600486_2006_扬农化工_2006年年度报告_2007-03-05.pdf

江苏扬农化工股份有限公司 600486 2006 年年度报告 江苏扬农化工股份有限公司 600486 2006 年年度报告 二七年三月三日 江苏扬农化工股份有限公司 2006年年度报告 1 目录目录 一、重要提示一、重要提示.1 二、公司基本情况简介二、公司基本情况简介.2 三、会计数据和业务数据摘要三、会计数据和业务数据摘要.3 四、股本变动及股东情况四、股本变动及股东情况.5 五、董事、监事和高级管理人员五、董事、监事和高级管理人员.10 六、公司治理结构六、公司治理结构.13 七、股东大会情况简介七、股东大会情况简介.15 八、董事会报告八、董事会报告.16 九、监事会报告九、监事会报告.21 十、重要事项十、重要事项.22 十一、财务会计报告十一、财务会计报告.25 十二、备查文件目录十二、备查文件目录.77 江苏扬农化工股份有限公司 2006年年度报告 1一、重要提示一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。2、董事许金来因公在外地，书面委托董事程晓曦代行表决权。3、江苏苏亚金诚会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。4、公司董事长戚明珠，财务负责人董兆云，会计机构负责人周洁宇声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。江苏扬农化工股份有限公司 2006年年度报告 2二、公司基本情况简介二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：江苏扬农化工股份有限公司 公司法定中文名称缩写：扬农化工 公司英文名称：Jiangsu Yangnong Chemical Co.,Ltd.公司英文名称缩写：Yangnong Chemical 2、公司法定代表人：戚明珠 3、公司董事会秘书：吴孝举 电话：（0514）5870486 传真：（0514）5889486 E-mail： 联系地址：江苏省扬州市文峰路 39 号 公司证券事务代表：任杰 电话：（0514）5870486 传真：（0514）5889486 E-mail： 联系地址：江苏省扬州市文峰路 39 号 4、公司注册地址：江苏省扬州市文峰路 39 号 公司办公地址：江苏省扬州市文峰路 39 号 邮政编码：225009 公司国际互联网网址： 公司电子信箱： 5、公司信息披露报纸名称：上海证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： 公司年度报告备置地点：公司证券办公室 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：扬农化工 公司 A 股代码：600486 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1999 年 12 月 10 日 公司首次注册登记地点：江苏省工商行政管理局 公司变更注册登记日期：2005 年 5 月 26 日 公司变更注册登记地点：江苏省工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：3200001104683 公司税务登记号码：321001714092832 公司聘请的境内会计师事务所名称：江苏苏亚金诚会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：南京市云南路 31-1 号苏建大厦21-22 层 江苏扬农化工股份有限公司 2006年年度报告 3三、会计数据和业务数据摘要三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位：人民币元 利润总额 72,974,362.53 净利润 47,618,243.33 扣除非经常性损益后的净利润 47,120,358.00 主营业务利润 147,767,669.49 其他业务利润 5,892,965.99 营业利润 73,783,784.37 投资收益 5,306,191.52 补贴收入 200,000.00 营业外收支净额 -6,315,613.36 经营活动产生的现金流量净额 179,771,700.75 现金及现金等价物净增加额 85,546,244.40 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位：人民币元 非经常性损益项目 金 额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益-1,669,335.64 各种形式的政府补贴 195,000.00 短期投资收益 5,290,773.14 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -4,579,403.56 以前年度已经计提各项减值准备的转回 903,173.23 所得税影响数 357,678.16 合计 497,885.33 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 币种：人民币元 2006 年 2005 