600099_2006_林海股份_2006年年度报告_2007-02-09.pdf

林海股份有限公司 林海股份有限公司 600099 600099 2006 年年度报告 2006 年年度报告 林海股份有限公司 2006 年年度报告 2 目录 目录 一、重要提示.3 二、公司基本情况简介.3 三、主要财务数据和指标.4 四、股本变动及股东情况.5 五、董事、监事和高级管理人员.8 六、公司治理结构.11 七、股东大会情况简介.12 八、董事会报告.12 九、监事会报告.17 十、重要事项.18 十一、财务会计报告.20 十二、备查文件目录.29 林海股份有限公司 2006 年年度报告 3一、重要提示一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。2、公司全体董事出席董事会会议。3、信永中和会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。4、公司负责人陆海民，主管会计工作负责人王三太，会计机构负责人（会计主管人员）范如升声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。二、公司基本情况简介二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：林海股份有限公司 公司法定中文名称缩写：林海股份 公司英文名称：LINHAI CO.,LTD.公司英文名称缩写：LH 2、公司法定代表人：陆海民 3、公司董事会秘书：栾月明 电话：0523-6551888 传真：0523-6551403 E-mail：LHLUANYUEMING126.COM 联系地址：江苏省泰州市泰九路 14 号 公司证券事务代表：王婷 电话：0523-6551888 传真：0523-6551403 E-mail：LH.TZPUBLIC.TZ.JS.CN 联系地址：江苏省泰州市泰九路 14 号 4、公司注册地址：江苏省泰州市泰九路 14 号 公司办公地址：江苏省泰州市泰九路 14 号 邮政编码：225300 公司国际互联网网址：HTTP:/WWW.LINHAI.CN 公司电子信箱：LH.TZPUBLIC.TZ.JS.CN 5、公司信息披露报纸名称：上海证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：HTTP:/WWW.SSE.COM.CN 公司年度报告备置地点：总经理办公室 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：林海股份 公司 A 股代码：600099 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1997 年 6 月 28 日 公司首次注册登记地点：江苏省泰州市泰九路 14 号 公司法人营业执照注册号：1000001002690 公司税务登记号码：321201703971102 公司聘请的境内会计师事务所名称：信永中和会计师事务所有限责任公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层 林海股份有限公司 2006 年年度报告 4三、主要财务数据和指标三、主要财务数据和指标(一)本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利润总额 15,744,999.05净利润 11,679,615.89扣除非经常性损益后的净利润 13,777,367.63主营业务利润 47,617,221.55其他业务利润 1,987,579.60营业利润 18,958,833.92投资收益-146,241.02补贴收入 0营业外收支净额-3,067,593.85经营活动产生的现金流量净额 13,724,041.03现金及现金等价物净增加额 1,946,984.91(二)扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益-3,242,038.49扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出-266,818.76以前年度已经计提各项减值准备的转回 253,182.62所得税影响数 1,157,922.89合计-2,097,751.74(三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 主要会计数据 2006 年 2005 年 本年比上年增减(%)2004 年 主营业务收入 433,771,384.08408,535,189.396.18 355,322,324.36利润总额 15,744,999.0510,116,508.8755.64 9,029,595.63净利润 11,679,615.898,637,718.7235.22 6,817,708.07扣除非经常性损益的净利润 13,777,367.636,515,730.92111.45 4,105,119.28每股收益 0.050.03928.21 0.031最新每股收益 净资产收益率（%）2.491.88增加 0.61 个百分点 1.47扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资产收益率（%）2.931.41增加 