600249_2004_两面针_两面针2004年年度报告_2005-04-25.pdf

柳州两面针股份有限公司 600249 2004 年年度报告 柳州两面针股份有限公司 600249 2004 年年度报告 目录目录 一、重要提示.1 二、公司基本情况简介.1 三、会计数据和业务数据摘要.1 四、股本变动及股东情况.3 五、董事、监事和高级管理人员.5 六、公司治理结构.8 七、股东大会情况简介.9 八、董事会报告.10 九、监事会报告.16 十、重要事项.16 十一、财务会计报告.18 十二、备查文件目录.51 柳州两面针股份有限公司 2004 年年度报告 1一、重要提示一、重要提示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。2、独立董事廖理，因出差未能出席本次会议，委托独立董事孙为代为表决。董事胡德超，因工作原因未能出席本次会议，委托董事梁英奇代为表决。3、深圳大华天诚会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。4、公司负责人梁英奇，主管会计工作负责人陈丽霞，会计机构负责人（会计主管人员）许志梅声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。二、公司基本情况简介二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：柳州两面针股份有限公司 公司英文名称：LIUZHOU LIANGMIANZHEN Co.,Ltd.2、公司法定代表人：梁英奇 3、公司董事会秘书：王为民 联系地址：广西柳州市长风路 2 号 电话：0772-2506159 传真：0772-2506158 E-mail： 4、公司注册地址：广西柳州市长风路 2 号 公司办公地址：广西柳州市长风路 2 号 邮政编码：545001 公司国际互联网网址：www.tooth- 公司电子信箱： 5、公司信息披露报纸名称：上海证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：两面针 公司 A 股代码：600249 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1994 年 6 月 30 日 公司首次注册登记地点：广西柳州市长风路 2 号 公司法人营业执照注册号：（企）4500001000933 公司税务登记号码：桂国税柳字 450201198230337 公司聘请的境内会计师事务所名称：深圳大华天诚会计师事务所 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：深圳市福田区滨河路联合广场 B 座 11 楼 三、会计数据和业务数据摘要三、会计数据和业务数据摘要（一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 利润总额 51,721,851.11 净利润 40,594,665.64 扣除非经常性损益后的净利润 7,554,346.67 主营业务利润 127,283,514.83 其他业务利润 3,383,200.82 营业利润 15,213,940.59 投资收益 36,405,045.86 柳州两面针股份有限公司 2004 年年度报告 2补贴收入 118,636.00 营业外收支净额 -15,771.34 经营活动产生的现金流量净额 -199,775,185.49 现金及现金等价物净增加额 288,704,302.00 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 各种形式的政府补贴 118,636.00 短期投资收益 32,935,088.61 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出-13,405.64 所得税影响数 3,808,656.12 合计 36,848,975.09 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 2002 年 主要会计数据 2004 年 2003 年 本期比上期增减(%)调整后 调整前 主营业务收入 568,924,724.55585,906,094.10-2.90 574,185,883.08利润总额 51,721,851.1165,392,458.28-20.91 68,457,280.69净利润 40,594,665.6440,514,402.700.20 51,517,597.82扣除非经常性损益的净利润 7,554,346.6732,867,333.44-77.02 