600182_2006_S佳通_2006年年度报告_2007-03-27.pdf

佳通轮胎股份有限公司 佳通轮胎股份有限公司 600182 600182 2006 年年度报告 2006 年年度报告 佳通轮胎股份有限公司 2006 年年度报告 2 目录 目录 一、重要提示.3 二、公司基本情况简介.3 三、主要财务数据和指标.4 四、股本变动及股东情况.5 五、董事、监事和高级管理人员.8 六、公司治理结构.11 七、股东大会情况简介.12 八、董事会报告.12 九、监事会报告.16 十、重要事项.17 十一、财务会计报告.21 十二、备查文件目录.54 佳通轮胎股份有限公司 2006 年年度报告 3一、重要提示一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。2、公司董事吴福元先生未能出席会议，委托董事长李怀靖先生表决。3、北京永拓会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。4、公司负责人李怀靖，主管会计工作负责人黄文龙，会计机构负责人陈东林声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。二、公司基本情况简介 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：佳通轮胎股份有限公司 公司法定中文名称缩写：佳通轮胎 公司英文名称：GITI TIRE CORPORATION 2、公司法定代表人：李怀靖 3、公司董事会秘书：吴志文 公司证券事务代表：王立敏 电话：02122073131、22073132 传真：02122073002 E-mail： 联系地址：上海市长宁区临虹路 2802 号 4、公司注册地址：黑龙江省牡丹江市桦林镇 公司办公地址：上海市长宁区临虹路 2802 号 邮政编码：200335 公司国际互联网网址： 公司电子信箱： 5、公司信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报、证券时报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： 公司年度报告备置地点：公司证券部 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：S 佳通 公司 A 股代码：600182 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1993 年 6 月 8 日 公司变更注册登记日期：2006 年 4 月 25 日 公司法人营业执照注册号：企股黑总字第 002284 号 公司税务登记号码：国税登字 231090245612160 号 公司聘请的境内会计师事务所名称：北京永拓会计师事务所 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：北京市朝阳区关东店北街一号 佳通轮胎股份有限公司 2006 年年度报告 4三、主要财务数据和指标 三、主要财务数据和指标（一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利润总额 17,010,347.92 净利润 5,808,006.90 扣除非经常性损益后的净利润 4,903,287.20 主营业务利润 177,419,815.69 其他业务利润 16,025,386.73 营业利润 17,689,455.37 投资收益-2,370,286.81 补贴收入 1,841,887.45 营业外收支净额-150,708.09 经营活动产生的现金流量净额 211,292,313.79 现金及现金等价物净增加额-65,810,712.99 (二)扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出-76,861.13 补贴收入 939,362.60 冲回的减值准备 114,800.20 所得税影响数 72,581.98 合计 904,719.70 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 主要会计数据 2006 年 2005 年 本年比上年增减(%)2004 年 主营业务收入 2,000,945,765.591,889,542,616.515.90 1,690,298,166.05利润总额 17,010,347.92120,190,894.62-85.85 179,556,165.80净利润 5,808,006.9053,329,364.76-89.11 