1.52 个百分点 0.89扣除非经常性损益后净利润为基础计算的加权平均净资产收益率（%）2.961.41增加 1.55 个百分点 0.89经营活动产生的现金流量净额 13,724,041.03-11,056,881.02 37,704,218.27每股经营活动产生的现金流量净额 0.06-0.05 0.172林海股份有限公司 2006 年年度报告 5 2006 年末 2005 年末 本年末比上年末增减(%)2004 年末 总资产 526,320,388.59496,645,509.345.98 534,943,446.87股东权益（不含少数股东权益）469,692,648.62460,513,032.731.99 462,831,314.01每股净资产 2.142.101.9 2.11调整后的每股净资产 2.122.081.92 2.09 (四)报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金未分配利润 股东权益合计期初数 219,120,000.00 201,907,643.8019,683,347.277,873,338.9119,802,041.66 460,513,032.73本期增加 0 9,625,281.29 9,927,673.51 19,552,954.80本期减少 0 2,500,000.007,873,338.917,873,338.91 10,373,338.91期末数 219,120,000.00 199,407,643.8021,435,289.65029,729,715.17 469,692,648.62 报告期内股东权益变动情况的说明：1、盈余公积变动原因：按税后利润的 15%提取 2、法定公益金变动原因：根据财政部企财（2006）67 号文规定不提取 3、未分配利润变动原因：经营盈利 4、股东权益变动原因：经营盈利及股权分置改革 四、股本变动及股东情况 四、股本变动及股东情况(一)股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（，）本次变动后 数量 比例(%)发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%)一、有限售条件股份 1、国家持股 7,073,280 3.23 7,073,280 3.232、国有法人持股 91,662,720 41.83 91,662,720 41.833、其他内资持股 其中：境内法人持股 境内自然人持股 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 98,736,000 45.06 98,736,000 45.06二、无限售条件流通股份 1、人民币普通股 120,384,000 54.94 120,384,000 54.942、境内上市的外资股 林海股份有限公司 2006 年年度报告 63、境外上市的外资股 4、其他 无限售条件流通股份合计 120,384,000 54.94 120,384,000 54.94三、股份总数 219,120,000 100 219,120,000 100 有限售条件股份可上市交易时间 单位:股 时 间 限售期满新增可上市交易股份数量 有限售条件股份数量余额 无限售条件股份数量余额 说明 2007 年 8 月 8 日 10,956,000 87,780,00010,956,000不包括原无限售条件流通股。2008 年 8 月 8 日 10,956,000 76,824,00021,912,000不包括原无限售条件流通股。2009 年 8 月 8 日 76,824,000 098,736,000不包括原无限售条件流通股。股份变动的批准情况 2006 年7 月25 日，公司股权分置改革方案获得国有资产监督管理委员会的同意批复,批复文号为：国资产权(2006)843 号。2、股票发行与上市情况(1)前三年历次股票发行情况 公司到报告期为止的前三年没有股票发行事项。(2)公司股份总数及结构的变动情况 截止 2006 年 12 月 31 日，公司总股本 21912 万股。报告期内，因公司股权分置改革，公司股本结构发生变化，有限售条件的流通股份为 9873.6 万股，无限售条件的流通股份为 12038.4 万股。(3)现存的内部职工股情况 公司没有现存的内部职工股。(二)股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 22,711前十名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例(%)持股总数 年度内增减持有有限售条件股份 数 量 质押或冻结的股份数量 中国福马机械集团有限公司 国有股东 45.0698,736,000-29,184,00098,736,000 0 辽宁瑞鑫投资管理有限公司 未知 0.511,107,760不详 0 未知 郑灰 未知 0.471,026,168不详 0 未知 上海意登复合材料有限公司 未知 0.471,025,595不详 0 未知 游开国 未知 0.461,000,507不详 0 未知 刘玉兰 未知 0.33726,000不详 0 未知 曹玉香 未知 0.30655,512不详 0 未知 于霞 未知 