600635_2006_大众公用_2006年年度报告_2007-04-26.pdf

上海大众公用事业（集团）股份有限公司 600635 2006 年年度报告 上海大众公用事业（集团）股份有限公司 600635 2006 年年度报告 上海大众公用事业（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 2 目录 目录 一、重要提示.3 二、公司基本情况简介.3 三、主要财务数据和指标.4 四、股本变动及股东情况.5 五、董事、监事和高级管理人员.8 六、公司治理结构.11 七、股东大会情况简介.12 八、董事会报告.12 九、监事会报告.16 十、重要事项.17 十一、财务会计报告.20 十二、备查文件目录.70 上海大众公用事业（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 3一、重要提示一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。2、公司全体董事出席董事会会议。3、立信会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。4、公司负责人杨国平董事长、陈靖丰总经理，主管会计工作负责人财务总监钟晋倖，会计机构负责人（会计主管人员）财务部经理罗民伟声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。二、公司基本情况简介二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：上海大众公用事业（集团）股份有限公司 公司法定中文名称缩写：大众公用 公司英文名称：Shanghai DaZhong Public Utilities(Group)Co.,Ltd 公司英文名称缩写：DZUG 2、公司法定代表人：杨国平 3、公司董事会秘书：钟晋倖 电话：021-642888885609、64280679 传真：64288727 E-mail： 联系地址：上海市中山西路 1515 号 8 楼 公司证券事务代表：梁嘉玮 电话：642888885609、64280679 传真：64288727 E-mail： 联系地址：上海市中山西路 1515 号 8 楼 4、公司注册地址：上海浦东商城路 518 号 公司办公地址：上海市中山西路 1515 号 8 楼 邮政编码：200235 公司国际互联网网址：http:/ 公司电子信箱： 5、公司信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报、证券时报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http:/ 公司年度报告备置地点：上海市中山西路 1515 号 817 室 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：大众公用 公司 A 股代码：600635 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1991 年 12 月 24 日 公司首次注册登记地点：上海浦东源深路 1 号 公司第 1 次变更注册登记日期：2000 年 5 月 17 日 公司第 1 次变更注册登记地址：上海浦东商城路 518 号 公司法人营业执照注册号：3100001000612 公司税务登记号码：3100047132208778 公司聘请的境内会计师事务所名称：立信会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：上海市南京东路 61 号 4 楼 上海大众公用事业（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 4 三、主要财务数据和指标三、主要财务数据和指标(一)本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利润总额 214,199,642.15净利润 106,707,526.50扣除非经常性损益后的净利润 17,162,656.23主营业务利润 276,528,788.06其他业务利润 34,124,660.40营业利润-4,606,978.03投资收益 188,113,370.83补贴收入 30,844,281.55营业外收支净额-151,032.20经营活动产生的现金流量净额 259,247,328.97现金及现金等价物净增加额-512,138,115.08(二)扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益 66,780,650.95各种形式的政府补贴 12,423,427.60短期投资收益，（不包括经国家有关部门批准设立的有经营资格的金融机构获得的短期投资收益）5,508,269.80委托投资损益 3,882,433.46扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出-801,103.48以前年度已经计提各项减值准备的转回 1,751,191.94合计 89,544,870.27(三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 主要会计数据 2006 年 2005 年 