000766_2005_通化金马_ST通金2005年年度报告_2006-03-08.pdf

通化金马药业集团股份有限公司 通化金马药业集团股份有限公司 二0 0五年度报告二0 0五年度报告 董事长：二 00 六年三月六日 2 通化金马药业集团股份有限公司 二 00 五年度报告正文 通化金马药业集团股份有限公司 二 00 五年度报告正文 目 录 第一节、重要提示3 第二节、公司基本情况简介3 第三节、会计数据和业务数据摘要4 第四节、股本变动及股东情况5 第五节、董事、监事、高管人员和员工情况7 第六节、公司治理结构8 第七节、股东大会情况简介 9 第八节、董事会报告 9 第九节、监事会报告 11 第十节、重要事项 12 第十一节、财务报告 14 第十二节、备查文件目录 64 3 第一节 重要提示及目录 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。公司全体董事均出席本次董事会 中鸿信建元会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留审计意见的审计报告。本公司董事长兼总经理刘立成先生，会计工作负责人余锦旺、会计机构负责人耿兰声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。第二节 公司基本情况简介(一)公司中文名称:通化金马药业集团股份有限公司 中文名称缩写：通化金马 公司英文名称：TONGHUA GOLDEN-HORSEPHARMACEUTICALINDUSTEYCO.Ltd 英文名称缩写：TONGHUA GOLDEN-HORS(二)公司法定代表人：刘立成(三)公司董事会秘书：贾伟林 证券事务代表：王亚男 联 系 地 址：吉林省通化市江南路 100-1 号 联 系 电 话：0435-3910232 传 真：0435-3907298 电 子 信 箱： (四)公司注册地址：吉林省通化市江南路 100-1 号 公司办公地址：吉林省通化市江南路 100-1 号 邮 政 编 码：134001 公司国际互联网网址： 电 子 信 箱：THJMJT163.COM(五)公司选定的信息披露报纸：中国证券报 登载年度报告网站网址：WWW 公司年度报告备置地点：公司证券部(六)公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股 票 简 称：ST 通金马 股 票 代 码：000766(七)其他有关资料：公司首次注册登记日期:1993 年 2 月 26 日 公司首次登记地点：通化市工商行政管理局 变更登记日期:2001 年 12 月 3 日 变更登记地点：吉林省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号:2200001030130 税务登记号码:220503244575134 公司聘请的会计师事务所名称：中鸿信建元会计师事务所有限公司 办公地址：吉林省长春市自由大路 1138 号 4第三节 会计数据和业务数据摘要 (一)本年度主要会计数据(一)本年度主要会计数据 项目名称 金额（单位：人民币元）利润总额 8,623,402.71净利润 8,476,142.85扣除非经常性损益后净利润 3,892,151.23主营业务利润 81,001,481.73其他业务利润-32,584.27营业利润 5,207,541.76投资收益 3,581,333.85补贴收入 0.00营业外收支净额-165,472.90经营活动产生的现金流量净额 35,735,307.48现金及现金等价物净增减额 22,087,409.88注：扣除的非经常性损益项目和金额 注：扣除的非经常性损益项目和金额 非经常性损益项目 金额 营业外收入 247,675.19投资收益 3,581,409.29管理费用(坏账准备的转回)1,168,055.23营业外支出 413,148.09合计 4,583,991.62 (二)截止报告期末公司前三年主要财务指标(二)截止报告期末公司前三年主要财务指标 2005 年 2004 年 本年比上年增减()2003 年 主营业务收入 141,152,722.37 99,872,056.7241.33136,896,528.72利润总额 8,623,402.71-284,775,366.14103.03-194,725,128.44净利润 8,476,142.85-245,679,276.25103.45-194,269,818.24每股收益 0.019-0.55103.47-0.43 