72,044,159.67扣除非经常性损益的净利润 4,903,287.2053,327,659.30-90.81 74,197,119.86每股收益 0.0170.157-89.17 0.212净资产收益率（%）1.6115.00-13.39 23.92扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资产收益率（%）1.3615.00-13.64 24.64佳通轮胎股份有限公司 2006 年年度报告 5扣除非经常性损益后净利润为基础计算的加权平均净资产收益率（%）1.3716.27-14.90 28.41经营活动产生的现金流量净额 211,292,313.7958,682,681.57260.06 141,514,166.51每股经营活动产生的现金流量净额 0.6210.173258.96 0.416 2006 年末 2005 年末 本年末比上年末增减(%)2004 年末 总资产 3,166,577,247.233,267,474,530.05-3.09 3,418,541,090.08股东权益（不含少数股东权益）361,350,989.36355,561,580.791.63 301,151,274.75每股净资产 1.0631.0461.63 0.886调整后的每股净资产 0.7560.799-5.38 0.673（四）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 其中：法定公益金未分配利润 股东权益合计期初数 340,000,000.00 1,198,520.5727,352,218.5111,354,008.43-12,989,158.29 355,561,580.79本期增加 0.00 0.001,536,941.000.005,808,006.90 7,344,947.90本期减少 0.00 0.000.0011,354,008.431,555,539.33 1,555,539.33期末数 340,000,000.00 1,198,520.5728,889,159.510.00-8,736,690.72 361,350,989.36 四、股本变动及股东情况 四、股本变动及股东情况（一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（，）本次变动后 数量 比例(%)发行新股送股公积金转股 其他小计数量 比例(%)一、未上市流通股份 1、发起人股份 152,070,000 44.73152,070,000 44.73其中：国家持有股份 境内法人持有股份 1,000,000 0.291,000,000 0.29境外法人持有股份 151,070,000 44.43151,070,000 44.43其他 2、募集法人股份 17,930,000 5.2717,930,000 5.273、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 170,000,000 50.00170,000,000 50.00二、已上市流通股份 1、人民币普通股 170,000,000 50.00170,000,000 50.002、境内上市的外资股 佳通轮胎股份有限公司 2006 年年度报告 63、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 170,000,000 50.00170,000,000 50.00三、股份总数 340,000,000 100.00340,000,000 100.00 2、股票发行与上市情况(1)前三年历次股票发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。(2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。(3)现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。