000582_2006_S北海港_2006年年度报告_2007-04-26.pdf

北海市北海港股份有限公司 2006 年年度报告北海市北海港股份有限公司 2006 年年度报告 北海市北海港股份有限公司董事会 二 00 七年四月二十七日 北海市北海港股份有限公司董事会 二 00 七年四月二十七日 重重 要要 提提 示示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司董事长徐文元、董事谢文浩、独立董事赵树梅和谷燕铭因工作安排未出席审议本年度报告的董事会会议。公司负责人、董事长徐文元先生，主管会计工作负责人王宏涛先生，财务部经理陈辉先生声明：保证本报告中财务报告的真实、完整。本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司董事长徐文元、董事谢文浩、独立董事赵树梅和谷燕铭因工作安排未出席审议本年度报告的董事会会议。公司负责人、董事长徐文元先生，主管会计工作负责人王宏涛先生，财务部经理陈辉先生声明：保证本报告中财务报告的真实、完整。000582 北海市北海港股份有限公司 2006 年年度报告 2目 录 第一章、公司简介3 第二章、会计数据和业务数据摘要4 第三章、股本变动和股东情况5 第四章、公司治理结构12 第五章、股东大会情况简介13 第六章、董事会报告14 第七章、监事会报告22 第八章、报告期内重要事项23 第九章、财务报告30 第十章、备查文件目录31 会计报表32 会计报表附注40 新旧会计准则股东权益差异调节表69 关于新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅报告72 000582 北海市北海港股份有限公司 2006 年年度报告 3第一章 公司简介（一）法定名称 第一章 公司简介（一）法定名称 中文：中文：北海市北海港股份有限公司 英文：英文：BEIHAI PORT CO.,LTD.（二）法定代表人：（二）法定代表人：徐文元（三）董事会秘书：（三）董事会秘书：杨延华 证券事务授权代表：证券事务授权代表：梁 勇 联系地址：联系地址：广西北海市成都路 1 号 石步岭港区 电话：电话：07793922254 传真：传真：07793922254（四）注册地址：（四）注册地址：广西北海市海角路 145 号 办公地址：办公地址：广西北海市成都路 1 号 石步岭港区 邮编：邮编：536000 国际互联网网址：国际互联网网址：http:/ 电子信箱：电子信箱：（五）公司信息披露报纸：（五）公司信息披露报纸：中国证券报、证券时报 登载年报的中国证监会指定网站：登载年报的中国证监会指定网站： 公司年度报告备置地点：公司年度报告备置地点：公司四楼证券部（六）股票上市交易所：（六）股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：股票简称：北海港 股票代码：股票代码：000582（七）公司聘请会计师事务所名称：（七）公司聘请会计师事务所名称：四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司 办公地址：办公地址：成都市洗面桥下街 5 号（九）营业执照最近一次登记日期：（九）营业执照最近一次登记日期：2005 年 8 月 24 日 营业执照注册登记地点：营业执照注册登记地点：广西壮族自治区工商行政管理局 公司营业执照编号：（企）公司营业执照编号：（企）4500001000201 税务登记证号码：税务登记证号码：45050219822958X 000582 北海市北海港股份有限公司 2006 年年度报告 4第二章 会计数据和业务数据摘要 第二章 会计数据和业务数据摘要 一、主要业绩指标（单位：元）利润总额-74,461,305.61 净利润-74,651,283.22 扣除非经常性损益后的净利润-73,501,002.92 主营业务利润-9,526,702.40 其他业务利润 2,949,190.46 营业利润-71,732,818.95 投资收益 429,463.64 补贴收入 0 营业外收支净额-1,509,947.82 经营活动产生的现金流量净额-30,918,582.71 现金及现金等价物净增减额 47,378,882.99 本年度非经常性损益为-1,150,280.30 元，涉及的项目和金额如下表：非经常性损益项目 金额(元)1、处置固定资产产生的损失-48,002.482、短期投资收益 