2004 年末 本年比上年末增减(%)2003 年末 总资产 1,106,771,435.03 1,091,068,074.771.441,440,920,236.45股东权益（不含少数股东权益）45,260,252.10 36,636,873.5723.54294,421,297.53每股净资产 0.10 0.0821.950.66调整后的每股净资产-0.35-0.370.050.51净资产收益率%18.73%-670.58689.31%-65.98扣除非经常性损益后净利润为基础的净资产收益率 8.60%-639.21647.81%-60.97每股经营活动产生的现金流量净额 0.080 0.0486.05%0.20 5（三）报告期内股东权益变动情况（三）报告期内股东权益变动情况 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 449,016,276.00 416,204,645.48 72,432,072.5936,216,036.00-898,145,974.38 36,636,873.57本期增加 8,476,142.85 8,476,142.85本期减少 期末数 449,016,276.00 416,204,645.4872,432,072.5936,216,036.00-889,669,831.53 45,260,252.10变动原因 全面摊薄 加权平均净资产全面摊薄 加权平均 报告期利润 金额 净资产收益率%收益率%每股收益（元/股）每股收益（元/股）主营业务利润 81,001,481.73 178.97197.810.18 0.18营业利润 5,207,541.76 11.5112.720.01 0.01净利润 8,476,142.85 18.7320.700.02 0.02扣除非经常性损益后的净利润 3,892,151.23 8.609.500.01 0.01 第四节 股本变动及股东情况(一)股份变动情况：(一)股份变动情况：本次变动前 本次变动增减（+，-）本次变动后 数量 比例 发行新股 送股公积金转赠 增发 其他小计数量 比例 一、未上市流通股份 164,082,276 36.54 164,082,276 36.541、发起人股份 127,047,276 28.29 127,047,276 28.29其中：国家持有股份 102,695,076 22.87 102,695,076 22.87 境内法人持有股份 24,352,200 5.42 24,352,200 5.42 境外法人持有股份 0 0.00 0 0.00 其他 0 0.00 0 0.002、募集法人股份 37,035,000 8.25 37,035,000 8.253、内部职工股 0 0.00 0 0.004、优先股或其他 0 0.00 0 0.00二、已上市流通股份 284,934,000 63.46 284,934,000 63.461、人民币普通股 284,934,000 63.46 284,934,000 63.462、境内上市的外资股 0 0.00 0 3、境外上市的外资股 0 0.00 0 4、其他 0 0.00 0 三、股份总数 449,016,276 100.00 449,016,276 100.00(二)股票发行与上市情况 (二)股票发行与上市情况 61、至报告期末为止，公司前三年无新股发行情况。2、报告期内公司没有进行股权分置改革，没有因为股权分置原因引起公司股份总数及结构变化。3、报告期内公司无现存的内部职工股。(三)报告期股东情况(三)报告期股东情况 报告期末前十名股东、前十名流通股股东持股情况介绍 报告期末股东总数 102,389 前十名股东持股情况 股东名称 年 度 内增减 年末持股数量 比例（）股份类别（已流通或未流通）质押或冻结的股份数量 股 东 性质）通化市永信投资公司 117,993,27626.28未流通 国 有 股东 通化市特产集团总公司 44,015,4009.80未流通冻结 国 有 法人股 通化市石油工具厂 2,073,6000.46未流通 法人股 吴冬阳+197200619,2000.14已流通 流通股 王克勤 610,0000.14已流通 流通股 王秋利 542,5800.12已流通 流通股 肖洪军 519,7000.12已流通 流通股 韩虹 500,0000.11已流通 流通股 刘文多 475,0000.11已流通 流通股 黄启题 470,0000.10已流通 流通股 前十名流通股股东持股情况 股东名称（全称）年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其他）吴冬阳 619,200A 王克勤 610,000A 王秋利 542,580A 肖洪军 519,700A 韩虹 500,000A 刘文多 475,000A 黄启题 470,000A 孙跃富 451,000A 刘春山 450,100A 李雪 448,600A 上述股东关联关系或一致行动的说明 非流通股股东之间不存在关联关系，也不属于规定的一致行动人。