（二）股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 30,881 前十名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例(%)持股总数 年度内 增减 股份 类别 持有非流通股数量 质押或冻结的股份数量 佳通轮胎（中国）投资有限公司 外资股东 44.43151,070,0000未流通 151,070,000无 黑龙江省国际信托投资公司 其他 1.535,200,0000未流通 5,200,000未知 云南云电财经管理有限公司 其他 0.893,020,4903,020,490已流通 0未知 黑龙江省火电第一工程公司 其他 0.883,000,0000未流通 3,000,000未知 牡丹江财政资产投资经营公司 其他 0.742,500,0000未流通 2,500,000未知 中国信达资产管理公司 其他 0.592,000,0000未流通 2,000,000未知 中国人寿保险股份有限公司分红个人分红005LFH002 沪 其他 0.401,361,9011,361,901已流通 0未知 李刚 其他 0.361,218,6151,218,615已流通 0未知 桦林集团实业公司 其他 0.331,130,0000未流通 1,130,000未知 陈惠琴 未知 0.311,068,0081,068,008已流通 0未知 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股的数量 股份种类 云南云电财经管理有限公司 3,020,490 人民币普通股 中国人寿保险股份有限公司分红个人分红005LFH002 沪 1,361,901 人民币普通股 李刚 1,218,615 人民币普通股 陈惠琴 1,068,008 人民币普通股 罗凯华 996,773 人民币普通股 佳通轮胎股份有限公司 2006 年年度报告 7芦鹏 679,000 人民币普通股 林方 665,080 人民币普通股 史先东 573,400 人民币普通股 林永斌 553,509 人民币普通股 龚勇 540,306 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 公司控股股东与其他股东之间无关联关系或一致行动，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动的情况。2、控股股东及实际控制人简介(1)法人控股股东情况 控股股东名称：佳通轮胎（中国）投资有限公司 法人代表：林美金 注册资本：20,202 万美元 成立日期：2003 年 6 月 23 日 主要经营业务或管理活动：在国家允许的范围内投资轮胎及相关产业，向被投资企业提供服务，从事新产品、新技术研发并提供技术服务，为投资者和关联企业提供咨询等。(2)自然人实际控制人情况 实际控制人姓名：林美凤、林美金 林美凤、林美金系姐妹关系。(3)控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。(4)公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。佳通轮胎股份有限公司 2006 年年度报告 8五、董事、监事和高级管理人员 五、董事、监事和高级管理人员（一）董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 币种:人民币 姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 年初持股数年末持股数 股份增减数 变动原因报告期内从公司领取的报酬总额(万元)（税后）李怀靖 董事长 男 43 2006 年 6月 2 日 2009年 6月 1 日00 0 0 陈应毅 副董事长 男 39 2006 年 6月 2 日 2009年 6月 1 日00 0 0 沈伟家 董事 男 54 2006 年 6月 2 日 2009年 6月 1 日00 0 0 吴福元 董事 男 47 2006 年 11月 7 日2009年 6月 1 日00 0 0 吴知珉 董事 男 36 2006 年 6月 2 日 2009年 6月 1 日00 0 0 廖玄文 董事 男 56 2006 年 11月 7 日2009年 6月 1 日00 0 0 黄显瑶 独立董事 男 78 2006 年 6月 2 日 2009年 6月 1 日00 0 6 吕巍 独立董事 男 43 2006 年 6月 2 日 2009年 6月 1 日00 0 6 吕秋萍 独立董事 女 48 2006 年 6月 2 日 2009年 6月 1 日00 0 6 寿惠多 监事会主席 女 44 2006 年 6月 2 日 2009年 6月 1 日00 0 0 丁永涛 监事 男 48 2006 年 6月 2 日 2009年 6月 1 日2,0002,000 0 0 徐传斌 监事 男 49 2006 年 6月 2 日 2009年 6月 1 日00 0 12.1 黄文龙 总经理 财务总监 男 43 2006 年 6月 2 日 2009年 6月 1 日00 0 21.5 钟应才 副总经理 男 54 2006 年 6月 2 日 2009年 6月 1 日00 0 18 吴志文 董事会秘书 女 31 2006 年 6月 2 日 2009年 6月 1 日00 0 9.2 合计/2,0002,000 0/78.8 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历：(1)李怀靖,担任佳通轮胎（中国）投资有限公司执行董事，兼任安徽佳通轮胎有限公司等公司董事。