600148_2006_长春一东_2006年年度报告_2007-03-14.pdf

1 长春一东离合器股份有限公司 600148 2006 年年度报告 长春一东离合器股份有限公司 600148 2006 年年度报告 2 目录 目录 一、重要提示.3 二、公司基本情况简介.3 三、主要财务数据和指标.4 四、股本变动及股东情况.5 五、董事、监事和高级管理人员.8 六、公司治理结构.10 七、股东大会情况简介.11 八、董事会报告.11 九、监事会报告.16 十、重要事项.17 十一、财务报告20 十二、备查文件目录.55 长春一东离合器股份有限公司 2006 年年度报告 3一、重要提示一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。2、公司全体董事出席董事会会议。3、万隆会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。4、公司负责人姜成颜，主管会计工作负责人刘金忠，会计机构负责人（会计主管人员）冯秀艳声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。二、公司基本情况简介二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：长春一东离合器股份有限公司 公司法定中文名称缩写：长春一东 公司英文名称：Changchun Yidong clutch co.,Ltd 2、公司法定代表人：姜成颜 3、公司董事会秘书：王有年 电话：0431-85158520 传真：0431-85174234 E-mail： 联系地址：长春市繁荣路 17-1 号 公司证券事务代表：杜影 电话：0431-85158570 传真：0431-85174234 E-mail： 联系地址：长春市繁荣路 17-1 号 4、公司注册地址：长春市繁荣路 17-1 号 公司办公地址：长春市繁荣路 17-1 号 邮政编码：130012 公司国际互联网网址： 公司电子信箱： 5、公司信息披露报纸名称：中国证券报 上海证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： 公司年度报告备置地点：公司证券部 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：长春一东 公司 A 股代码：600148 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1998 年 5 月 7 日 公司首次注册登记地点：长春市工商行政管理局 公司第 1 次变更注册登记日期：2003 年 9 月 9 日 公司第 1 次变更注册登记地址：长春市工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：2201011102963 公司税务登记号码：220104702528782 公司聘请的境内会计师事务所名称：万隆会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：北京市海淀区中关村南大街 17 号韦伯时代中心 C 座 长春一东离合器股份有限公司 2006 年年度报告 4三、主要财务数据和指标三、主要财务数据和指标(一)本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利润总额 10,953,044.33净利润 8,127,596.25扣除非经常性损益后的净利润 7,656,807.97 主营业务利润 69,993,417.66其他业务利润 6,917,395.53营业利润 12,270,651.42投资收益 0补贴收入 44,000.00营业外收支净额-1,361,607.09经营活动产生的现金流量净额 20,462,164.67现金及现金等价物净增加额 4,835,788.09(二)扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益-405,125.02各种形式的政府补贴 44,000.00扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出-337,864.12以前年度已经计提各项减值准备的转回 1,590,754.31债务重组损益-618,617.95所得税影响数 197,641.06合计 470,788.28(三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 