600242_2004_中昌数据_华龙集团2004年年度报告_2005-04-25.pdf

广东华龙集团股份有限公司 广东华龙集团股份有限公司 600242 600242 2004 年年度报告 2004 年年度报告 广东华龙集团股份有限公司 2004 年年度报告 1 目录 目录 一、重要提示.1 二、公司基本情况简介.1 三、会计数据和业务数据摘要.1 四、股本变动及股东情况.3 五、董事、监事和高级管理人员.5 六、公司治理结构.7 七、股东大会情况简介.8 八、董事会报告.8 九、监事会报告.13 十、重要事项.14 十一、财务会计报告.16 十二、备查文件目录.25 广东华龙集团股份有限公司 2004 年年度报告 1一、重要提示一、重要提示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。2、公司出席会议董事应到 8 人，实到 7 人，董事曹世军先生因公出差，其表决权委托赖增国先生行使。3、武汉众环会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。4、公司负责人岑长篇，主管会计工作负责人冯汝钊，会计机构负责人（会计主管人员）潘大荣声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。二、公司基本情况简介二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：广东华龙集团股份有限公司 公司英文名称：GUANGDONG HUALONG GROUPS LIMITED COMPANY 公司英文名称缩写：HUALONG 2、公司法定代表人：岑长篇 3、公司董事会秘书：王晓 联系地址：广州大道中 628 号广州国际贸易大厦 电话：020-85596568 传真：020-85596568 E-mail： 4、公司注册地址：广东省阳江市上坑路七号之一 公司办公地址：广州大道中 628 号广州国际贸易大厦 501 房 邮政编码：510600 公司国际互联网网址：公司电子信箱： 5、公司信息披露报纸名称：中国证券报上海证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http:/ 公司年度报告备置地点：广州大道中 628 号广州国际贸易大厦 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：华龙集团 公司 A 股代码：600242 公司首次注册登记日期：1993 年 6 月 2 日 公司首次注册登记地点：广东省阳江市工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：4417001001119 公司税务登记号码：441701197332374 公司聘请的境内会计师事务所名称：武汉众环会计师事务所有限责任公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：武汉国际大厦 B 座 16-18 层 三、会计数据和业务数据摘要三、会计数据和业务数据摘要（一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 利润总额 -134,811,180.41 净利润 -129,653,112.76 扣除非经常性损益后的净利润 149,908.97 主营业务利润 -3,703,551.56 其他业务利润 149,908.97 营业利润 -110,393,851.51 广东华龙集团股份有限公司 2004 年年度报告 2投资收益 -15,279,616.15 营业外收支净额 -9,137,712.75 经营活动产生的现金流量净额 -181,079,730.82现金及现金等价物净增加额 -136,713,138.96 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置除公司产品外的其他资产产生的损益 -62,316.77 与经营业务无直接关系，如自然灾害等导致的流动资产盘盈、盘亏损益 -1,939,142.30 短期投资收益 103,586.42 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 4,775.95 因偶发原因，如因遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 -1,140,000.00 所得税影响数 -19,236.91 合计 -3,014,889.42 1 投资收益:103,586.42 元;2 营业外收入:4,775.95 元;3 营业外支出:3,142,488.70 元;4 所得税影响:-19,236.91 元;（三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 币种:人民币 主要会计数据 2004 年 2003 年 本期比上期增减(%)2002 年 主营业务收入 137,779,138.65233,038,666.41-40.88 110,471,305.96利润总额 -134,811,180.4110,485,758.64-1,385.66 8,174,249.41净利润 -129,653,112.768,938,300.06-1,550.53 8,720,288.89扣除非经常性损益的净利润 -126,638,223.346,602,713.14-2,017.97 