0.29634,960不详 0 未知 叶丹 未知 0.29633,058不详 0 未知 魏卫 未知 0.25550,000不详 0 未知 林海股份有限公司 2006 年年度报告 7前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 辽宁瑞鑫投资管理有限公司 1,107,760 人民币普通股 郑灰 1,026,168 人民币普通股 上海意登复合材料有限公司 1,025,595 人民币普通股 游开国 1,000,507 人民币普通股 刘玉兰 726,000 人民币普通股 曹玉香 655,512 人民币普通股 于霞 634,960 人民币普通股 叶丹 633,058 人民币普通股 魏卫 550,000 人民币普通股 陈雪珠 527,180 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 前 10 名股东中，第一大股东中国福马机械集团有限公司与自然人股东之间不存在关联关系；公司未知自然人股东之间是否存在关联关系或属于上市公司持股变动信息披露管理办法规定的一致行动人。前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 有限售条件股份可上市交易情况 序号 有限售条件股东名称 持有的有限售条件股份数量 可上市交易时间 新增可上市交易股份数量 限售条件 1 中国福马机械集团有限公司 98,736,0002007 年 8 月 8 日 10,956,000法定承诺 2 中国福马机械集团有限公司 98,736,0002008 年 8 月 8 日 10,956,000法定承诺 3 中国福马机械集团有限公司 98,736,0002009 年 8 月 8 日 76,824,000法定承诺 2、控股股东及实际控制人简介(1)法人控股股东情况 控股股东名称：中国福马机械集团有限公司 法人代表：李延江 注册资本：300,000,000 元 成立日期：1984 年 4 月 18 日 主要经营业务或管理活动：成套林业机械设备、营林机械、木材采集机械、林化产品加工专业设 备、木工机床、人造板及木质纤维加工设备、木材处理机械、造纸机械、木工切削工具、手工工具以及上述机械、设备、工具的零配件的零售；木材、人造板材、家具及其它木制品的销售；汽车（不含小轿车）的销售；本公司成员企业自产产品及相关技术的出口；本公司成员企业生产所需原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的出口；承办中外合资经营、合作生产及开展来料加工、来样加工、来件装配和补偿贸易业务；与以上业务有关的设备安装、技术服务、技术咨询。中国福马机械集团有限公司系本公司控股股东，所持股份为国家股，为有限责任公司（国有独资），注册地址：北京市朝阳区安苑路 20 号；中国福马机械集团有限公司还控股常林股份有限公司。报告期内中国福马机械集团有限公司所持有股份没有被质押或冻结的情况。(2)控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东中国福马林业机械集团有限公司名称变更为中国福马机械集团有限公司。林海股份有限公司 2006 年年度报告 8(3)公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 4、其他持股在百分之十以上的法人股东 公司除中国福马机械集团有限公司外没有其他持股在百分之十以上的法人股东。五、董事、监事和高级管理人员五、董事、监事和高级管理人员(一)董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 币种:人民币 姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 年初持股数 年末持股数 股份增减数 变动原因报告期内从公司领取的报酬总额(万元)税前 陆海民 董事长 男 58 2006 年 6 月26日2009年6月30日11,40015,048 3,648 股改 彭心田 董事 男 48 2006 年 6 月26日2009年6月30日6,8409,029 2,189 股改 章 顗 董事 女 48 2006 年 6 月26日2009年6月30日00 0 孙 峰 董事 男 43 2006 年 6 月26日2009年6月30日00 0 王三太 董事、经理 男 48 2006 年 6 月26日2009年6月30日4,3325,718 1,386 股改6.5 罗江滨 独立董事 女 65 2006 年 6 月26日2009年6月30日00 0 3 陈国梁 独立董事 男 66 2006 年 6 月26日2009年6月30日00 0 3 韩献忠 监事会主席 男 50 2006 年 6 月26日2009年6月30日00 0 罗会恒 监事 男 40 2006 年 6 月26日2009年6月30日00 0 杨 健 职工监事 男 42 2006 年 6 月26日2009年6月30日00 0 4.6 卢中华 副经理 男 40 2006 年 6 月26日2009年6月30日00 0 6 黄文军 副经理 男 37 2006 年 6 月26日2009年6月30日00 0 6 范如升 副总会计师 男 57 2006 年 6 月26日2009年6月30日5,9287,825 1,897 股改5.2 栾月明 董事会秘书 男 44 2006 年 6 月26日2009年6月30日1,8242,408 584 股改5.2 合计/30,32440,028 9,704/董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历：(1)陆海民,2000 年至今任林海股份有限公司董事长，江苏林海动力机械集团公司董事长，江苏林海雅马哈摩托有限公司董事长，江苏苏美达林海动力机械有限公司董事长。