300086_2011_康芝药业_2011年年度报告（更新后）_2014-04-14.pdf

1 股票简称：康芝药业股票简称：康芝药业 股票代码：股票代码：300086 海南康芝药业股份有限公司海南康芝药业股份有限公司 2011 年年度报告年年度报告 报告期间：报告期间：2011年年1月月1日到日到2011年年12月月31日日 2 目目 录 录 重要提示及释义重要提示及释义.3 第一节第一节 公司基本情况简介公司基本情况简介.6 第二节第二节 会计数据和业务数据摘要会计数据和业务数据摘要.7 第三节 董事会报告第三节 董事会报告.12 第四节第四节 重要事项重要事项.66 第五节第五节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.82 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.87 第七节第七节 公司治理结构公司治理结构.96 第八节第八节 监事会报告监事会报告.110 第九节第九节 财务报告财务报告.114 第十节第十节 备查文件目录备查文件目录.199 3 重 要 提 示 重 要 提 示 1.本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。2.没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。3.本年度报告已经过公司第二届董事会第十五次会议审议通过，除独立董事王小宁先生因出差在外，委托独立董事陈燕忠先生代为出席并行使表决权外，其他10名董事全部亲自出席会议。4.中审亚太会计师事务所有限公司为本公司出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。5.公司董事长兼总裁洪江游、主管会计工作负责人刘会良及会计机构负责人(会计主管人员)张志强声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。4 释 义释 义 在本年度报告中，除非另有说明或文义另有所指，下列简称具有如下特定含义：一、普通术语一、普通术语 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 康芝药业 指 海南康芝药业股份有限公司 董事会、股东大会、监事会 指 海南康芝药业股份有限公司董事会、股东大会、监事会 公司章程 指 海南康芝药业股份有限公司章程 保荐机构、海通证券 指 海通证券股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 宏氏投资 指 海南宏氏投资有限公司 海南菖蒲 指 海南菖蒲医药技术有限公司 南海成长 指 深圳市南海成长创业投资合伙企业（有限合伙）创东方 指 深圳市创东方成长投资企业（有限合伙）康芝营销 指 海南康芝药品营销有限公司 顺鑫祥云 指 北京顺鑫祥云药业有限责任公司 沈阳康芝 指 沈阳康芝制药有限公司 天合制药 指 河北天合制药集团有限公司 佳乐美 指 海南佳乐美健康食品有限公司 报告期 指 2011 年度 审计机构、中审亚太 指 中审亚太会计师事务所有限公司 近三年 指 2009 年、2010 年、2011 年 元 指 人民币元 二、专业术语二、专业术语 中药保护品种 指 根据中药品种保护条例，经国家中药品种保护审评委员会评审，国务院卫生行政部门批准保护的中国境内生产制造的中药品种（包括中成药、天然药物的提取物及其制剂和中药人工制成品），在保护期内限于由获得中药保护品种证书的企业生产。医保目录 指 国家基本医疗保险和工伤保险药品目录 5 GMP 指 药品生产质量管理规范 GSP 指 药品经营质量管理规范 OTC 指 非处方药，是经国家批准，消费者不需医生处方，按药品说明书即可自行判断、使用的安全有效的药品。6 第一节 第一节 公司基本情况简介公司基本情况简介 一、公司基本情况 一、公司基本情况（一）公司法定中文名称：海南康芝药业股份有限公司 中文简称：康芝药业 公司法定英文名称：HAINAN HONZ PHARMACEUTICAL CO.,LTD.