407,670.003、扣除计提的资产减值准备后的其他各项营业外收支净额-1,509,947.82合计-1,150,280.30 二、会计数据及业务指标（一）截至报告期末公司前三年主要财务指标 项 目 2006 年2005 年2004 年 主营业务收入（万元）13,833.329,482.2410,350.06 净利润（万元）-7,465.13429.81-4,494.91 总资产（万元）88,449.1374,157.6872,107.35 股东权益（不含少数股东权益）（万元）36,201.1843,666.3143,236.50 每股收益（元）-0.400.02-0.24 每股净资产（元）1.9212.322.29 调整后的每股净资产（元）1.572.022.12 每股经营活动产生的现金流量净额（元）-0.160.36-0.02 净资产收益率（%）-20.620.98-10.40 扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率（%）-20.941.10-9.11 （二）截至报告期末公司前三年主要业务数据和指标 项 目 2006 年2005 年2004 年 000582 北海市北海港股份有限公司 2006 年年度报告 5总收入(万元)13,836.369841.5710,599.31 主营业务收入占总收入（%）99.9896.3597.65 其中：港口装卸、堆存业务9,868.7595.7170.05 物流代理业务 283.06014.27 贸易业务 3,681.510.640 其他收入 3.046.242.35 完成吞吐量（万吨）403.00350.02357.77 三、三、报告期内股东权益变动情况 （单位：元）项目 股本 资本公积 盈余公积 其中：法定公益金未分配利润 股东权益合计期初数 188,471,800 263,029,546.20 24,052,021.636,803,930.06-38,890,257.42 436,663,110.41本期增加 0 0 000 0本期减少 0 0 00-74,651,283.22-74,651,283.22期末数 188,471,800 263,029,546.20 24,052,021.636,803,930.06-113,541,540.64 362,011,827.19变动原因 亏损 亏损 第三章 股本变动及股东情况 第三章 股本变动及股东情况 一、股本变动情况（一）截至报告期末股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（/）本 次 变动前 配股送股公积金转股增发其他 小计 本 次 变动后 一、未上市流通股份 1发起人股份 131,271,800 131,271,800其中：国家持有股份 53,859,080 53,859,080 境内法人持有股份 77,412,720 77,412,720 境外法人持有股份 其他 2募集法人股份 3内部职工股 4优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 131,271,800 131,271,800二、已上市流通股份 1人民币普通股 57,200,000 57,200,0002境内上市的外资股 3境外上市的外资股 4其他 已上市流通股份合计 57,200,000 57,200,000三、股份总数 188,471,800 188,471,800（二）股票发行与上市情况 1、2002 年至本报告期末公司未发行新股及其他衍生证券。000582 北海市北海港股份有限公司 2006 年年度报告 62、报告期内，公司没有因股权分置改革、送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、可转换公司债券转股、减资、内部职工股上市或其他原因引起公司股份总数及结构的变动。3、公司无内部职工股。二、股东情况介绍（一）报告期末股东总数为 21,268 户。