年 本年比上年增减(%)2004 年 主营业务收入 1,017,243,592.90751,921,043.0535.29 549,827,767.87利润总额 72,974,362.5358,384,254.9424.99 47,558,418.09净利润 47,618,243.3342,940,906.3310.89 33,708,222.69扣除非经常性损益的净利润 47,120,358.0044,786,740.045.21 35,142,443.60每股收益 0.476 0.429 10.89 0.337 最新每股收益 江苏扬农化工股份有限公司 2006年年度报告 4净资产收益率（%）10.85 10.99 减少 0.14 个百分点 9.10 扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资产收益率（%）10.74 11.46 减少 0.72 个百分点 9.49 扣除非经常性损益后净利润为基础计算的加权平均净资产收益率(%)11.37 11.84 减少 0.47 个百分点 9.71 经营活动产生的现金流量净额 179,771,700.75174,545,527.61 2.99 39,534,104.45 每股经营活动产生的现金流量净额 1.798 1.745 2.99 0.395 2006 年末 2005 年末 本年末比上年末增减(%)2004 年末 总资产 1,201,937,105.611,009,730,937.41 19.04 811,332,341.06 股东权益(不含少数股东权益)438,819,176.83390,796,644.97 12.29 370,375,738.64 每股净资产 4.388 3.908 12.29 3.704 调整后的每股净资产 4.387 3.907 12.29 3.702 （四）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位：人民币元 项目股本资本公积盈余公积法定公益金未分配利润股东权益合计期初数100,000,000 220,516,275.04 39,891,903.59 10,374,459.73 30,388,466.34 390,796,644.97 本期增加1,805,831.01 21,175,730.87 36,816,972.19 59,798,534.07 本期减少1,401,542.48 10,374,459.73 10,374,459.73 11,776,002.21 期末数100,000,000 220,920,563.57 50,693,174.73 67,205,438.53 438,819,176.83 变动原因拨款转入、股改费用新增利润新增利润 江苏扬农化工股份有限公司 2006年年度报告 5四、股本变动及股东情况四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（，）本次变动后 数量 比例(%)发行新股送股公积金转股其他 小计 数量 比例(%)一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 70,000,000 70.00 -10,197,573-10,197,573 59,802,427 59.803、其他内资持股 297,573297,573 297,573 0.30其中：境内法人持股 297,573297,573 297,573 0.30境内自然人持股 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 70,000,000 70.00 -9,900,000-9,900,000 60,100,000 60.10二、无限售条件流通股份 1、人民币普通股 30,000,000 30.00 9,900,0009,900,000 39,900,000 39.902、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 无限售流通股份合计 30,000,000 30.00 9,900,0009,900,000 39,900,000 39.90三、股份总数 100,000,000 100.00 00 100,000,000 100.00 有限售条件股份可上市交易时间 单位:股 时 间 限售期满新增可上市交易股份数量 有限售条件股份数量余额 无限售条件股份数量余额 说明 2007-7-5 8,273,306 51,826,6948,273,306 2008-7-5 8,927,202 42,899,49217,200,508 2009-7-5 5,000,000 37,899,49222,200,5082010-7-5 37,899,492 060,100,000江苏扬农化工集团有限公司承诺在 2011年7月5日之前的减持价格不低于14.66元（当扬农化工因送股或资本公积转增股本等导致股份发生变化时，对此价格进行相应调整）江苏扬农化工股份有限公司 2006年年度报告 6 股份变动的批准情况 公司于 2006 年 6 月 20 日收到江苏省国资委关于江苏扬农化工股份有限公司股权分置改革国有股权管理有关问题的批复（苏国资复2006106 号），公司股权分置改革方案获江苏省人民政府国有资产监督管理委员会批准。