8,491,028.61 2004 年末 2003 年末 本期比上期增减(%)2002 年末 总资产 928,028,971.231,003,280,448.42-7.5 752,480,818.82股东权益 366,449,918.29500,561,533.69-26.79 492,643,204.22经营活动产生的现金流量净额 -181,079,730.8211,582,072.15-1,663.45-3,444,152.71主要财务指标 2004 年 2003 年 本期比上期增减(%)2002 年 每股收益（全面摊薄）-0.750.05-1,600.00 0.05最新每股收益 净资产收益率（全面摊薄）（%）-35.381.79-2,076.54 1.78扣除非经常性损益的净利润的净资产收益率（全面摊薄）（%）-34.561.32-2,718.18 1.72每股经营活动产生的现金流量净额 -1.040.07-1,585.71-0.02每股收益（加权平均）-0.750.05-1,600.00 0.05扣除非经常性损益的净利润的每股收益（全面摊薄）-0.740.04-1,950.00 0.05扣除非经常性损益的净利润的每股收益（加权平均）-0.730.04-1,925.00 0.05净资产收益率（加权平均）（%）-29.741.80-1,752.22 1.79扣除非经常性损益的净利润的净资产收益率（加权平均）（%）-29.051.33-2,284.21 1.74 2004 年末 2003 年末 本期比上期增2002 年末 广东华龙集团股份有限公司 2004 年年度报告 3减(%)每股净资产 2.112.88-26.74 2.83调整后的每股净资产 1.862.80-33.57 2.79（四）按中国证监会发布的公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号的要求计算的净资产收益率及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%）每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 -1.01-0.85-0.02-0.02 营业利润 -30.13-25.33-0.63-0.63 净利润 -35.38-29.74-0.75-0.75 扣除非经常性损益后的净利润-34.56-29.05-0.73-0.73 （五）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 174,029,825.00 272,445,267.30 10,129,191.00 10,034,093.36 34,821,808.13 500,561,533.69 本期增加 -129,653,112.76 -129,653,112.76 本期减少 期末数 174,029,825.00 272,445,267.30 10,129,191.00 10,034,093.36-94,831,304.63 366,449,918.29 1)、未分配利润变动原因：本年实现的净利润 2)、股东权益变动原因：本年减少的净利润 四、股本变动及股东情况四、股本变动及股东情况（一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动增减（，）期初值 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 期末值 一、未上市流通股份 1、发起人股份 40,869,825 40,869,825 其中：国家持有股份 30,817,344 30,817,344 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 10,052,481 10,052,4812、募集法人股份 45,200,200 45,200,2003、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 86,070,025 86,070,025二、已上市流通股份 1、人民币普通股 87,959,800 87,959,8002、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 广东华龙集团股份有限公司 2004 年年度报告 44、其他 已上市流通股份合计 87,959,800 87,959,800三、股份总数 174,029,825 174,029,825 2、股票发行与上市情况(1)前三年历次股票发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。(2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。(3)现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。