(2)陈应毅,担任佳通轮胎（中国）投资有限公司执行董事，兼任安徽佳通轮胎有限公司等公司董事。(3)沈伟家,担任佳通轮胎（中国）投资有限公司董事，兼任安徽佳通轮胎有限公司等公司董事和桦林佳通轮胎有限公司总经理。(4)吴福元,担任佳通轮胎（中国）投资有限公司董事，兼任安徽佳通轮胎有限公司等公司董事。(5)吴知珉,曾任职于麦肯锡公司，现担任佳通轮胎（中国）投资有限公司董事兼销售与市场部总经理。(6)廖玄文,担任安徽佳通轮胎有限公司、安徽佳元工业纤维有限公司总经理，兼任桦林佳通轮胎有限公司等公司董事。(7)黄显瑶,曾任牡丹江市人大主任，现任牡丹江市市委顾问、中国生产力学会荣誉理事。佳通轮胎股份有限公司 2006 年年度报告 9(8)吕巍,曾任复旦大学管理学院教授、院长助理，现任上海交通大学安泰管理学院副院长。(9)吕秋萍,曾任安永大华会计师事务所合伙人，现任立信长江会计师事务所副主任会计师。(10)寿惠多,担任佳通轮胎（中国）投资有限公司法务部副总经理。(11)丁永涛,曾任中科合臣股份有限公司财务总监，现任佳通轮胎（中国）投资有限公司资金部副总经理，兼任桦林佳通轮胎有限公司总会计师。(12)徐传斌,曾任佳通轮胎中国销售总部大区经理，现任本公司销售部经理。(13)黄文龙,曾担任安徽佳通轮胎有限公司副总会计师、现任本公司总经理兼财务总监。(14)钟应才,曾任佳通轮胎（中国）投资有限公司外销部常务副总经理，现任本公司副总经理。(15)吴志文,曾任上海轮胎橡胶（集团）股份有限公司证券事务代表，现任本公司董事会秘书。（二）在股东单位任职情况 姓名 股东单位名称 担任的职务 是否领取报酬津贴 李怀靖 佳通轮胎（中国）投资有限公司执行董事兼副总裁 是 陈应毅 佳通轮胎（中国）投资有限公司执行董事兼副总裁 是 沈伟家 佳通轮胎（中国）投资有限公司执行董事兼副总裁 是 吴福元 佳通轮胎（中国）投资有限公司董事 是 吴知珉 佳通轮胎（中国）投资有限公司董事兼销售与市场部总经理 是 寿惠多 佳通轮胎（中国）投资有限公司法务部副总经理 是 丁永涛 佳通轮胎（中国）投资有限公司资金部副总经理 是 在其他单位任职情况 姓名 其他单位名称 担任的职务 是否领取报酬津贴 陈应毅 新加坡高德电子有限公司 副董事长 是 沈伟家 先进半导体股份有限公司 独立董事 是 廖玄文 安徽佳通轮胎有限公司 董事兼总经理 是 吕巍 上海交通大学安泰管理学院 副院长 是 吕秋萍 上海立信长江会计师事务所 副主任会计师 是 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:股东大会确定独立董事津贴标准。2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：公司高管人员的薪酬水平是根据公司经营业绩和绩效考核结果确定的。佳通轮胎股份有限公司 2006 年年度报告 103、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 李怀靖 是 陈应毅 是 沈伟家 是 吴福元 是 吴知珉 是 廖玄文 是 寿惠多 是 丁永涛 是 （四）公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 吴庆荣 董事、董事长 辞职 林榕镇 董事 工作变动 王见智 董事 辞职 管增龄 监事 任期届满 2006 年 3 月 13 日公司第四届董事会审议同意吴庆荣先生辞去董事长职务，并选举李怀靖先生担任公司董事长。2006 年 4 月 17 日公司 2006 年度第一次临时股东大会审议同意吴庆荣先生辞去公司董事职务，并选举吴知珉先生担任公司董事。2006年6月2日公司2005年度股东大会选举产生公司第五届董事会和第五届监事会。新一届董事会成员为：李怀靖、陈应毅、沈伟家、林榕镇、王见智、吴知珉、黄显瑶、吕巍和吕秋萍。新一届监事会成员为：寿惠多、丁永涛和徐传斌。2006 年 11 月 7 日公司 2006 年度第二次临时股东大会同意林榕镇先生和王见智先生辞去公司董事职务，并选举吴福元先生和廖玄文先生担任公司董事。（五）公司员工情况 截止报告期末,公司在职员工为 3,185 人，需承担费用的离退休职工为 0 人。