600371_2006_华冠科技_2006年年度报告_2007-02-09.pdf

.黑龙江华冠科技股份有限公司 600371 2006 年度报告 黑龙江华冠科技股份有限公司 600371 2006 年度报告 黑龙江华冠科技股份有限公司 2006 年度报告 2 目录 目录 一、重要提示.3 二、公司基本情况简介.3 三、主要财务数据和指标.4 四、股本变动及股东情况.7 五、董事、监事和高级管理人员.12 六、公司治理结构.16 七、股东大会情况简介.18 八、董事会报告.18 九、监事会报告.26 十、重要事项.27 十一、财务会计报告.31 十二、备查文件目录.91 黑龙江华冠科技股份有限公司 2006 年度报告 3一、重要提示一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。2、公司第四届董事会第十九次会议审议通过了本年度报告。公司共有董事 9 人，实到董事 7 人，江廷科董事会因故未出席本次会议，也未委托其他董事代为行使投票表决权，祁堃董事因故未出席本次会议，委托李兆军董事代为行使投票表决权。3、武汉众环会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。4、公司负责人管大源，主管会计工作负责人周佩梅，会计机构负责人（会计主管人员）于秀梅声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。二、公司基本情况简介二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：黑龙江华冠科技股份有限公司 公司法定中文名称缩写：华冠科技 2、公司法定代表人：管大源 3、公司董事会秘书：霍光 电话：0451-82368408 转 8509 传真：0451-82368448 E-mail： 联系地址：黑龙江省哈尔滨市南岗区玉山路 18 号 4、公司注册地址：黑龙江省哈尔滨市南岗区玉山路 18 号 公司办公地址：黑龙江省哈尔滨市南岗区玉山路 18 号 邮政编码：150090 公司国际互联网网址： 公司电子信箱： 5、公司信息披露报纸名称：上海证券报、中国证券报、证券时报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： 公司年度报告备置地点：本公司证券部 黑龙江华冠科技股份有限公司 2006 年度报告 46、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：华冠科技 公司 A 股代码：600371 7、其他有关资料 公司法人营业执照注册号：2300001100928 公司税务登记号码：23010924561350X 公司聘请的境内会计师事务所名称：武汉众环会计师事务所有限责任公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：武汉市解放大道单洞路口武汉国际大厦 B 栋 16 楼 三、主要财务数据和指标三、主要财务数据和指标(一)本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利润总额 36,935,202.59净利润 18,112,823.06扣除非经常性损益后的净利润 19,737,899.00主营业务利润 166,331,238.15其他业务利润-910,419.99营业利润 47,319,877.38投资收益-38,855,405.20补贴收入 30,330,301.27营业外收支净额-1,859,570.86经营活动产生的现金流量净额 105,280,085.70现金及现金等价物净增加额 12,608,069.54 黑龙江华冠科技股份有限公司 2006 年度报告 5(二)扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益-153,493.28扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出-1,706,077.58所得税影响数 139,660.26扣除非经常性损益的少数股权影响数 94,834.66合计-1,625,075.94注：本表正数表示收益数额，负数表示损失数额。