主要会计数据 2006 年 2005 年 本年比上年增减(%)2004 年 主营业务收入 434,930,823.64362,784,337.0719.89 302,000,475.28利润总额 10,953,044.333,078,877.58255.75 21,796,203.20净利润 8,127,596.252,146,883.83278.58 16,423,355.98扣除非经常性损益的净利润 7,656,807.974,093,191.9887.06 16,769,918.85每股收益 0.0570.015280.00 0.116最新每股收益 净资产收益率（%）2.860.77增加 2.09 个百分点 5.80扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资产收益率（%）2.701.46增加 1.24 个百分点 5.92扣除非经常性损益后净利润为基础计算的加权平均净资产收益率（%）2.711.45增加 1.26 个百分点 6.00经营活动产生的现金流量净额 20,462,164.67-21,826,285.19-3,710,818.44每股经营活动产生的现金流量净额 0.14-0.154-0.15 2006 年末 2005 年末 本年末比上年末增减(%)2004 年末 总资产 502,202,542.09487,332,390.203.05 447,044,501.84股东权益（不含少数股东权益）283,949,668.79280,462,476.881.24 283,356,701.70每股净资产 2.011.981.52 2.00调整后的每股净资产 1.941.930.52 1.93长春一东离合器股份有限公司 2006 年年度报告 5(四)报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计期初数 141,516,450.00 90,644,517.4512,561,840.446,280,920.2229,458,748.77 280,462,476.88本期增加 0 666,371.747,147,769.2608,127,596.25 15,941,737.25本期减少 0 2,193,414.1806,280,920.223,980,210.94 12,454,545.34期末数 141,516,450.00 89,117,475.0119,709,609.70033,606,134.08 283,949,668.79资本公积变动原因：本期资本公积变动原因一是股权分置改革费用 219 万元直接冲减资本公积;二是债务重组收益增加资本公积 16 万元;三是收到政府无偿专项补助资金 50 万元.盈余公积变动原因：本期盈余公积变动原因一是法定提取盈余公积,二是根据新公司法规定，对法定公益金结余 6,280,920.22 元转作盈余公积金管理使用。未分配利润变动原因：本期实现净利润增加未分配利润,提取盈余公积及分配股利减少未分配利润.四、股本变动及股东情况四、股本变动及股东情况(一)股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（，）本次变动后 数量 比例(%)发行新股送股公积金转股其他小计 数量 比例(%)一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 85,656,450 60.53 85,656,45060.533、其他内资持股 其中：境内法人持股 境内自然人持股 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 85,656,450 60.53 85,656,45060.53二、无限售条件流通股份 1、人民币普通股 55,860,000 39.47 55,860,00039.472、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 无限售条件流通股份合计 55,860,000 39.47 55,860,00039.47三、股份总数 141,516,450 100 141,516,450100 长春一东离合器股份有限公司 2006 年年度报告 6有限售条件股份可上市交易时间 单位:股 时 间 限售期满新增可上市交易股份数量 有限售条件股份数量余额 无限售条件股份数量余额 说明 2009 年7 月3 日 85,656,4500141,516,450 2、股票发行与上市情况(1)前三年历次股票发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。