英文简称：HONZ（二）法定代表人姓名：洪江游（三）公司联系人和联系方式 董事会秘书董事会秘书 证券事务证券事务代表代表 姓名 林德新 卢芳梅 联系地址 海口国家高新技术产业开发区药谷工业园药谷三路 6 号 海口国家高新技术产业开发区药谷工业园药谷三路 6 号 电话 0898-68661669 0898-68661669 传真 0898-68661500 0898-68661500 电子信箱 （四）公司注册地址：海口国家高新技术产业开发区药谷工业园药谷三路 6号 公司办公地址：海口国家高新技术产业开发区药谷工业园药谷三路 6 号 邮政编码：570311 公司网址：http:/ 公司电子信箱：（五）公司选定信息披露媒体 中国证监会指定互联网网址：http:/ 定期报告刊登报刊：中国证券报、证券时报 年度报告备置地点：公司证券事务部（六）公司股票上市证券交易所：深圳证券交易所 股票简称：康芝药业 股票代码：300086（七）持续督导机构：海通证券股份有限公司（八）公司聘请的会计师事务所 7 名称：中审亚太会计师事务所有限公司 办公地址：海南省海口市金贸中路 1 号半山花园海天阁 9 层（九）其他有关资料 公司最新注册登记日期:2011 年 11 月 21 日 公司最新注册登记地点：海南省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：460000000017507 税务登记证号码：460100708873536 组织机构代码：708873536（十）公司上市后历史沿革 根据2009年 7 月26 日召开的本公司2009 年第四次临时股东大会通过的 关于公司申请首次公开发行人民币普通股 A 股及上市的议案，并经 2010 年 5 月 4日中国证券监督管理委员会“证监许可2010549 号”文件核准，本公司于 2010年 5 月 13 日公开发行人民币普通股 2,500 万股并于 2010 年 5 月 26 日在深圳证券交易所挂牌上市。公司股票上市后，2010 年 7 月 21 日，公司在海南省工商行政管理局变更了注册资本，注册资本由原来的 7,500 万元变更为 10,000 万元；2011 年 4 月 2 日，公司 2010 年度股东大会决议，同意以公司 2010 年末总股本 10,000 万股为基数，以资本公积每 10 股转增 10 股，共计转增 10,000 万股。2011 年 11 月 21 日公司在海南省工商行政管理局变更了注册资本，注册资本由原来的 10,000 万元变更为 20,000 万元，注册地址由原来的海口市南海大道 168号海口保税区乙号路变更为海口国家高新技术产业开发区药谷工业园药谷三路6号，其它登记事项未作变更。8 第二节第二节 会计数据和业务数据摘要会计数据和业务数据摘要（一）主要会计数据（一）主要会计数据 单位：元 2011 年 2010 年 本年比上年增减（）2009 年 营业总收入（元）304,241,891.20 314,451,808.57-3.25%218,779,083.21 营业利润（元）-4,812,178.88 160,438,939.46-103%114,278,930.41 利润总额（元）-899,284.42 166,478,058.38-100.54%115,927,510.72 归属于上市公司股东的净利润（元）-1,137,143.68 139,317,546.85-100.82%97,577,158.09 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）-5,021,154.59 138,998,462.18-103.61%95,599,523.51 经营活动产生的现金流量净额（元）-100,940,934.74 79,893,972.52-226.34%93,576,128.15 2011 年末 2010 年末 本年末比上年末增减（）2009 年末 资产总额（元）1,964,728,946.32 1,904,618,724.58 3.16%294,086,898.58 负债总额（元）110,774,166.22 76,012,593.33 45.73%53,596,014.18 归属于上市公司股东的所有者权益（元）1,767,468,987.57 1,828,606,131.25-3.34%240,490,884.40 总股本（股）200,000,000.00 100,000,000.00 100.00%75,000,000.00 （二）主要财务指标（二）主要财务指标 2011 年 2010 年 本年比上年增减（）2009 年 基本每股收益（元/股）-0.0057 0.7776-100.73%0.65 稀释每股收益（元/股）-0.0057 0.7776-100.73%0.65 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股）-0.0251 0.7758-103.24%0.635 加权平均净资产收益率（）-0.06%12.06%-12.12%49.14%扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（）-0.28%12.03%-12.31%48.14%每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）-0.50 0.80-162.50%1.25 2011 年末 2010 年末 本年末比上年末增减（）2009 年末 归属于上市公司股东的8.84 18.29-51.67%3.21 9 每股净资产（元/股）资产负债率（）5.64%3.99%1.65%18.22%1当期非经常性损益明细表 非经常性损益项目 2011 年金额 附注（如适用）2010 年金额 2009 年金额 非流动资产处置损益-87,421.30 -15,102.54-4,804.82 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 8,664,186.58 7,249,846.84 1,687,188.40 委托他人投资或管理资产的损益 1,136,876.71 银行理财产品收益 0.00 0.