32,251,449.132002 年末 2004 年末 2003 年末 本期比上期增减(%)调整后 调整前 总资产 1,489,132,586.24802,761,988.7285.50 748,713,543.80股东权益 1,021,490,716.37392,134,537.52160.49 357,364,678.20经营活动产生的现金流量净额 -199,775,185.4939,078,413.85-611.22 -7,197,181.462002 年 主要财务指标 2004 年 2003 年 本期比上期增减(%)调整后 调整前 每股收益（全面摊薄）0.270.45-40.00 0.57最新每股收益 净资产收益率（全面摊薄）（%）3.9710.33-6.36 14.72扣除非经常性损益的净利润的净资产收益率（全面摊薄）（%）0.748.38-7.64 9.02每股经营活动产生的现金流量净额 -1.330.43-409.30 -0.08每股收益（加权平均）0.280.45-37.78 0.57扣除非经常性损益的净利润的每股收益（全面摊薄）0.050.37-86.49 0.36净资产收益率（加权平均）（%）4.159.80-5.65 14.72扣除非经常性损益的净利润的净资产收益率（加权平均）（%）0.777.95-7.18 9.022002 年末 2004 年末 2003 年末 本期比上期增减(%)调整后 调整前 每股净资产 6.814.3656.19 3.97调整后的每股净资产 6.724.2558.12 3.97 柳州两面针股份有限公司 2004 年年度报告 3（四）按中国证监会发布的公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号的要求计算的净资产收益率及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%）每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 12.46 13.04 0.85 0.88 营业利润 1.49 1.56 0.10 0.10 净利润 3.97 4.15 0.27 0.28 扣除非经常性损益后的净利润 0.74 0.77 0.05 0.05 （五）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 90,000,000 80,850,127.49 134,206,206.29 31,935,801.43 87,078,203.74 392,134,537.52本期增加 60,000,000 581,270,436.216,932,080.492,101,517.45 40,594,665.64 688,797,182.34本期减少 8,9238,923 59,432,080.49 59,441,003.49期末数 150,000,000 662,120,563.70 141,129,363.78 34,028,395.88 68,240,788.89 1,021,490,716.37 1)、股本变动原因：上市公开发行募集股份。2)、资本公积变动原因：股本溢价。3)、盈余公积变动原因：1、按公司章程从税后利润提取。2、集体福利项目使用公益金。4)、法定公益金变动原因：1、按公司章程从税后利润提取。2、集体福利项目使用公益金。5)、未分配利润变动原因：本年利润滚存及分配 2003 年度股利。四、股本变动及股东情况四、股本变动及股东情况（一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动增减（，）期初值 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 期末值 一、未上市流通股份 1、发起人股份 36,280,000 36,280,000 其中：国家持有股份 36,280,000 36,280,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 51,470,536 51,470,5363、内部职工股 2,249,464 2,249,4644、优先股或其他 未上市流通股份合计 90,000,000 90,000,000二、已上市流通股份 1、人民币普通股 0 60,000,000 60,000,000 60,000,0002、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 柳州两面针股份有限公司 2004 年年度报告 4已上市流通股份合计 0 60,000,000 60,000,000 60,000,000三、股份总数 90,000,000 60,000,000 60,000,000 150,000,000 2、股票发行与上市情况(1)前三年历次股票发行情况 单位:股 币种:人民币 种类 发行日期 发行价格（元）发行数量 上市日期 获准上市 交易数量 交易终止日期 两面针 A 股 2004-01-02 11.38 60,000,0002004-01-30 60,000,000 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内公司发行 6000 万股流通股，发行后总股本为 15000 万股。