未知流通股股东之间是否存在关联关系股份质押冻结情况说明：公司第二大股东股份被冻结。(四)公司控股股东情况 (四)公司控股股东情况 报告期内公司控股股东由通化市二道江区国有资产经营公司更名为通化市永信投资公司，其余事项不变。详见中国证券报5 月 11 日公告 控股股东名称：通化市永信投资公司 法定代表人：贾志梅 成 立 日 期：1995 年 1 月 8 日 注 册 资 本：5082 万元 主 营 业 务：经营主管部门授权范围内的国有资产投资和收益 企 业 性 质：国有经济 7公 司 注 册 地：吉林省通化市 主要办公地点：吉林省通化市二道江区东通化大街 1 号 公司与实际控制人之间的产权和控制关系结构图 全资控股 持股 117993276 股占总股本 26.28 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况(一)基本情况(一)基本情况 1、现任董事、监事、高级管理人员 姓 名 性别 年龄 职 务 任 期 持股数量 报告期报酬 刘立成 男 53 董事长 2004.5-2007.5 0 3.60 吴成玉 男 54 董事 2004.5-2007.5 0 2.52 刘 锷 男 49 董事 2004.5-2007.5 0 2.52 刘彦琴 女 49 独立董事 2004.5-2007.5 0 1.20 邹德民 男 58 独立董事 2004.5-2007.5 0 1.20 李 菊 女 41 监事会主席 2004.5-2007.5 200,000 1.92 张德举 男 38 监事 2004.5-2007.5 4,500 2.20 张怀超 男 46 监事 2004.5-2007.5 0 1.32 余锦旺 男 33 财务负责人 2004.8-2007.8 0 2.52 张海龙 男 44 副总经理 2004.5-2007.5 0 2.52 贾伟林 男 41 董事会秘书 2004.52007.5 0 2.20 报告期监事会主席李菊购入流通股股票 200,000 股。（二）（二）现任董事、监事、高级管理人员的最近 5 年主要工作经历和在除股东单位外的其他单位的任职或兼职情况。刘立成：2000 年担任本公司董事、常务副总经理职务，2001 年 10 月担任公司董事长，现任本公司董事长兼总经理。吴成玉：2000 年担任本公司总经理助理、证券部部长，2001 年 10 月起担任公司董事、副总经理。刘 锷：2000 年担任本公司总经理助理、销售部部长，2001 年担任神源药业总经理，2003 年担任公司董事、副总经理。刘彦琴：2000 年任通化县司法局副局长职务，2001 年任吉林方维律师事务所所长。本公司独立董事。邹德民：2000 年任通化县投资公司经理、2001 年任通达会计师事务所副所长。本公司独立董事。通化市二道江区人民政府财政局 通化市永信投资公司 通化金马药业集团股份有限公司（总股本 449016276 股）8李菊：2000 年为公司财务部人员，2001 年 10 月起任本公司行政部部长、监事会主席。张怀超：2000 年任通化市政策研究室综合科科长，2002 年起任本公司行政部副部长、监事。张德举：2000 年任本公司生产部副部长，现任本公司生产部部长、监事。张海龙：2000 年为公司总经理助理，2001 年起担任公司副总经理。余锦旺：2000 年担任公司副总经理，2004 年担任公司财务负责人、总会计师。贾伟林：2000 年担任通化市二道江区经济体制改革办公室副主任，2002 年起任本公司董事会秘书。除两名独立董事外，现任董事、监事、高级管理人员没有在除股东单位外的其他单位的任职或兼职情况。（三）年度报酬情况（三）年度报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬决策程序、确定依据。公司董事、监事及高级管理人员没有单独确定其报酬，执行公司内部岗位和绩效工资。对特殊需要的高级管理人员的报酬，依据聘任合同确定。内部岗位工资由董事会批准。确定依据系根据公司实际工资水平，参考本地区相关企业岗位工资标准确定的。