2006 年 6 月 27 日公司召开股权分置改革相关股东会议，审议通过江苏扬农化工股份有限公司股权分置改革方案。股份变动的过户情况 2006 年 7 月 5 日，公司实施了股权分置改革方案。2006 年 6 月 30 日为方案实施股权登记日，当日登记在册的流通股股东每 10 股获送非流通股股东支付的3.3 股股份对价。2、股票发行与上市情况 (1)前三年历次股票发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。(2)公司股份总数及结构的变动情况 2006 年 7 月 5 日，公司实施了股权分置改革方案。2006 年 6 月 30 日为方案实施股权登记日，当日登记在册的流通股股东每 10 股获送非流通股股东支付的3.3 股股份对价。方案实施后，公司总股本保持不变，股本结构变化为有限售条件的流通股 60,100,000 股，占总股本的 60.10%，其中国有法人股 59,802,427 股，境内法人股 297,573 股；无限售条件的流通股 39,900,000 股，占总股本的 39.90%。(3)现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。江苏扬农化工股份有限公司 2006年年度报告 7 （二）股东情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 8,693 前十名股东持股情况 股东名称 股东性质持股比例(%)持股总数年度内 增减 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数江苏扬农化工集团有限公司 国有股东47.90 47,899,492-7,890,26547,899,492 无 扬州福源化工科技有限公司 国有股东8.93 8,927,202-1,470,5378,927,202 无 广州金骏资产管理有限公司 未知 1.831,825,7101,825,710 未知 扬州市电力中心 国有股东1.19 1,190,293-196,0721,190,293 无 中国工商银行科翔证券投资基金 其他 0.99990,883990,883 未知 扬州产业投资经营公司 国有股东0.89892,720-147,054892,720 无 南京南大表面和界面化学工程技术研究中心有限责任公司 国有股东0.60595,147-98,036595,147 无 全国社保基金六零一组合 其他 0.46459,818459,818 未知 叶国英 未知 0.41405,030405,030 未知 广州市金鼎广铝装饰工程有限公司 未知 0.40395,869395,869 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 广州金骏资产管理有限公司 1,825,710 人民币普通股 中国工商银行科翔证券投资基金 990,883 人民币普通股 全国社保基金六零一组合 459,818 人民币普通股 叶国英 405,030 人民币普通股 广州市金鼎广铝装饰工程有限公司 395,869 人民币普通股 广州铝材厂装饰工程公司 314,493 人民币普通股 闻远松 299,869 人民币普通股 王永超 268,151 人民币普通股 沈维忠 251,188 人民币普通股 欧军 193,469 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 江苏扬农化工集团有限公司持有扬州福源化工科技有限公司 9.17%的股权。公司未知前十名流通股股东之间的关联关系。公司未知前十名流通股股东和前十名股东之间的关联关系。江苏扬农化工股份有限公司 2006年年度报告 8 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 有限售条件股份 可上市交易情况 序 号 有限售条件 股东名称 持有的有限售条件股份数量 可上市交易时间 新增可上市交易股份数量 限售条件 2008-7-55,000,0002009-7-55,000,0001 江苏扬农化工集团有限公司 47,899,492 2010-7-537,899,4921、自获得流通权之日起的二十四个月内不上市交易或转让；前述承诺期满后，通过证券交易所挂牌交易出售扬农化工原非流通股股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十；2、自获得上市流通权之日起六十个月内，通过证券交易所挂牌交易出售扬农化工原非流通股股份的价格不低于 14.66 元（当扬农化工因送股或资本公积转增股本等导致股份发生变化时，对此价格进行相应调整）。2007-7-55,000,0002 扬州福源化工科技有限公司 8,927,202 2008-7-53,927,2021、自获得流通权之日起，在十二个月内不上市交易或者转让；2、前述承诺期满后，通过证券交易所挂牌交易出售扬农化工原非流通股股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。3 扬州市电力中心 1,190,293 2007-7-51,190,293自获得流通权之日起，在十二个月内不上市交易或者转让。4 扬州产业投资经营公司 892,720 2007-7-5892,720自获得流通权之日起，在十二个月内不上市交易或者转让。