(3)现存的内部职工股情况 单位:股 币种:人民币 内部职工股的发行日期 内部职工股的发行价格(元)内部职工股的发行数量 1994-06-30 1.81,500 现存的内部职工股为 2249464 股。（二）股东情况 1、报告期末股东总数为 32,567 户 2、前十名股东持股情况 单位:股 股东名称(全称)年度内增减 年末持股情况比例(%)股份类别股份类别（已流通或未流通）质押或冻结情况 股东性质（国有股东或外资股东）柳州市人民政府国有资产监督管理委员会 036,280,000 24.19未流通 国有股东 广西柳州钢铁（集团）公司 015,750,536 10.50未流通 未知 法人股东 柳州市经济发展总公司 014,344,400 9.56未流通 未知 法人股东 汕头市方大印刷有限公司 8,652,0008,652,000 5.77未流通 未知 法人股东 柳州市两面针旅游用品厂 07,373,600 4.92未流通 未知 法人股东 柳州市建设投资开发有限责任公司 04,960,000 3.31未流通 未知 法人股东 柳州市环达实业投资有限公司 0336,000 0.22未流通 未知 法人股东 王小野 165,000165,000 0.11已流通 未知 社会公众股东 何小兰 162,845162,845 0.11已流通 未知 社会公众股东 蓝小萍 161,000161,000 0.11已流通 未知 社会公众股东 前十名股东关联关系或一致行动的说明 公司未知前十名股东之间存在关联关系或一致行动关系。3、控股股东及实际控制人简介（1）控股股东情况 公司名称：柳州市人民政府国有资产监督管理委员会 （2）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。柳州两面针股份有限公司 2004 年年度报告 5（3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 4、其他持股在百分之十以上的法人股东 单位:元 币种:人民币 股东名称 法人代表注册资本 成立日期主要经营业务或管理活动 广西柳州钢铁（集团）公司 陈永南1,059,270,000 主营炼钢、炼铁、炼焦及其副产品、钢材轧制、机械加工修理、水泥制造、矿山开采、煤气和氧气生产、汽车货物运输等。5、前十名流通股股东持股情况 股东名称 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它）王小野 165,000 A 股 何小兰 162,845 A 股 蓝小萍 161,000 A 股 易琳 160,000 A 股 黄伟燕 157,521 A 股 王琳 157,400 A 股 胡敏豪 147,795 A 股 陈正灿 144,500 A 股 黄今花 140,000 A 股 罗小川 133,600 A 股 公司未知前十名流通股股东之间存在关联关系或一致行动人的情况。公司未知前十名流通股股东和前十名股东之间是否有关关联关系或一致行动关系。五、董事、监事和高级管理人员五、董事、监事和高级管理人员（一）董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 单位:股 姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期任期终止日期 年初持股数 年末持股数 股份增减数 变动原因梁英奇 董事长 男 55 2004-06-302007-06-302,1852,1850 袁东升 董事、技术执行总裁 男 38 2004-06-302007-06-309939930 陈丽霞 董事、财务执行总裁 女 43 2004-06-302007-06-30000 王为民 董 事、行 政执 行 总裁、董事会秘书 男 39 2004-06-302007-06-302,0002,0002,000购买 流通股柳州两面针股份有限公司 2004 年年度报告 6黄忠耀 董事 男 53 2004-06-302007-06-304,4464,4460 胡德超 董事 男 36 