（二）股东情况 1、报告期末股东总数为 31,892 户 2、前十名股东持股情况 单位:股 股东名称(全称)年度内增减 年末持股情况 比例(%)股份类别股份类别（已流通或未流通）质押或冻结情况 股东性质（国有股东或外资股东）阳江市长发实业公司 30,145,956 17.32未流通 国有股东 北京国力神州投资有限公司 10,052,481 5.78未流通 法人股东 四川省永成电子系统有限责任公司 4,020,000 2.31未流通 法人股东 茂名市茂南区南方公司 1,500,000 0.86未流通 法人股东 镇江市环宇投资咨询有限责任公司 1,500,000 0.86未流通 法人股东 上海宏亿投资咨询有限公司 1,400,000 0.80未流通 法人股东 阳东县合山城建开发公司 1,320,000 0.76未流通 法人股东 阳江市东田科技发展有限公司 1,260,000 0.72未流通 法人股东 珠海市东珠澳旅游出租汽车有限公司 1,250,000 0.72未流通 法人股东 阳东县合山化式助剂厂 1,212,000 0.70未流通 法人股东 前十名股东关联关系或一致行动的说明 阳江市长发实业公司、北京国力神州投资有限公司无关联关系，公司不知道其他股东的关联情况。3、控股股东及实际控制人简介（1）控股股东情况 因广州市福兴经济发展有限公司尚未披露收购协议书，公司无法披露相关信息。（2）实际控制人情况 因广州市福兴经济发展有限公司尚未披露收购协议书，公司无法披露相关信息。广东华龙集团股份有限公司 2004 年年度报告 5（3）控股股东及实际控制人变更情况 公司控股股东阳江市长发实业公司持有的国有法人股 30145956 股已于 2004 年 12 月 17 日拍卖给了广州市福兴经济发展有限公司，迄今股权变更手续尚在办理中。（4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 因广州市福兴经济发展有限公司尚未披露收购协议书，公司无法披露相关信息。4、前十名流通股股东持股情况 股东名称 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它）傅惠娟 547,000 A 股 曲光芳 459,000 A 股 金桂凤 378,000 A 股 方洪丽 325,400 A 股 陈英 270,986 A 股 黄凤娟 231,200 A 股 郑皓 210,200 A 股 岑长敢 167,000 A 股 邓振波 158,384 A 股 彭良旺 157,000 A 股 五、董事、监事和高级管理人员五、董事、监事和高级管理人员（一）董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 单位:股 姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期任期终止日期 年初持股数 年末持股数 股份增减数 变动原因 岑长篇 董事长 男 49 2002-05-31 2005-05-31 10,00010,000 赖增国 副董事长 男 44 2002-05-31 2005-05-31 10,00010,000 梁战存 董事、副总经理 男 44 2002-05-31 2005-05-31 曹世军 董事 男 49 2002-05-31 2005-05-31 阮建 董事、副总经理 男 47 2002-05-31 2005-05-31 5,0005,000 李伟跃 董事 男 42 2002-05-31 2005-05-31 胡建军 独立董事 男 41 2002-06-30 2005-05-31 朱权炼 独立董事 男 33 2002-05-31 2005-05-31 黄晓光 独立董事 男 34 2003-05-31 2005-05-31 叶警东 监事长 男 68 2002-05-31 2005-05-31 陈必雄 监事 男 41 2002-05-31 2005-05-31 李伍怀 监事 男 50 2002-05-31 2005-05-31 5,0005,000 杨长桥 监事 男 48 2002-05-31 2005-05-31 曹美兰 监事 女 47 2002-05-31 2005-05-31 1,0001,000 施运高 总经理 男 2004-06-15 2005-05-31 李英 副总经理 女 49 2002-05-31 2005-05-31 罗飞 副总经理 男 40 2003-10-27 2005-05-31 广东华龙集团股份有限公司 2004 年年度报告 6王晓 董事会秘书 男 44 2002-05-31 2005-05-31 张学明 总经理助理 男 40 2002-05-31 2005-05-31 冯汝钊 财务负责人 男 32 2003-08-18 2005-05-31 6,0006,000 2、在股东单位任职情况 截止本报告期末公司无董事、监事、高管在股东单位任职。（二）在其他单位任职情况 截止本报告期末公司无董事、监事、高管在其他单位任职。（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：股东大会通过。2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：董事（不包括独立董事）、监事的报酬、津贴按照广东华龙集团股份有限公司董事、监事薪金制度的规定来确定，独立董事报酬、津贴按照广东华龙集团股份有限公司独立董事报酬、津贴的规定执行。3、报酬情况 单位:元 币种:人民币 董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 2,300,000 元人民币金额最高的前三名董事的报酬总额 1,240,000 元人民币金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 1,120,000 元人民币独立董事的津贴 150,000 元人民币 4、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 曹世军、李伟跃、叶警东、李伍怀、杨长桥 不在 5、报酬区间 报酬数额区间 人数 30 万元以上 4 20 万元至 30 万元 2 10 万元至 20 万元 3 10 万元以下 6 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 李伟跃 董事 已去世 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 506 人，需承担费用的离退休职工为 7 人。