2、现任领取报酬的董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 23.72 万元。3、公司独立董事邹德民、刘彦琴年工资各为 1.20 万元。（四）报告期内离任的董事、监事、高级管理人员。（四）报告期内离任的董事、监事、高级管理人员。报告期内董事、监事和高级管理人员没有变化。（五）员工情况（五）员工情况 公司现有员工 1022 人。专业构成：生产人员 513 人，销售人员 275 人，技术人员 80 人，财务人员 23 人，行政及其他人员 131 人。全部员工中大学学历占28，其余均为高中以上学历。公司离退休人员费用均有社会保险公司发放养老保险金。第六节 公司治理结构（一）公司治理情况（一）公司治理情况 公司在恢复国有控股之后，按照公司法、证券法和中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求，修订定了公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、总经理工作细则、信息披露制度和董事会秘书工作细则等规章制度。公司治理基本符合中国证监会和国家经贸委发布的上市公司治理准则规范性文件要求。公司全部董事、监事和高级管理人员在 2005 年均接受了监管部门的“两法”培训，并获得结业证书。（二）独立董事履行职责情况（二）独立董事履行职责情况 本公司聘任两名独立董事。2005 年两名独立董事对本公司董事会、临时股东大会、股东大会、并对公司重大事项分别发表客观、公正的独立意见。切实维护了公司和广大投资者的利益。1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本 年 应 参 加董事会次数 亲自出席（次）委托出席（次）缺席（次）刘彦琴 4 4 邹德民 4 4 92、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内公司 2 名独立董事没有对公司本年度董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。（三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上分开情况。（三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上分开情况。公司做到了人员独立、资产完整、财务独立，严格按独立的运行体系运行，实行了与控股股东的“五分开”，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。1、人员方面。公司在劳动、人事及工资管理等方面严格按独立的运行体系运行，公司经理、副经理等高级管理人员均在本公司领取薪酬，在股东单位没有担任职务。2、资产方面。公司拥有独立的生产系统，辅助生产系统和配套设施；工业产权、商标、非专利技术等无形资产由本公司拥有。3、财务方面。公司设立独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度,公司独立在银行开户。4、机构方面。本公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，不存在与控股股东合署办公的情况。5、业务方面。本公司在业务方面独立于控股股东，拥有独立的采购、生产、销售系统，主要原材料和产品的采购、生产、销售均通过自身的采购、生产、销售系统完成。（四）对高级管理人员的考评及激励机制情况（四）对高级管理人员的考评及激励机制情况 公司制定了总经理工作细则及各项具体工作制度，对高级管理人员的工作进行约束和考评。第七节 股东大会情况简介 报告期公司召开一次年度股东大会。4 月 20 日，在中国证券报发出通知，会议由公司董事会召集，2004 年 5 月 27 日在公司五楼会议室召开了 2003 年度股东大会。第八节 董事会报告（一）报告期公司经营情况的回顾（一）报告期公司经营情况的回顾 报告期内，公司债权人发生变更，根据中国东方资产管理公司长春办事处的通知，公司原在中国工商银行通化分行、中国建设银行通化市中心支行的 84925.00万元贷款本金和相应利息的债权，全部由中国东方资产管理公司长春办事处接管。同时，中国东方资产管理公司长春办事处通知对公司 2005 年的债务利息不予计收。此项变动使公司与上年相比减少 4000 多万元的财务费用。另外，在报告期内，公司出台了开发 OTC 市场的销售政策，扩大“底价销售”的比例，在降低营销费用的同时，进一步增加了销售销售收入。