 38,032,685.0018.94%24,562,825.00 18.38%西北 45,299,748.0022.56%35,005,109.00 25.94%华东 19,770,388.009.85%12,452,505.00 9.33%西南 11,308,505.005.63%6,329,126.00 4.74%华南 58,033,566.0028.90%35,845,137.00 26.86%合计 200,801,453.00100.00%133,474,597.00 100.00%-14除表业外，公司物业经营的利润也占主营业务利润的 10%以上，该项经营的收入和利润都来源于飞亚达大厦的出租业务。报告期内，公司主营业务或其结构、主营业务盈利能力与前一报告期相比有所变化，主要表现在：第一，公司清理转让了全部三家酒楼企业，全部退出餐饮业经营；第二，由于亨吉利名表销售收入的扩大，钟表零售业收入增至 99,683 千元，占主营业务收入的比重由去年的 31.00%增至 43.70%；第三，根据主要经营业务的实际运营状况，公司将物业收入纳入主营业务收入核算，不再在其他业务收入核算。2主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩（1）主要控股公司情况 深圳市飞亚达精密计时制造有限公司，注册资本人民币 1000 万元，主要生产各种钟表及其机芯、零配件、精密计时器及维修，本公司持有 99%的股权。2003 年末总资产 46,259 千元，净资产 26,685 千元，2003 年度实现净利润 15,543 千元。深圳市飞精精密光学仪器制造有限公司，注册资本人民币 700 万元，主要加工、生产、经营精密光学仪器，本公司持有 99%的股权。2003 年末总资产 9,459 千元，净资产-1,309千元，2003 年度实现净利润-611 千元。深圳市亨吉利世界名表中心有限公司，注册资本人民币 1500 万元，主要从事钟表及零配件的购销和维修服务，本公司持有 90%的股权。2003 年末总资产 87,142 千元，净资产 8,069 千元，2003 年度净利润 1,099 千元。深圳市世界名表中心有限公司，注册资本人民币 280 万元，主要经营高档钟表、眼镜、饰物、礼品、百货工艺品（不含经营首饰），本公司持有 50%的股权。2003 年末总资产 9,883 千元，净资产 3,859 千元，2003 年度实现净利润 809 千元。3主要供应商、客户情况 公司向前五名供应商合计的采购金额 49,812,835 元，占年度采购总额的比例为 88%，前五名客户销售额合计 28,186,954 元，占公司销售总额的比例为 12%。4在经营中出现的问题与困难及解决方案（1）公司所从事的钟表行业生产能力过剩，进口手表大举涌入，市场竞争异常激烈，-15加上各类品牌手表同质化严重，公司表业销售收入未有较大增长，短期营业利润不佳。（2）为扭转近年来销售下降的趋势，强化品牌建设，公司在报告期增加了推广费用和促销费用，对短期利润有所影响；同时公司开展了顾客调研等基础性工作，短期内投入有所加大。公司在 2003 年度针对主要问题和困难，采取了一系列有力的措施：（1）公司通过与国内著名咨询公司合作，开展了国内表业第一次系统的顾客调研工作，相关研究结果对公司确定品牌战略、加强产品研发、品类管理、探索企业营销模式改进提供了可靠的依据。（2）公司积极应对市场，细化管理措施，成立了快速行动小组等跨部门小组，提高信息沟通的质量和效率，强化对市场一线的支持力度，快速应对市场。（3）公司坚持以顾客需求为导向，加强新品技术研发工作，充分利用政府鼓励资金发挥公司企业技术中心的作用。年内，公司完成了飞行员手表和国内第一只航天表的研制工作，还与清华大学合作在全国数十所高校开展了“飞亚达杯手表设计”大赛，效果良好。（4）公司采取策略性广告投放，重塑飞亚达品牌形象，并改善促销模式，开辟了 TVSN电视直销、电子商务等新的销售途径，其成效已逐步显现。（5）公司强化学习风气，开展全员培训，派出巡回培训小组赴各地进行轮训；鼓励员工参与企业管理，为企业发展献计献策；利用各种手段凝聚团队力量，构建新型企业文化，重塑企业理念。三公司投资情况 1报告期内公司无新增募集资金。1997 年配股募集资金人民币 209,718 千元，其运用和结果如下：募集方式 承诺投资项目 实际投资项目及金额 变更后的投资计划 股配股 在国内建立亨吉利世界名表中心连锁店计划投资 112,000 千元 已在全国大中城市建立 18 家世界名表中心连锁店，投资总额68,560 千元 将投资总额调减为 70,000 千元，剩余资金 43,240 千元改为投入飞亚达高科技园项目 股配股 建立飞亚达高科技工业园计划投资 55,000千元 飞亚达高科技园建设已完成主体工程，共投入资金 125,227 千元 增加投入募集资金 84,720 千元，计划累计投入募集资金额139,720 千元 股配股 在东南亚地区建立世界名表中心连锁店投资港币 40,500 千元 尚未投入，现已变更投入飞亚达科技园项目 将该项目全部募集资金合计人民币 41,480 千元，改为投入飞亚达高科技园项目 以上前两项共使用资金 193,787千元，其中报告期内增加投入 77,525 千元，剩余资金-1615,931 千元暂存银行,将随项目进度陆续投入。2项目变更原因、程序和披露情况（1）公司董事会近年以效益优先为原则，决定调减在国内建立连锁店项目投资额度；考虑到资金运用的安全性及保证股东权益，公司董事会决定取消在东南亚地区建立世界名表中心连锁店项目投资计划。