员工的结构如下：1、专业构成情况 专业类别 人数 生产人员 2,737销售人员 42技术人员 185财务人员 32行政及其他人员 189 佳通轮胎股份有限公司 2006 年年度报告 112、教育程度情况 教育类别 人数 本科及以上 114大专 123高中及中专 1,900 六、公司治理结构 六、公司治理结构(一)公司治理的情况 报告期内，公司根据修订后的公司法、证券法以及证券监管部门的有关规定，修订了公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则和监事会议事规则，进一步加强对子公司经营情况和财务状况的监督控制，进一步完善公司法人治理结构。(二)独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数亲自出席（次）委托出席（次）缺席（次）黄显瑶 6 6 0 0 吕巍 6 5 1 0 吕秋萍 6 6 0 0 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。(三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：公司拥有独立的采购、销售和研发部门。出于降低运营成本和经营风险的考虑，公司部分购销业务是通过控股股东及其关联方实现的。为保护上市公司及其非关联股东的利益不受关联交易影响，公司托管了属于控股股东的销售网络；材料采购也是按照 不高于市场价格的原则进行的。2、人员方面：公司拥有独立的劳动、人事和薪酬管理，高管人员未在控股股东单位任职和领薪。3、资产方面：公司拥有独立的生产系统及辅助系统，资产独立，产权明晰。4、机构方面：公司各级职能部门独立运行，与控股股东之间不存在从属关系。5、财务方面：公司拥有独立的财务部门和会计核算体系，拥有独立的银行账户，独立纳税。(四)高级管理人员的考评及激励情况 公司根据对高管人员的绩效考核结果，确定其薪酬水平。佳通轮胎股份有限公司 2006 年年度报告 12七、股东大会情况简介 七、股东大会情况简介(一)年度股东大会情况 公司于 2006 年 6 月 2 日召开 2005 年度股东大会。决议公告刊登在 2006 年 6 月 3 日的中国证券报、上海证券报、证券时报。(二)临时股东大会情况 1、第 1 次临时股东大会情况：公司于 2006 年 4 月 17 日召开 2006 年度第一次临时股东大会。决议公告刊登在 2006年 4 月 18 日的中国证券报、上海证券报、证券时报。2、第 2 次临时股东大会情况：公司于 2006 年 11 月 7 日召开 2006 年度第二次临时股东大会。决议公告刊登在 2006年 11 月 8 日的中国证券报、上海证券报、证券时报。八、董事会报告 八、董事会报告(一)管理层讨论与分析 1、报告期内公司经营情况概述 报告期内，公司实现主营业务收入 20.01 亿元，比 2005 年度增长 5.9，但受到原材料涨价和人民币升值等因素的影响，公司 2006 年度净利润为 580.8 万元，比 2005 年度下降 89.11。2、公司主营业务及其经营情况（1）主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润率(%)主营业务收入比上年增减(%)主营业务成本比上年增减(%)主营业务利润率比上年增减(%)轮胎 2,000,945,765.59 1,821,981,544.028.87 5.90 16.15-7.89 报告期内，公司加大产品结构调整力度，加强高附加值产品和新产品的开发试制和市场推广力度，并通过调整产品售价等措施，实现主营业务收入 20.01 亿元，比 2005 年度增长 5.9%。但由于原材料价格的快速增长，尤其是天然橡胶价格在 2006 年内屡创新高，主营业务收入的增长未能完全抵消原材料涨价对经营业绩的影响。同时，公司海外市场销售以美元结算为主，人民币对美元的加速升值，影响了公司在该部分海外市场销售利润的提升；但人民币对欧元和英镑的贬值，部分冲抵了人民币对美元升值的不利影响。佳通轮胎股份有限公司 2006 年年度报告 13（2）主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（）国内 705,737,614.80-4.63 国外 1,295,208,150.79 12.67 虽然受到人民币对美元汇率升值因素的影响，公司海外市场仍保持了较为稳定的增长，海外市场销售收入比 2005 年度增长 12.67。