本年比上年增减(%)2004 年 主营业务收入 2,362,529,735.352,110,301,176.6211.95 1,872,169,376.15利润总额 214,199,642.15129,494,761.8565.41 103,182,397.73净利润 106,707,526.5036,231,631.08194.51 30,117,517.52扣除非经常性损益的净利润 17,162,656.2320,593,906.14-16.66 2,637,009.95每股收益 0.120.05140 0.06最新每股收益 上海大众公用事业（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 5净资产收益率（%）6.002.12增加 3.88 个百分点 1.80扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资产收益率（%）0.961.21减少 0.25 个百分点 0.16扣除非经常性损益后净利润为基础计算的加权平均净资产收益率（%）0.981.22减少 0.24 个百分点 0.16经营活动产生的现金流量净额 259,247,328.97353,094,110.77-26.58 160,326,927.93每股经营活动产生的现金流量净额 0.28090.4973-43.51 0.2935 2006 年末 2005 年末 本年末比上年末增减(%)2004 年末 总资产 6,936,853,292.606,455,346,516.347.46 5,683,458,962.04股东权益（不含少数股东权益）1,778,955,692.151,706,716,738.174.23 1,668,215,734.63每股净资产 1.932.40-19.58 3.05调整后的每股净资产 1.892.40-21.25 3.05(四)报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金未分配利润 股东权益合计 期初数 710,036,166.00 624,560,020.68305,704,614.14 66,415,937.35 1,706,716,738.17本期增加 213,010,850.00 199,247.8331,789,677.79 140,562,414.43 385,562,190.05本期减少 219,987,259.8733,854,887.93 59,481,088.27 313,323,236.07期末数 923,047,016.00 404,772,008.64303,639,404.00 147,497,263.51 1,778,955,692.15股本变动原因：资本公积 10 转增 3 股 资本公积变动原因：股权投资准备增加、资本公积 10 转增 3 股及股权分置改革费用减少 盈余公积变动原因：虹口大众转让股权盈余公积转回 未分配利润变动原因：本年度利润增加及利润分配 股东权益变动原因：本年度利润增加及利润分配 1、本年增加的法定盈余公积为母子公司按本年净利润的 10%计提金额。合并报表时对子公司计提的法定盈余公积按母公司拥有的份额调整。2、本年减少系减少合并单位上海虹口大众出租汽车有限公司，根据其历年计提的盈余公积按母公司拥有的份额在合并报表中转回。3、根据财政部“关于公司法施行后有关企业财务处理问题的通知”（财企200667 号）的有关规定，从 2006 年 1 月 1 日起，按照公司法组建的企业根据公司法第 167 条进行利润分配，不再提取公益金。企业对 2005 年 12 月 31 日的公益金结余，转作盈余公积管理使用。根据以上规定，公司将 2005 年 12 月 31 日公益金结余 116,510,086.60 元转法定盈余公积，并调整了 2006 年度会计报表年初数。四、股本变动及股东情况四、股本变动及股东情况(一)股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（，）本次变动后 数量 比例(%)发行新股送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%)一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 84,335,875 11.88 0 84,335,8759.14上海大众公用事业（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 63、其他内资持股 197,612,186 27.83 0 197,612,18621.41其中：境内自然人持股 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 281,948,061 39.71 0 281,948,06130.55二、无限售条件流通股份 1、人民币普通股 428,088,105 60.29 213,010,850 213,010,850 641,098,95569.452、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 无限售条件流通股份合计 428,088,105 60.29 213,010,850 213,010,850 641,098,95569.45三、股份总数 710,036,166 100 213,010,850 213,010,850 923,047,016100股份变动的批准情况 股权分置改革方案已经上海市国资委、上海证券交易所批准，并经公司股东大会表决通过。