5 南京南大表面和界面化学工程技术研究中心有限责任公司 595,147 2007-7-5595,147自获得流通权之日起，在十二个月内不上市交易或者转让。6 江苏亚星客车集团有限公司 297,573 2007-7-5297,573自获得流通权之日起，在十二个月内不上市交易或者转让。7 扬州市天平化工厂有限公司 297,573 2007-7-5297,573自获得流通权之日起，在十二个月内不上市交易或者转让。2、控股股东及实际控制人简介 （1）法人控股股东情况 公司名称：江苏扬农化工集团有限公司 法人代表：王恩鸣 注册资本：12,987 万元 成立日期：1998 年 5 月 26 日 主要经营业务或管理活动：农药、有机化学品、无机化学品、工业机械设备、蒸汽、交流电的制造、加工、销售。江苏扬农化工股份有限公司 2006年年度报告 9 （2）法人实际控制人情况 公司名称：江苏金茂化工医药集团有限公司 法人代表：王恩鸣 注册资本：18,230 万元 成立日期：2002 年 7 月 16 日 主要经营业务或管理活动：化工、医药、房地产、机械制造行业的投资 原扬州市化工资产经营管理有限责任公司更名为江苏金茂化工医药集团有限公司。（3）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。（4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。江苏扬农化工股份有限公司 2006年年度报告 10五、董事、监事和高级管理人员五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 姓名 职务 性 别 年 龄 任期起止日期 年初 持股数年末 持股数股份 增减数 变动 原因 报告期内从公司领取的津贴总额(万元)戚明珠 董事长 总经理 男 53 2006-04-272009-04-260 0 0 3 董兆云 董事副总经理 财务负责人 男 49 2006-04-272009-04-260 0 0 3 王恩鸣 董事 男 58 2006-04-272009-04-260 0 0 3 程晓曦 董事 男 46 2006-04-272009-04-260 0 0 3 许金来 董事 男 51 2006-04-272009-04-260 0 0 3 吴建民 董事 男 43 2006-04-272009-04-260 0 0 3 尹仪民 独立董事 男 67 2006-04-272009-04-260 0 0 5 王跃堂 独立董事 男 43 2006-04-272009-04-260 0 0 5 蒋 敏 独立董事 女 40 2006-04-272009-04-260 0 0 5 姚守柔 监事会主席 男 56 2006-04-272009-04-260 0 0 3 戴尔明 监事 男 41 2006-04-272009-04-260 0 0 3 谢 力 监事 男 31 2006-04-272009-04-260 0 0 3 周洁宇 职工监事 男 35 2006-04-252009-04-260 0 0 3 何红军 职工监事 男 29 2006-08-242009-04-260 0 0 3 吴孝举 董事会秘书 男 29 2006-04-272009-04-260 0 0 周景梅 副总经理 女 40 2006-04-272009-04-260 0 0 李安明 副总经理 男 39 2006-04-272009-04-260 0 0 金文戈 副总经理 男 38 2006-04-272009-04-260 0 0 王东朝 副总经理 男 35 2006-04-272009-04-260 0 0 合计-0 0 0 48 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历：(1)戚明珠，1998 年 5 月起任江苏扬农化工集团有限公司董事，1999 年 12月至 2005 年 1 月任江苏扬农化工股份有限公司董事总经理，2003 年 12 月起兼任江苏优士化学有限公司执行董事，2005 年 1 月起任江苏扬农化工股份有限公司董事长兼总经理。(2)董兆云，1999年12月起任江苏扬农化工股份有限公司董事副总经理，2001年 4 月起兼任财务负责人。(3)王恩鸣，2001 年 11 月起任江苏扬农化工集团有限公司董事长，2002 年 7月起兼任扬州市化工资产经营管理有限责任公司董事长兼党委书记（2006 年 12月该公司更名为江苏金茂化工医药集团有限公司），2004 年 4 月起兼任扬州群发化工集团有限公司董事长兼党委书记。(4)程晓曦，2001 年 7 月起任江苏扬农化工集团有限公司总经理，2004 年 10月起任江苏瑞祥化工有限公司执行董事。(5)许金来，1998 年 8 月起任扬州福源化工科技有限公司董事长。江苏扬农化工股份有限公司 2006年年度报告 11 (6)吴建民，2002 年 7 月起任江苏扬农化工集团有限公司副总经理。(7)尹仪民，曾任化工部规划院化工处副处长、副院长、院长兼党委书记，中国化工国际咨询公司总裁。现退休。(8)王跃堂，2000 年 12 月起在南京大学会计学系从事教学工作，现任南京大学会计学系教授、博士生导师，党支部书记、南京大学会计专业硕士教育中心（MPACC 教育中心）副主任，江苏省审计学会常务理事，中国实证会计研究会常务理事。