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-4,663,870.82 -1,195,625.38-33,803.27 所得税影响额-1,120,088.13 -418,537.73-483,388.04 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 0.00 668,203.48 812,442.31 少数股东权益影响额-45,672.13 0.00 0.00 其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.00 -5,969,700.00 0.00 合计 3,884,010.91-319,084.67 1,977,634.58 其中，政府补助明细 项项 目目 本期发生额本期发生额 上期发生额上期发生额 计入当期非经常计入当期非经常性损益的金额性损益的金额 说明说明 儿科药高技术产业化项目 166,666.67 166,666.67 海南省工业和信息化厅：琼工信高2010239 号 海口市科学技术工业信息化局的上市培育资金 300,000.00 300,000.00 海口市科学技术工业信息化局发放 兑现海口市扶持医药产业发展若干规定税务奖励 2,750,407.00 2,750,407.00 海口市扶持医药产业发展若干规定 尼美舒利缓释片及其制备方法专利资助资金 5,000.00 5,000.00 海口市人民政府：海府201019 号 2010 年第四季度新增产品产量突出的医药生产企业资金 53,000.00 53,000.00 海南省财政厅：琼财政20112043号 重点科技计划项目右旋布洛芬颗粒研制及产业化款（2011年 5 月 369 号）500,000.00 500,000.00 海南省科技厅：琼科201131 号 阿莫西林盐酸氨溴索胶囊研发资金 300,000.00 300,000.00 海口市科学技术工业信息化局：海科工信立201112 号 10 罗红霉素氨溴索颗粒中期评估资金 400,000.00 400,000.00 海口市科学技术工业信息化局：海科立20093 号 海口市儿科药工程技术研究开发中心 100,000.00 100,000.00 海口市科学技术工业信息化局：海科工信函2011256 号 生物医药行业年度奖励资金 350,000.00 350,000.00 海南省中小企业成长性奖励资金管理暂行办法：海南省 2011 年度中小企业成长性奖励一等奖 35 万元 佳普喜项目经费 500,000.00 500,000.00 海南省科技厅：琼科201065 号 罗红霉素氨溴索分散片专利资金补助 4,000.00 4,000.00 科技经费项目 400,000.00 400,000.00 驰名商标奖励经费款 30,000.00 医药增值税奖励款 1,532,500.00 2010 年第一批省高新技术产业发展资金 500,000.00 海南省财政厅：琼财企2010774号 公司管理团队的奖金 1,150,000.00 缴纳增值税、所得税返还 2,835,112.91 4,037,346.84 2,835,112.91 海口市洋浦经济开发区优惠政策浦局2007127 号文，对企业缴纳的增值税按照实际缴纳的由当地财政部门享有的部分给予不同阶段按比例的退还 合 计 8,664,186.58 7,249,846.84 8,664,186.58 2加权平均净资产收益率计算过程 项 目 序号 本期发生额 上期发生额 归属于公司普通股股东的净利润 a-1,137,143.681,137,143.68 139,317,546.85 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 b-5,021,154.595,021,154.59 138,998,462.18 归属于公司普通股股东的期初净资产 c 1,828,606,131.25 240,490,884.40 报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 