(三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 主要会计数据 2006 年 2005 年 本年比上年增减(%)2004 年 主营业务收入 568,634,255.24337,222,368.76 68.62356,508,542.90利润总额 36,935,202.5914,518,173.37 154.4111,955,952.89净利润 18,112,823.068,237,043.02 119.894,759,845.90扣除非经常性损益的净利润 19,737,899.009,989,512.07 97.594,198,814.09每股收益 0.120.05 140.000.03最新每股收益 0.12 净资产收益率（%）6.012.87 增加 3.14 个百分点 1.71扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资产收益率（%）6.543.48 增加 3.06 个百分点 1.51扣除非经常性损益后净利润为基础计算的加权平均净资产收益率（%）6.673.54 增加 3.13 个百分点 1.52黑龙江华冠科技股份有限公司 2006 年度报告 6经营活动产生的现金流量净额 105,280,085.7034,115,783.96 208.6094,609,813.21每股经营活动产生的现金流量净额 0.680.22 209.090.61 2006 年末 2005 年末 本年末比上年末增减(%)2004 年末 总资产 844,666,287.68759,825,349.29 11.17586,248,068.22股东权益（不含少数股东权益）301,596,707.89286,676,356.53 5.20277,810,840.18每股净资产 1.951.85 5.411.79调整后的每股净资产 1.841.83 0.551.78(四)报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 155,000,000.00 46,502,291.2540,924,689.1813,641,563.0844,249,376.10 286,676,356.53本期增加 83,087.9023,885,210.34 本期减少 3,275,559.6013,641,563.0813,641,563.08 期末数 155,000,000.00 43,309,819.5551,168,336.44 52,118,551.90 301,596,707.89（1）报告期内，资本公积变动的原因：根据财政部财会便200610 号关于上市公司股改费用会计处理的复函 的相关规定，公司支付的股权分置改革相关费用冲减资本公积及本期股权投资准备增加系公司收购黑龙江德农种业股权而形成股权投资贷方差额。（2）盈余公积变动原因：a、母公司按照子公司权益比例计提盈余公积 8,400,447.96 元。b、根据财政部关于公司法施行后有关企业财务处理问题的通知财企200667 号，对 2005 年 12 月31 日的公益金结余转作盈余公积 13,641,563.08 元。（3）法定公益金变动原因：根据财政部关于公司法施行后有关企业财务处理问题的通知财企200667号，对2005年12月31日的公益金结余转作盈余公积13,641,563.08元。（4）未分配利润变动原因：公司在报告期内未分配利润增加主要系公司实现的净利润所致。（5）股东权益变动原因：公司在报告期内股东权益增加主要系公司实现的净利润所致。黑龙江华冠科技股份有限公司 2006 年度报告 7四、股本变动及股东情况四、股本变动及股东情况(一)股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:万股 本次变动前 本次变动增减（，）本次变动后 数量 比例(%)发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%)一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 9,300 60 -227.33 875.47648.14 9,948.1464.18其中：境内法人持股 9,300 60 -227.33 875.47648.14 9,948.1464.18境内自然人持股 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通股 6,200 40 227.33-875.47-648.14 5,551.8635.82黑龙江华冠科技股份有限公司 2006 年度报告 82、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 无限售条件流通股份合计 6,200 40 227.33-875.47-648.14 5,51.8635.82三、股份总数 15,500 100 00 15,5001002、股票发行与上市情况(1)前三年历次股票发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。