(二二)主营业务的范围及其经营状况主营业务的范围及其经营状况（1）主营业务分行业及产品情况表：主营业务分行业情况 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本主营业务利润率（）主营业务收入比上年增减（）主营业务成本比上年增减（）主营业务利润率比上年增减（）中药材及中成药加工业 1,411 5.2758,776.3957.39%41.33%18.26%63.68%主营业务分产品情况 治糜灵栓 3,403.35557.8883.61%-8.27%9.26%-2.63%壮骨伸筋胶囊 1,854.64438.0676.38%-0.29%19.02%-3.84%10脑心舒 2,716.851,958.0327.93%93.96%78.83%6.09%（2）主营业务分地区情况表：地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（）华南地区 986.5121.18%华北地区 1,051.133.84%西北地区 1,187.8079.13%西南地区 1,786.6455.37%东北地区 1,571.5940.52%华东地区 6,137.1040.94%中南地区 1,394.509.40%合计 14,115.2741.33%(三)主要控股公司的经营情况及业绩(三)主要控股公司的经营情况及业绩 通化神源药业有限公司，系本公司的全资子公司。“吉林省医药行业知名制药企业”，主要从事中西成药、营养及保健制品的生产和销售。主要产品有“龙骨颈椎胶囊”“熄风通络头痛片”“、拉克菲生血液”、“愈肝龙口服液”、“益脑复康胶囊”、“糖愈胶囊”、“消癌平片”等。注册资本 3884 万元，2005 年实现营业收入 14,927,509.27 元，净利润 147,235.68 元。(四)采购和销售客户情况(四)采购和销售客户情况 前五名供应商采购金额合计(元)26,931,528.98占采购总额比重 44.63%前五名销售客户销售金额合计(元)10,340,964.20占销售总额比重 7.33%(五)资产结构、费用变化情况(五)资产结构、费用变化情况 报告期公司营业费用比上年降低 62，系公司增加“底价销售”，减少销售费用所致。报告期公司管理费用比上年降低 80，系公司应收款项减少和计题坏帐金额减少所致。报告期公司财务费用比上年降低 88，系公司债权人不计收公司债务利息所致。(六)公司未来发展与展望(六)公司未来发展与展望 1、行业发展趋势及公司面临的市场竞争格局。公司所处的医药行业，在国家政策的引导下，生产销售行为不断规范，产品成本增加，盈利空间将相对减少。另外，随着世界经济一体化的发展，国外企业更多进入国内市场，医药生产企业的市场竞争趋于激烈。同时，国家每年出台的药品降价政策，直接降低了企业的利润率，增加了企业的经营风险。2、公司新年度经营计划。公司在新年度主营业务收入计划比上年增长 15%以上，OTC 药品的市场开发面增加 20。在能源原材料涨价的情况下，药品单位成本的增幅不突破 2。在新产品开发上，公司计划引进 3 个左右的针剂品种，并力争当年投入生产。3、资金需求。上述计划对一次性投入的资金需求量不大，由公司在流动资金中解决。4、风险因素分析。2005 年度，公司债券人不计收公司债务利息，减少公司的财务费用。2006 年公司要继续争取债权人支持，延续不计收公司利息的政策，避免财务费用的大幅度增加。(七)公司报告期内的投资情况(七)公司报告期内的投资情况 1、公司报告期内没有募集资金也没有报告期之前募集资金的使用延续到报告 11期内的现象。2、报告期内公司没有非募集资金投资的重大项目。(八)报告期非募集资金的重大项目。(八)报告期非募集资金的重大项目。报告期内公司没有非募集资金投资的重大项目。(九)董事会日常工作情况：1、报告期内董事会的会议情况(九)董事会日常工作情况：1、报告期内董事会的会议情况：2005 年 3 月 31 日公司召开五届四次董事会，相关内容刊登于 2005 年 4 月 4日中国证券报。2005 年 4 月 21 日公司召开五届五次董事会，相关内容刊登于 2005 年 4 月 22日中国证券报。2005 年 8 月 10 日公司召开五届六次董事会，相关内容刊登于 2005 年 8 月 12日中国证券报。2005 年 10 月 24 日公司召开五届七次董事会，相关内容刊登于 2005 年 10 月25 日中国证券报。2、董事会对股东大会决议的执行情况 2、董事会对股东大会决议的执行情况 公司董事会按照公司法和公司章程的规定，严格执行股东大会决议和股东大会授权事项。