（3）主要供应商、客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 831,248,390.13 占采购总额比重 54.91 前五名销售客户销售金额合计 1,796,589,467.24 占销售总额比重 89.79 3、公司资产构成情况及发生重大变化的原因分析 单位:元 币种:人民币 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 项目 金额 占总资产比重金额 占总资产比重 同比增减%应收账款 756,207,329.97 23.88%678,544,764.9420.77%3.11%存货 321,240,946.60 10.14%408,977,323.8912.52%-2.38%长期股权投资 87,700,611.91 2.77%199,714,492.746.11%-3.34%固定资产 1,449,999,100.49 45.79%1,441,749,114.6444.12%1.67%在建工程 89,241,112.14 2.82%73,757,093.782.26%0.56%短期借款 550,494,248.14 17.38%484,772,20014.84%2.54%长期借款 655,000,000.00 20.68%671,000,00020.54%0.14%（1）应收账款和短期借款上升的主要原因是销售的增长和市场调整；（2）长期股权投资减少主要是因为新加坡佳通履行对福建佳通三年盈利承诺，减免本公司 2004 年购买福建佳通 51%股权形成的部分债权（金额为 109,643,594.02 元），长期股权投资差额相应减少。4、主要财务数据及重大变化的原因分析 单位:元 币种:人民币 项目 2006 年 2005 年 同比增减%营业费用 55,897,793.74 57,309,596.54-2.46 管理费用 33,728,482.85 35,785,282.82-5.75 财务费用 86,129,470.46 115,047,076.33-25.14 所得税 2,098,270.96 9,305,291.71-77.45 佳通轮胎股份有限公司 2006 年年度报告 142006 年内人民币虽然对美元大幅升值，但对欧元和英镑贬值，而 2005 年人民币对美元、欧元和英镑均为升值，因此本年度公司汇率损失下降导致财务费用下降。5、现金流量的构成情况及重大变化原因分析（1）经营活动产生的现金流量净额为 21,129 万元，比 2005 年度增加的主要原因是销售的增长和集团采购的资金优势；（2）投资活动产生的现金流量净额为 10,457 万元（净流出），比 2005 年度增加的主要原因是购建固定资产支出的增加。（3）筹资活动产生的现金流量净额为 17,053 万元（净流出），比 2005 年度增加的主要原因是福建佳通轮胎有限公司分配以前年度股利。6、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 公司控股 51%的福建佳通轮胎有限公司，位于福建莆田，主要从事全钢子午线轮胎、半钢子午线轮胎和轻卡子午线轮胎的生产和销售，公司注册资本 10670 万美元。截至 2006年底，公司资产总额 30.79 亿元。2006 年度公司实现主营业务收入 20.01 亿元，比 2005年增长 5.9，实现主营业务利润 1.77 亿元，净利润 1,859.83 万元。（二）对公司未来发展的展望 1、行业发展趋势及公司未来发展机遇 随着中国汽车产业发展和市场对子午线轮胎需求的增加，越来越多的中国轮胎生产企业开始转入子午线轮胎的生产和销售，导致国内部分低端子午线轮胎产品出现供过于求的局面。为解决国内过剩的生产能力，生产企业不断加强海外市场销售力度，出口产品结构中子午线轮胎的比重明显增加。这一发展趋势将在 2007 年得以延续。虽然市场竞争进一步加剧，但公司在诸多方面存在发展优势。首先，自 2005 年 4 月起公司已停止生产斜交轮胎，提前完成了大类产品结构的调整，已经积累了对子午胎市场发展、技术改造、品质控制等多方面的丰富经验，产品早已进入国内外重要市场，并与多家大型汽车生产厂保持多年良好的配套合作关系，为公司未来经营稳定健康发展奠定了扎实基础。2、公司新年度经营计划和资金使用计划 通过产能提升和产品结构调整，公司 2007 年轮胎销量和销售额预计将有所增长，其中海外市场仍将是公司业务发展的重心和趋势。同时，公司将继续通过降本增效的各项措施以提升产品赢利能力，提高经营业绩。公司预计 2007 年在产能提升方面将使用资金约 3 亿元，资金来源于银行贷款和企业自有资金。佳通轮胎股份有限公司 2006 年年度报告 153、公司未来经营可能面临的风险因素及公司对策 2007 年公司经营目标的实现仍有可能受到原材料价格、汇率波动和市场竞争激化等因素的影响。公司将加强对原材料价格波动的分析和预测，并通过集中采购等措施，降低原材料价格波动对公司经营的影响。通过不断调整产品结构，加大科研投入，增加高性能、高附加值产品的销售比重，提升公司产品的市场竞争力和企业整体盈利水平。