股份变动的过户情况 转增股份已于 2006 年 4 月 17 日除权 2、股票发行与上市情况(1)前三年历次股票发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。(2)公司股份总数及结构的变动情况 根据公司 2006 年临时股东大会决议,公积金转增股本，每 10 股转增 3 股，转增后本公司股本由710,036,166 股，增加为 923047016 股。(3)现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。(二)股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 113,170前十名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例(%)持股总数 年度内增减 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量 上海大众企业管理有限公司 其他 20.91193,023,5669,344,785175,531,907 质押 172,797,032 上海市政资产经国有股东 8.1575,219,625075,219,625 未知 上海大众公用事业（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 7营发展有限公司 交通银行上海浦东分行 国有股东 0.999,116,25009,116,250 未知 上海大众万祥汽车修理公司 其他 0.736,740,27906,740,279 未知 无锡客运总公司 其他 0.686,240,00006,240,000 未知 上海双发投资有限公司 其他 0.655,980,00005,980,000 未知 上海申能资产管理有限公司 未知 0.565,204,9265,204,9260 未知 中保财产无锡分公司离退休职工服务部 其他 0.343,120,00003,120,000 未知 赵敏 其他 0.272,500,0002,500,0000 未知 海南信隆房地产开发有限公司 其他 0.191,732,7001,732,7000 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 上海大众企业管理有限公司 17,491,659人民币普通股 上海申能资产管理有限公司 5,204,926人民币普通股 赵敏 2,500,000人民币普通股 海南信隆房地产开发有限公司 1,732,700人民币普通股 蔡泓 1,540,000人民币普通股 林小兰 1,489,800人民币普通股 上海银桑企业发展有限公司 1,214,188人民币普通股 周平 1,064,254人民币普通股 邓维真 1,000,000人民币普通股 范琳 1,000,000人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 本公司未知前 10 名流通股股东之间是否存在关联关系。未知前 10 名流通股股东和前 10 名股东之间是否存在关联关系。前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 有限售条件股份可上市交易情况 序号 有限售条件股东名称 持有的有限售条件股份数量 可上市交易时间新增可上市交易股份数量 限售条件 1 上海大众企业管理有限公司 175,531,9072009年4月17 日0 2 上海市政资产经营发展有限公司 75,219,6252007年4月17 日0 3 交通银行上海浦东分行 9,116,2502007年4月17 日0 4 上海大众万祥汽车修理公司 6,740,2792007年4月17 日0 5 无锡客运总公司 6,240,0002007年4月17 日0 6 上海双发投资有限公司 5,980,0002007年4月17 日0 7 中保财产无锡分公司离退休职工服务部 3,120,0002007年4月17 日0 上海大众公用事业（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 82、控股股东及实际控制人简介(1)法人控股股东情况 控股股东名称：上海大众企业管理有限公司 法人代表：张锡麟 注册资本：159,000,000 元 成立日期：1995 年 3 月 10 日 主要经营业务或管理活动：出租汽车企业及相关企业的经营管理和企业管理，投资，技术的咨询、代理、服务和人才培训，商品汽车的运转，汽车配件零售，客运出租汽车，汽车维修等业务。(2)控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。(3)公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。