d 1,448,797,700.00 报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 e 60,000,000.00 报告期月份数 f 12 12 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 g 7 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 h 8、2 因其他交易或事项引起的、归属于公司普通股股东的净资产增减变动 i 发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数 j 加权平均净资产收益率 按归属于公司普通股股东的净利润计算 l=a/(c+a2+dgf ehfijf)-0.0.0606%12.06%按扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润计算 m=b/(c+a2+dgf ehfijf)-0.280.28%12.03%11 3基本每股收益、扣除非经常性损益后基本每股收益的计算过程 项 目 序号 本期发生额 上期发生额 期初股份总数 a 100,000,000.00 75,000,000.00 报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 b 100,000,000.00 报告期因发行新股或债转股等增加股份数 c 25,000,000.00 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 d 7 报告期月份数 e 12 报告期因回购等减少股份数 f 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 g 报告期缩股数 h 发行在外的普通股加权平均数 i=a+b+cde-fge-h 200,000,000.00 179,166,666.67 归属于公司普通股股东的净利润 j-1,137,143.681,137,143.68 139,317,546.85 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 k-5,021,154.595,021,154.59 138,998,462.18 基本每股收益 按归属于公司普通股股东的净利润计算 l=ji-0.00570.0057 0.7776 按扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润计算 m=ki-0.02510.0251 0.7758 说明：2011 年 4 月 2 日，公司 2010 年度股东大会决议，同意以公司 2010 年末总股本 10,000 万股为基数，以资本公积每 10 股转增 10 股，共计转增 10,000 万股。因此 2010 年度发行在外的普通股加权平均数按转股后的股数重新计算。4稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。12 第三节 董事会报告 第三节 董事会报告 一、报告期内公司经营情况的回顾（一）总体经营情况 一、报告期内公司经营情况的回顾（一）总体经营情况 过去的 2011 年是公司实现创业板上市后第一个完整的会计年度，也是公司经历考验、提升理念和夯实基础的一年。2011 年 5 月 15 日，国家食品药品监督管理局下发了 关于加强尼美舒利口服制剂使用管理的通知(国食药监安 2011209 号)，公司原主导产品的市场销售因此受到很大影响，在这特殊的发展时期，公司董事会带领经营班子和全体员工，齐心协力积极应对，放远眼光励精图治，努力提高经营管理效率，重视技术创新，加大产品开发力度；稳定代理商队伍，拓展优势营销网络，构建品牌战略，加快新品上市推广步伐；加快外延式扩张，推动并购整合进程，为公司未来的稳健发展迈出了更加坚实的步伐。报告期内，公司实现营业收入 30,424.19 万元，比去年同期减少 3.25%；营业利润为-481.22 万元，比去年同期减少 103%；利润总额为-89.93 万元，比去年同期减少 100.54%；归属于上市公司股东的净利润为-113.71 万元，比去年同期减少 100.82%。1.2011 年度公司营业利润、利润总额及净利润同比大幅下降，主要原因如下：(1)由于受到关于加强尼美舒利口服制剂使用管理的通知(国食药监安2011209 号)文的影响，公司原主导产品销售额大幅减少；(2)公司对 OTC 产品度来林、金立爽等新品的广告费用投入大幅增加；(3)募投项目儿童药生产基地建设项目投产后，累计折旧费有一定的增加；(4)公司为加大人才引进力度和提升员工工作积极性，报告期内，公司提高了员工薪酬福利水平，公司管理费用同比有所增加。