(2)公司股份总数及结构的变动情况 公司报告期内股份总数未发生变化.但因实施股权分置改革,公司股本结构发生变化.国有法人股东因支付对价持有股份由 99,516,450 股减至 85,656,450 股,持股转变为有限售条件的流通股份；社会公众股东持有无限售条限的流通股份由 42,000,000 股增至 55,860,000 股。(3)现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。(二)股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 21,246 前十名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例(%)持股总数 年度内增减持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量吉林东光集团有限公司 国有股东 37.0152,378,919-8,475,39052,378,919 无 中国第一汽车集团公司 国有股东 23.5133,277,5315,384,61033,277,531 无 刘永 其他 1.091,546,200772,500 未知 余长清 其他 0.62879,931220,735 未知 荀照兰 其他 0.42593,803 未知 周斌 其他 0.27385,519267,419 未知 辛拓 其他 0.21294,800 未知 王庆欢 其他 0.19270,000 未知 崔中林 其他 0.16228,495 未知 丁莉 其他 0.15213,795 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 刘永 1,546,200人民币普通股 余长清 879,931人民币普通股 荀照兰 593,803人民币普通股 周斌 385,519人民币普通股 辛拓 294,800人民币普通股 王庆欢 270,000人民币普通股 崔中林 228,495人民币普通股 丁莉 213,795人民币普通股 韩丽娜 203,000人民币普通股 刘煊苗 180,000人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 公司国有法人股东之间不存在关联关系.公司未知社会公众股东之间是否存在关联关系或是否属于一致行动人.长春一东离合器股份有限公司 2006 年年度报告 7 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 有限售条件股份可上市交易情况 序号 有限售条件股东名称 持有的有限售条件股份数量 可上市交易时间 新增可上市交易股份数量 限售条件 1 吉林东光集团有限公司 52,378,919 2009 年 7月 3 日 52,378,919除按法定的禁售期十二个月内不转让、不交易外，额外承诺在上述法定禁售期满后二十四个月内不上市交易。2 中国第一汽车集团公司 33,277,531 2009 年 7月 3 日 33,277,531除按法定的禁售期十二个月内不转让、不交易外，额外承诺在上述法定禁售期满后二十四个月内不上市交易。2、控股股东及实际控制人简介(1)法人控股股东情况 控股股东名称：吉林东光集团有限公司 法人代表：刘斌 注册资本：6,970 万元 成立日期：1997 年 7 月 25 日 主要经营业务或管理活动：汽车零部件(除发动机外)、光学仪器、铸件、锻件、机械加工制造，经营本企业自产产品及相关技术的出口业务，本企业生产、科研所需原辅材料、设备及技术的进口业务。(2)法人实际控制人情况 实际控制人名称：中国兵器工业集团公司 法人代表：马之庚 注册资本：2,535,991 万元 成立日期：2001 年 1 月 18 日 主要经营业务或管理活动：国有资产投资与管理，军品、民品的开发、设计、制造，工程设计施工、监理、设备安装，技术开发、转让、咨询、服务、商品及技术的进出口业务等。(3)控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。(4)公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 长春一东离合器股份有限公司 2006 年年度报告 83、其他持股在百分之十以上的法人股东 单位:万元 币种:人民币 股东名称 法人代表 注册资本 成立日期 主要经营业务或管理活动 中国第一汽车集团公司 竺延风 379,8001992年5月 12 日汽车及汽车配件，小轿车及小轿车配件，旅游车及配件，兼营修理、动能输出，机械加工订货，建筑一级。