(2)公司股份总数及结构的变动情况 2006 年 9 月 20 日公司股权分置改革方案实施，公司股份总数没有变动，除第一大股东万向三农有限公司、原第二大股东上海海博鑫惠国际贸易有限公司以外的其他非流通股股东向流通股股东共送出 2,273,334 股股份，股权结构中有限售条件股份减少为 90,726,666 股，无限售条件流通股股份增加为 64,273,334 股。(3)现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。(二)股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 7,765前十名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例(%)持股总数 年度内增减 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量万向三农有限公司 其他 56.8588,114,76241,692,26288,114,762 哈尔滨曼哈顿多元集团有其他 5.839,041,666-1,808,3349,041,666 黑龙江华冠科技股份有限公司 2006 年度报告 9限公司 中国建设银行宝康消费品证券投资基金 其他 1.912,958,0072,958,0070 全国社保基金一零三组合 其他 1.221,883,9411,883,9410 中国工商银行中银国际持续增长股票型证券投资基金 其他 1.141,763,9401,763,9400 上海东信投资管理有限公司 其他 1.001,550,000-310,0001,550,000 质押1,550,000 中国建设银行华宝兴业收益增长混合型证券投资基金 其他 0.971,508,9101,508,9100 裕阳证券投资基金 其他 0.851,310,8511,310,8510 广发证券股份有限公司 其他 0.811,263,1361,263,1360 蒋仕波 1,080,0001,080,0000 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 中国建设银行宝康消费品证券投资基金 2,958,007 人民币普通股 全国社保基金一零三组合 1,883,941 人民币普通股 中国工商银行中银国际持续增长股票型证券投资基金1,763,940 人民币普通股 中国建设银行华宝兴业收益增长混合型证券投资基金1,508,910 人民币普通股 裕阳证券投资基金 1,310,851 人民币普通股 广发证券股份有限公司 1,263,136 人民币普通股 蒋仕波 1,080,000 人民币普通股 上海浦东发展银行长信金利趋势股票型证券投资基金1,000,000 人民币普通股 中国工商银行诺安股票证券投资基金 957,081 人民币普通股 高雅萍 637,357 人民币普通股 黑龙江华冠科技股份有限公司 2006 年度报告 10上述股东关联关系或一致行动关系的说明 上述股东万向三农有限公司、哈尔滨曼哈顿多元集团有限公司、上海东信投资管理有限公司三家股东之间不存在关联关系，也不属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法中规定的一致行动人；中国建设银行宝康消费品证券投资基金和中国建设银行华宝兴业收益增长混合型证券投资基金同属于华宝兴业基金管理有限公司；其他股东之间是否存在关联关系,以及是否属于 上市公司股东持股变动信息披露管理办法中规定的一致行动人，公司未知。2006 年 5 月 26 日公司第一大股东万向三农有限公司与原第二大股东上海海博鑫惠国际贸易有限公司签订了股份转让协议书，上海海博鑫惠国际贸易有限公司将其所持有的公司非流通社会法人股 32,937,500 股，占公司股本总额的 21.25%，转让给万向三农有限公司。2006 年 9 月初收到中国证监会证监公司字2006180 号文 关于同意豁免万向三农有限公司要约收购黑龙江华冠科技股份有限公司股票义务的批复。2006 年 9 月 12 日在中国证券登记结算公司上海分公司办理完成了股权转让过户手续，至此上海海博鑫惠国际贸易有限公司不再持有本公司股份，万向三农有限公司仍为本公司第一大股东。上述有关股权转让公告分别刊登在 2006 年 5 月 27 日、2006 年 9 月 5 日和 2006 年 9 月15 日的上海证券报、中国证券报和证券时报上。