2004-06-302007-06-30000 方振淳 董事 男 42 2004-06-302007-06-30000 董世忠 独立董事 男 71 2004-06-302007-06-30000 李骅 独立董事 男 34 2004-06-302007-06-30000 孙为 独立董事 男 38 2004-06-302007-06-30000 廖理 独立董事 男 39 2004-09-272007-06-30000 金天日 监事会召集人 男 53 2004-06-302007-06-30000 古世亶 监事 男 42 2004-06-302007-06-304,9054,9050 黄薇 监事 女 38 2004-06-302007-06-30000 林钻煌 运营执行总裁 男 40 2004-06-302007-06-301,8501,8500 董事、监事、高级管理人员主要工作经历：(1)梁英奇，曾任柳州市牙膏厂劳资科长、副厂长，公司董事、副总经理，柳州市人大常委委员。现任中国牙膏工业协会理事长，中国牙防基金会副理事长，广西企业家协会副理事长，中共柳州市委候补委员，桂康公司董事长，惠好公司董事长，洗涤用品厂董事长，玉洁公司董事长，中信证券股份有限公司独立董事和柳州市商业银行董事。公司董事长。(2)袁东升，曾任公司技术发展部副经理、销售公司副经理，公司董事、副总经理、代总经理。现任公司董事、技术执行总裁。(3)陈丽霞，曾任柳州五交化集团财务科主办会计、财务部部长，柳州市财政局财务总监，柳州高新区财政局局长。现任公司董事、财务执行总裁兼总会计师、财务负责人。(4)王为民，曾任柳州市丰华房地产开发公司拆迁、售房部经理，柳州市政府派驻本公司财务总监。现任公司董事、董事会秘书、行政执行总裁。(5)黄忠耀，曾任柳州市牙膏厂工会主席、劳动人事部部长，公司劳动人事部部长党委副书记。现任公司董事、工会主席。(6)胡德超，曾任柳州市房产局住宅改造开发公司技术员、柳州市房产设计室助理工程师、柳州市鑫泰房地产开发公司生产科科长、柳州市房产局修建技术科副科长、市政府办第三秘书科副科长、市建设投资开发有限责任公司副总经理。现任柳州市建设投资开发有限责任公司总经理。(7)方振淳，现任汕头方大应用包装科技有限公司董事长、汕头市方大印刷有限公司董事长。(8)董世忠，曾任柳州拖拉机厂党委书记，中共柳州市委常委、政府常务副市长，政府党组书记兼柳州市体改委主任，广西机械厅厅长、厅党组书记，柳州市政府顾问、市汽车工业领导小组常务副组长。现任公司独立董事。(9)李骅，曾任柳州会计师事务所项目经理、部门副经理、部门经理，并被财政部派去香港何铁文苏汉章会计师行研修培训。现为广西正则会计师事务所法定代表人，主任会计师。公司独立董事。(10)孙为，曾任中国教育电子公司部门经理、海问律师事务所律师、张涌涛律师事务所律师、安平城律师事务所律师（其中 1997 年 5 月1998 年 6 月经司法部选拔公派留学英国）、中伦金通律师事务所二级合伙人、律师，现为赛德天勤律师事务所合伙人、律师。公司独立董事。(11)廖理，现任清华大学经济管理学院金融与国际贸易系副教授、清华大学中国金融研究中心常务副主任、中国金融工程学会常务理事。公司独立董事。(12)金天日，曾任罗城县教育局教研室科员、柳州市汽车发动机厂财务科科员、总会计师，、市商控公司财务总监和监事会主席、市工贸股份公司财务总监、百货股份公司的财务总监。公司监事会召集人。(13)古世亶，曾任柳州市牙膏厂销售公司经理、公司物资部经理。现任公司口腔事业部副总经理。公司监事。(14)黄薇，现任公司市场部设计主管、公司监事。(15)林钻煌，曾任公司副总经理、总经理助理、技术发展部经理，现任公司运营执行总裁。柳州两面针股份有限公司 2004 年年度报告 72、在股东单位任职情况 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期 起始日期任期 终止日期 是否领取报酬津贴胡德超 广西柳州市建设投资开发有限责任公司 总经理 是 方振淳 汕头市方大印刷有限公司 董事长、总经理 是 （二）在其他单位任职情况 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期 起始日期 任期 终止日期 是否领取报酬津贴董世忠 柳州市经济社会发展重大决策咨询委员会 主任 是 李骅 广西正则会计师事务所 法定代表人、主任会计师 是 孙为 赛德天勤律师事务所 合伙人、律师 是 廖理 清华大学 经济管理学院金融与国际贸易系副教授 是 金天日 柳州市财务总监中心 财务总监 是 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：董事、监事的报酬由股东大会决定，高级管理人员的报酬由董事会决定。