(9)蒋敏，1998 年起任扬州华朋律师事务所主任。(10)姚守柔，1997 年 3 月起任江苏扬农化工集团有限公司总会计师。(11)戴尔明，1996 年至 2004 年 2 月任江苏扬农化工集团有限公司财务部副主任，2004 年 2 月起任财务部主任。(12)谢力，1999 年 1 月起任南京南大表面和界面化学工程技术研究中心有限责任公司财务总监兼办公室主任。(13)周洁宇，1999 年 12 月至 2004 年 5 月任江苏扬农化工股份有限公司财务科副科长，2004 年 5 月起任财务科科长。(14)何红军，1998 年 2 月至 2006 年 4 月任江苏扬农化工股份有限公司设备员、工段长，2006 年 4 月起任江苏优士化学有限公司生产部主任。(15)吴孝举，2000 年 5 月至 2004 年 5 月任江苏扬农化工股份有限公司总经理办公室副主任，2003 年 5 月至 2006 年 4 月任证券事务代表，2004 年 5 月起任总经理办公室主任，2006 年 4 月起任公司董事会秘书，2006 年 6 月起兼任证券办公室主任和公司工会主席。(16)周景梅，1999 年 12 月起任江苏扬农化工股份有限公司副总经理，2006年 6 月起兼任公司技术科科长。(17)李安明，1999 年 12 月起任江苏扬农化工股份有限公司副总经理。(18)金文戈，2000 年 2 月至 2004 年 7 月任江苏扬农化工集团有限公司国际贸易部副主任、主任，2004 年 7 月起任江苏扬农化工股份有限公司副总经理。(19)王东朝，2000 年 5 月至 2006 年 6 月任江苏扬农化工股份有限公司技术科科长，2006 年 4 月起任公司副总经理，2006 年 6 月起兼江苏优士化学有限公司常务副总经理。2、在股东单位任职情况 姓名 股东单位名称 担任 职务 任期 起始日期 任期终止日期 是否领取报酬津贴王恩鸣 江苏扬农化工集团有限公司 董事长 2002-08-01 否 程晓曦 江苏扬农化工集团有限公司 董事、总经理 2002-08-01 是 戚明珠 江苏扬农化工集团有限公司 董事 2002-08-01 否 吴建民 江苏扬农化工集团有限公司 副总经理 2002-07-01 是 姚守柔 江苏扬农化工集团有限公司 董事、总会计师 2002-08-01 是 戴尔明 江苏扬农化工集团有限公司 财务部主任 2004-02-15 是 许金来 扬州福源化工科技有限公司 董事长 1999-08-31 是 谢 力 南京南大表面和界面化学工程技术研究中心有限责任公司 财务总监兼办公室主任 2004-07-01 是 江苏扬农化工股份有限公司 2006年年度报告 12 （二）在其他单位任职情况 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期 起始日期 任期 终止日期 是否领取报酬津贴戚明珠 江苏优士化学有限公司 执行董事、总经理 2003-12-26 否 王恩鸣 江苏金茂化工医药集团有限公司 董事长 2002-07-16 是 程晓曦 江苏瑞祥化工有限公司 执行董事 2004-10-01 否 王东朝 江苏优士化学有限公司 常务副总经理 2006-06-01 否 何红军 江苏优士化学有限公司 生产部主任 2006-06-01 是 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司实行董事、监事津贴制度，分别由董事会、监事会制订预案，提交股东大会审议通过。高级管理人员由董事会制定年度报酬计划。2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：董事、监事津贴按照董事、监事津贴制度规定的标准发放，高级管理人员年度报酬计划与公司经营业绩挂钩考核；职工代表监事按照公司岗位薪级工资制度，考核发放工资、奖金、补贴等报酬。（四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 周其钧 董事 换届 王东朝 职工监事 换届 陈亚军 职工监事 换届 陆曦明 董事会秘书 换届 公司第三届董事会聘任戚明珠为公司总经理，聘任董兆云、周景梅、李安明、金文戈和王东朝为副总经理，聘任董兆云兼任财务负责人，聘任吴孝举为董事会秘书。（五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 844 人，需承担费用的离退休职工为 7 人。员工的结构如下：1、专业构成情况 专业类别 生产 销售 技术 财务 管理 其他 合计 数量（人）460 32 225 9 111 7 844 2、教育程度情况 学历构成 研究生 大学本科大专 中专（含高中）初中 合计 数量（人）3 151 125 495 70 844 江苏扬农化工股份有限公司 2006年年度报告 13六、公司治理结构六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 公司现第三届董事会由 9 名董事组成，其中独立董事 3 名；监事会由 5 名监事组成，其中职工代表监事 2 名。报告期内共召开 4 次股东大会，7 次董事会会议，6 次监事会会议（详见年度报告七、八、九）。公司按照建立现代企业制度和中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件，建立了有效的公司治理结构，制定了一系列规范公司运作的管理制度并认真执行。