(5)公司为加大新产品研发力度，报告期内投入研发费用比去年同期增加约100%，致使管理费用同比大幅增加。2.回顾 2011 年公司经营管理主要工作：(1)最大限度的力挽政策变化对产品销售体系的冲击 报告期内，在原主导产品销量大幅下滑的不利情况下，公司实现了 2011 年总体销售额与 2010 年保持基本持平，公司力推的新产品取得了可喜的业绩，较 13 好的弥补了原主力产品的销量下降部分，为公司未来拓宽市场渠道和丰富产品结构打下了坚实的基础，快速改善了公司前期存在的单一产品的市场风险；代理商和客户基本稳定，没有出现异常流失现象。(2)着眼未来，更加重视技术研发 报告期内，在经过多年努力的基础上，公司研发方面进一步积累了丰富的解决药物口感的技术，解决了多个产品的口感问题，为市场提供了多口感优良的儿童药品，为公司的中长期发展战略中掩味技术和膜剂技术平台的建立打下了坚实基础。为推进公司研发创新和技术平台建设，促进信息交流和高层次研发人才的培养，公司启动了“海口市儿科药物技术工程研究中心”的建设，与广东药学院联合创建了“研究生联合培训基地”，并广泛与国内外科研单位联系，就新产品新技术的研发进行多种形式的沟通与合作。公司加强了海南和广州两地的科研人才引进力度，海南研究所搬迁到新厂，新增一批研发设备投入。为激励研发专业人才的积极性，公司在研发系统逐步试行项目管理和激励模式。报告期内，公司研发中心进行了 30 多个产品的药学研究，其中完成 6 个品规申报生产；开展 6 个品种的补充申请研究和工艺改进。开展 3 个产品的临床研究，与公司生产基地联合完成公司 5 个产品的再注册工作，并全部获得再注册批件；新申报发明专利 4 件，新获得发明专利证书 1 件。报告期内，公司及时通过了国家高新技术企业的复审认证，将继续享受高新技术企业按 15%的税率缴纳企业所得税的优惠政策。(3)全面实施品牌战略 履行企业社会责任 报告期内，公司明确提出“专注儿童健康事业和打造康芝儿童专业品牌”的品牌定位，为公司的品牌发展战略和品牌运营策略指明了方向。报告期内，公司及时成立品牌营运部，引进品牌高端人才，构建品牌执行团队，创新品牌营销模式，推动公司形象塑造和产品品牌推广。公司携手中国儿童少年基金会共同发起成立“康芝红脸蛋基金”，更好地履行企业社会责任，打造公司的良好公益形象。(4)实施外延式发展 扩大企业规模 为促进公司稳健和可持续发展，提高资金使用效率和安全性，报告期内，公司加快外延式扩张步伐，力争通过受让新药技术、并购药企等方式，丰富公司的产品链，增加利润增长点，提高产品的市场占有率，扩大企业规模和知名度，完 14 善公司在全国范围内的整体布局，实施公司总体战略部署。报告期内，公司积极实施并购维康医药集团沈阳延风制药有限公司、增资控股北京顺鑫祥云药业有限责任公司、独家受让 1 类新药“注射用头孢他啶他唑巴坦钠（3：1）”技术、整体收购河北天合制药集团有限公司等项目，并及时启动并购药企的新版 GMP 认证和经营管理整合工作，融合产品销售体系，外派生产、财务、人力资源等管理人员，积极推行财务 ERP 核算模式，建立与母公司统一的帐务核算模式及统一的会计政策，有效地完成了新并购企业的人事、财务的对接。随着公司业务的不断扩大及发展，公司在北京市设立了北京办事处，以加强公司与华北地区各子公司的联络及业务往来。(5)夯实基础管理 加强企业文化建设 报告期内，公司全面夯实基础管理，完成了康芝药业各中心部门工作手册汇编，力争做到凡事有规范，规范和制度科学、可行；公司全面健全公司激励制度，推行对各级管理人员的季度考评和年度考评相结合的激励体系；公司进一步强化对企业经营风险和产品质量风险的预警、监控机制，在公司组织架构增设内控部，并强化了审计部、质量部的管理力度和涵盖广度。报告期内，公司推进各地 OA、ERP 系统的实施和应用工程，加强了集团与各分子公司间的沟通和协同，并重视康芝管理学院和康芝桥的工作，加强对员工的素质提升工作和企业文化的传播。(6)强化公司治理 提高内部控制水平 报告期内，公司加强组织董事、监事以及高级管理人员对相关法律法规以及相关案例的学习，进一步加强公司规范运作和治理水平，为公司稳健发展奠定了基础。报告期内，董事会高度重视公司内部控制体系的有效运行情况。为了满足公司发展和加强内部控制的需要，公司先后修订、出台多个规章制度和文件，倡导用制度约束和规范员工行为，完善了相关部门之间、岗位之间的制衡和监督机制，建立了有效的激励约束机制，树立风险防范意识。(7)股权激励计划的相关情况 报告期内，由于公司经营业绩出现大幅下滑，根据上市公司股权激励管理办法（试行）、股权激励有关事项备忘录 1-3 号等相关法律法规的要求，公司原计划 2011 年出台的股权激励计划存在实质性的障碍，于是暂缓实施股权激 15 励计划。为激励公司中高层管理人员和核心人才，公司 2012 年度将在健全绩效考核和经营管理问责机制的前提下，加大项目激励额度，并在未来的日子里，根据公司经营业绩的恢复和成长情况，适时推出股权激励计划。