五、董事、监事和高级管理人员五、董事、监事和高级管理人员(一)董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 币种:人民币 姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 年初持股数 年末持股数 股份增减数 变动原因 报告期内从公司领取的报酬总额(万元)(税后)姜成颜 董事长 男 50 2004 年 5月 21 日 2007 年 5月 21 日 000 1.26于中赤 副董事长 男 49 2004 年 5月 21 日 2007 年 5月 21 日 000 李明泉 董事.总经理 男 45 2004 年 5月 21 日 2007 年 5月 21 日 000 14.64刘 斌 董事 男 57 2004 年 5月 21 日 2007 年 5月 21 日 000 郝永德 董事 男 59 2004 年 5月 21 日 2007 年 5月 21 日 5,2506,9831,733股权分置改革接受送股对价。刘金忠 董事.第一副总经理 男 60 2004 年 5月 21 日 2007 年 5月 21 日 000 11.80康立国 独立董事 男 66 2004 年 5月 21 日 2007 年 5月 21 日 000 2毛志宏 独立董事 男 46 2004 年 5月 21 日 2007 年 5月 21 日 000 2宋传学 独立董事 男 48 2004 年 5月 21 日 2007 年 5月 21 日 000 2王有年 董事会秘书 男 55 2004 年 5月 21 日 2007 年 5月 21 日 2,6253,491866股权分置改革接受送股对价。9.91田向立 监事会主席 女 44 2004 年 5月 21 日 2007 年 5月 21 日 000 皮丽岩 监事 女 51 2004 年 5月 21 日 2007 年 5月 21 日 000 0.72于 伟 监事 女 41 2004 年 5月 21 日 2007 年 5月 21 日 000 3.58唐春学 副总经理 男 45 2004 年 5月 21 日 2007 年 5月 21 日 000 9.92王立君 副总经理 男 39 2004 年 5月 21 日 2007 年 5月 21 日 000 9.90沈洪江 副总经理 男 44 2004 年 5月 21 日 2007 年 5月 21 日 000 9.92合计/7,87510,4742,599/董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历：(1)姜成颜,2000 年 12 月-2002 年 9 月任一汽集团公司质量保证部副部长，2002 年 9 月-2005 年12 月任一汽集团公司生产协调控制部副部长（主持工作）,2005 年 12 月起任长春陆捷物流有限公司总经理。(2)于中赤,2000 年-2004 年任黑龙江德强实业集团副总裁、董事兼黑龙江强尔生化技术开发有限公司总经理，2004 年 2 月起任吉林东光集团有限公司总经理 长春一东离合器股份有限公司 2006 年年度报告 9 (3)李明泉,2000 年-2002 年任吉林东光集团有限公司副总经理兼发展规划部部长,2002 年-2004年任吉林东光集团有限公司总经理,2004 年起任我公司总经理 (4)刘 斌,2002 年起任兵器工业集团公司第四事业部副主任 (5)郝永德,1996 年起任吉林东光集团有限公司党委书记 (6)刘金忠,2000 年起任我公司第一副总经理 (7)康立国,2000 年-2006 年任吉林省政协人口与资源委员会主任，现任吉林省教育集团总经理 (8)毛志宏,2000 年起任吉林大学商学院会计系副主任 (9)宋传学,2001 年起任吉林大学汽车工程系主任 (10)王有年,1998 年起任我公司董事会秘书 (11)田向立,2002 年起任吉林东光集团有限公司总会计师 (12)皮丽岩,2002 年起任一汽集团审计室副主任 (13)于 伟,2001 年-2004 年任长春一东离合器股份有限公司机动部部长,2004 年起任公司副总工程师 (14)唐春学,2001 年起任公司副总经理 (15)王立君,2002 年 2 月-2002 年 10 月任一汽大宇烟台发动机有限公司传动器部部长,2002 年11 月至 2004 年任一汽丰田项目组大总成组组长,2004 年起任我公司副总经理 (16)沈洪江,1999 年-2003 年任我公司副总工程师,2003 年起任我公司副总经理 (二)在股东单位任职情况 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报酬津贴 