（二）报告期末持有公司股票前十名股东情况 股东全称 年度内增减（股）年末持股数量（股）比例（）股份类别 质押或冻结的股份数量 股东性质北海市人民政府国有资产监督管理委员会 05385908028.58未流通 0国家股北海市机场投资管理有限责任公司 04711795025.00未流通 0国有法人股北海市高昂交通建设有限责任公司 02853477015.14未流通 0国有法人股李虹 07664000.41 已流通 未知社会公众股蒋兰芬 04569000.24 已流通 未知社会公众股北海市技术交流站 04400000.23 未流通 0法人股北海通用烟花有限公司 04400000.23 未流通 0法人股北海市风机厂 04400000.23 未流通 0法人股中国东方资产管理公司 04400000.23 未流通 0法人股于复兴 03876800.21 已流通 未知社会公众股注：未知前十名股东之间是否存在关联关系；未知前十名股东是否属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法规定的一致行动人。（三）持有公司已流通股票前十名股东情况 股东全称 年末持有流通股的数量（股）种类李虹 766400A股蒋兰芬 456900A股于复兴 387680A股张晓颖 288231A股邓旭海 262400A股孙伟 250000A股魏斌 243605A股文合永 228000A股盛勇 193800A股王晓忠 191278A股未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系；未知前十名流通股股东是否属于 上市公司股东持股变动信息披露管理办法规定的一致行动人。000582 北海市北海港股份有限公司 2006 年年度报告 7（四）公司控股股东情况 1.国家股股东北海市人民政府国有资产监督管理委员会（以下简称“北海市国资委”）持有北海港国家股股份 53,859,080 股，占公司总股本 28.58%，为公司第一大股东。根据北海市人民政府关于印发北海市人民政府国有资产监督管理委员会主要职责、内设机构和人员编制规定的通知（北政办2004135 号），北海港 53,859,080股国家股为北海市国资委持有和管理。2.国有法人股股东北海市机场投资管理有限责任公司（以下简称“机场投资”）持股 47,117,950 股，占公司总股本 25%。机场投资成立于 2001 年 8 月，法人代表：陈东，注册资本 5000万元；经营范围：基础设施项目的投资、建设、管理、经营，物业经营与管理，国内商业及物资贸易（法律、法规政策允许部分）。机场投资第一大股东为北海开发投资有限责任公司，是北海市发展与改革委员会投资设立的国有独资公司，持有机场投资有限责任公司 99%的股权。3.国有法人股股东北海市高昂交通建设有限责任公司（以下简称“高昂交通”）持股 28,534,770 股，持股比例为 15.14%。北海市高昂交通建设有限责任公司成立于 2001 年 6 月，法人代表：罗景允，注册资本 1100 万元；经营范围：交通基础设施建设、投资、管理经营（不许建设、施工），公路工程试验、检测丙级（限分支机构经营）。4.公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 000582 北海市北海港股份有限公司 2006 年年度报告 8 三、董事、监事、高级管理人员和员工情况（一）董事、监事及高级管理人员的情况 1.基本情况 报告期内公司董事、监事及高级管理人员情况如下表：姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 变动原因报告期内从公司领取的报酬总额（万元）是否在股东单位或其他关联单位领取徐文元 董事长 男 522005年3月15日 至 今 00 6.67否杨延华 董事、董事会秘书、副总裁 男 512005年3月15日 至 今 00 23.67否谢文浩 董事 男 332005年3月15日 至 今 00 0是刘海秋 董事 男 402005年3月15日 至 今 00 0是苏华春 董事 男 302005年3月15日 至 今 00 4.19否陈怡 董事 女 302005年3月15日 至 今 00 4.17否赵树梅 独立董事 女 612005年3月15日 至 今 00 5.00否谷燕铭 独立董事 女 532005年3月15日 至 今 00 5.00否牛志伟 独立董事 女 352005年3月15日 至 今 00 5.00否赵朝蒙 监事会主席 男 552005年3月15日 至 今 00 4.23否王学利 监事 男 462005年3月15日 至 今 00 0是刘雄伟 监事 男 332005年3月15日 至 今 00 0是何典治 监事 男 342005年3月15日 至 今 00 4.20否韩立梅 总裁 女 422006年3月29日 至 今 00 24.80否祖春茂 执行总裁 男 592005年3月15日 至 今 00 31.20否甘宏亮 副总裁 男 482005年3月15日 至 今 00 23.55否孙林 副总裁 男 372005年3月15日 至 今 00 23.67否王宏涛 财务总监 男 312005年11月18日 至 今00 23.17否合计-188.52-000582 北海市北海港股份有限公司 2006 年年度报告 92.