五、董事、监事和高级管理人员五、董事、监事和高级管理人员(一)董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 币种:人民币 姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 年初持股数 年末持股数 股份增减数 变动原因 报告期内从公司领取的报酬总额(万元)杨国平 董事长 男 51 2005 年 8月 2 日 2008 年 8月 1 日 245,376666,989421,613 认购及送股 孔 炜 副董事长 男 52 2005 年 8月 2 日 2008 年 8月 1 日 124,342414,445290,103 认购及送股 30陈靖丰 董事、总经理 男 39 2005 年 8月 2 日 2008 年 8月 1 日 71,500331,777260,277 认购及送股 30钟晋倖 董事、董事会秘书、财务总监 男 52 2005 年 8月 2 日 2008 年 8月 1 日 42,549213,479170,930 认购及送股 28金盛利 董事 男 56 2005 年 8月 2 日 2008 年 8月 1 日 80,600125,70545,105 认购及送 上海大众公用事业（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 9股 顾功耘 独立董事 男 49 2005 年 8月 2 日 2008 年 8月 1 日 000 5蒋铁柱 独立董事 男 64 2005 年 8月 2 日 2008 年 8月 1 日 000 5李龙龄 独立董事 男 66 2005 年 8月 2 日 2008 年 8月 1 日 57,54880,87023,322 认购及送股 5李柏龄 独立董事 男 52 2005 年 8月 2 日 2008 年 8月 1 日 000 5曹永勤 监事长 女 49 2005 年 8月 2 日 2008 年 8月 1 日 13,00019,4696,469 认购及送股 顾倚涛 监事 男 56 2005 年 8月 2 日 2008 年 8月 1 日 0119,807119,807 认购及送股 俞 敏 监事 女 46 2005 年 8月 2 日 2008 年 8月 1 日 32,428198,324165,896 认购及送股 19.6庄建浩 副总经理 男 45 2005 年 8月 2 日 2008 年 8月 1 日 26,000191,791165,791 认购及送股 28郭东兴 副总经理 男 57 2005 年 8月 2 日 2008 年 8月 1 日 39,000208,164169,164 认购及送股 28杨继才 副总经理 男 48 2005 年 8月 2 日 2008 年 8月 1 日 0149,759149,759 认购及送股 28庄自国 总经济师 男 56 2005 年 8月 2 日 2008 年 8月 1 日 26,000188,696162,696 认购及送股 合计/董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历：(1)杨国平,现任本公司董事长，并兼任大众交通（集团）股份有限公司董事长兼总经理、大众保险股份有限公司董事长、上海大众燃气有限公司董事长、中国出租汽车暨汽车租赁协会副理事长。(2)孔 炜,现任本公司副董事长，并兼任海南大众海洋发展股份有限公司董事长；曾任大众交通（集团）股份有限公司董事、上海浦东大众出租汽车股份有限公司党委书记、上海大众科技创业（集团）股份有限公司总经理。(3)陈靖丰,现任本公司董事、总经理，并兼任大众交通（集团）股份有限公司董事、上海大众燃气有限公司董事、上海翔殷路隧道建设发展有限公司董事长、上海隽基环境产业有限公司董事长。(4)钟晋倖,现任本公司董事、董事会秘书、财务总监，并兼任大众交通（集团）股份有限公司监事、上海中医大药业股份有限公司监事长、上海翔殷路隧道建设发展有限公司执行监事、上海大众市政发展有限公司执行监事、上海大众科技有限公司董事、上海大众燃气有限公司监事 (5)金盛利,现任上海燃气集团总会计师，公司董事；上海市政资产经营发展有限公司副总经理。(6)顾功耘,现任华东政法学院副院长、经济法系主任、博士生导师，并兼任中国法学会商法研究会副会长、上海市法学会理事、上海市法学会金融法研究会副总干事、上海市经济学会理事、上海市体制改革研究会理事、上海市政府立法专家咨询委员会委员，公司独立董事。(7)蒋铁柱,现任中国系统科学研究会副理事长、上海社会科学院企业研究中心主任，公司独立董事。(8)李龙龄,现任中国城市燃气协会顾问、上海燃气市北销售有限公司顾问，公司独立董事。(9)李柏龄,现任上海国有资产经营有限公司财务部总经理，上海注册会计师协会特聘审计学教授，公司独立董事；曾任国家经贸委全国工商管理（公司理财）组副组长，上海市现代企业高级财务经理上海大众公用事业（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 10项目专家组成员，上海经济管理干部学院财会教研室主任、财会系主任、审计处处长。(10)曹永勤,现任本公司监事长，上海衫达学院总会计师兼财务处处长；曾任交大昂立总会计师。(11)顾倚涛,现任上海大众企业管理有限公司总经理，本公司监事。(12)俞 敏,现任公司监事、工会主席，并兼任公司人力资源部经理、总经理办公室主任、党办主任。(13)庄建浩,现任本公司副总经理；曾任上海液化石油经营有限公司党委书记兼董事长。(14)郭东兴,现任本公司副总经理，并兼任上海大众市政发展有限公司总经理、萧山钱塘污水处理有限公司董事长；曾任上海市政资产经营公司董事长、上海市市政工程管理局审计处处长、监督室副主任。(15)杨继才,现任本公司副总经理并兼任上海隽基环境产业有限公司总经理、萧山钱塘污水处理有限公司总经理；曾任上海大世界（集团）公司董事长、党委书记、总经理，上海青年实业（集团）有限公司董事长。