同时，与上述两项目同期配股融资的飞亚达科技园项目，地理位置优越，发展前景良好。公司决定有效调配资源，加大对该项目的投入。（2）上述变更事项已于 2002 年 4 月 16 日经公司第三届董事会第九次会议和第三届监事会第五次会议审议通过，并于 2002 年 5 月 22 日经 2001 年度股东大会审议全票通过。相关公告亦于会议次日刊载于证券时报、香港商报和巨潮资讯网上。3项目进度及收益情况（1）至报告期末，公司已先后在深圳、哈尔滨、乌鲁木齐、武汉、大同、长沙、兰州、昆明、西安、宁波、徐州、青岛、上海等地建有 18 家亨吉利世界名表中心连锁店，投资总额68,560千元，其中报告期内增加投资13,570千元。2003年度实现销售收入99,683千元，净利润 1,099 千元。（2）至报告期末，飞亚达高科技大厦已经验收竣工，并着手准备室内装修工作；报告期内公司增加投入资金 63,955 千元，累计已投入资金 125,227 千元，2004 年将投入使用。2003 年为建设期，无投资收益。4.报告期内无重大非募集资金投资项目。四公司财务状况（1）普华永道中天会计师事务所有限公司和普华永道国际会计公司为本公司出具了标准无保留意见的年度审计报告，该报告真实地反映了公司 2003 年度的财务状况和经营成果。表一：项目 本期数（元）上年同期数（元）增减率(%)变动原因 主营业务利润 88,698,251 85,310,0723.97主要由于主营业务收入有所增长 管理费用 40,800,580 108,711,799-62.47主要是去年同期增加计提了 7825 万元减值准备 财务费用-553,273 1,195,168-146.29主要是银行借款利息支出减少所致 营业外收支净额-1,201,229 754,990-259.11主要原因是深圳取消地产地销增值税优惠所致-17净利润 5,088,057-78,173,441106.51主要是由于去年同期公司全面处理潜亏因素导致亏损，而公司今年正常实现盈利 现金及现金等价物净增减额-19,103,338-226,463,87691.56主要是由于公司收回了 1.25 亿元短期投资 表二：项目 期末数（元）期初数（元）增减率(%)变动原因 短期投资 54,879,747 131,121,176-58.15由于公司短期投资收回所致 应收账款 19,548,777 28,285,813-30.89主要是收回应收账款及处置子公司所致 待摊费用 646,996 2,455,750-73.65主要是报告期摊销费用所致 长期股权投资 4,885,000 7,684,188-36.43主要是合营公司深圳市世界名表中心纳入合并报表范围所致 在建工程 125,227,493 61,317,987104.23报告期内高科技园增加投入 6396 万元 短期借款 100,000 4,000,000-97.50报告期内归还银行借款所致 总资产 572,847,496 566,681,3931.09主要是报告期盈利 508.8 万元所致 股东权益 515,456,362 510,368,3051.00主要是报告期盈利 508.8 万元所致（2）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 公司自 2003 年 7 月 1 日起采用修订的企业会计准则资产负债表日后事项。采用该修订的准则以前，现金股利于董事会制定利润分配方案的所属期间从股东权益转出并确认为负债。2003 年 7 月 1 日以后，现金股利于股东大会批准利润分配方案的期间确认为负债。因采用该准则而产生的会计政策变更已予以追溯调整，调增了 2001 年 12 月 31 日的未分配利润 12,465,900 元。报告期内，公司发现 2002 年度从关联方中国航空技术进出口深圳公司结算中心收取的利息收入 2,318,385 元，其超过同期银行存款利率计算的利息收入部分计 738,757 元，全部冲减了当期财务费用，而未计入资本公积。公司对此会计差错进行了更正，并对报告年度的相关比较数字进行了追溯调整。由于此项会计差错的更正，追溯调增了 2002 年度的净亏损 738,757 元，追溯调增了 2003 年 1 月 1 日累计亏损及资本公积 738,757 元。五.生产经营环境及宏观政策、法规重大变化对公司的影响 1内地与香港签订的更紧密经贸关系安排（CEPA）推行后，以香港作为原产地的钟表，可享受零关税优惠进入内地市场，将会给内地钟表行业带来一定的影响。但是，该项政策也有利于本公司充分利用“亨吉利”名表连锁店的营销平台，加强对外交流与合作，分享香港钟表业在设计、营销和资讯等方面的优势，实现公司的经营战略。该项政策对本公司的经营影响较为有限。-182根据国家和深圳市税务政策调整规定，自 2003 年 1 月 1 日起停止执行深圳经济特区地产地销货物增值税优惠政策，该政策对公司净利润有所影响。公司下属子公司 2002年度享受地产地销税收优惠而计入营业外收入金额为 495 万元，2003 年度因取消地产地销税收优惠政策预计影响利润总额达 646 万元。五新年度业务发展计划 展望 2004 年，公司将抓住宏观经济持续向好的机遇，积极迎接钟表行业的竞争，以“推进主业发展，强化品牌推广，建设高效团队，增创整体业绩”为工作方针，进一步凝聚团队力量，群策群力，抓好“飞亚达”和“亨吉利”两个品牌下的业务主线，提高公司营业收入和盈利水平。1着力提升“飞亚达”品牌的价值，强