2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：董事会对高级管理人员进行年度考核、监事会对其执行职责的情况进行监督。3、报酬情况 单位:万元 币种:人民币 董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 298 金额最高的前三名董事的报酬总额 190 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 140 独立董事的津贴 3.96 4、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 胡德超、方振淳、金天日 是 5、报酬区间 报酬数额区间 人数 10 万元以上 6 7 万元-10 万元 1 4 万7 万元 1 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 李祖南 董事 任期届满 蒋昌顺 董事 任期届满 罗华忠 董事 任期届满 施建勇 董事 任期届满 柳州两面针股份有限公司 2004 年年度报告 8张华意 董事 任期届满 秦宇 董事 辞职 胡铭红 监事 任期届满 报告期内，公司董事会聘任梁英奇董事长暂行总裁职责，聘任林钻煌先生担任公司运营执行总裁（相当于公司章程中的副总裁），聘请陈丽霞女士担任公司财务执行总裁（相当于公司章程中的副总裁），聘请王为民先生担任公司行政执行总裁（相当于公司章程中的副总裁）兼董事会秘书，聘请袁东升先生担任公司技术执行总裁（相当于公司章程中的副总裁）。（五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 760 人，需承担费用的离退休职工为 254 人，公司承担离退休职工的费用为社会统筹外的福利待遇。员工的结构如下：1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 生产人员 524 销售人员 103 技术人员 70 财务人员 27 行政管理人员 36 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 高等教育 289 中等教育 372 初等教育 99 六、公司治理结构六、公司治理结构（一）公司治理的情况 按照上市公司治理准则和关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见的规定要求，报告期内公司召开了 2003 年度股东大会和 2004 年第一次临时股东大会，选举公司第四届董事会成员，并调整了董事会独立董事人数。董事会现有董事 11 名，独立董事 4 名，符合独立董事人数占董事会董事人数三分之一的要求。（二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次）委托出席（次）缺席（次）备注董世忠 7 6 1 0 李骅 7 6 1 0 孙为 5 4 1 0 廖理 3 2 1 0 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。柳州两面针股份有限公司 2004 年年度报告 9（三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：公司业务独立。公司以生产销售口腔卫生用品、洗涤用品及妇女卫生用品为主，不存在与控股股东同业竞争的情况。2)、人员方面：公司人员相对独立。公司的劳动、人事及工资管理独立，经理层人员专职在公司工作，在上市公司领取报酬，没有在控股股东单位担任除董事以外的职务。3)、资产方面：公司资产完整。公司产权明晰，拥有独立完整的生产、采购和销售设施，拥有相关的知识产权、商标等无形资产，全套生产系统、辅助生产系统和配套设备、工业产权、非专利技术等资产已全部进入上市公司，不存在控股股东占用上市公司资产和其他资源的情况。4)、机构方面：公司机构独立。公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。公司拥有独立的产、供、销系统。公司的劳动、人事、工资以及财务管理完全独立于控股股东。5)、财务方面：公司财务独立。设立独立的财务部门，已建立独立的财务核算体系，具有规范、独立的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度；独立在银行开户，无与控股股东共用同一银行帐户的情况。独立依法纳税。（四）高级管理人员的考评及激励情况 公司建立了完善的薪酬体系和奖励办法，对董事、监事、高级管理人员实行年薪制。根据公司章程的有关规定，董事、监事的报酬由股东大会决定，高级管理人员的报酬由董事会决定。