员工的结构如下：1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 管理人员 79 工程技术人员 204 广东华龙集团股份有限公司 2004 年年度报告 7财务人员 31 其他人员 192 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 研究生以上 21 大专 265 六、公司治理结构六、公司治理结构（一）公司治理的情况 （一）公司治理情况 公司按照公司法、证券法、上市公司治理准则等有关法规的规定，结合自身运作的实际要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作，加强信息披露工作。公司目前治理结构如下：1、关于股东与股东大会：公司能够保证所有股东享有平等地位和充分行使自己的权利，使股东了解公司的运作情况；按照股东大会议事规则的要求召集、召开股东大会，在聘请有证券业务资格的律师出席见证的同时，对新闻媒体参加股东大会给予热情接待，接受舆论监督。2、关于控股股东与上市公司：公司控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策或经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构业务方面相互独立，公司董事会、监事会和内部结构能够独立运作；3、关于董事与董事会：公司董事会人数和人员构成符合法律、法规和公司章程的要求；公司制定了董事会议事规则，公司董事能够认真负责的态度出席董事会和股东大会，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权力、义务和责任；4、关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和公司章程的要求；公司制定了监事会议事规则，公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的态度，对公司财务以及公司董事、总经理和其他高级管理人员履行职责和合法合规性进行监督；5、关于绩效评价与激励机制：公司建立了公正、透明的董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准与激励机制；经理人员的聘任公开、透明，符合法律、法规的规定。6、关于相关利益者：公司能够充分尊重和依法维护债权人、员工、客户、消费者等其他利益者的合法权益，共同推动公司持续、健康的发展；7、关于信息披露与透明度：公司制定了信息披露管理制度，指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询，加强与股东交流；公司按照法律、法规和公司章程的规定披露有关信息，并确保所有股东有平等机会获得信息。董事会认为，公司治理的实际状况与上市公司治理准则的要求基本一致，但还需要在以下方面给予完善：（1）公司在股东大会选举董事、监事过程中尚未实行累积投票制度，公司将制定累积投票实施细则并在以后的选举中执行；（2）公司董事会虽已建立战略、审计、提名、薪酬与考核委员会等董事会专门委员会，但在实际操作中尚未完善相关制度,今后的董事会的所有重大事项,将严格按照相关程序合法操作。（3）公司尚未建立投资者关系管理制度，目前已经完善了相关文件。（二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次）委托出席（次）缺席（次）胡建军 9 9 朱权炼 9 9 黄晓光 9 9 广东华龙集团股份有限公司 2004 年年度报告 82、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。（三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：公司拥有独立的采购和销售系统，具有独立、完整的业务和自主经营能力；2)、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面与控股股东分离，独立运行；公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员均在本公司领取报酬，并均不在股东单位任职；3)、资产方面：公司拥有独立的资产，独立的土地使用权，各类房产产权；4)、机构方面：公司拥有独立机构，由行政管理部、人力资源部、财务管理部、投资管理部、证券管理部等机构；5)、财务方面：公司设立独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立在银行开户，依法独立纳税。（四）高级管理人员的考评及激励情况 公司在 2001 年已通过了对高管人员的考评和激励机制，报告期内，公司对该项制度的落实和实施较完善，公司将根据年度完成盈亏及净资产收益率等情况来核定有关高管人员的风险收入。