4、执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况 根据财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的财会（2006）3 号关于印发等 38 项具体准则的通知的规定，公司于 2007 年 1 月 1 日起执行新企业会计准则，主要影响如下：（1）根据企业会计准则第 2 号长期股权投资的规定，公司将现行政策下对子公司采用权益法核算变更为采用成本法核算，因此将减少子公司经营盈亏对本公司当期投资收益的影响，但本事项不影响本公司合并会计报表。同时，公司对子公司尚未摊销完毕的长期股权投资差额应在首次执行日全额冲销，并调减公司留存收益。（2）根据企业会计准则第 6 号无形资产的规定，公司发生的研究开发费用将由现行制度的全部费用化，变更为将符合规定条件的开发支出予以资本化。（3）根据企业会计准则第 17 号借款费用的规定，公司为购建符合资本化条件的资产占用的一般借款，其借款费用按照准则规定予以资本化。（4）根据企业会计准则第 18 号所得税的规定，公司将现行政策下的应付税款法变更为资产负债表下的纳税影响会计法，将会影响本公司当期的会计所得税费用，从而影响本公司的利润和股东权益。（5）根据企业会计准则第 33 号合并财务报表的规定，公司将现行会计政策下合并财务报表中少数股东权益单独列示，变更为合并资产负债中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。此项政策将会影响本公司的股东权益。上述差异和影响可能因财政部对新会计准则的进一步解释而进行调整。(三)公司投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。2、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。公司控股的福建佳通轮胎有限公司根据年初制订的资金使用计划购买了部分轮胎生产和测试设备。(四)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。佳通轮胎股份有限公司 2006 年年度报告 16(五)董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 报告期内，公司董事会共召开 6 次会议。（1）公司于 2006 年 3 月 13 日召开第四届董事会第十八次会议。决议公告刊登在 2006年 3 月 15 日的中国证券报、上海证券报、证券时报。（2）公司于 2006 年 4 月 26 日召开第四届董事会第十九次会议。决议公告刊登在 2006年 4 月 28 日的中国证券报、上海证券报、证券时报。（3）公司于 2006 年 6 月 2 日召开第五届董事会第一次会议。决议公告刊登在 2006 年 6月 3 日的中国证券报、上海证券报、证券时报。（4）公司于 2006 年 7 月 21 日召开第五届董事会第二次会议。决议公告刊登在 2006 年 7月 25 日的中国证券报、上海证券报、证券时报。（5）公司于 2006 年 8 月 18 日召开第五届董事会第三次会议，通过公司 2006 年度中期报告。（6）公司于 2006 年 10 月 20 日召开第五届董事会第四次会议。决议公告刊登在 2006 年10 月 23 日的中国证券报、上海证券报、证券时报。2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，根据股东大会的授权，公司为控股子公司福建佳通轮胎有限公司与中国银行莆田分行签署的授信额度协议项下的全部授信、融资债权余额提供担保，被担保债权的最高限额为等值人民币 3 亿元。截至 2006 年 12 月 31 日，公司累计为福建佳通 17,952 万元银行借款和 528 万元信用证提供担保。（六）利润分配或资本公积金转增预案 经审计，本公司 2006 年度实现净利润 5,789,408.57 元，按 10的比例提取法定盈余公积 578,940.86 元，并加上上年结转的可供股东分配的利润 2,708,146.61 元，可供股东分配的利润为 7,918,614.32 元。鉴于可供股东分配的利润数额不多，且在 2007 年 1 月 1 日公司将根据新会计准则冲销长期股权投资差额的未摊销余额 87,700,611.91 元，相应调减未分配利润，调整后 2007年初未分配利润将为负数。故本年度不实施利润分配，也不进行资本公积金转增股本。累积的可供股东分配利润 7,918,614.32 元结转以后年度分配。九、监事会报告 九、监事会报告(一)监事会的工作情况 报告期内，公司监事会共召开 5 次会议。