现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历。（1）徐文元先生：1997 年至 2002 年于深圳市顺昌纸塑制品有限公司任副经理；2002 年至 2004 年于广西北海市机场投资公司任部门经理；2005 年 3 月被选举为公司董事长，被聘为总裁；2006 年 3月 29 日徐文元先生向董事会书面提出因为个人原因辞去公司总裁的申请。董事会审议通过其本人申请，并聘请韩立梅女士任公司总裁。（2）赵树梅女士：1990 年至 2000 年于天津市博雅会计师事务所任所长；2000 年至今于天津市正泰会计师事务所任注册会计师；于天津市同章房地产评估事务所任房地产估价师，2005 年 3 月被选举为公司独立董事。（3）谷燕铭女士：1994 年至今于中国科技国际信托投资有限责任公司人力资源部任主任经理；2005 年 3 月被选举为公司独立董事。（4）牛志伟女士：1989 年至 2001 年于中国银行天津河东支行任职员、副所长、所长、会计组组长等；2001 年至今于中国银行天津市分行资产保全处任职；2005 年 3 月被选举为公司独立董事。（5）谢文浩先生：1997 年至 2002 年于北海市国有资产管理局任企业科干部，2002 年 3 月至今于北海市国有资产监管营运中心任副主任；2000 年起至今先后任本公司、北海国发海洋生物产业股份有限公司、北海银滩投资发展有限公司、北海银滩开发建设有限公司的董事。2005 年 3 月被选举为公司董事。（6）刘海秋先生：1998 年至 2003 年于海南祥发企业管理有限公司任总经理；2003 年至今于北海市国有资产监管营运中心任副主任；2005 年 3 月被选举为公司董事。（7）杨延华先生：1995 年至 2000 年于华能伊敏煤电公司财务处任副处长；2000 年至 2002 年于本公司计划发展部任经理；2000 年000582 北海市北海港股份有限公司 2006 年年度报告 10至今于本公司任董事会秘书。2005 年 3 月被选举为公司董事，被聘为副总裁。（8）苏华春先生：2000 年至 2001 年于北海古里海洋生物酒业有限公司财务部任职；2002 年至今于本公司计划发展部任经理助理；2005 年 3 月被选举为公司董事。（9）陈怡女士：1999 年至 2003 年于本公司纪检监审部任职；2003 年至今于本公司任团委书记、党委秘书；2005 年 3 月被选举为公司董事。（10）赵朝蒙先生：1995 年至今于本公司任企管部副经理、第二作业区副经理、党政办主任、计划发展部经理；2000 年至 2005 年于本公司任董事；2005 年 3 月被选举为公司监事会主席。（11）王学利先生：1998 年至今于天津市德特福新型钢结构有限公司任总经理；2005 年 3 月被选举为公司监事。（12）刘雄伟先生：1995年至2003年于北海市审计局任职；2003年至今于北海市国有资产监管营运中心任职员、资产运营科副科长；2005 年 3 月被选举为公司监事。（13）何典治先生：1999 年至 2000 年于本公司任总经理秘书；2000 年至 2004 年于宁波北华投资有限公司任总经理助理、副总经理；于本公司任计划发展部副经理；2004 年至今于本公司任证券投资部经理；2005 年 3 月被选举为公司监事。（14）韩立梅女士：1997 年至 2001 年于日本独资连云港雅玛珂紫菜有限公司任职；2001 年至 2006 年 3 月于天津市创达科工贸有限公司任总经理；2006 年 3 月被聘为公司总裁。（15）祖春茂先生：1999 年至 2004 年于天津市南开区建委任正处级调研员；2004 年于北海新力实业股份有限公司工作；2005 年 3月被聘为公司副总裁。000582 北海市北海港股份有限公司 2006 年年度报告 11（16）甘宏亮先生：1999 年至 2005 年于本公司任副董事长、常务副总经理、总经济师。2005 年 3 月被聘为公司副总裁。（17）孙林先生：1995 年至 2001 年在美国工作、学习；2002年至 2004 年于中国能源国际集团公司广州分公司任总经理；2004 年于本公司工作；2005 年 3 月被聘为公司副总裁。