(2)彭心田,2000 年 6 月任中国福马机械集团有限公司规划发展部部长，2006 年 2 月至今任中国福马机械集团有限公司企业发展部经理。(3)章 顗,2000 年2006 年 1 月中国福马集团公司企业管理部部长，2006 年 2 月至今任中国福马集团公司经营管理部经理。林海股份有限公司 2006 年年度报告 9 (4)孙 峰,2000 年 12 月2002 年 12 月任江苏林海动力机械集团公司进出口公司经理，2002 年 12月至今任江苏林海动力机械集团公司副经理兼任进出口公司经理。(5)王三太,2000 年2003 年任林海股份有限公司副经理，2003 年 6 月至今任林海股份有限公司董事、经理。(6)罗江滨,2001 年 3 月退休后参加中国老教授协会林业专业委员会学术活动，2005 年开始担任离退休干部党支部书记，2002 年至今任林海股份有限公司独立董事。(7)陈国梁,2001 年 2 月南京林业大学退休，2001 年 2 月2004 年 2 月浙江林学院聘任教授，2004年 4 月至今南京林业大学聘任教授,2002 年至今任林海股份有限公司独立董事。(8)韩献忠,1998 年 6 月2003 年 4 月任江苏林海动力机械集团公司副经理。2003 年 4 月至今任中共江苏林海动力机械集团公司党委副书记、纪委书记、公司副经理，林海股份有限公司监事会主席。(9)罗会恒,2001 年2003 年 4 月任中国福马集团公司财务资产部部长；2003 年 5 月2005 年 4月任苏福马股份有限公司副经理；2005年5月2006年2月任中国福马集团公司企管部高级主管；2006年 2 月至今任中国福马集团公司财务资产部经理，林海股份有限公司监事。(10)杨 健,2000 年至今任公司纪检监察主管。2006 年 6 月至今任林海股份有限公司职工监事。(11)卢中华,2000 年 12 月2006 年 6 月任江苏林海动力机械集团公司进出口公司副经理，2006年 6 月至今任林海股份有限公司副经理。(12)黄文军,2001 年2002 年在林海股份有限公司技术开发部工作，2003 年2006 年 6 月任林海股份有限公司质量部副部长、部长，2006 年 6 月至今任林海股份有限公司副经理。(13)范如升,2001 年2002 年任林海股份有限公司财务室主任，2003 年至今任林海股份有限公司副总会计师兼财务室主任。(14)栾月明,2001 年2006 年任林海股份有限公司董事会秘书。(二)在股东单位任职情况 姓名 股东单位名称 担任的职务 是否领取报酬津贴 彭心田 中国福马机械集团有限公司 企业发展部经理 是 章 顗 中国福马机械集团有限公司 经营管理部经理 是 罗会恒 中国福马机械集团有限公司 财务资产部经理 是 在其他单位任职情况 姓名 其他单位名称 担任的职务 是否领取报酬津贴 江苏林海动力机械集团公司 董事长 是 江苏林海雅马哈摩托有限公司 董事长 否 江苏林海奔腾动力机械有限公司 董事长 否 陆海民 江苏苏美达林海动力机械有限公司董事长 否 孙 峰 江苏林海动力机械集团公司 副经理 是 江苏林海动力机械集团公司 党委副书记、副经理 是 江苏林海奔腾动力机械有限公司 董事 否 韩献忠 江苏苏美达林海动力机械有限公司董事 否 (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:根据公司法、上市公司治理准则和公司章程等的规定，由公司董事会按规定决定董事、监事、高级管理人员的报酬；独立董事报酬由公司 2001 年度股东大会通过，每人每年津贴费 3 万(含税)。2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：在本公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员实行岗位工资制加年终绩效考核，其报酬根据公司工资管理制度以及公司经营业绩等确定。林海股份有限公司 2006 年年度报告 10 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 陆海民 是 彭心田 是 章 顗 是 孙 峰 是 韩献忠 是 罗会恒 是 董事陆海民、彭心田、章 顗、孙 峰及监事韩献忠、罗会恒不在公司领取报酬津贴，在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴。(四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 孙 锐 董事 换届改选。耿美娟 董事 换届改选。刘玉柱 监事 换届改选。殷新福 职工监事 换届改选。顾再康 副经理 换届改选。黄积澄 副经理 换届改选。2006 年 6 月 26 日，经公司 2005 年度股东大会选举产生第四届董事会及监事会，董事会成员为：陆海民、彭心田、章 顗、孙 峰、王三太、罗江滨、陈国梁；监事会成员为:韩献忠、罗会恒及职工监事杨 健。