前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 有限售条件股份可上市交易情况 序号 有限售条件股东名称 持有的有限售条件股份数量 可上市交易时间 新增可上市交易股份数量 限售条件 1 万向三农有限公司 88,114,762 特别增持承诺完成后 6 个月 8,754,7621、万向三农在二级市场增持的华冠科技股股票，承诺在增持计划完成后 6 个月内不出售所增持的股份；2、原非流通股自获得上市流通权之日起，在十二个月黑龙江华冠科技股份有限公司 2006 年度报告 112007年9月21 日 7,750,0002008年9月21 日 15,500,0002009年9月21 日 56,110,000内不得上市交易或者转让；3、在前项规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不得超过百分之五，在二十四个月内不得超过百分之十。2007年9月21 日 7,750,0002 哈尔滨曼哈顿多元集团有限公司 9,041,666 2008年9月21 日 1,291,6661、自获得上市流通权之日起，在十二个月内不得上市交易或者转让；2、在前项规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不得超过百分之五，在二十四个月内不得超过百分之十。3 上海东信投资管理有限公司 1,550,000 2007年9月21 日 1,550,000自获得上市流通权之日起，在十二个月内不得上市交易或者转让。2、控股股东及实际控制人简介(1)法人控股股东情况 控股股东名称：万向三农有限公司 法人代表：鲁冠球 注册资本：300,000,000 元 成立日期：2000 年 10 月 26 日 主要经营业务或管理活动：实业投资,农、林、牧、渔业产品的生产、加工。(2)自然人实际控制人情况 实际控制人姓名：鲁冠球 国籍：中国 是否取得其他国家或地区居留权:否 最近五年内职业：任万向集团公司党委书记、董事局主席 黑龙江华冠科技股份有限公司 2006 年度报告 12最近五年内职务：任万向集团公司党委书记、董事局主席(3)控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。(4)公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 90%56.85%90%56.85%3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。五、董事、监事和高级管理人员五、董事、监事和高级管理人员(一)董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 币种:人民币 姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 年初持股数 年末持股数 股份增减数 变动原因报告期内从公司领取的报酬总额(万元)税后 管大源 董事长 男 432004 年 12 月 10 日2007 年 12 月 9 日0 0 0 0于艳杰 董事、总经理 女 542004 年 12 月 10 日2007 年 12 月 9 日0 0 0 22.04王 雷 董事、常务副总经理 男 442004 年 12 月 10 日2007 年 12 月 9 日0 0 0 22.36李兆军 董事 男 322004 年 12 月 10 日2007 年 12 月 9 日0 0 0 21.55祁 堃 董事 男 272004 年 12 月 10 日2007 年 12 月 9 日0 0 0 0黑龙江华冠科技股份有限公司 万向三农有限公司 鲁冠球 黑龙江华冠科技股份有限公司 2006 年度报告 13江廷科 董事 男 492004 年 12 月 10 日2007 年 12 月 9 日0 0 0 0张武标 独立董事 男 352004 年 12 月 10 日2007 年 12 月 9 日0 0 0 5.18金鹤祥 独立董事 男 632004 年 12 月 10 日2007 年 12 月 9 日0 0 0 5.18马 波 独立董事 男 502004 年 12 月 10 日2007 年 12 月 9 日0 0 0 5.18莫 斐 监事会主席 男 432004 年 12 月 10 日2007 年 12 月 9 日0 0 0 0付 辉 监事 男 362005 年 10 月 10 日2007 年 12 月 9 日0 0 0 0刘艳君 监事 女 362004 年 12 月 10 日2007 