(16)庄自国,现任本公司总经济师，并兼任上海大众燃气有限公司总经济师。(二)在股东单位任职情况 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期任期终止日期 是否领取报酬津贴 顾倚涛 上海大众企业管理有限公司 总经理 2004年6月25日 2007年6月30日 是 在其他单位任职情况 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期任期终止日期 是否领取报酬津贴 杨国平 大众交通（集团）股份有限公司 董事长、总经理 2006年4月19日 是 金盛利 上海燃气集团有限公司 总会计师 是 庄自国 上海大众燃气有限公司 总经济师 2002年5月10日 是 (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:公司对董、监事和高级管理人员的报酬实行年薪制，并与公司经营绩效挂钩，由董事长批准后发放。2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：各类津贴根据国家及上海市的有关规定发放，养老金根据上海市城镇职工养老保险办法执行。3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 杨国平 是 金盛利 是 曹永勤 否 顾倚涛 是 庄自国 是 上海大众公用事业（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 11(四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况 本报告期内公司无董事、监事、高管离任。(五)公司员工情况 截止报告期末,公司在职员工为 40 人,需承担费用的离退休职工为 0 人,高级管理人员 8 人，中层管理人员 14 人，一般管理人员 12 人，外派管理人员 6 人 员工的结构如下：1、教育程度情况 教育类别 人数 大学本科 17硕士研究生及以上 12 六、公司治理结构六、公司治理结构(一)公司治理的情况 报告期内，公司严格按照国家颁布的法律法规的要求，规范公司运作，公司法人治理结构的实际情况基本符合上市公司治理准则的要求。(二)独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数亲自出席（次）委托出席（次）缺席（次）备注顾功耘 651 0 蒋铁柱 642 0 李龙龄 651 0 李柏龄 642 0 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。(三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：公司与控股股东的主营业务所涉足的领域没有重叠。公司在业务上是独立的。2、人员方面：公司有独立的劳动人事及工资管理制度，公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等经营层的高管人员均在公司领取薪酬，未有在控股股东方面违规兼职。3、资产方面：本公司的主要业务均存在于本公司下属公司中，各子公司具有各自的产、供、销系统，公司的产、供、销完全独立；不存在被控股股东占用资金、资产及其它资源的情况；与控股股东在工业产权及非专利技术方面也完全独立。4、机构方面：本公司股东大会、董事会和监事会等机构与控股股东完全独立，运作正常；不存在合署办公的情况。本公司的生产经营场所均存在于各下属子公司中，办公机构与生产经营场所完全分开，具有独立的生产经营机构，与控股股东之间也不存在混合经营情况。5、财务方面：本公司设有独立的财务部门，建立了独立的财务核算体系、独立的财务会计制度和对控股子公司的财务管理制度。本公司会计核算体系完备，财务人员的岗位职责明确，合并会计报表的编上海大众公用事业（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 12制方法完善，财务管理独立、完备、有效。公司具有独立的银行帐户，独立依法纳税。本公司按照管理制度独立作出财务决策，不存在控股股东干预公司资金使用情况。(四)高级管理人员的考评及激励情况 选聘机制：根据公司发展的需要，一般由总经理提名，对照岗位标准的要求按照选聘管理办法，考核通过后，由董事会决定公司高级管理人员的聘任，任期三年，考评机制：年度由董事会制订对高级管理人员经营业绩的考评体系与激励机制。公司对高级管理人员的报酬实行年薪制，年薪由年基薪与年加薪两部分组成。经营者完成董事会确定的基本目标，可获的年基薪部分，若未能完成董事会确定的经营目标，公司则不兑现年加薪部分。激励机制：在完成公司目标利润的基础上，经营者可获得相应的年薪。在任期内若经营业绩突出、绩效显著，经董事会讨论决定后，可以另给一次性现金奖励。约束机制：公司通过公司章程和相应的内控制度，及与高级管理人员签订的劳动合同对高级管理人员的履职行为、权限、职责等作了相应的约束。七、股东大会情况简介七、股东大会情况简介(一)年度股东大会情况 1、公司于 2006 年 6 月 2 日召开 2005 年年度股东大会年度股东大会。决议公告刊登在 2006 年 6 月 3日的中国证券报、上海证券报、证券时报。出席本次大会股东及授权代表 367 人，代表股份 323,666,993 股，占公司股份总数的 35.0651%。