2006 年 6 月 26 日四届一次董事会选举陆海民为公司董事长，聘任王三太为公司经理，聘任卢中华、黄文军为公司副经理。2006 年 6 月 26 日四届一次监事会选举韩献忠为监事会主席。(五)公司员工情况 截止报告期末,公司在职员工为 697 人,员工的结构如下：1、专业构成情况 专业类别 人数 生产人员 537 销售人员 40 技术人员 61 财务人员 8 行政管理人员 51 2、教育程度情况 教育类别 人数 大专及以上学历 85 林海股份有限公司 2006 年年度报告 11高级职称 15 中级职称 55 初级职称 45 六、公司治理结构六、公司治理结构(一)公司治理的情况 公司严格按照公司法、证券法、中国证监会、上海证券交易所有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作。报告期内，公司根据上海证券交易所关于修改公司章程的通知修订了公司章程，并根据要求修订了股东大会议事规则、董事会议事规则和监事会议事规则，进一步健全和完善了公司治理的各项规章制度。报告期内，公司还依据上海证券交易所上市公司内部控制指引的规定，结合本公司实际情况，进一步完善了内部控制制度，对公司经营活动中存在的风险予以管理，并加以组织实施。1、股东与股东大会：根据公司章程规定，股东按其所持股份享有平等地位，并承担相应的义务。公司严格按照股东大会规范意见和公司股东大会议事规则的要求召集、召开股东大会，严格遵守表决事项和表决程序的有关规定，维护上市公司和股东的合法权益，历次股东大会均有律师现场见证。平时认真做好股东的来访接待和来函处理，使股东能够及时了解到公司的经营实际。2、关于控股股东与上市公司的关系：控股股东通过股东大会依法行使出资人的权力，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到相互独立，公司董事会、监事会和内部机构均能够独立运作，确保公司重大决策由公司独立作出和实施。3、关于董事与董事会：公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；董事会建立了能够充分反映董事个人意见的议事规则，董事会会议严格按照规定的会议议程进行，并有完整、真实的会议记录。董事能根据公司和全体股东的最大利益，忠实、诚信、勤勉地履行职责。积极参加有关培训，熟悉相关法律法规，更好地履行相应的权利和义务。4、关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；监事会有明确的议事规则；监事会会议符合相关法律法规的要求，有完整、真实的会议记录；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。5、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展；公司能够关注所在社区的公益事业、环境保护等问题，重视公司的社会责任。6、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询，并设立证券事务代表协助董事会秘书做好信息披露工作；公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息；公司能够按照有关规定，及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况。(二)独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数亲自出席（次）委托出席（次）缺席（次）罗江滨 6 6 0 0 陈国梁 6 6 0 0 林海股份有限公司 2006 年年度报告 12 报告期内公司召开董事会六次，独立董事都能够按照公司法、公司章程等的要求，行使独立董事的权力，对公司的重大经营决策、投资、关联交易等发表独立的意见，维护关联交易的公平、公正性。独立董事能够充分履行诚信和勤勉的职责，维护了公司整体利益和中小股东的利益。2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案事项提出异议。(三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：公司按照公司法和公司章程的规定，自主地开展业务，拥有独立的生产系统和辅助生产系统，有完整的配套设施，有独立的采购和销售系统。本公司的生产经营业务独立于控股股东，与控股股东不存在同业竞争。2、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面独立，经理、副经理等高级管理人员在公司领取薪酬，不在股东单位担任重要职务。3、资产方面：公司相对于控股股东资产完整，公司对其所拥有的资产有完全的控制权，不存在其资产被控股股东占用而损害公司利益的情况。4、机构方面：公司设立了完全独立于控股股东的组织结构，不存在与控股股东合署办公的情况。5、财务方面：公司设有独立的财会部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，以及独立的银行账户，依法单独纳税。