年 12 月 9 日0 0 0 3.40霍 光 董秘、副总经理 男 382004 年 12 月 10 日2007 年 12 月 9 日0 0 0 13.41周佩梅 财务总监 女 322004 年 12 月 10 日2007 年 12 月 9 日0 0 0 12.68谷志金 总经济师 男 552004 年 12 月 10 日2007 年 12 月 9 日0 0 0 13.42合计/124.40董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历：(1)管大源,历任万向集团总经理助理兼总经理办公室主任、深圳万向投资有限公司总经理、万向集团副总裁等职，现任万向集团副总裁、黑龙江华冠科技股份有限公司董事长。(2)于艳杰,1970 年1990 年，任职于沈阳军区后勤部军需生产部、经贸部；此后历任哈尔滨东北金城百货大楼总经理，金林食品有限公司总经理，珠海拱宾集团总经理助理，黑龙江华冠科技股份有限公司副总经理、总经理，2003 年当选为黑龙江省政协第九届委员会委员，现任黑龙江华科技股份有限公司董事、总经理，北京德农种业有限公司董事长，黑龙江德农种业有限公司董事长。(3)王 雷,历任新疆农业科学院园艺作物研究所副研究员、所长，新疆农业科学院党委委员、副院长，北京德农种业有限公司常务副总经理、总经理，黑龙江华冠科技股份有限公司副总经理，现任黑龙江华冠科技股份有限公司董事、常务副总经理、北京德农种业有限公司总经理。(4)李兆军,先后在中国（深圳）教育企业总公司、万德莱（集团）有限公司、通联资本控股有限公司等企业从事审计及投资工作，现任黑龙江华冠科技股份有限公司董事。(5)祁 堃,先后在黑龙江万向投资有限公司、万向集团公司等企业从事财务及文秘工作，现任通联资本控股有限公司财务及综合管理部经理助理、黑龙江华冠科技股份有限公司董事。(6)江廷科,历任哈尔滨市建工局科长，哈尔滨多元房地产开发公司、哈尔滨光明兴业房地产开发黑龙江华冠科技股份有限公司 2006 年度报告 14有限公司总经理，曼哈顿商厦总裁，曼哈顿商务酒店总裁，现任哈尔滨曼哈顿多元集团有限公司董事长兼总裁、黑龙江华冠科技股份有限公司董事。(7)张武标,现任杭州电子科技大学现代会计研究所副所长，副教授，硕士生导师，浙江奇正国际咨询公司财务咨询师，黑龙江华冠科技股份有限公司独立董事。(8)金鹤祥,历任哈尔滨铁路公安局党委书记兼政治处主任、局长、政治部主任,哈尔滨铁路局副局长、党委常委。2003 年 7 月退休。现任黑龙江华冠科技股份有限公司独立董事。(9)马 波,19781995 年黑龙江省轻工设计院工程师，1995 年至今任黑龙江省轻工设计院副总工程师，现任黑龙江省轻工设计院副总工程师、黑龙江华冠科技股份有限公司独立董事。(10)莫 斐,一直任职于万向集团公司,现任黑龙江华冠科技股份有限公司监事会主席。(11)付 辉,1994 年 7 月至 2000 年 11 月在杭州玻璃集团公司任主办会计；2000 年 12 月进入万向集团公司，从事内部审计工作。2005 年 10 月 10 日起任黑龙江华冠科技股份有限公司监事。(12)刘艳君,先后在黑龙江富华股份有限公司、黑龙江华冠股份有限公司工作，现任黑龙江华冠科技股份有限公司机要秘书、黑龙江华冠科技股份有限公司职工监事。(13)霍 光,历任黑龙江生物制品厂厂团委书记，黑龙江股权管理中心办公室主任，联合证券公司项目经理，黑龙江华冠科技股份有限公司副总经理、公司董事会秘书。现任黑龙江华冠科技股份有限公司副总经理、公司董事会秘书。(14)周佩梅,曾在北京中兴宇会计师事务所黑龙江分所工作，后任黑龙江华冠科技股份有限公司总会计师。现任黑龙江华冠科技股份有限公司财务总监、北京德农种业有限公司副总经理。(15)谷志金,先后在海拉尔军马场、哈尔滨东北金城百货大楼、黑龙江华冠科技股份有限公司工作，现任黑龙江华冠科技股份有限公司总经济师。(二)在股东单位任职情况 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期任期终止日期 是否领取报酬津贴 管大源 万向集团公司 副总裁 是 祁堃 通联资本控股有限公司 财务及综合管理部经理助理 是 江廷科 哈尔滨曼哈顿多元总裁 是 黑龙江华冠科技股份有限公司 2006 年度报告 15集团有限公司 莫斐 万向集团公司 驻北京代表 是 付辉 万向集团公司 内部审计专员 是 在其他单位任职情况 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期任期终止日期是否领取报酬津贴 张武标 杭州电子科技大学 现代会计研究所副所长 是 马波 黑龙江省轻工设计院工程师 是 1、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 管大源 是 祁 堃 是 江廷科 是 莫 斐 是 付 辉 是 (三)公司董事、监事、高级管理人员变动情况 2006 年 9 月 28 日召开的黑龙江华冠科技股份有限公司第四届董事会第十四次会议审议通过了李兆军先生辞去公司总经理职务、聘任于艳杰女士为公司总经理的议案。