七、股东大会情况简介七、股东大会情况简介（一）年度股东大会情况 1)、股东大会的通知、召集、召开情况：公司于 2004 年 5 月 25 日召开四届十五次董事会，决定于 2004 年 6 月 28 日上午召开 2003 年度股东大会。股东大会通过的决议及披露情况：审议通过：公司 2003 年年度报告及其摘要；公司 2003 年度利润分配方案：不分配，不转增；公司章程修改案；继续聘请武汉众环会计师事务所责任公司 2004 年度的审计工作；股东大会授权董事会对银行贷款的额度增加至人民币 2 亿元，授权期限为一年。公司年度股东大会决议公告已于 2004 年 6 月 28 日刊登在中国证券报、上海证券报上。（二）临时股东大会情况 1)、第 1 次临时股东大会的通知、召集、召开情况：公司于 2004 年 11 月 5 日召开四届二十次董事会，决定于 2004 年 12 月 9 日召开 2004 年度第一次临时股东大会。股东大会通过的决议及披露情况：会议审议否决了岑长篇、曹世军辞去公司董事的议案、提名陆宇清、张强、顾振其为公司董事侯选人的提案。公司临时股东大会决议公告已于 2004 年 12 月 9 日刊登在中国证券报、上海证券报上。八、董事会报告八、董事会报告（一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 2004 年，公司经营遇到前所未有的困难。在海洋捕捞方面，由于国际原油价格的持续走高，以及做为钓饵的鱿鱼价格的升高，经营成本也随之增加，迫使公司在 2004 年下半年压缩渔船出海生产，在这个传统优势项目上的利润大幅下降。海洋养殖项目方面，也由于市场的萎缩，产品价格连续几年下降，给承包经营户带来困境，承包款拖欠严重，渔船修理业务亦同，公司在 2004 年度未对上述两个项目确认收入。此外，2004 年末的印度洋海啸给公司的远洋船队带来的损失巨大，由于资金紧张，渔船修理过程缓慢，对公司的影响将是长期的。我国现阶段的房地产政策是收缩银根，这会为公司当前和未来几年在房地产经营项目上遇到一定的困难。广东华龙集团股份有限公司 2004 年年度报告 9综上分析，公司在 2004 年出现了巨额亏损，除了公司经营管理能力不够外，客观环境的制约也影响了公司的经营发展，公司董事会对此深感歉疚。公司实际控制人的变化，有可能在经营理念和经营方向上出现新的改变，以此能更好地回报股东。（二）报告期公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营情况(1)公司主营业务经营情况的说明 报告期内海洋养殖收入、海洋捕捞收入、渔船修理收入、商品销售收入比上年大幅下降。其中海洋捕捞收入因 2004 年国际油价持续上涨，公司在 2004 年下半年压缩渔船出海生产，导致产量下降，收入降低。海洋养殖及渔船修理业务近年主要是采取承包给他人经营，由于承包户经营不佳，近年存在拖欠承包款的情形，故 2004 年公司未对其确认收入。另商品销售业务本年无发生。(2)主营业务分行业情况表 单位:元 币种:人民币 分行业 主营业务收入 占主营业务收入比例(%)主营业务利润 占主营业务利润比例(%)海洋养殖业 1,776,984.95 1.29-5,977,552.52-387.63 海洋捕捞业 29,405,844.71 21.34-12,563,117.81-814.69 渔船修理业 -1,797,528.11-116.56 旅游业 1,818,425.00 1.32 109,432.69 7.10 商品销售 种植业 15,000.00 -1,553,925.60-100.77 房地产 104,020,117.00 75.50 22,709,679.09 1,472.67 物业管理 654,001.88 0.47 604,915.64 39.23 网络服务 88,765.11 0.06 10,174.19 0.65 其中:关联交易 合计 137,779,138.65/1,542,077.57/内部抵消 /合计 137,779,138.65 100.00 1,542,077.57 100.00 其中：报告期内上市公司无向控股股东及其子公司销售产品的关联交易。主营业务收入本年发生数比上年发生数减少 40.87%的原因是本年海洋养殖收入、海洋捕捞收入、渔船修理收入、商品销售收入比上年大幅下降所致。其中海洋捕捞收入因 2004 年国际油价持续上涨，公司在 2004 年下半年压缩渔船出海生产，导致产量下降，收入降低。海洋养殖及渔船修理业务近年主要是采取承包给他人经营，由于承包户经营不佳，近年存在拖欠承包款的情形，故 2004 年公司未对其确认收入。另商品销售业务本年无发生。(3)主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 分地区 主营业务收入 占主营业务收入比例(%)主营业务利润 占主营业务利润比例(%)阳江 3,610,409.95 2.62-9,924,957.90-643.61 广州 19,380,873.26 14.07-6,285,590.48-407.61 成都 88,765.11 0.06 10,174.19 0.66 重庆 104,674,118.88 75.97 23,314,594.73 1,511.90 国外 10,024,971.45 7.28-5,572,142.97-361.34 广东华龙集团股份有限公司 2004 年年度报告 10其中:关联交易 合计 137,779,138.65/1,542,077.57/内部抵消 /合计 137,779,138.65 1,542,077.57 