（二）2011 年公司主营业务及经营成果分析 1.（二）2011 年公司主营业务及经营成果分析 1.公司主营业务范围及经营状况 公司主营业务范围及经营状况 公司主营业务为药品（片剂、胶囊剂、颗粒剂、散剂、干混悬剂、粉针剂）的生产销售，主要产品为瑞芝清、氨金黄敏颗粒、羧甲司坦、健儿乐、橘红止咳颗粒、利巴韦林、度来林等。报告期内公司主营业务未发生改变。2.2.主营业务分行业、产品情况表（主营业务分行业、产品情况表（1）主营业务（按行业）单位：万元 分产品或服务分产品或服务 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率(%)(%)营业收入比营业收入比上年同期增上年同期增减减 营业成本比上年同营业成本比上年同期增减期增减 毛利率毛利率比上年比上年同期增同期增减减 医药产品销售 2929,911.31911.31 1818,35351.631.63 38.6538.65 -3.073.07%85.2785.27%-29.2529.25%合计 29,911.3129,911.31 18,351.6318,351.63 38.6538.65 -3.073.07%85.2785.27%-29.2529.25%（2）主营业务（按产品）单位：万元 分产品或服务分产品或服务 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率(%)(%)营业收入营业收入比上年同比上年同期增减期增减 营业成本营业成本比上年同比上年同期增减期增减 毛利率比毛利率比上年同期上年同期增减增减 儿童药 17,392.9817,392.98 7,752.237,752.23 55.4355.43 -39.2139.21%-7.947.94%-15.1415.14%其中：1、尼美舒利颗粒 6,169.73 1,546.12 74.94-72.23%-65.04%-5.15%2、鞣酸蛋白酵母散（2011 年新产品）2,952.922,952.92 548.54548.54 81.4281.42 -成人药 12,518.33 10,599.40 15.33 457.53%614.21%-18.57%合计 29,911.3129,911.31 18,351.6318,351.63 38.6538.65 -3.073.07%85.2785.27%29.2529.25%3 3 主要产品的销售地域分布情况 主要产品的销售地域分布情况 单位：万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减 东北区 1,378.67-50.38%16 华北区 4,053.34-7.41%华东区 5,610.06-22.33%西北区 855.42-29.00%西南区 2 2,236.53236.53 -6.246.24%中南区 15,777.29 22.41%合计 2929,911.31911.31 -3.073.07%4 4 近三年毛利率变动情况 近三年毛利率变动情况 项目项目 20112011 年年 20102010 年年 本年比上年增减本年比上年增减 20092009 年年 综合毛利率综合毛利率 38.3138.31%67.90%-29.5929.59%71.79%儿童药儿童药 55.4355.43%70.57%-15.1415.14%73.72%成人药成人药 15.33%33.90%-18.57%43.29%变动说明：产品销售毛利率下降主要原因是:毛利率较低的代理产品销售额所占比率增加、员工工资上涨、药谷工业园区新厂房完工后计提折旧额加大、以及受政策面的影响公司主导产品销售量下降所致。55 公司主要客户、供应商情况 公司主要客户、供应商情况（1）公司报告期内的前五名主要客户的销售情况如下：单位：元 项目项目 销售额销售额 占公司销售总占公司销售总 额的比例额的比例 应收账款应收账款 余额余额 占公司应收账款占公司应收账款 总余额的比例总余额的比例 前五名客户合计前五名客户合计 88,043,161.51 28.9428.94%62,786,933.72 58.1258.12%报告期内未出现单一客户的销售额超过销售总额30%的情况。报告期内，公司以及公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、主要关联方、持有公司5%以上股份的股东、实际控制人与公司前五名销售客户不存在关联关系。（2）报告期内前五名供应商的采购情况 报告期内前五名供应商的采购情况 单位：元 项目项目 采购金额采购金额 占占年度采购年度采购总总 金金额的比例额的比例 应付应付账款账款 余额余额 占公司应占公司应付付账款账款 总余额的比总余额的比例例 前五名供应商前五名供应商合计合计 68,216,503.17 68.83%6,815,178.00 17.85%报告期内，公司的前五名供应商中，不存在单个供应商采购比例超过采购总额30%的情况。