姜成颜 中国第一汽车集团公司 长春陆捷物流有限公司总经理 是 刘斌 中国兵器工业集团公司 第四事业部副主任 是 于中赤 吉林东光集团有限公司 总经理 是 郝永德 吉林东光集团有限公司 党委书记 是 田向立 吉林东光集团有限公司 总会计师 是 皮丽岩 中国第一汽车集团公司 审计室副主任 是 在其他单位任职情况 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报酬津贴 康立国 吉林省教育集团 总经理 是 毛志宏 吉林大学 商学院会计系副主任 是 宋传学 吉林大学 汽车工程系主任、汽车研究所所长 是 (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:公司董事、监事职务津贴方案由董事会提出，股东大会审议通过后执行；公司高级管理人员报酬由岗位基础薪金和年终绩效工资组成，具体方案由董事会审议通过后执行。2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：董事、监事职务津贴主要参照行业内标准并考虑公司实际情况予以确定，高级管理人员基础薪金之外的奖惩方案由董事会在每年初确定，以主营业务收入、利润总额、净利润三项指标为经营班子绩效评价主要标准，按指标完成情况对经营班子进行考核奖惩。长春一东离合器股份有限公司 2006 年年度报告 10 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 于中赤 是 刘 斌 是 郝永德 是 田向立 是 (四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况 本报告期内公司无董事、监事、高管离任。六、公司治理结构六、公司治理结构(一)公司治理的情况 公司上市以来,始终按照公司法、证券法和其他有关法律、法规、规章的要求，对照上市公司治理准则等规范性文件，建立现代企业制度，完善公司法人治理结构，促进公司规范运作。公司现行治理结构、治理状况符合文件要求。本报告期内,公司按照新颁布的公司法、证券法及证监会有关要求修改了公司章程有关内容，并重新修订了股东大会、董事会、监事会议事规则。报告期内公司三会运作规范，注重保护中小股东权益，不存在控股股东资金占用，不规范关联交易及担保等。(二)独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数亲自出席（次）委托出席（次）缺席（次）备注康立国 43 1 毛志宏 44 宋传学 44 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。(三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：公司拥有独立的业务经营活动，生产销售各种型号的汽车离合器，与控股股东无同业竞争现象。2、人员方面：公司拥有独立的人事劳动管理部门，独立行使员工聘用与解聘、人事调配、劳动用工、工资奖金分配等职能。单独与政府劳动管理部门联系工作，社会保险单独开户自行缴费。公司总经理、副总经理均在公司领取薪酬，未在股东单位担任重要职务。3、资产方面：公司在改制上市时，已经中介机构进行了资产评估，并由国资局确认折股，作到了产权界定明晰，资产划分清楚。公司拥有独立的生产系统和配套设施，拥有独立注册商标及技术，公司土地使用权经与吉林东光集团有限公司签署协议有偿使用。4、机构方面：公司拥有独立的组织机构，不存在与控股股东机构重叠现象。5、财务方面：公司的财务管理自成体系，设立独立的财务部门，在银行单独开立账户，独立核算，自负盈亏，同控股股东不存在隶属关系及业务指导关系。(四)高级管理人员的考评及激励情况 公司董事会每年度确定对经营层的考核奖惩方案，此方案主要以主营业务收入、利润总额、净利润三项指标作为绩效评价的主要标准，按指标完成情况对经营层进行考核奖惩。长春一东离合器股份有限公司 2006 年年度报告 11七、股东大会情况简介七、股东大会情况简介(一)年度股东大会情况 1、公司于 2006 年 4 月 20 日召开 2005 年度股东大会年度股东大会。决议公告刊登在 2006 年 4 月21 日的中国证券报、上海证券报。(二)临时股东大会情况 1、临时股东大会情况：公司于 2006 年 6 月 21 日召开股权分置改革相关股东会议。决议公告刊登在 2006 年 6 月 23日的中国证券报、上海证券报。八、董事会报告八、董事会报告(一)管理层讨论与分析 报告期内公司经营情况的回顾 1、报告期内总体经营情况 2006 年汽车行业整体复苏，国内汽车产销量突破 700 万辆，整车厂及发动机主机厂产销量的提升，为我公司走出低谷提供了支持。