100.00 (4)占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 单位:元 币种:人民币 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)海洋捕捞业 29,405,844.71 41,968,962.52-42.72 房地产 104,020,117.00 81,310,437.91 21.83 物业管理 654,001.88 49,086.24 92.49 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩(1)主要控股公司的经营情况及业绩 单位:元 币种:人民币 公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 阳江市海陵区南海渔业发展公司 海洋捕捞 8,000,000.00 元人民币 5,215,880.69 -2,634,348.39 阳江市华龙旅游有限公司 旅游服务 4,850,000.00 元人民币 98,199.50 -6,516,322.05 广东好家仔贸易有限公司 商品销售 20,000,000.00 元人民币 43,559,442.98 -12,290,839.00 四川昊源诚业科技发展有限公司 信息资讯 4,480,000.00 元人民币 11,087,001.65 -1,844,121.20 西安丰登科技投资发展有限责任公司 项目投资 30,000,000.00 元人民币 34,349,626.14 -3,410,362.35 广东华龙远洋渔业有限公司 远洋捕捞 30,000,000.00 元人民币 219,657,908.39 -39,203,770.34 重庆中安房地产开发有限公司 房地产开发 80,000,000.00 元人民币 325,413,582.98 1,441,452.34 北京德胜普利特科技发展有限公司 商品销售 10,480,000.00 元人民币 19,194,246.71 32,569.42 3、主要供应商、客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 43,564,850.00 占采购总额比重 31.98 前五名销售客户销售金额合计 38,444,735.00 占销售总额比重 27.90 （三）公司投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。2、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。（四）报告期内公司财务状况经营成果分析 单位:元 币种:人民币 广东华龙集团股份有限公司 2004 年年度报告 11项目名称 期末数 期初数 增减额 增减幅度 总资产 928,028,971.23 1,003,280,448.42-75,251,477.19-7.50 主营业务利润 -3,703,551.56 57,021,014.56-60,724,566.12-106.50 净利润 -129,653,112.76 8,938,300.06-138,591,412.82-1,550.53 现金及现金等价物净增加额-136,713,138.96 99,325,349.24-236,038,488.20-237.64 股东权益 366,449,918.29 500,561,533.69-134,111,615.40-26.79 (1)总资产变化的主要原因是亏损所致。(2)主营业务利润变化的主要原因是远洋捕捞收入下降所致。(3)净利润变化的主要原因是主营业务利润大幅下降、计提长期投资减值准备、坏帐计提政策变更增加坏帐损失、海啸损失等。(4)现金及现金等价物净增加额变化的主要原因是存货及往来款支出的增加。(5)股东权益变化的主要原因是本年度利润亏损所致。（五）公司会计政策会计估计变更重大会计差错更正的原因及影响 由于近年公司应收款项余额逐年递增，且原先规定的坏账计提比例偏低，已不符合企业会计制度关于谨慎性原则的要求。故公司在 2004 年度将计提坏账准备的比例进行变更，变更前后计提坏账准备的比例如下：应收款项账龄 变更前计提坏账准备比例 变更后计提坏账准备比例 1 年以内 3%5%12 年 5%10%23 年 10%30%34 年 30%50%45 年 30%80%5 年以上 30%100%由于坏账准备计提比例变更影响本年度净利润减少数为 28,378,922.46 元。（六）生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化的影响说明 我国现阶段的房地产政策是收缩银根，这会为公司当前和未来几年在房地产经营项目上遇到一定的困难。国际油价维持在高价位上，也增加了公司的生产经营成本。（七）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、第四届董事会第十三次会议于 2004 年 3 月 2 日在公司会议室召开，会议审议并通过了如下事项：同意赖增国辞去总经理职务，聘任帕哈尔丁为总经理；聘任王洪信、梁战存、李英、阮建、罗飞为公司副总经理。2)、第四届董事会第十四次会议于 2004 年 4 月 3 日在公司会议室召开，会议审议并通过了如下事项：2003 年度董事会工作报告；2003 年度报告及年报摘要；2003 年度财务决算报告；2003 年度利润分配预案；关于修改公司章程的提案；关于续聘武汉众环会计师事务所为公司审计机构的提案；关于设立董事会基金的提案；关于股东大会授权董事会对银行贷款增加受信额度的提案。