(四)高级管理人员的考评及激励情况 公司董事会根据有关标准对高级管理人员的业绩和绩效进行考评，公司还将在今后的具体实践过程中进一步完善相关的奖励和激励制度。七、股东大会情况简介七、股东大会情况简介(一)年度股东大会情况 公司于 2006 年 6 月 26 日召开 2005 年度股东大会年度股东大会。决议公告刊登在 2006 年 6 月 27日的上海证券报。(二)相关股东会议情况 公司于 2006 年 7 月 31 日召开股权分置改革相关股东会议年第 1 次临时股东大会。决议公告刊登在 2006 年 8 月 1 日的上海证券报。八、董事会报告八、董事会报告(一)管理层讨论与分析 一、报告期内经营情况回顾 1、报告期经营情况概况 报告期内，在公司董事会的正确领导下，在全体股东的大力支持下，公司通过很抓国际、国内两个市场，扩大了产品销售；通过实施品牌战略，提升了产品质量；通过开展目标成本管理，降低了各项费用的开支；通过开展 5S、可视化管理，改善了现场管理；通过比价采购和招标采购，消化了部分原材料和能源涨价的不利因素的影响，企业的经营呈现良性上升的态势。2006 年,公司实现主营业务收入 433,771,384.08 元，主营业务利润 47,617,221.55 元，实现利润15,744,999.05 元，同比分别增长 6.18%、33.97%、55.64%。其中主营业务收入或主营业务利润 10%以上的产品有：摩托车及特种车等产品主营业务收入 271,534,946.54 元，主营业务成本237,658,048.38 元,主营业务毛利率 12.48%；动力及园林机械产品主营业务收入 162,236,437.54 元，主营业务成本 142,597,494.95 元，主营业务毛利率 12.11%。2、公司主营业务及其经营状况 (1)主营业务分行业情况表、主营业务分产品情况表、主营业务分地区情况表(见表 8.2.1)、林海股份有限公司 2006 年年度报告 13 (2)占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品(见表 8.2.2)(3)公司前 5 名供应商情况：单位：元 供应商名称 金 额 占年度采购总额的比例(%)浙江黄岩洛嘉塑料有限公司 8,502,192.31 2.87 浙江玉环县奋进机械厂 8,132,439.32 2.75 姜埝有色合金总厂 5,799,770.94 1.96 林海塑料制品有限公司 5,335,999.15 1.80 常州华鑫车辆配件有限公司 5,055,083.76 1.71 合计 32,825,485.48 11.09 (4)公司前 5 名销售商情况：单位：元 经销商名称 金 额 占年度销售总额的比例(%)江苏林海动力机械集团公司 145,331,810.2 33.51 江苏联海动力机械有限公司 100,994,309.8 23.28 江苏苏美达林海动力机械司 38,424,869.46 8.86 江苏林海奔腾动力机械司 29,889,599.57 6.89 南京玄武华汇贸易有限公司 22,659,652.5 5.22 合计 337,300,241.53 77.76 3、报告期内资产结构同比发生的重大变化 单位:元 项 目 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日同比 变化原因 应收票据 27,253,533.35 15,451,548 76.38 本年使用银行承兑汇票结算方式增加 应收帐款 13,940,277.95 8,574,942.50 62.57 年末销售商品未结算收回货款 预付帐款 3,597,812.96 875,278.04 311.05 加大新品生产所需配套件采购相应增加预付款 存货 32,985,866.86 21,931,641.30 50.40 生产规模扩大，期末存货量增加 在建工程 32,604,727.48 23,650,025.44 37.86 销售中心大楼按工程进度付款 应付帐款 48,038,493.11 26,841,400.89 78.97 生产规模扩大导致未与供应商结算的货款增多 预收帐款 2,669,256.54 7,066,512.97 -62.23 公司及时交货加快与销售客户的结算 应交税金-3,249,987.31-153,603.23 2015.83 留抵增值税增加 其他应付款 8,224,939.66 1,659,471.19 395.64 应付销售承包费用增加及销售中心大楼工程款增加 4、报告期内主要财务数据同比发生的重大变化 单位:元 项 目 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日同比 变化原因 主营业务税金及附加 5,898,619.20 4,771,900.01 23.61 摩托车销量增长 其他业务利润 1,987,579.60 1,357,790.33 46.38 材料、配件销售增长 财务费用-3,663,658.19 -4,915,980.12 25.47 利息收入减少 投资收益-146,241.02 487,000.47 -130.03润新公司投资损失 营业外支出 3,094,574.09 560,447.52 452.16 清理固定资产 所得税 4,065,383.16 1,478,790.15 174.91 利润总额增加及本期计提特别坏帐及产品跌价准备，进行纳税调整 林海股份有限公司 2006 年年度报告 145、报告期内现金流量构成情况同比发生的重大变化 单位:元 项 目 2006 年 12 月 31 日2005 年 12 月 31 日变化原因 经营活动产生的现金流量净额13,724,041.03-11,056,881.02 销售货款回笼速度加快 现金及现金等价物净增加额 1,946,984.91-28,867,404.51 货币资金增长 6、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 主要参股公司的经营情况及业绩：(1)江苏苏美达林海动力机械有限公司报告期内实现主营业务收入 232,853,435.29 元、利润总额2,395,494.01 元、净利润 684,903.72 元。