(四)公司员工情况 截止报告期末,公司在职员工为 850 人,需承担费用的离退休职工为 0 人 员工的结构如下：1、专业构成情况 专业类别 人数 管理人员 202销售人员 92技术人员 86黑龙江华冠科技股份有限公司 2006 年度报告 16生产人员 370财务人员 37行政人员 63合计 8502、教育程度情况 教育类别 人数 硕士 11本科 151大专 203中专或高中 357初中 128合计 850六、公司治理结构六、公司治理结构(一)公司治理的情况 公司严格按照公司法、证券法及中国证监会相关规定的要求，不断完善法人治理结构，使各部门各司其职，各负其责，确保了公司的规范运作。根据 2006 年 1 月 1 日施行的公司法、证券法及上市公司章程指引（2006 年修订）相关法律法规制度，结合公司实际情况，修订了公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则和监事会议事规则。报告期内公司按照规定召集、召开股东大会、董事会和监事会，及时、准确、完整公告公司各项事项，保证了公司信息公告的及时性、准确性、完整性，保证公司所有股东都有平等的获得公司生产经营发展信息。根据国家和监管部门的有关法律法规制度要求，报告期内，在公司股东及各方共同努力之下，公司股权分置改革事项顺利完成，进一步优化了公司的法人治理环境，有利于保护公众投资者的合法权益，促进公司的持续稳定发展。公司严格监控、定期自查资金占用情况、商业贿赂情况，定期向中国证监会黑龙江省证监局报送有关防止商业贿赂的自查报告。黑龙江华冠科技股份有限公司 2006 年度报告 17 公司继续加强公司投资者关系管理活动，如保证投资者热线畅通、接待投资者来访、及时回复投资者在公司网站上的留言及电子邮件等等，加深广大投资者对公司的了解和信任，提升公司的公众形象和投资价值。(二)独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数亲自出席（次）委托出席（次）缺席（次）备注金鹤祥 880 0 张武标 870 1 马波 871 0 公司独立董事在任职期间,能够按照有关法律法规的要求，本着公开、公正、公平的原则和对全体股东负责的态度，积极参加董事会议，并作出独立判断，对公司的工作勤勉尽责。2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，独立董事未对董事会议案及其他议案提出异议。(三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：公司主营业务同控股股东不存在同业竞争情况，公司自身业务结构完整，公 司主营业务同控股股东完全不同，且无替代关系，具有自主经营能力。2、人员方面：公司劳资、人事及工资管理等方面完全独立。公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员没有在控股股东单位或其他关联单位任职，以上人员均在本公司领取报酬。3、资产方面：公司拥有独立的生产体系、辅助生产体系及配套设施，公司的固定资产以及工业产权、商标、非专利技术等无形资产均由本公司拥有，产权界定明晰，同控股股东没有关系。4、机构方面：公司设立了健全的独立的组织机构，董事会、监事会等内部机构独立运作，不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。公司拥有独立的生产经营场所，不存在同控股股东之间混合经营、合署办公的情况。5、财务方面：公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度。拥有独立的银行帐户，独立纳税，独立对外交往、签订合同，未给控股股东及其下属单位提供担保。黑龙江华冠科技股份有限公司 2006 年度报告 18(四)高级管理人员的考评及激励情况 公司确立“以人为本、任人为贤、诚信规范、严谨高效”的人力资源理念。结合管理工作业绩实行年度述职与考评制度。公司的高级管理人员直接向董事会负责并接受董事会的考评和奖励，实行“能者上、庸者下”的灵活用人机制，公司依据发展战略和年度经营目标确定高级管理人员的年度经营业绩、综合指标，年终董事会对高级管理人员进行综合考核和奖励。