但 2006 年公司面临的经营环境依然严酷，整车厂继续向下分解降价压力，部分重型车离合器产品本年降价幅度达到 5-6%，同时钢材价格持续走高，继续保持上涨势头。在此背景下，公司加强内部管理，挖掘各项降成本因素，同时调整产品结构优化销售策略，2006 年微型车离合器产销量下降约 10%，重型车离合器产销量上升约 15%，中型车离合器产销量上升约 3%。产销结构的调整支持了公司业绩的提升。本年度公司本部及子公司销售离合器盖总成 140万套，从动盘总成 143 万套，同比增长分别为 5%及 2%。由于价值较高的重型车离合器产销量上升，公司销售收入及盈利水平均有提升，2006 年公司实现合并销售收入 43493 万元，同比增长 19.9%，实现利润总额 1095 万元，同比增长 256%，实现净利润 813 万元，同比增长 278%。经营质量较上一年度有较大提升。2、公司主营业务及其经营情况（1）主营业务分行业、分产品情况 单位:万元 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本主营业务利 润 率(%)主 营 业 务收 入 比 上年增减(%)主 营 业 务成 本 比 上年增减(%)主 营 业 务 利润 率 比 上 年增减（%）行业 汽车零部件 33923 2683320.90%26.96%28.16%-0.74%产品 离合器 32655 2588820.72%23.97%22.11%1.21%（2）主营业务分地区情况 单位:万元 地区 2006 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（）东北地区 1798637.19%华东地区 122415.13%华南地区 70122.48%华北地区 30187.17%其他地区 239156.89%出口俄罗斯 845147.08%长春一东离合器股份有限公司 2006 年年度报告 12（3）主要供应商及客户情况 公司向前 5 名供应商合计的采购金额（万元）占年度采购总额的比例（%）7282 38.92%公司向前 5 名客户合计的销售金额（万元）占年度销售总额的比例（%）12420 28.56%3、报告期内资产构成情况及费用情况变动 （1）资产构成情况 单位：元 2006 年末 2005 年末 项目 金 额 占总资产的比例 金 额 占总资产 的比例 本年比上年绝对数增减比 应收账款 160,133,751.02 31.89%163,130,103.9533.47%-1.84%存货 117,983,229.88 23.49%130,993,666.5226.88%-9.93%长期股权投资 500,000.00 0.10%500,000.000.10%0.00%固定资产净额 114,195,863.70 22.74%120,166,882.5924.66%-4.97%在建工程 1,018,582.61 0.20%868,872.050.18%17.23%短期借款 56,000,000.00 11.15%50,130,000.0010.29%11.71%长期借款 0.00 0.00%00.00%-资产总计 资产总计 502,202,542.09 100.00%487,332,390.20100.00%3.05%报告期内公司资产构成未发生重大变化。（2）费用情况 单位：元 项目 2006 年度 2005 年度 增减比 营业费用 22,608,267.36 18,871,284.5919.80%管理费用 39,821,605.99 39,183,338.731.63%财务费用 2,210,288.42-88,456.68-所得税 1,797,263.08 1,741,562.643.20%报告期内营业费用同比增长 19.80%，主要原因是本报告期销售收入大幅增长，增幅 19.89%。4、现金流量分析 单位：万元 2006 年 2005 年 增减值 经营活动产生的现金流量净额 2046-2182 4228 投资活动产生的现金流量净额-1249-622-627 筹资活动产生的现金流量净额-314 1355-1669 现金及现金等价物净增加额 483-1449 1932（1）本报告期经营活动产生的现金流量净额增加，主要是本年度销售回款情况较好，在销售收入大幅增加的情况下，应收账款未增加。（2）本报告期投资活动产生的现金流量净额-1249 万元，其中向长春市高新技术产业开发区预付土地出让金 1060 万元。（3）筹资活动产生的现金流量净额-314 万元，其中支付股权分置改革费用 219 万元。