公司董事会对高级管理人员进行年度考核，监事会对其执行职责的情况进行监督。七、股东大会情况简介七、股东大会情况简介（一）年度股东大会情况 1)、股东大会的通知、召集、召开情况：公司于 2004 年 5 月 18 日在上海证券报上刊登了有关通知，于 2004 年 6 月 21 日准时召开；出席本次股东大会及委托代理人共 15 人，代表股份 87719483 股，占公司总股本的 58.48%；出席股东大会的代表没有提出新的提案。股东大会通过的决议及披露情况：一、审议通过了2003 年度董事会工作报告。二、审议通过了2003 年度监事会工作报告。三、审议通过了2003 年度财务决算报告。四、审议通过了2004 年财务预算方案。五、审议通过了2003 年度利润分配方案。六、审议通过了关于续聘深圳大华天诚会计师事务所的议案。七、审议通过了关于修改公司章程的议案。八、审议通过了关于董事会换届选举的议案。九、审议通过了关于监事会换届选举的议案。选举更换公司董事监事情况：审议通过了关于董事会换届选举的议案和关于监事会换届选举的议案。公司年度股东大会决议公告已于 2004 年 6 月 22 日刊登在上海证券报上。公司聘请的北京市嘉源律师事务所孙涛律师对本次股东大会作了见证，并出具以下结论意见：公司本次股东大会的召集、召开程序、出席会议人员的资格及表决程序均符合有关法律、法规和公司章程的规定。（二）临时股东大会情况 1)、第 1 次临时股东大会的通知、召集、召开情况：公司于 2004 年 8 月 27 日在上海证券报上刊登了有关通知，于 2004 年 9 月 27 日准时召开；出席本次股东大会及委托代理人共 9 人，代表股份 73029672 股，占公司总股本的 48.69%；出席股东大会的代表没有提出新的提案。股东大会通过的决议及披露情况：一、审议通过了关于成立董事会专门委员会的议案。二、审议通过了关于出售中信证券股份有限公司部分股权的议案。三、审议通过了关于秦宇董事辞职的议案。四、审议通过了关于提名廖理为独立董事候选人的议案。五、审议通过了关于修改公司章程部分条款的议案。柳州两面针股份有限公司 2004 年年度报告 10 选举更换公司董事、监事情况：审议通过了关于秦宇董事辞职的议案和关于提名廖理为独立董事候选人的议案。公司临时股东大会决议公告已于 2004 年 9 月 28 日刊登在上海证券报上。公司聘请的北京市嘉源律师事务所孙涛律师对本次股东大会作了见证，并出具以下结论意见：公司本次股东大会的召集、召开程序、出席会议人员的资格及表决程序均符合有关法律、法规和公司章程的规定。八、董事会报告八、董事会报告（一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 回顾过去，2004 年是中国牙膏市场竞争日趋激化、本土企业形势日益严峻的一年。跨国公司点燃了中国牙膏市场价格战的烽烟，大量推出低端产品，牙膏价格直逼 2 元左右一支，各种原材料价格持续上涨，使处于这个价格区间的广大中国本土牙膏企业受到强烈的冲击和严峻的挑战。面对强大的竞争，我们在产品差异化运作，推进重点区域建设，发挥侧翼产品的互补和延伸作用，规范内部管理，开展品牌管理和规划，强化业务素质培训与 KA 业务培训等方面做了一些有益的尝试，取得了一些效果，有效地抵制了外资品牌的冲击，使公司得到持续稳定的发展。2004 年，公司实现主营业务收入 56,892 万元，主营业务利润 12,728 万元，利润总额 5,172 万元，净利润 4,059 万元。（二）报告期公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营情况(1)公司主营业务经营情况的说明 公司的经营范围包括：牙膏（凭生产许可证有效期生产）、发用化妆品、香皂、膏霜、香水类、牙刷、旅游用品、家用卫生用品、包装用品生产、销售，纸品加工，牙膏原材料生产、销售；自营和代理各类商品和技术的进出口（但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外）；日用化学品、日用百货、五金交电、服装鞋帽、化工产品及原料（不含易燃易爆危险品）、纸及纸制品（不含新闻纸）、塑料及其制品、金属材料的购销。(2)主营业务分产品情况表 单位:元 币种:人民币 分产品 主营业务收入 占主营业务收入比例(%)主营业务利润 占主营业务利润比例(%)牙膏 292,885,021.38 51.48 103,520,372.84 81.33 钢材贸易 131,586,963.34 23.13 2,922,039.82 2.30 其中:关联交易 26,992,907.47 4.74 1,615,097.68 1.27 合计 424,471,984.72/106,442,412.66/内部抵消 /合计 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易金额 0 元。