公司 2004 年亏损，没有进行利润分配，没有进行资本公积金转增股本。(十)2005 年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案(十)2005 年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案 鉴于公司未分配利润为负数，没有可供分配的利润，也不进行资本公积金转增股本。该预案需提请股东大会审议。(十一)2005 年度未分配利润使用情况(十一)2005 年度未分配利润使用情况 公司未分配利润为负数，没有使用计划。(十二)其他事项(十二)其他事项 报告期公司选定的信息披露报刊为中国证券报。报告期公司聘请的财务审计机构是中鸿信建元会计师事务所有限责任公司。第九节 监事会报告(一)报告期监事会会议情况(一)报告期监事会会议情况 2005 年 3 月 31 日公司召开五届三次监事会，相关内容刊登于 2005 年 4 月 4日中国证券报。2005 年 8 月 10 日公司召开五届四次监事会，相关内容刊登于 2005 年 8 月 12日中国证券报。(二)公司依法运作情况 (二)公司依法运作情况 2005 年度，监事会列席了公司的董事会、股东大会，根据国家有关法律、法规及中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项，董事会对股东大会决议的执行情况，公司高级管理人员执行职务情况及公司管理制度进行了监督。监事会认为，公司董事会能按照公司法、证券法、公司章程、股东大会决议及其他法律法规进行运作，各项决策程序合法。监事会在日常工作中对董事、高级管理人员进行监督同时，通过职工代表大会对公司管理人员的民主评议实施监督。监事会认为，董事及高级管理人员在履行职务时能认真遵守国家法律法规，公司章程、股东大会决议，没有违反法律、法规和损害公司利益的问题。（三）检查公司财务情况（三）检查公司财务情况 公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查，认为公司根据有关的规定，依照财务部颁发的会计准则及会计制度等有关要求依法运作；122005 年度中鸿信建元会计师事务所为本公司出具标准无保留意见审计报告，公司监事会认为，审计报告真实反映了公司的经营成果和现金流量情况。（四）公司募集资金使用情况（四）公司募集资金使用情况 公司近三年没有新的募集资金。1999 年配股募集资金已全部投入使用，并全部按股东大会程序通过并予以公告。（五）公司收购、出售资产交易价格是否合理，有无发现内幕交易，有无损害部分股东的权益或造成公司资产流失。（五）公司收购、出售资产交易价格是否合理，有无发现内幕交易，有无损害部分股东的权益或造成公司资产流失。报告期，由于公司下属子公司吉林金马医药有限公司连续多年亏损，公司将持有的吉林金马医药有限公司的 78股权、390 万股，出售给非关联自然人。根据中鸿信建元出具的审计报告，该公司 04 年末每股净资产 0.0816 元，交易标的 31.824 万元。出售的资产年销售额 300 万元，年盈利-50 万元左右，基本对公司业务连续性、管理层稳定性不产生影响。交易价格公允，不存在内幕交易和损害部分中小股东权益。也不存在公司资产流失现象。第十节 重要事项(一)本年度公司重大诉讼、仲裁事项(一)本年度公司重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼仲裁事项。(二)(二)报告期公司出售资产情况报告期公司出售资产情况 报告期，由于公司下属子公司吉林金马医药有限公司连续多年亏损，公司将持有的吉林金马医药有限公司的 78股权、390 万股，出售给非关联自然人。根据中鸿信建元出具的审计报告，该公司 04 年末每股净资产 0.0816 元，交易标的31.824 万元。出售的资产年销售额 300 万元，年盈利-50 万元左右，基本对公司业务连续性、管理层稳定性不产生影响。（三）报告期内公司与关联方的担保事项（三）报告期内公司与关联方的担保事项报告期内，本公司没有新发生重大关联交易和担保事项。