广东华龙集团股份有限公司 2004 年年度报告 12 3)、第四届董事会第十五次会议于 2004 年 4 月 26 日在公司会议室召开，会议以通讯表决的方式举行，会议通过了公司 2004 年度第一季度报告。4)、第四届董事会第十六次会议于 2004 年 5 月 25 日在公司会议室召开，会议审议并通过了如下事项：审议并通过了公司章程修正案；审议并通过了关于召开 2003 年度股东大会的议案。5)、第四届董事会第十七次会议于 2004 年 6 月 14 日在公司会议室召开，会议以通讯表决的方式，通过了帕哈尔丁辞去总经理职务，聘任施运高为公司总经理。6)、第四届董事会第十八次会议于 2004 年 8 月 24 日在公司会议室召开，会议以通讯表决的方式，通过了 2004 年度半年报告及摘要。7)、第四届董事会第十九次会议于 2004 年 10 月 21 日在公司会议室召开，会议审议并通过了2004 年度第三季度报告。8)、第四届董事会第二十次会议于 2004 年 11 月 5 日在公司会议室召开，会议审议并通过以下事项：同意岑长篇、曹世军辞去公司董事的议案；根据股东提名，陆宇清、张强、顾振其为公司董事候选人的议案；召开 2004 年临时股东大会的议案。9)、第四届董事会第二十一次会议于 2004 年 12 月 9 日在公司会议室召开，由于在当日召开的2004 年度第一次临时股东大会上，未能通过公司董事会第二十次会议关于岑长篇、曹世军辞去董事的议案，本次会议重新选举岑长篇先生为公司董事会董事长。2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会本着对股东大会负责的精神，按照公司法、证券法和公司章程等有关法律法规的要求，认真执行股东大会通过的各项决议。（八）利润分配或资本公积金转增预案 经武汉众环会计师事务所审计，公司 2004 年度实现净利润-129,653,112.76 元，加上年初未分配利润 34,821,808.13 元，年末合计可供分配利润-94,831,304.63 元。根据会计制度及公司章程的相关规定，公司 2004 年度不计提法定盈余公积和法定公益金，不进行资本公积转赠资本，也不进行现金红利分配。（九）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发200356 号文）的要求，华龙集团编制了后附的截至 2004 年 12 月 31 日止华龙集团控股股东及其他关联方 2004 年度资金占用情况表。根据资金占用情况表，2004 年度华龙集团控股股东及其他关联方全年累计归还占用上市公司资金 764,794.94 元，其中 2004 年全年累计经营性占用上市公司资金 0 元，2004 年全年累计归还非经营性占用的上市公司资金 764,794.94 元。截止 2004 年 12 月 31 日，华龙集团控股股东及其他关联方共占用上市公司资金 37,177,169.69 元，其中经营性占用上市公司资金 10,160,730.57 元，非经营性占用上市公司资金 27,016,439.12 元。关联方资金占用及偿还情况 单位:元 币种:人民币 资金占用方 与上市公司关系 期初数 本年增加数 本年减少数 期末数 占用方式 占用原因 偿还方式湖南迈客德贸易有其他 18,976,156.98 18,976,156.98 应收票据 委托代销商品 广东华龙集团股份有限公司 2004 年年度报告 13限公司 湖南迈客德贸易有限公司 其他 12,163,846.05 12,163,846.05 其他应收款 委托代销商品 湖南迈客德贸易有限公司 其他 216,996.64 6,633,960.93 6,850,957.57 应收帐款 销售副食商品 湖南票据咨询挂失报案中心 控股子公司 200,000.00 200,000.00 其他应收款 暂借款 湖南票据咨询挂失报案中心 控股子公司 11,200,000.00 11,200,000.00 其他应收款 代垫票证系统开发款 西安金软科技发展有限公司 联营公司 3,647,826.50 428,001.003,219,825.50 其他应收款 暂借款 西安金软科技发展有限公司 联营公司 3,309,773.00 3,309,773.00 预付帐款 预付软件项目开发款 长发实业公司 控股股东 391,211.51 405,406.00563,849.94232,767.57 其他应收款 暂借款 （十）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见 根据中国证监会（证监发字）200456 号关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知精神，我们查阅了关于广东华龙集团股份有限公司资金占用及担保自查报告和武汉众环会计师事务所做的控股股东及其关联方占用资金情况的专项说明。基于公司的自查报告和专项说明，除关联方基本上属于业务往来形成的应收款、其他应收款，我们未发现公司在报告期内有重大关联交易行为。2005 年初，广东证监局对公司的工作检查中，发现公司有十一起共计 27,580 万元的对关联公司和对外担保情况，除其中的对广东英豪科技教育投资有限公司 1,980 万元，经“三会”批准和独立董事出具意见外，其余各项均未获得“三会”批准。广东证监局为此下达了整改通知书，公司于 2005 年 3 月 25 日在中国证券报、上海证券报上详尽披露了公司