（18）王宏涛先生：1996 年至 2000 年于天津市方正会计师事务所审计部任职员；2000 年至 2004 年于天津市大众机构管理有限公司任资产部经理；2004 年至 2005 年 11 月于本公司任审计部经理。2005年 11 月被聘为公司财务总监。3.年度报酬情况 董事、监事和高级管理人员的报酬及考核标准由公司董事会薪酬与考核委员会根据国家的有关规定以及公司的实际情况制定，并提交公司股东大会审议。报告期内，在公司领取薪酬的董事、监事以及高管人员共计有14 人，领取报酬总额为 188.52 万元。其中，独立董事年度津贴为 5万元（含税）每人，按公司章程行使职权发生的费用由公司承担。现任董事、监事和高级管理人员在报告期内从公司获得的报酬总额，不在公司领取报酬、津贴的董事、监事名单见以上董事、监事及高级管理人员情况表。3.在报告期内公司董事、监事和高级管理人员变动情况 2006 年 3 月 28 日，经公司第四届董事会第八次会议审议，同意公司总裁徐文元先生辞去公司总裁的申请，并聘请韩立梅女士担任公司总裁，主持公司全面工作。（二）公司员工情况 截至 2006 年 12 月 31 日，公司在职员工人数（不含内退和停薪留职）1360 人，其中，生产人员 868 人，销售人员 17 人，技术人员000582 北海市北海港股份有限公司 2006 年年度报告 1218 人，财务人员 12 人，行政管理人员 202 人。公司在职员工中，大专以上学历 256 人，占总人数 18.82%；中专及中专以下学历 1015 人，占总人数 74.63%。公司需承担的离退休职工人数为 726 人。第四章第四章 公司治理结构公司治理结构 一、公司治理状况 公司严格按照公司法、证券法和中国证监会有关规章、规定的要求，不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度、规范公司运作。本年度公司按照中国证监会上市公司章程指引的要求修订了公司章程。报告期内公司治理的实际状况与中国证监会有关上市公司治理的规范性文件要求不存在差异，公司董事会、监事会及其成员认真、勤勉、尽责地履行公司章程及公司法赋予的职责，未有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。二、独立董事履行职责情况 报告期内公司召开了六次董事会会议，三位独立董事均出席了每次董事会会议。独立董事对报告期召开的全部董事会会议中的各项议案依法表达了意见。三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面的“五分开”情况 截至报告期末，公司与第一大股东的关联方北海市港务管理局由于历史原因，在业务、人员、资产、机构、财务方面尚未做到“五分开”。公司具有独立完整的业务及自主经营能力，但由于未完全做到“五分开”，造成每年北海市港务管理局非经营性占用公司分离核算费用的情况，影响了公司正常的经营运作。000582 北海市北海港股份有限公司 2006 年年度报告 132007 年 3 月 26 日，北海港股权分置改革及以股抵债组合运作方案经公司 2007 年第一次临时股东大会暨相关股东会议审议通过，根据方案，北海市国资委以其在股权分置改革对价安排实施后剩余的46,349,191 股北海港股份代北海市港务管理局偿还其对本公司的2005 年底以前的分离核算费用及“五分开”剥离资产；对于以股抵债实施后剩余的债务 150 万元，北海市国资委承诺，将在以股抵债方案实施日起 1 个月内以现金偿还。为此，公司“五分开”和大股东的关联方占用分离核算费用的问题将在以后年度得到彻底解决。关于大股东的关联方占用分离核算费用的问题将在“重要事项”部份的“关联债权债务往来”中予以说明。四、报告期内公司高级管理人员的考评及激励机制的建立和实施情况 公司董事以及独立董事、监事会成员的报酬标准依据公司效益水平、地方平均水平以及政府有关工资政策按月制定和发放。公司董事会薪酬与考核专门委员会负责根据国家的有关规定以及公司的实际情况，制定公司董事及经理人员的考核标准并进行考核；制定、审查公司董事及经理人员的薪酬政策与方案，并上报股东大会、董事会审议。报告期公司未制定高级管理人员的股权激励计划。第五章第五章 股东大会情况简介股东大会情况简介 报告期公司共召开了一次股东大会，即公司 2005 年年度股东大会。股东大会由公司董事会召集，于 2006 年 6 月 29 日上午 9 时在北海召开。会议审议公司 2005 年年度报告等议案以及关于修改公司章程的议案。2005 年年度股东大会决议公告刊登于 2006 年 6 月 30 日中国000582 北海市北海港股份有限公司 2006 年年度报告 14证券报C006 版，证券时报B8 版。