流通股股东（股东授权代理人）共 360 人，共持有公司 41,718,932 股有表决权股份，占所有流通股股份总数的 6.5074%，占公司有表决权股份总数的 4.5197%。会议通过如下决议：2005 年度董事会工作报告，2005 年度监事会工作报告，2005 年度经营工作报告和 2006 年经营工作计划，2005 年度财务决算和 2006 年度财务预算报告，2005 年度公司利润分配预案，关于修改公司章程的议案，关于续聘会计师事务所的议案，关于公司为控股子公司对外融资提供担保的议案。本次股东大会由上海金茂律师事务所律师进行现场见证并出具法律意见书。该法律意见书认为：本次会议合法有效。(二)临时股东大会情况 1、第 1 次临时股东大会情况：公司于 2006 年 4 月 3 日召开 2006 年第一次临时股东大会年第 1 次临时股东大会。决议公告刊登在 2006 年 4 月 4 日的中国证券报、上海证券报、证券时报。2、第 2 次临时股东大会情况：公司于 2006 年 8 月 25 日召开 2006 年第二次临时股东大会年第 2 次临时股东大会。决议公告刊登在 2006 年 8 月 26 日的中国证券报、上海证券报、证券时报。第一次临时股东大会经过大会现场表决和网络表决，通过了上海大众公用事业(集团)股份有限公司股权分置改革方案。会议的全过程由上海市金茂律师事务所律师现场见证并出具法律意见书，会议通过的决议合法有效。第二次临时股东大会表决通过了关于转让上海虹口大众出租汽车有限公司股权的议案，关联股东上海大众企业管理有限公司回避表决；关于上海大众燃气有限公司和上海燃气（集团）有限公司购销合同的议案，关联股东上海市政资产经营发展有限公司回避表决。会议由上海金茂律师事务所律师进行现场见证并出具法律意见书，认为本次会议合法有效。上海大众公用事业（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 13八、董事会报告八、董事会报告(一)管理层讨论与分析 报告期内,认真贯彻股东大会审议通过的各项决议,努力推动公用事业主营业务不断发展，加强产业结构调整的力度，基本实现了年初制定的目标,公司效益比 2005 年有较大幅度增长。公司下属公司大众燃气通过抓住天然气转换的契机，平稳发展燃气市场，狠抓产销差率和安全管理。2006 年度大众燃气实现销售收入 19.5 亿元人工煤气的产销差和天然气的产销差分别控制在 9.42%和 8.99%。企业的经济效益在行业中均处于领先地位。三家异地投资的燃气公司-南昌燃气、南通燃气、崇明燃气在 06 年度均实现盈利，与 05 年相比，经营效益有明显增长。市政板块的翔殷路隧道通车一年来，年安全通行车辆超过 951 万次；常州常焦路改造项目实现当年开工、当年完成预定目标，取得社会效益和经济效益的双丰收；金山体育场 BT 项目的施工建设也按计划有序进行，预计将在 07 年 4 月底基本完工。公司环境板块的萧山东片大型污水处理厂的建成移交，奠定了公司环境板块加速发展的基础。2006年 4 月，公司全资收购的嘉定污水处理厂平稳过渡，正常运营。嘉定污水处理工程二期的准备工作正在平稳有序地推行，将力争早日开工。根据公司发展战略，06 年下半年，公司转让了所持的虹口大众出租汽车的部分股权，逐步淡出出租汽车运营行业。为公司下一步集中精力发展城市公用事业，提升企业自身的核心竞争力作好了准备。执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况 公司按照企业会计准则第 38 号首次执行企业会计准则和“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”的有关规定，公司于 2007 年 1 月 1 日起开始执行新会计准则。关于 2007 年 1月 1 日新准则执行日现行会计准则与新会计准则的差异情况如下：1、长期股权投资差额其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 公司 2006 年 12 月 31 日账面有权益法核算包括对子公司股权投资差额贷差 42,264,969.51 元，因此追溯调整增加 2007 年 1 月 1 日的股东权益 42,264,969.51 元，其中归属于母公司的所有者权益增加22,788,352.51 元，归属于少数股东权益增加 19,476,617.00 元。2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产 公司 2006 年 12 月 31 日账面有开放式基金兴业可转债混合基金 10,000,000.00 元，公司将其归类为交易性金融资产。该金融资产 2006 年 12 月 31 日的公允价值大于其账面价值 2,755,374.25 元，因此追溯调整增加 2007 年 1 月 1 日的股东权益 2,755,374.25 元，其中归属于母公司的所有者权益增加1,377,687.13 元，归属于少数股东权益增加 1,377,687.12 元。3、所得税 公司按照现行会计准则的规定，制定了公司的会计政策，据此公司计提了各项资产减值准备、摊销股权投资差额等。根据新会计准则应将各项资产减值准备、股权投资借方差额及贷方差额摊销、交易性金融资产公允价值及未弥补亏损等原因形成资产账面价值与资产计税基础的差异计算递延所得税资产、递延所得税负债，因此追溯调整增加 2007 年 1 月 1 日股东权益 2,168,887.02 元，其中归属于母公司的所有者权益增加 1,777,793.96 元，归属于少数股东的权益增加 391,093.06 元。