延续到报告期的事项有：单位：万元 报告期内，公司无担保事项 一、延续到本报告期公司对外担保情况 担保对象名称 发 生 日 期（协议签署日）担保金额 担保类型 担保期间 是 否履 行完毕 是否为关联方担保（是或否）通化特产集团总公司 1999.12.26 1，526.00连带责任担保1999.12.262000.12.25 是 是 二、公司对子公司担保情况 报告期担保发生额合计 0.00报告期担保余额合计 0.00三、公司担保总额情况 担保总额 1526.00担保总额占净资产的比例 33.72其中：为股东、实际控制人关联方担保1,526.00 13余额合计 为资产负债超过 70%对象提供担保金额0.00担保总额超过公司净资产 50%部分金额0.00担保额合计 1526.00 1999 年 12 月 26 日，本公司控股子公司通化神源药业有限公司为本公司第三大股东通化市特产集团总公司向中国农业银行通化市分行营业部 1,526 万元贷款提供担保，期限至 2002 年 12 月 25 日。2001 年中国农业银行通化市分行营业部在吉林省高级人民法院起诉通化市特产集团总公司，并将通化神源药业有限公司列为被告。2003 年末，根据吉林省高级人民法院（2001）吉经初字第 26 号民事判决书，通化神源药业有限公司应为通化市特产集团总公司偿还贷款本金和利息共计 1,613.20 万元。截止报告期，通化神源药业有限公司已偿还 3,117,620.00 元。鉴于通化市特产集团总公司财务状况恶化，并且于 2003 年末向政府申请破产，本着稳健性原则，在 2004 年末对此计提了 13014380.00 元的预计负债。（四）报告期内公司与关联方的债务往来（四）报告期内公司与关联方的债务往来 1、截止报告期延续的关联债务往来情况。通化市永信投资公司尚欠本公司 3,891 万元。本公司与通化市特产集团总公司之间的债务往来有两项，一是特产集团尚欠本公司 1,789 万元。二是本公司全资子公司通化神源药业有限公司为公司原第三大股东通化市特产集团总公司向中国农业银行通化市分行营业部1,526 万元贷款提供担保，通化神源药业有限公司为通化市特产集团总公司贷款担保事项将继续承担连带清偿责任。截止 2005 年 12 月 31 日，吉林省高级人民法院共划走通化神源药业有限公司 312 万元银行存款。上述往来由于特产集团失去持股权，没有关联关系。并且特产集团已经停止经营活动无偿还能力，该项往来本公司已经全额计题坏帐。单位：万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 通化市永信投资公司 3891 3891 合计 3891 3891 0.00 0.00 2、大股东及所属企业非经营性占用上市公司资金情况。向大股东提供资金 大股东向上市公司提供资金 大股东名称 发生额 余额 发生额 余额 通化市永信投资公司 3891 3891 合计 3891 3891 0.00 0.00 14资金占用情况。2004 年 8 月，现公司第一大股东通化市永信投资公司为了解决本公司与原股东通化市三利化工有限责任的股权纠纷问题，以承债方式收购三利持有本公司的 5931 万股份，共承担三利公司对本公司的 3891 万元债务。清偿方案。经过公司董事会与股东的研究意见，通化市永信投资公司计划在2006 年 10 月一次性偿还本公司 3891 万元。为了保障偿还计划的实施，永信投资公司将控股头道沟煤矿的全部股份做为担保。并承诺如果不能按期偿还债务，该矿的全部国有股将归本所有。（五）报告期内，公司重大合同履行情况（五）报告期内，公司重大合同履行情况 1、北京飞震广告有限公司长春分公司占用资金 21694 万元。本年度偿还 16113万元，借款余额为 5581 万元。剩余资金偿还事宜，公司正在与北京飞震广告有限公司长春分公司商谈中。2、报告期内，公司债权人发生变更，根据中国东方资产管理公司长春办事处的通知，公司原在中国工商银行通化分行、中国建设银行通化市中心支行的84925.00 万元贷款本金和相应利息的债权，全部由中国东方资产管理公司长春办事处接管。同时，中国东方资产管理公司长春办事处通知对公司 2005 年的债务利息不予计收。此项变动使公司与上年相比减少 4000 多万元的财务费用。（六）担保及委托理财事项 （六）担保及委托理财事项 1、报告期内，公司无重大委托理财事项。2、报告期内公司没发生重大担保事项，延续到报告期的担保事项见本节第“（三）”条。（七）承诺事项（七）承诺事项 经询问相关股东，公司的股权分置改革计划在本年 6 月 30 日前进入股改程序，如果条件成熟，公司争取提前进入股改程序。(八)批评情况(八)批评情况 报告期，中国证监会、深交所、证管办没有对公司提出批评。(九)会计师事务所聘任情况(九)会计师事务所聘任情况 报告期继续聘任中鸿信建元会计师事务所负责公司财务审计工作。该审计机构累计为公司提供审计服务 8 年。报告年度支付给会计师事务所的报酬情况 单位：万元 报告年度及前一会计年度支付的报酬均为年度审计费用。