(3)主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 分地区 主营业务收入 占主营业务收入比例(%)主营业务利润 占主营业务利润比例(%)华南地区 25,398,203.77 4.46 华中地区 63,677,904.69 11.19 华东地区 84,085,983.31 14.78 柳州两面针股份有限公司 2004 年年度报告 11华北地区 61,167,696.35 10.75 西北地区 34,933,865.81 6.14 西南地区 468,342,455.45 82.32 东北地区 21,431,529.73 3.77 其中:关联交易 26,992,907.47 4.74 合计 759,037,639.11/内部抵消 190,112,914.56/合计 568,924,724.55 100.00 (4)占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 单位:元 币种:人民币 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)牙膏 292,885,021.38 188,319,927.67 35.70 钢材贸易 131,586,963.34 128,594,870.03 2.27 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩(1)主要控股公司的经营情况及业绩 单位:元 币种:人民币 公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 柳州桂康日用化学品有限公司 生产销售 牙膏、牙膏原料、牙具、洗涤用品、化妆品、卫生巾及纸制家庭卫生用品。8,930,000美元 201,161,202.67 5,578,027.92 柳州惠好卫生用品有限公司 生产销售 卫生巾、尿巾及其它家庭卫生用品 2,100,000美元 47,456,300.03-1,300,703.81 广西亿康药业股份有限公司 生产销售 药品、原料药、卫生消毒用品等 20,000,00097,709,496.72 3,724,972.42 柳州市亿康投资发展有限责任公司 投资销售 钢 材 行 业、金 属 材料、日用百货等 40,000,000175,359,176.88-89,317.80 柳州两面针进出口贸易有限公司 进出口销售 货物及技术进出口、纺织品、日用品等 5,000,0005,000,000.00 0.00 (2)投资收益对公司净利润影响达到 10%以上的参股公司的经营情况及业绩 单位:元 币种:人民币 公司名称 业务性质 主要产品或服务 净利润 参股公司贡献的投资收益 占上市公司净利润的比重(%)中信证券股份有限公司 证券业务 证券代理买卖、证券自营买卖、证券承销和上市推荐 365,489,294.82 10,450,000 25.74 3、主要供应商、客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 162,751,015.68 占采购总额比重 13.71 前五名销售客户销售金额合计 61,491,833.94 占销售总额比重 8.10 柳州两面针股份有限公司 2004 年年度报告 12 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 尽管我们在 2004 年的市场竞争中取得了一定的效果，但仍存在一些不足，具体表现在：（1）既定的政策和计划易受到临时性的战术骚扰而被打乱；（2）缺乏足够时间对新产品与新市场进行验证；（3）难以和经销商建立战略合作关系，（4）缺乏信息平台及洞察市场的技能。针对以上问题，2005 年，我们计划通过加强以下措施改进：（1）及时掌握市场信息，控制进货成本，合理分配营销费用。（2）建设以市场为导向的营销体系，要建立起有效的营销系统，大力推进销售渠道建设。针对不同的细分市场，采用相应的营销措施，提高产品推广效果。（3）积极推出新产品，尤其是高附加值产品，拓宽产品价格线，对产品结构进行调整，淘汰部分低毛利产品。（4）强化大型连锁零售终端工作，通过合作，陈列，促销等活动，逐步提升两面针在连锁零售中的销量。（三）公司投资情况 报告期内公司投资额为 21,807.28 万元人民币，比上年增加 21,807.28 万元人民币，增加的比例为 100。1、募集资金使用情况 公司于 2004 年通过首次发行募集资金 64,127.04 万元人民币，已累计使用 21,807.28 万元人民币，其中本年度已使用 21,807.28 万元人民币，尚未使用 42,319.76 万元人民币。