(2)福马贸易有限责任公司报告期内实现主营业务收入 13,425,234.61 元、利润总额 483,249.54元、净利润 279,386.26 元。(3)北京润新投资有限公司报告期内完成清算，投资损失计 441,263.4 元。二、对公司未来的展望 1、所处行业发展趋势及公司面临的市场竞争格局 公司所属行业为机械制造业，主要从事小型动力及配套机械的生产和销售，主要产品有通用发动机及配套机械，摩托车及摩托车发动机，特种车。中国摩托车市场近年来发展很快，是世界第一摩托车大国，但总体水平不高。我公司在摩托车及摩托车发动机领域，认真消化吸收先进技术，加大自我创新力度，产品技术水平处于国内领先地位，产品主要出口欧美等发达国家以及在国内大中型城市销售，但产品的市场竞争仍十分激烈。通用发动机有着广泛的适用性，被广泛应用于各种领域，主要配套发电机组、车辆、草坪修剪机等，随着中国经济迅速发展和国家对绿化要求的提高，国内园林机械的市场也在不断扩大，特别是安居工程的建设、新兴厂矿的建设以及 2008 年北京奥运会、2010 年上海世博会等都为园林机械产品的销售市场提供了机遇。如果能够及时对产品进行更新换代，园林及林业机械打入国际市场的进程也会进一步加快。林海在这个行业中有着相当的影响，具有广大的发展空间 由于特种车辆（ATV、哥卡车、CUV、卡丁车、高尔夫车等）出口市场前景呈现增长态势，因此，近年来中国企业纷纷加大特种车辆的出口、生产和研发力度，市场竞争随之逐步加剧。我公司在特种车辆行业起步较早，具有较强的市场竞争力，在欧美等市场也占有比较稳定的市场份额。2、公司未来的发展规划 坚持新品和外贸两个拖动的策略，全力推进品牌战略，培育产品核心竞争力，在现有年产各种产品30 万台套基础上，争取到 2010 年末达到年产 5060 万台套，经济效益保持逐年增长，使公司成为国内小型动力机械行业的领跑者。3、公司新年度经营目标及措施 公司 2007 年经营目标：实现主营业务收入 4.2 亿元，完成各种产品产量 35 万台套。4、主要措施 (1)整合销售渠道，以国际市场为主，兼顾国内市场,努力实现国际、国内销售新突破。(2)强化质量管理,持续进行产品质量改进，加大质量把关力度，创出一批精品,塑造林海形象。(3)深入开展降本增效活动，努力降低管理费用，加大采购成本下降力度,努力达到市场要求，从而提高产品的市场竞争力。(4)加强内部管理，将 5S、可视化工作向纵深推进，提高车间现场管理水平，同时积极做好企业制度的修订，使各项制度更加规范。5、资金需求及解决方案 为保证 2007 年公司经营目标的实现，公司资金需求量预计为 2 亿元，主要依靠自有资金解决。6、可能面临的风险及对策 (1)由于原材料价格的上涨，会造成公司盈利能力的下降，公司拟采取加强内部成本的控制，消化部分涨价因素的影响。(2)面对竞争对手的不正当手段，公司将强化产品开发，吸收国外先进的产品技术，开发技术含量相对较高的产品，保持技术的领先性，加强技术保密工作。(3)由于人民币增值的影响，造成公司产品利润率相对较低，公司将采取不断扩大出口业务量，降林海股份有限公司 2006 年年度报告 15低人民币增值带来的负面影响。三、执行新会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况 关于 2007 年 1 月 1 日新准则首次执行日现行会计准则和新准则股东权益的差异分析：林海股份有限公司以 2007 年 1 月 1 日为新会计准则首次执行日，根据企业会计准则第 38 号首次执行企业会计准则规定，结合公司的自身特点和具体情况，以 2006 年度（合并）财务报表为基础，并依据重要性原则编制股东权益差异调节表。按照新会计准则，本公司所得税核算应采用资产负债表债务法，在 2007 年 1 月 1 日，对资产、负债的帐面价值与其计税基础不同形成的暂时性差异，应当按照相关条件确认递延所得税资产或递延所得税负债，并将影响金额调整留存收益，导致减少股东权益 427,936.96 元。林海股份有限公司目前暂无以下业务,故对股东权益未产生相关差异:1、长期股权投资差额 2、拟以公允价值模式计量的投资性房地产 3、因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 4、符合预计负债确认条件的辞退补偿 5、股份支付 6、符合预计负债确认条件的重组义务 7、企业合并 8、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产 9、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债