1、2006 年 3 月 13 日召开第四届监事会第十七次会议,审议通过了 2005 年度部分关联交易事项、为控股子公司提供不超出总资产 30的循环担保额度。佳通轮胎股份有限公司 2006 年年度报告 172、2006 年 4 月 26 日召开第四届监事会第十八次会议,审议通过了监事会 2005 年度工作报告、公司 2005 年年度报告全文及摘要、2006 年第一季度报告、2006 年度日常关联交易、监事会换届选举事宜。3、2006 年 6 月 2 日召开第五届监事会第一次会议,审议通过选举寿惠多女士为监事会主席。4、2006 年 8 月 18 日召开第五届监事会第二次会议,审议通过了 2006 年度中期报告。5、2006 年 10 月 20 日召开第五届监事会第三次会议,审议通过了 2006 年第三季度报告、修改监事会议事规则。(二)监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，公司董事会和高管人员能够按照公司法、证券法、公司章程及有关规章制度规范运作，决策程序合法，监事会未发现董事及高管人员在执行职务时有违反法律、法规及公司章程的行为，亦未发现任何损害股东利益的情况。(三)监事会对检查公司财务情况的独立意见 北京永拓会计师事务所对本公司 2006 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。监事会认为，该报告能够真实、客观地反映公司 2006 年度的财务状况和经营成果。(四)监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司关联方交易能较好地按照 公司章程 等规定的程序执行，决策合规、定价合理，未发现存在损害公司和非关联股东利益的情况。十、重要事项 十、重要事项(一)重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。(二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。(三)报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的重大关联交易（1）向关联方采购货物 关联方名称 交易内容 交易金额（元）占采购总额的比重佳通轮胎（中国）投资有限公司 材料 411,196,471.94 25.26 安徽佳通轮胎有限公司 材料 12,147,550.58 0.75 上海精元机械有限公司 设备 48,542,552.74 2.98 上海精和模具有限公司 模具 7,814,000.00 0.48 佳通轮胎股份有限公司 2006 年年度报告 18上述交易均是公司控股子公司福建佳通与相关关联方发生的业务往来，交易采用市场定价原则，现金结算。（2）向关联方销售商品 关联方名称 交易内容 交易金额（元）占销售总额的比重佳通轮胎（中国）投资有限公司 轮胎 537,427,858.04 25.72 GITI TIRE GLOBAL TRADING PTE LTD 轮胎 597,227,200.96 28.58 GITI TIRE(USA)LTD 轮胎 499,878,365.54 23.92 安徽佳通轮胎有限公司 轮胎、模具等 47,781,467.44 2.29 银川佳通轮胎有限公司 材料、模具等 3,377,592.72 0.16 桦林佳通轮胎有限公司 材料、模具等 1,754,109.06 0.08 重庆佳通轮胎有限公司 材料 900,914.32 0.04 上述交易均是公司控股子公司福建佳通与相关关联方发生的业务往来，交易采用市场定价原则，现金结算。（3）向关联方提供劳务 关联方名称 交易内容 交易金额（元）占同类销售的比重佳通轮胎（中国）投资有限公司 托管费 1,746,934.14 56.33 安徽佳通轮胎有限公司 托管费 1,354,408.25 43.67 上述交易采用协议定价原则，现金结算。（4）关联交易的必要性 上述关联交易市为了保障本公司及福建佳通的日常经营需要，选择关联方的网络进行采购和销售，可在优化资源配置、发挥规模效益等方面取得优势，可提升经营效率。2、关联债权债务往来（单位：元）向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 新加坡佳通轮胎私人有限公司 00-131,951,629.34 358,986,288.84合计 00-131,951,629.34 358,986,288.84上述债务包括公司对新加坡佳通轮胎私人有限公司长期应付款余额 348,155,810.11元和公司下属的福建佳通轮胎有限公司对新加坡佳通轮胎私人有限公司的以前年度应付股利余额 10,830,478.73 元。(四)托管情况