第六章第六章 董事会报告董事会报告 一、报告期内公司经营情况回顾（一）报告期内总体经营情况 本公司主营港口码头的建设、装卸管理及服务、交通运输、外轮代理、外轮理货等。报告期内，公司完成港口货物吞吐量 403 万吨，比年度经营计划 411 万吨减少 8 万吨，比上年 350 万吨增加了 53 万吨，增长了 15.14%。港口吞吐量、铁路货运量及集装箱吞吐量等三项港口重要指标打破了原有港口作业量纪录。吞吐量的增长使公司内贸业务收入增长，同时也使公司营业成本增加；另一方面，由于北海市政府有关部门对公司 2006 年内部分离核算净支出 2,454.76 万元不再予以确认，公司已将此项支出计入 2006 年度成本。报告期内公司主营业务收入 13,833.32 万元，比年度经营计划12,000.00 万元相比增加了 1800 万元，比上年同期增加 4,351.08 元，增长 45.89%；实现主营业务利润-952.67 万元，比上年 2,348.45 万元减少了 3,301.12 万元，下降 140.57%；2006 年度实现净利润-7,465.13万元，比 2005 年度的 429.81 万元减少 7,894.94 万元。（二）主营业务经营状况 1 主营业务收入构成情况 单位：万元 分行业或分产品 收入 成本 利润率（）收入比上年增减（）成本比上年增减（）利润率比上年增减（）1、港口装卸、堆存业务 9,868.75 10,716.31-8.598.4063.96-14.972、物流代理业务 283.06 118.9657.97-10.05-37.04 147.103、贸易业务 3,681.51 3,602.872.145,705.315,925.18 30.62合 计 13,833.32 14,438.14-4.3745.89112.80-10.53 2主营业务经营状况分析（1）港口装卸、堆存业务装卸堆存业务营业利润率为000582 北海市北海港股份有限公司 2006 年年度报告 15-8.59%，比上年的 6.38%减少 14.97 个百分点。主要是 a.装卸堆存收入比上年的仅增长 8.4%，而成本增长了 63.96%。虽然今年港口吞吐量比去年增加 53 万吨，但为了稳定货源，迫于周边港口竞争的压力，公司 2006 年度下调了部分货种的装卸收入单价及给与贵州瓮福磷矿进出口公司等三家公司在我港进出口货物装卸费、堆存费给予了价格优惠，致使收入减少；另一方面是 2004 年到港的金属矿因贸易堆存期长跨入 2005 年结算而导致堆存收入的年度不均衡。（2）物流代理业务外轮代理业务营业利润为 164.10 万元，比上年-29.94 万元增加 194.04 万元。主要是加强管理而使业务成本减少。（3）贸易业务进出口贸易业务营业利润为 78.64 万元，利润率为 2.14%。对外进出口贸易是公司 2005 年 4 月新开展的业务。2006 年北海新力进出口公司贸易公司主要的业务是与贺州伟达矿冶（集团）有限等公司合作开展矿产品国内贸易业务，目前已逐步进入盈利阶段。本年公司向前五名供应商采购金额合计为 1,372.48 万元，占本年采购总额的 61.51%。3报告期公司（合并）成本费用情况 报告期公司（合并）成本费用情况如下表 单位：万元 项目 2006 年 2005 年 增 减 额增减比例（）1、主营业务成本 14,438.146,784.787,653.36 112.80 2、主营业务税金及附加 347.86349.01-1.15-0.33 3、管理费用 5,296.451,127.874,168.58 369.60 4、财务费用 1,219.08991.66227.42 22.93 5、营业外支出 318.83113.06205.77 182.00 2006 年度公司成本费用总额 21645 万元，比上年的 9841 万元增加 11804 万元，增幅 112%。000582 北海市北海港股份有限公司 2006 年年度报告 16（1）2006 年主营业务成本为 14,438.14 万元，比上年的 6,784.78万元增加 7,653.36 万元，增幅 112.80%，主要表现在以下三个方面：a.子公司北海新力进出口贸易公司今年开展矿产品国内贸易新业务增加主营成本 3543.00 万元。b.2006 年分离核算的主营成本没有得到确认，而 2005 年度与北海港务局的分离核算得到确认，减少了当年的主营成本 1630 万元。c.生产经营成本增加 2480 万元。