长春一东离合器股份有限公司 2006 年年度报告 135、主要控股公司经营情况及业绩分析 单位：万元 净利润 公司名称 业务性质 主要产品或服务注册资本资产规模 2006 年 2005 年沈阳一东四环离合器有限责任公司 制造业 离合器 1911 3652 75 49 长春一东装备制造有限责任公司 制造业 精密工装设备、专用设备、汽车零部件 190 2397 5-2 长春一东汽车零部件制造有限责任公司 制造业 汽车驾驶室液压翻转机构 126.5 万美元 1535 132-250 宁波东鸣工贸有限公司 工贸 汽车配件、机械配件、五金配件、电子原件等 200 327 22 25 报告期汽车行业整体回暖，本公司子公司沈阳一东四环离合器有限责任公司本期销售收入及利润均有所提高，子公司长春一东汽车零部件制造有限责任公司主产品液压翻转机构销售情况良好，本年实现利润 132 万元，发展前景看好。公司未来发展展望 1、行业发展趋势及竞争格局 2006 年中国汽车实现产销量突破 700 万辆大关，超过德国成为世界第三大汽车生产国。2007 年在国民经济继续保持较快增长的态势下，中国汽车业预计仍将呈现稳步上升势头。较高的汽车产销量及汽车保有量为零部件行业发展奠定基础。就离合器行业而言，2007 年仍然是机遇与挑战并存的一年，2003-2004 年汽车行业的高增长吸引了大量的外资及民营资本涌入离合器行业，经历了2005、2006 两年的调整期，行业内一部分竞争能力较弱的企业已退出或濒临退出，离合器行业竞争格局发生了一定的变化。我公司经过 2005、2006 两年的管理调整以及产能补充，竞争能力进一步加强，有望在 2007 年实现主营业务的稳定增长及新的发展。2、新年度发展规划 2006 年公司发展走出低谷，2007 年公司努力延续此种良好发展势头，计划实现主营业务收入 52000万元，预计发生成本及费用 50730 万元。为实现 2007 年经营目标，本年将延续并提升、创新 2006 年的经营策略，本年拟采取的主要管理举措有：（1）优化营销市场、提高市场质量、提高营销效益 公司近年来市场不断拓展，但高速扩张也带来一定问题，2007 年在市场开拓的同时要重点进行市场整理工作。对现有市场的市场质量进行评估，包括用户市场地位、市场成长性、配套经济效益、配套关系规范程度、用户信用风险等进行全面评估，以成本效益原则确定重点用户，重点发展有效益、成长性好、信用风险小的优质市场，适当放弃无效益、不规范、发展前景差的边缘市场。（2）优化产品结构，作好传统离合器产品开发，积极开发传动系其他产品 对于离合器传统产品，公司要利用本部资源优势，在原有发展基础上，2007 年重点抓好重卡离合器及轿车离合器，提高盈利能力。除传统离合器外，发展传动系其他产品。已出样品的要加快产业化推进，并积极跟进传动系新技术跟踪工作。（3）做好供应商战略关系建设 对于采购及外委的供应商关系应进行战略建设，要培育供应商，选择优秀供应商，促进供应商实现专业化、规模化、稳定化服务，从而提升我公司产品质量，降低质量成本，实现双赢。（4）从战略高度看待资本运作工作，以“打造产业链、优化产品及产业结构、提高产业竞争力”为明确目标，积极寻求项目合作。长春一东离合器股份有限公司 2006 年年度报告 143、执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况（1）长期股权投资：新准则要求母公司对子公司的长期股权投资的后续计量由权益法改按成本法核算，在编制合并财务报表时再按照权益法进行调整。这样从财务报表上更能真实体现母公司的财务状况和经营业绩。（2）无形资产：新准则要求对新取得的土地使用权按照无形资产准则的要求进行核算。公司将对明年取得的土地使用权按照无形资产的要求进行摊销，而不再随同房屋建筑物计入固定资产进行核算。（3）政府补贴：按照新准则的规定企业从政府取得的补助，将形成递延收益分期计入当期损益或直接计入当期损益。公司将在明年按照新准则的要求调整政府补助的核算方法。（4）所得税：对于因资产账面价值与资产计税基础、负债账面价值与负债计税基础形成的可抵扣暂时性差异或应纳税暂时性差异，公司将按照新准则的要求确认产生的递延所得税资产和递延所得税负债。（5）少数股东权益和少数股东损益：新准则要求将合并资产负债表中的少数股东权益在所有者权益类中列示，将使本公司的合并所有者权益因此增加；要求将少数股东损益在合并利润及利润分配表的净利润下单独列示，将使本公司的合并净利润因此增加。(二)公司投资情况 报告期内公司投资额为 223 万元，比上年减少 707 万元，减少的比例为 76%。本期投资主要用于公司 130 万套离合器上能力技术改造项目,包括设备购置、工位器具购置等。