公司将进一步完善董事、监事、经理人员的绩效评价与激励约束机制，加强投资者关系管理，推动公司治理的不断进步。（二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事 姓名 本年应参加 董事会次数 亲自出席（次）委托出席（次）缺席（次）备注 尹仪民 7 7 0 0 王跃堂 7 7 0 0 蒋敏 7 7 0 0 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。报告期内，公司独立董事根据相关法律法规，对公司的对外担保、关联交易、董事候选人的任职资格、公司利润不分配和股权分置改革方案事项分别出具了独立意见或说明。（三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，拥有独立的采购和销售系统，具有独立完整的业务及自主经营能力。2、人员方面：公司设立了独立的机构负责劳动、人事及工资管理。公司高级管理人员均在公司领取报酬，未在股东单位兼任除董事以外的其他职务，本公司员工与控股股东员工完全分开。3、资产方面：公司资产完整，各项固定资产、流动资产及无形资产等均为本公司合法拥有。本公司（母公司）所使用土地从扬农集团公司有偿租赁使用。4、机构方面：公司设有证券办公室、总经理办公室、财务科、销售科等职能部门，公司运作独立于控股股东。5、财务方面：公司设立独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，公司银行帐户独立。（四）高级管理人员的考评及激励情况 公司对高级管理人员的考评主要包括德（思想品质、工作作风、职业道德），江苏扬农化工股份有限公司 2006年年度报告 14能（知识水平、工商管理水平、工作经验），勤（进取心、责任心、主动性），绩（工作绩效、工作效率、经营业绩的财务表现）四个方面，以董事会考评为主，同时每年组织一次党组织测评和职工代表民主评议。江苏扬农化工股份有限公司 2006年年度报告 15七、股东大会情况简介七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 公司于 2006 年 4 月 27 日召开 2005 年年度股东大会。决议公告刊登在 2006年 4 月 28 日的上海证券报。（二）临时股东大会情况 1、股权分置改革相关股东会议：公司于 2006 年 6 月 26 日召开股权分置改革相关股东会议。决议公告刊登在2006 年 6 月 27 日的上海证券报。2、第 1 次临时股东大会情况：公司于 2006 年 9 月 18 日召开 2006 年第一次临时股东大会。决议公告刊登在 2006 年 9 月 19 日的上海证券报。3、第 2 次临时股东大会情况：公司于 2006 年 12 月 21 日召开 2006 年第二次临时股东大会。决议公告刊登在 2006 年 12 月 22 日的上海证券报。江苏扬农化工股份有限公司 2006年年度报告 16八、董事会报告八、董事会报告 （一）管理层讨论与分析 1、回顾与展望 2006 年公司上下认真践行四个负责的经营理念，全面落实科学发展观，深入推进二次创业。以产品结构调整为主线，以“做强卫生菊酯优势、做大农用菊酯总量、抓好国际市场开拓”为目标，注重技术创新，实施滚动技改，加强成本控制，抓好安全环保，转变增长方式，夯实管理基础，实现了发展速度与结构、质量、效益的统一，全面完成了 2006 年的经营目标。2006 年实现主营业务收入10.17 亿元，主营业务利润 14776.77 万元、净利润 4761.82 万元，分别比去年增长 35.29%、19.95%、10.89%。2006 年公司积极实施品牌战略，通过提高顾客满意度，带动产品美誉度的提升。在以高质产品和优质服务打造扬农卓越品牌的同时，公司积极开展创牌工作，加快了从产品竞争向品牌制胜的跃进。“墨菊”品牌成功跻身“中国名牌产品”行列，公司成为农药行业首批获此荣誉的企业。“墨菊”商标同时被认定为“著名商标”，并入选商务部 2006 年度“最具市场竞争力品牌”。“优士”商标获得了“知名商标”称号。2006 年公司继续深入推进技术创新，三项专利获得发明授权，新申报专利一项。2006 年公司顺利完成股权分置改革工作，流通股股东与非流通股股东的利益趋于一致，有利于完善公司治理结构，推进公司规范运作，有利于公司的长远发展，对提升公司整体价值、完善公司的法人治理结构都具有积极的意义。2007 年公司将全力推进卫生、农用、国际三个市场建设，力争实现销售总量和经济效益的新突破。卫生用药扩大销量，巩固市场领先优势；农用菊酯加大销售，不断提高市场份额；国际市场不断拓展，提升参与国际分工能力。继续实施名牌战略，加快从知名品牌向领先品牌的提升。公司争取在 2007 年上半年实施非公开发行股票，保证 500 吨/年高效氯氟氰菊酯项目和 2400 吨/年中间体项目建成投产，抓住高毒农药禁用的市场机遇，促进公司快速、健康、可持续发展。2、主要供应商、客户情况 前五名供应商采购金额合计 27895.55 万元，占采购总额比重为 36.29%。前五名销售客户销售金额合计 44538.35 万元，占销售总额比重为 43.78%。