主要是由于货物吞吐量大，在港货物较多而增加的工资性支出、外付劳务费支出及水电费、燃料、材料、修理费用等；另外，航道疏浚费支出 520 万元，同比增加 302万元。（2）管理费用5,296.45万元，比上年的1,127.87万元增加4,168.58万元，增长 369.60%，费用增加的主要原因有：a.2006 年对应收款项计提坏帐准备增加费用 2060 万元，2005 年没有此项计提。其中：对北海中港散化公司欠款计提坏账准备 1205万元，对港务局分离核算不确认数计提坏账准备 370 万元，因 2006年会计估计变更（提高应收账款坏账准备计提比例）增提的应收账款坏账准备 468 万元；b.2006 年分离核算数没有得到确认，而 2005 年与北海港务局的分离核算数得到政府的确认，减少了当年的管理费用 1272 万元 c.公司正常业务管理费用增加 836 万元，增加额较大的项目有工资支出同比增加 168 万元；海角路和新港区办公楼、公司食堂等装修费用支出同比增加 127 万元；资产评估费支出同比增加 49 万元等。（3）财务费用 1,219.08 万元，比上年的 991.66 万元增加 227.42万元，增长 22.93%，主要是 2006 年公司短期借款额度增加而增加的利息支出。000582 北海市北海港股份有限公司 2006 年年度报告 17（4）营业外支出 319 万元，比上年的 183 万元增加 136 万元，主要是 06 年公司就北云小区宅居地土地使用权计提资产减值准备160 万元所致。4报告期公司资产构成情况 报告期公司资产构成情况如下表 单位：万元 项目 2006年12月31日2005年12月31日增 减 额增减比例（）1、总资产 88,449.1374,157.6814,291.4519.27 2、应收帐款 4,952.372,445.622,506.75 102.50 3、存货 191.83192.55-0.72-0.37 4、长期股权投资-6.27-8.452.18-25.78 5、固定资产 50,710.2450,097.47612.771.22 6、在建工程 3,042.262,477.12565.1422.81 7、短期借款 27,000.0015,100.0011,900.0078.81 8、长期借款 2,789.742,789.740.000.00 2006 年末公司资产总额 88,449.13 万元，比上年同期的 74,157.67万元增加 14,291.45 万元。与上年同比发生较大变化的有：（1）流动资产 32,579.20 万元，比上年同期的 19,419.28 万元增加 13,159.92 万元，主要是短期借款余额增加。（2）应收帐款 4,952.37 万元，比上年同期的 2,445.62 万元增加2,506.75 万元，主要是子公司北海新力进出口公司贸易公司开展矿产品国内贸易新业务新增应收货款 2151.18 万元。（3）固定资产（含在建工程）50,710.24 万元，比上年同期的50,097.47 万元增加 612.77 万元，其中结转已完工但尚未付款的堆场、道路和物资仓库等增加固定资产 1,110.00 万元，报废一批叉车，吊机等减少固定资产 497.00 万元。（4）2006 年末公司负债总额为 51,984.82 万元，比上年同期的30,300.34 万元增加 21,684.48 万元，主要是短期借款增加 11900.00 万元所致。000582 北海市北海港股份有限公司 2006 年年度报告 185报告期公司现金流量分析（1）公司经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金流量的构成情况和原因分析：报告期公司现金流量净增加额 4,737.89 万元，表现为：a经营活动现金净流出 3,091.86 万元，其中：经营活动产生的现金流入合计 14,775.85 万元，现金流出合计 17,867.71 万元。与去年相比经营活动现金净流出增加 9,970.53 万元，主要是因港口吞吐量增加而增加的工资、燃材料等支出 4600 多万元，子公司预付贸易 4200万元。b投资活动现金净流出 6847.81 万元，其中购买港口装卸机械设备和建造大型堆货场等项目支出 3124.99 万元，与天津华深医疗器械经销有限公司合作投资支出 4000 万元，收回购车余款和投资收益235 万元。投资活动现金净流出比去年增加 2608 万元，主要是今年天津华深医疗器械经销有限公司合作投资支出 4000 万元，而去年是收回该公司合作投资款 750 万元。