2、承诺项目使用情况 单位:万元 币种:人民币 承诺项目名称 拟投入金额是否变更项目实际投入金额 预计收益实际收益 是否符合计划进度是否符合预计收益 新型抗菌剂的开发及应用 4,959.7否 4,066 65.45 是 是 引进牙膏生产灌包装设备技术改造项目 2,990否 2,990 79.59 是 是 高级卫生用纸系列技术改造项目 10,291否 2,467 是 是 生产高级洗涤用品技术改造项目 5,968否 4,143 23.69 是 是 合资生产全塑复合管牙膏项目 24,192.75否 930.81 是 是 松香类产品深加工项目 3,284否 0 是 是 超临界 CO2 流体萃取技术开发应用项目 2,731否 647 是 是 市场营销系统技改项目 4,100否 4,100 550.77 是 是 科研开发投入 5,000否 315.12 是 是 偿还银行贷款 2,148.35否 2,148.35 是 是 合计 65,664.8/21,807.28 719.50/3、非募集资金项目情况 1)、扬州旅游用品有限责任公司 公司出资 2,945.2 万元人民币投资该项目，项目进度为 36.90%。柳州两面针股份有限公司 2004 年年度报告 13（四）报告期内公司财务状况经营成果分析 单位:元 币种:人民币 项目名称 期末数 期初数 增减额 增减幅度（）总资产 1,489,132,586.24 802,761,988.72 686,370,597.52 85.50 主营业务利润 127,283,514.83 163,186,257.67-35,902,742.84-22.00 净利润 40,594,665.64 40,514,402.70 80,262.94 0.20 现金及现金等价物净增加额 288,704,302.00 10,529,131.98 278,175,170.02 2,641.96 股东权益 1,021,490,716.37 392,134,537.52 629,356,178.85 160.49 (1)总资产变化的主要原因是上市募集资金所致。(2)主营业务利润变化的主要原因是主要产品销量及毛利下降所致。(3)净利润变化的主要原因是所得税率优惠。(4)现金及现金等价物净增加额变化的主要原因是上市募集资金所致。(5)股东权益变化的主要原因是上市募集资金所致。（五）公司会计政策会计估计变更重大会计差错更正的原因及影响 公司 2004 年度重大会计差错更正的具体情况如下：1、2004 年 5 月，本公司控股子公司柳州桂康日用化学品有限公司（以下简称“桂康公司”）根据 2004 年 3 月 27 日召开的董事会决议分配 2000 年至 2003 年累计未分配利润，并补提储备基金、企业发展基金、职工奖励及福利基金。其中按 10%补提储备基金 8,213,627.41 元、按 5%补提企业发展基金 4,106,813.70 元、按 10%补提奖励及福利基金 8,213,627.41 元。由于桂康公司为外商投资企业，其计提的职工奖励与福利基金只能用于该公司员工的福利和奖励，并作为负债处理（记入“应付福利费”）。由于本公司对桂康的控股比例为 75%，因此，按 75%的权益比例计算应减少 2003 年年初未分配利润 4,228,143.95 元，减少 2003 年净利润 1,932,076.61 元，本公司以前年度并未对该事项进行调整。2、2004 年 5 月，桂康公司按照柳州市国税局要求补缴 2003 年度以前应交所得税 2,565,879.87元，冲回多计的 2003 年度应交所得税 812,197.79 元。公司按 75%的权益比例计算相应调减了 2003年年初未分配利润 1,924,409.90 元，调增了 2003 年净利润 609,148.34 元。3、2004 年，桂康公司防洪保安费计提基础按照柳州地税局要求进行了变更，由以前年度按流转税的 4.5%计提变更为按上年收入与本年征收营业税的收入之和的 0.1%计提。为此，桂康公司冲回以前年度多计提的防洪保安费，公司根据占桂康公司 75%股权比例相应调增 2003 年年初未分配利润620,702.54 元。4、2004 年 4 月，本公司进行所得税汇算清缴，根据柳州市地税局（柳地税函2004188 号）文批准，2003 年度存货报废损失 581,947.31 元、计提的基本医疗保险费 1,598,860.78 元和计提的坏帐准备 453,944.06 元可在税前扣除。上述三项金额合计 2,634,752.15 元，按本公司 2003 年度适用的所得税率 33%计算，调减 2003 年度所得税费用 869,468.21 元。为此，增加 2003 年利润869,468.21 元