4、权益法核算联营企业净资产变动 公司权益法核算联营企业大众交通（集团）股份有限公司等根据新会计准则进行追溯调整，公司根据其业务实际情况相应调整增加母公司所有者权益 42,448,038.41 元。5、少数股东权益（1）2006 年 12 月 31 日少数股东权益（现行会计制度）公司2006年12月31日按现行会计准则编制的合并报表中子公司少数股东权益为679,878,474.74元，新会计准则下应计入股东权益，由此增加 2007 年 1 月 1 日股东权益 679,878,474.74 元。（2）按新会计准则合并报表范围增加而相应增加的少数股东权益：现行准则下，部分子公司规模较小，符合财政部财会二字（1996）2 号关于合并会计报表合并范围请示的复函文件的规定，未纳入 2006 年度合并报表范围。根据新会计准则：母公司应当将其控制的上海大众公用事业（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 14所有子公司，无论是小规模的子公司还是经营性质特殊的子公司，均应纳入合并财务报表的合并范围。按新会计准则增加了 2007 年 1 月 1 日的合并范围，由此增加新会计准则下的少数股东权益 368,629.54元。（3）根据上述注释，由于追溯调整权益法核算的股权投资贷方差额而相应增加少数股东权益19,476,617.00 元（详见注释三 2），由于追溯调整以公允价值计量且其变动计入当期损益的可供出售金融资产而相应增加少数股东权益 1,377,687.12 元（详见注释三 3），由于追溯调整资产账面价值和资产计税基础不一致而产生的递延所得税而相应增加少数股东权益 391,093.06 元（详见注释三 4）。因此新会计准则下少数股东权益总计为 701,492,501.46 元。(二)公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润率(%)主营业务收入比上年增减(%)主营业务成本比上年增减(%)主营业务利润率比上年增减(%)分行业 1、工业 169,458,098.19 138,426,390.7518.3122.3526.39 减少 2.61 个百分点 2、商业 147,943,148.09 133,104,564.3010.03-7.31-5.89 减少 1.36 个百分点 3、燃气销售 1,897,823,214.00 1,720,768,285.299.3310.4811.77 减少 1.05 个百分点 其中:一次性入网费摊销 116,781,109.91 100.0024.31 4、工程施工 336,208,361.01 285,408,841.5715.1125.4918.87 增加 4.72 个百分点 5、交通运输业 53,723,309.00 33,863,906.0536.97-35.18-38.50 增加 3.40 个百分点 6、污水处理收益 14,551,396.80 11,033,101.6624.18 增加 24.18 个百分点 7、翔殷路隧道运营收入 12,268,900.00 8,379,442.0031.70 增加 31.70 个百分点 8、其他行业 1,769,079.20 524,657.2170.34-72.01-76.16 增加 5.16 个百分点 小计 2,633,745,506.29 2,331,509,188.8311.4810.9911.67 减少 0.54 个百分点 公司内各业务分部相互抵销 271,215,770.94 266,968,110.011.573.241.75 增加 1.45 个百分点 合计 2,362,529,735.35 2,064,541,078.8212.6111.9513.10 减少 0.89 个百分点 2、主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（）上海 2,044,069,521.653.89上海大众公用事业（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 15 (三)公司投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。2、非募集资金项目情况 1)、萧山污水处理工程 公司出资 6.33 亿元投资该项目，已完成，2007 年开始按协议收取回报.。2)、常焦路改建工程 公司出资 2.40 亿元投资该项目，基本完工 3)、金山体育场工程 公司出资 2.50 亿元投资该项目，建设中 (四)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。(五)董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容（1）、公司于 2006 年 2 月 27 日召开六届三次董事会会议，1.关于资本公积金转增股本预案的决议2.关于接受委托办理股权分置改革事宜的决议 3.关于公司董事会征集临时股东大会暨相关股东会议投票委托的决议 4.关于召开公司 2006 年第一次临时股东大会暨相关股东会议的决议。决议公告刊登在 2006 年 2 月 28 日的中国证券报、上海证券报、证券时报。（2）、公司于 2006 年 4 月 26 日召开六届四次董事会会议，1.2005 年度董事会工作报告,2.2005 年度经营工作报告和2006年经营工作计划,3.2005年度