江苏扬农化工股份有限公司 2006年年度报告 17 3、报告期内公司资产构成重大变动项目及说明 金额(万元)占总资产比例金额(万元)占总资产比例应收帐款 12,712.8510.58%6,331.206.27%6,381.654.31%存货13,374.43 11.13%15,195.50 15.05%-1,821.07-3.92%长期股权投资 21.530.02%19.990.02%1.540.00%固定资产 45,170.8037.58%46,133.6045.69%-962.80-8.11%在建工程 2,738.272.28%15.480.02%2,722.792.26%短期借款0.00%6,000.005.94%-6,000.00-5.94%长期借款 10,200.008.49%11,500.0011.39%-1,300.00-2.90%应收票据12,124.6210.09%7,101.507.03%5,023.123.05%应付帐款 26,996.4922.46%16,189.3716.03%10,807.116.43%2006年2005年项目比例变动金额增减(万元)应收帐款报告期内比上年增加 6381.65 万元，主要是由于本公司产品销售规模扩大；本年产品出口销售规模增长幅度较大，其中多数采用远期结算方式。应收票据报告期比上年增加 5023.12 万元，主要是由于本公司本年销售规模扩大；本年购货方以承兑汇票付款方式增加。应付帐款报告期比上年增加 10807.11 万元，主要是由于本公司本年销售规模扩大。4、报告期内公司期间费用及所得税的重大变动及说明 项目名称2006年2005年增减额(万元)增减幅度营业费用1,910.34 2,547.87 -637.53 -25.02%管理费用5,615.82 3,191.45 2,424.36 75.96%财务费用461.53 842.20 -380.67 -45.20%所得税2,464.89 1,401.50 1,063.39 75.88%管理费用本年较上年增长 75.96%，主要由于本公司为不断开发新产品，加大了科研费用的投入；管理人员工资、福利费、社会统筹基金等较上年增加；应收款项本年增加，增提了坏账准备金。所得税本年较上年增加 1063.39 万元，主要由于一方面今年利润总额增加，另一方面公司去年国产设备抵免所得税 745.26 万元，剔除此因素今年比去年上升 318.42 万元。5、报告期内公司现金流量的构成及说明 项目名称2006年2005年增减额(万元)增减幅度经营活动产生的现金净流量17,977.17 17,454.55 522.62 2.99%投资活动产生的现金净流量-15,746.11 -11,729.13 -4,016.98 34.25%筹资活动产生的现金净流量6,430.77 3,032.80 3,397.97 112.04%投资活动产生的现金净流量本年度比去年度多支出 4016.98 万元，主要是用于支付以前年度工程款。筹资活动产生的现金净流量本年度比去年度增加 3397.97 万元，主要是报告期新增银行借款。江苏扬农化工股份有限公司 2006年年度报告 18 执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况 （1）根据新会计准则第 2 号长期投资的规定，公司将现行会计政策下的对子公司采用权益法核算变更为采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整。此项政策变化将减少子公司经营成果对母公司当期投资收益的影响，但不影响公司合并报表。（2）根据企业会计准则第 16 号-政府补助的规定，公司将现行会计政策下计入资本公积或当期损益的政府补助，变更为在区分与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助后，将与资产相关的政府补助计入递延收益并分期计入损益、将与收益相关的政府补助直接计入当期损益。此项政策变化将增加公司的当期净利润和股东权益。（3）根据企业会计准则第 18 号-所得税的规定，公司将现行会计政策下所得税的会计处理方法-应付税款法变更为资产负债表债务法。此项政策变化将会影响公司的当期会计所得税费用，从而影响公司的当期净利润和股东权益。（4）根据企业会计准则第 33 号-合并财务报表的规定，公司将现行会计政策下合并资产负债表中“少数股东权益”单独列示以及合并利润表中扣减“少数股东损益”后的净利润，变更为在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示以及合并利润表中的净利润不再扣减“少数股东损益”。此项政策变化将会增加公司的股东权益和当期净利润。（5）公司董事会决定将坏帐准备的计提标准作如下调整：帐龄 原计提比例 现计提比例 一年以内 5%10%一至二年 10%20%二至三年 30%35%三至四年 50%50%四至五年 80%100%五年以上 100%100%此项会计估计变化将会减少公司的当期净利润和股东权益。上述差异事项和影响事项可能因财政部对新会计准则的进一步详解而相应调整。（二）公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分产品情况表 单位：人民币元 产品 主营业务收入 主营业务成本毛利率(%)主营业务收入比上年增减（）主营业务成本比上年增减（）毛利率比上年增减（%）卫生用菊酯 719,024,442.09 603,457,7