第十一节 财务报告 报告年度 前一会计年度 报酬金额 支付情况 报酬金额 支付情况 30 己支付 100%25 已支付 100%15 审 计 报 告 中鸿信建元审字（2006）第2091号 通化金马药业集团股份有限公司全体股东：我们审计了后附的通化金马药业集团股份有限公司（以下简称“贵公司”）2005 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表、2005 年度的利润表及合并利润表、2005 年度的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和企业会计制度的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况以及 2005 年度的经营成果和现金流量。中鸿信建元会计师事务所 中国注册会计师：刘昆 有限责任公司 中国注册会计师：金延明 中国北京 二零零六年二月二十八日 16单位名称：通化金马药业集团股份有限公司金额单位：人民币（元）资 产注释 2005年12月31日 2004年12月31日负债及所有者权益注释 2005年12月31日 2004年12月31日流动资产:流动负债:流动资产:流动负债:货币资金127,189,665.725,349,020.36短期借款13 849,250,000.00短期投资 应付票据 应收票据1,863,492.16应付账款1438,983,029.8026,940,124.27应收股利 预收账款1555,327,963.7270,949,364.35应收利息 应付工资 40,323.10应收账款2100,177,529.2598,985,351.97应付福利费-2,763,321.69-2,170,405.54其他应收款3230,540,204.95297,687,166.00应付股利1610,269,085.5310,269,085.53预付账款444,510,912.8620,791,088.98应交税金1721,097,059.6517,886,741.96应收补贴款581,689,860.6981,689,860.69其他应交款634,545.47281,554.70存货642,778,764.9516,195,825.60其他应付款1848,848,004.5947,734,471.97待摊费用714,625.7312,941.26预提费用19 20,235,560.86一年内到期的长期债权投资 预计负债2012,914,380.0013,014,380.00其他流动资产 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动资产合计流动资产合计528,765,056.31520,711,254.86流动负债合计流动负债合计185,310,747.071,054,431,201.20长期投资:长期负债:长期投资:长期负债:长期股权投资8183,783.4794,000.00长期借款 长期债权投资 应付债券 长期投资合计长期投资合计183,783.4794,000.00长期应付款21875,100,435.86专项应付款221,100,000.00固定资产:固定资产:其他长期负债 固定资产原值9245,152,732.41230,482,894.10长期负债合计长期负债合计876,200,435.86 减:累计折旧978,084,851.3665,971,287.98 递延税项:递延税项:固定资产净值167,067,881.05164,511,606.12递延税款贷项 减：固定资产减值准备918,561,757.2018,561,757.20负债合计负债合计1,061,511,182.931,054,431,201.20固定资产净额148,506,123.85145,949,848.92工程物资 少数股东权益少数股东权益 在建工程108,378,020.19879,068.64固定资产清理 股东权益:固定资产合计股东权益:固定资产合计156,884,144.04146,828,917.56股本23449,016,276.00449,016,276.00无形资产及其他资产:无形资产及其他资产:减：已归还投资无形资产1121,573,573.0120,506,297.65股本净额449,016,276.00449,016,276.00长期待摊费用 资本公积24416,204,645.48416,204,645.48其他长期资产12399,364,878.20402,927,604.