1、募集资金使用情况 1)、公司于 2001 年通过配股募集资金 5,957 万元，已累计使用 2,752 万元，其中本年度已使用 223 万元，尚未使用 3,205 万元。尚未使用募集资金由于原募集资金投资项目停止实施，部分募集资金暂时闲置，为提高资金使用效率、降低财务费用、增加公司收益，经公司 2001 年度股东大会、2002 年度股东大会审议，决定暂时以募集资金 3000 万元归还银行贷款，待项目启动时根据资金需求陆续贷出。2、承诺项目使用情况 单位:万元 币种:人民币 承诺项目名称 拟投入金额 是否变更项目实际投入金额 预计收益 产生收益情况 是否符合计划进度 是否符合预计收益 组建沈阳一东四环离合器有限责任公司项目 974 否 974年销售利润740 万元主营业务利润 720 万元 是 是 组建长春一东新型摩擦材料有限责任公司项目 1,600 是 0投资利润率42%0 否 否 汽车双质量飞轮项目 3,650 是 270投资利润率66%0 否 否 合计 6,224/1,244 /1)、组建沈阳一东四环离合器有限责任公司项目 项目拟投入 974 万元，实际投入 974 万元，已完成投资 2)、组建长春一东新型摩擦材料有限责任公司项目 项目拟投入 1,600 万元，实际投入 0 万元，已停止实施 该项目合作对方为国内的摩擦材料研究机构.经过一段时间的客户开发,公司发现国内摩擦材料技长春一东离合器股份有限公司 2006 年年度报告 15术认可度低,无石棉摩擦材料市场基本被国外几大厂家所垄断,如我公司离合器产品由国外无石棉材料转用国产无石棉材料,配套销售将受影响,为避免更大的风险,双方经协商终止该项目实施.经公司 2004 年第二次临时股东大会审议,决定终止实施该项目,转投中韩合资汽车驾驶室液压翻转机构项目.3)、汽车双质量飞轮项目 项目拟投入 3,650 万元，实际投入 270 万元，已停止实施 该项目因合作对方德国 Luk 公司股东变更及中国入世后的市场变化,Luk 公司重新考虑合作事宜.该项目停滞.考虑到募集资金使用效益及公司实际需要,公司停止该项目的实施,经公司 2004 年度股东大会审议通过,转投 130 万套离合器上能力技术改造项目。3、资金变更项目情况 单位:万元 币种:人民币 变更后的项目名称 对应原承诺项目名称 变更后项目拟投入金额 实际投入金额 预计收益产生收益情况 是否符合计划进度 是否符合预计收益 中韩合资组建长春一东汽车零部件制造有限公司项目(汽车驾驶室液压翻转机构项目)组建长春一东新型摩擦材料有限责任公司项目584 584 投资第三年无收益本年度净利润132 万元 是 是 组建宁波东鸣工贸有限公司项目 汽车双质量飞轮项目 150 150 预计净利润 140 本年度净利润 22万元 是 否 130 万套离合器上能力技术改造项目 汽车双质量飞轮项目 2,397 773 投资完成当年新增利润 188万元 本年母公司净利润较上年增加619 万元。注：本项目为技术改造项目，提升现有质量能力及产能，无法单独核算项目收益。否 是 合计/3,131 1,507 /1)、中韩合资组建长春一东汽车零部件制造有限公司项目(汽车驾驶室液压翻转机构项目)公司变更原计划投资项目组建长春一东新型摩擦材料有限责任公司项目，变更后新项目拟投入 584 元，实际投入 584 元。已完成投资 2)、组建宁波东鸣工贸有限公司项目 公司变更原计划投资项目汽车双质量飞轮项目，变更后新项目拟投入 150 元，实际投入 150元。已完成投资 由于产品毛利率低于预测水平导致实现利润低于预测利润水平。3)、130 万套离合器上能力技术改造项目 公司变更原计划投资项目汽车双质量飞轮项目，变更后新项目拟投入 2,397 元，实际投入 773元。完成预计投资额的 32%由于汽车行业及零部件行业整体形势变化,公司为控制投资风险,放缓了投资进度。目前投资尚未完成.长春一东离合器股份有限公司 2006 年年度报告 16 4、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。(三)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。(四)董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容（1）、公司于 2006 年 3 月 16 日召开三届十三次董事会会议，会议审议通过了 2005 年度报告及年度报告摘要、2005 年度董事会工作报告、2005 年度财务决算报告、2006 年度财务预算报告、2005年度利润分配预案、关于续聘会计师事务所的议案、关于 2006 年日常关联交易事项的议案、关于召开 2005