c筹资活动现金净流入 14680.60 万元，其中：短期借款本金增加 11900 万元，子公司新力贸易公司收回往来款 4000 万元，支付贷款利息 1304 万元。（2）报告期经营活动现金净流量与报告期净利润存在重大差异的原因：报告期经营活动现金净流量-3,091.86 万元，比报告期净利润-7,465.13 万元减少现金支出 4,373.27 万元，其中：固定资产折旧影响减少现金支出 2,368.53 万元，计提资产减值准备减少现金支出2,340.51 万元，待摊费用摊销减少现金支出 485.77 万元，扣除筹资活动财务费用减少现金支出 1,292.40 万元，经营性应收应付项目合计增加现金支出 2,130.92 万元。000582 北海市北海港股份有限公司 2006 年年度报告 196主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩（1）北海外轮代理公司，公司持有其 65%的股权。注册资本 550万元，经营范围：中外籍国际船舶代理及海运和陆海联运国际货物运输代理等订舱、配载、报关、报验、代运、装拆箱与海运有关的代理业务。截至 2006 年 12 月 31 日总资产为 980.11 万元。2006 年北海外轮代理公司实现净利润-33.02 万元，比上年-55.96 万元增加了 22.94万元。主要是 2006 年将其员工公积金，社保等纳入管理费用核算比上年成本减少 70 万元。（2）北海新力进出口贸易有限公司（以下简称新力贸易），公司持有其 95%的股权。注册资本 300 万元，经营范围：自营和代理各类商品和技术的进出口、经营来料加工和“三来一补”业务等。截至2006 年 12 月 31 日总资产为 9,832.11 万元。2006 年新力贸易实现利润总额 10.40 万元，净利润-15.77 万元。主要是 2006 年计提应收帐款坏帐准备 106.95 万元。二、公司对未来的发展展望（一）公司面临的市场竞争格局 公司经营的北海港地处北部湾沿岸，周边港口有防城港、钦州港以及湛江港三个重要的港口，面对相同的货源腹地，彼此间的竞争激烈。北海港由于自身港口规模较小，铁路运距长等因素使公司在货源竞争中处于劣势。尤其自 2003 年以来防城港和钦州港不断加大基础设施建设的投入，年吞吐量不断增加，广西沿海港口的价格竞争给公司的主营业务经营带来越来越大的压力，致使公司在货源结构和收入上处于被动。（二）公司发展机遇 2007 年，根据广西区党委常委第 131 次会议及广西区人民政府桂政阅200679 号等文件精神，广西区党委、政府作出了加快北部湾000582 北海市北海港股份有限公司 2006 年年度报告 20经济区的开发开放和建设现代化组合港的重大决策。建设现代化组合港有望解决广西沿海港口恶性竞争的局面，将对我公司的主营业务发展起到积极的作用。（三）公司发展初步战略 公司将继续努力推动北海港三期工程的实施，加大在集装箱和进出口贸易上的资本、人力和管理的投入，不断改进和完善公司的质量管理水平。2006 年 11 月，公司 ISO9001:2000 质量管理体系通过方圆标志认证中心的第二次现场审核。截至报告披露日，北海港石步岭港区三期工程可行性研究报告的修编工作、水下地形测量已经完成；海域使用论证、海洋环保评估和工程环保评估等正在进行中。2007 年公司计划实现货物吞吐量 450 万吨，实现经营收入 9646万元。公司 2007 年计划投资 1,047.10 万元购置高射皮带机、移动升降装船机、轮胎吊、自卸车及叉车等码头专用机械设备共计 35 台套，以公司自有流动资金购置。三、报告期内投资情况（一）报告期公司无募集资金的使用。（二）报告期非募集资金投资情况 1报告期公司共投资 365.81 万元购置机械设备 31 台套，其中包括四台装载机，四台七吨叉车机，一台挖掘机，一套电子汽车衡等。新购置的机械设备已全部到位。设备的更新直接提高了码头的装卸能力和质量，提高了生产效率。2报告期公司为通过进口“澳肥”的现场认证工作，投资 217.74万元进行了石步岭港区 2#、5#仓库改造工程建设，并顺利通过了现场认证工作。这对把我公司打造成为出口澳大利亚的化工基地，吸引000582 北海市北海港股份有限公司 2006 年年度报告 21云南、贵州一带的广大磷肥厂家，具有战略意义。四、公司会计政策、会计估计变更及其影响（一）从 1999 年至今，公司根据财政部财会字（1999）35 号 关于印发的通知 的有关规定，对于应收账款坏账的估计一直采用“坏账损失采用备抵法核算，应收账款按