七、股东大会情况简介七、股东大会情况简介(一)年度股东大会情况 1、公司于2006年4月10日召开黑龙江华冠科技股份有限公司2005年度股东大会年度股东大会。决议公告刊登在 2006 年 4 月 11 日的上海证券报、中国证券报和证券时报。会议审议通过了公司 2005 年度报告全文及其摘要、公司 2005 年度财务决算方案、公司 2005 年度利润分配方案、公司 2005 年度董事会工作报告、公司 2005 年度监事会工作报告、续聘公司审计机构及支付审计费用、周平监事辞职、选举莫斐先生为第四届监事会监事、修订后的公司章程全文及其附件的议案。(二)临时股东大会情况 1、第 1 次临时股东大会情况：公司于 2006 年 6 月 22 日召开黑龙江华冠科技股份有限公司股权分置改革相关股东会议年第 1次临时股东大会。决议公告刊登在 2006 年 6 月 26 日的上海证券报、中国证券报和证券时报。会议审议通过了黑龙江华冠科技股份有限公司股权分置改革方案。八、董事会报告八、董事会报告(一)管理层讨论与分析 1、报告期内公司经营情况的回顾 报告期内，公司各项业务稳步发展，实现主营业务收入56863.43万元，比上年同期上涨了68.62%；实现净利润 1811.28 万元，比上年同期增长 119.89%。在国内市场竞争日益激烈的形势下，公司种业业务仍较上年度有了大幅度增长，种子销售数量超黑龙江华冠科技股份有限公司 2006 年度报告 19过 9000 万公斤，比上年度增长 40%以上，占我国玉米杂交种市场总需求的近 9，继续保持着我国玉米杂交种市场占有率第一的地位。公司主销品种郑单 958 在保持上年度旺销的基础上，2006 年在全国的种植面积又得到进一步扩大，市场需求仍在持续增长。与此同时，浚单 20 销量也在稳步上升，正逐渐上升为继郑单 958、农大 108 之后的全国第三大玉米品种。公司正在积极推广的锐步一号等自有知识产权新品种也表现出极强的市场竞争能力，已经得到农村消费者的普遍认可。在 2006 年农业部举办的第二次中国种子企业 50 强评比中，北京德农位列综合排名的第五位，较上一次中国种子企业 50 强排名上升了一位。同时公司积极扩大同国内外种子知名企业与科研机构的合作，目前已同数家国外知名种子企业建立了科研方面的合作，为种业业务未来发展奠定了良好的基础。在种业业务稳步上升的同时，公司也对玉米深加工业务进行了新的调整，对齐齐哈尔淀粉糖分公司进行了技术改造，彻底解决了原来存在的生产设备不同心、前后配置不合理的问题，使淀粉糖分公司生产能力得到扩大，有效降低了生产成本，提高了产品的市场竞争力。2006 年公司主销的淀粉糖产品麦芽糊精一直处于供不应求的局面，而且随着麦芽糊精应用领域的不断扩展，其市场需求还在不断增长中，这也给公司淀粉糖产品提供了更为广阔的市场空间。2006 年华冠科技加强了内部管理，建立了科学的计划考核及纠偏体系，使公司各管理层级与执行层级的工作效率得到了有效提升。2、经营中出现的问题与解决方案（1）市场无序竞争风险 由于玉米种业市场近年来一直供大于求，而且各大种业公司为降低成本还在扩大制种规模，进一步加剧了对市场的压力，市场无序竞争的风险很高，给公司的经营带来较大的负面影响。为此，公司在严把产品质量关的同时，积极开发高端产品，提高产品市场竞争力，提升公司品牌在农村消费者心目中的地位，确保公司产品顺利销售。（2）玉米深加工行业扩张风险 由于从 2005 年底到 2006 年上半年蔗糖价格高涨，带动淀粉糖市场急速升温，许多玉米深加工企业投资新建淀粉糖生产线，2006 年全国淀粉糖生产能力扩张幅度约 200 万吨。但是随着淀粉糖价格的回落，淀粉糖市场需求也受到相应影响，而激增的生产能力也对淀粉糖市场形成新的压力。对此，公司在对玉米深加工行业进行了详细调研和分析后，决定暂缓新增深加工建设项目，战略重点转为内部挖潜、突出个性化经营。公司对齐齐哈尔淀粉糖厂进行了技术改造，解决了原有问题，提高了产能，降低了成本。同时根据市场需求，突出麦芽糊精个性化产品，使糊精产品供不应求，一直处于旺销局黑龙江华冠科技股份有限公司 2006 年度报告 20面。3、生产经营环境宏观政策、法规等的变化对公司的影响 （1）2006 年中央一号文再次关注“三农”问题，主要内容集中在建设社会主义新农村上。中央提出“把解决三农问题当作全党工作的重中之重”，切实贯彻科学发展观，重农村生产力发展，重农民利益。同时切实按照统筹城乡经济社会发展的战略和“多予少取放活”及“工业反哺农业、城市支持农村”方针，做出“两减免、三补贴”等一系列重农补农的决策。抓住解决“三农”问题的关键环节，依据农民是农村的主体、农业是农村的重要产业、农村是农民和农业的载体的原理，将解决“三农”问题统一到新农村建设上。中央对“三农”问题的关注及一系列惠农政策的实施都将带动农民的种粮积极性，同时中央对农业产业化发展的支持等，都将利于公司的发展。（2）农业部发布“十一五”期间优势农产品区域布局规划，推动优势农产品产业带建设向纵深发展。农业部为此将把优化产业带内的农产品品种和品质结构作为重点，按市场需求，积极引进、培育和推广优良品种，提高良种覆盖率和集约化供种水平。这将会为公司种业业务的发展带来益处。（3）玉米价格持续走高，带动玉米种业的发展。近几年玉米价格逐年上涨，国内外市场玉米期货价格屡创新高，大连期货交易所 9 月合约的价格最高达到 1700 元/吨以上。虽然玉米现货市场涨幅及不上期货，但 8 月份以来的价格也基本保持在1350 元/吨以上。并且，随着工业用量的增加，国内玉米供需形势会进一步趋紧，导致玉米价格面临继续攀升或至少将保持在较高的位置。玉米价格的上涨直接激发农民种植玉米的热情，将为作为玉米种业龙头企业的华冠科技带来更多的市场。4、对公司未来发展的展望 2007 年华冠科技将以拓展新业务、精细化管理、深度营销、产品差异化经营为经营方针，切实落实工作计划，创造优秀业绩。（1）积极寻找新的业务领域，形成对公司整体业绩及未来发展的持续有效支撑，满足广大股东对公司的规划要求。（2）进一步深化公司生产经营管理，切实落实集团管理方针，继续完善公司生产、经营、战略、财务等体系的运行。（3）在继续扩大产品市场覆盖面积的同时，加强对现有区域的深度挖掘，提高已有市场的占有率，提高营销网络运行效率。黑龙江华冠科技股份有限公司 2006 年度报告 21 （4）对产品市场进行进一步细分，根据市场不同需要选择不同的市场区域，走差异化经营道路，降低竞争风险。（5）执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况 执行新企业会计准则后，对公司主要影响为股东权益的减少。公司2006年12月31日股东权益(现行会计准则)为 301,596,707.89 元,根据新会计准则我公司 2007 年 1 月 1 日股东权益为290,186,549.86 元。股东权益变动的主要原因有以下三点：a、公司对外长期股权投资时累计形成的长期股权投资差额借方余额为 28,209,232.22 元。b、所得税影响的金额为 1,393,890.02 元。c、其他（少数股东权益）为 15,405,184.17 元。5、公司主要供应商及客户情况 公司五名供应商合计的采购金额占年度采购金额的 8.93%。公司五名客户销售额合计占公司销售总额的 5.32%。6、公司财务状况（1）报告期内资产构成情况 单位:元 币种:人民币 项目 2006 年度 2005 年度 增加%应收账款 9,028,796.5414,372,143.17-37.18 存货 358,889,023.92304,626,969.57 17.81 长期股权投资 57,847,250.4668,001,606.91-14.93 固定资产 192,355,360.98162,647,888.05 18.26 在建工程 17,100.007,238,491.45-99.76 短期借款 141,500,000.00154,000,000.00 -8.12 说明:报告期内应收帐款与上年比较占总资产的比重下降的主要原因是公司 2006 年加大了销售回款的力度,同时对销售政策加以修定所致。存货期末余额较期初余额上升，占总资产的比重也有所上升主要原因是：由于公司产品销售市场形势良好，公司本年增加了制种面积，种子收购量增加，同时，基地生产成本量有所加大所致。长期股权投资期末余额较期初余额减少占总资产的比重下降的主要原因是由于公司的参股公司大庆华通化工科技有限公司受市场环境及内部、外部条件等因素的影响，导致该公司难以正常生产经营，无法形成效益。公司基于谨慎性原则的考虑，对该投资按照预计未来可收回金额低于账面价值的部分计提长期投资减值准备所致。黑龙江华冠科技股份有限公司 2006 年度报告 22报告期内固定资产期末余额比期初余额上升、占总资产的比重也有所上升主要原因是：1）公司 及子公司北京德农种业新购置办公楼和基地房产；2）子公司北京德农种业各办事处及下属张掖分公司和武禾分公司等外购的种子加工设备及运输设备。在建工程减少的主要原因是均已转入固定资产。报告期内短期借款减少的主要原因是公司提前归还银行借款所致。（2）报告期费用及所得税情况 单位:元 币种:人民币 项目 2006 年度 2005 年度 增加%营业费用 62,252,383.8043,079,210.06 44.51管理费用 49,429,314.2952,606,290.15-6.04