17 报告期内，公司以及公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、主要关联方、持有公司5%以上股份的股东、实际控制人与公司前五名供应商不存在关联关系。66 报告期公司资产、负债和利润表变动分析 报告期公司资产、负债和利润表变动分析（1）公司主要资产和负债变动分析 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 增减率增减率 原因分析原因分析 货币资金 1,092,695,619.81 1,449,608,068.85 -24.62%经营性净现金流减少及新购资产所致 应收票据 6,799,861.07 0.00 100%新并购子公司销售收到票据所致 应收账款 108,029,51108,029,514.144.14 47,145,064.05 129.14129.14%合并控股子公司及赊销收入增加所致 预付款项 60,928,818.40 41,788,075.03 45.80%预付设备及原材料款增加所致 应收利息 9,238,162.00 12,065,334.86 -23.43%募集资金定期存款利息减少所致 其他应收款 58,013,026.59 40,774,952.38 42.28%新合并子公司及控股公司增加所致 存货 53,975,811.6053,975,811.60 31,068,965.61 73.73.7373%合并控股子公司及子公司增加所致 其他流动资产 60,000,000.00 -100.00%赎回了到期的银行理财产品所致 固定资产 259,564,448.41 106,340,932.30 144.09%合并控股子公司及子公司增加所致 无形资产 201,323,491.55 25,027,146.08 704.42%合并控股子公司增加所致 商誉 31,639,475.81 100%主要为并购子公司购买价与资产评估价产生差额所致 长期待摊费用 1,937,457.85 539,139.40 259.36%合并控股子公司增加所致 递延所得税资产 2,041,752.11 131,566.87 1451.87%合并控股子公司增加所致 非流动资产合计 575,048,132.71 222,168,263.80 158.83%合并控股子公司增加所致 应付账款 38,182,570.31 25,671,360.06 48.74%合并子公司及应付购货款增加所致 应付职工薪酬 2,729,921.93 4,388,374.16 -37.79%发放了2010年度计提的工资及奖金所致 应交税费-3,601,469.963,601,469.96 13,281,767.79-12127.127.12%缴纳了 2010 年第四季度税金所致 应付利息 5,265,984.76 -100%并购子公司应付利息增加所致 其他应付款 18,726,176.9318,726,176.93 6,038,535.14 210.11210.11%合并控股子公司增加及新 18 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 增减率增减率 原因分析原因分析 增其他应付款增加所致 一年内到期的非流动负债 24,468,000.00 100%合并子公司增加所致 其他流动负债 500,000.00 100%一年内到期的财政补贴收入所致 流动负债合计 106,440,832.89106,440,832.89 70,108,593.33 51.8251.82%合并控股子公司增加及计提利息所致 其他非流动负债 4,333,333.33 5,904,000.00 -26.60%政府补贴转为营业外收入所致 非流动负债合计 4,333,333.33 5,904,000.00 -26.60%一年内到期的财政补贴收入所致 负债合计 110,774,166.22110,774,166.22 76,012,593.33 4545.73.73%合并控股子公司增加及计提利息增加所致 股本 200,000,000.00 100,000,000.00 100.00%公司资本公积转增股本所致 未分配利润 178,965,336.25178,965,336.25 240,918,908.10-25.7225.72%主要是报告期内两次现金分红所致 少数股东权益 86,485,792.5386,485,792.53 100%100%新增控股子公司增加所致 （2）费用构成情况分析（2）费用构成情况分析 报告期内，本公司费用变化情况如下：单位：万元 项项 目目 2012011 1 年年度度 20201010 年度年度 本年比上年本年比上年 增减幅增减幅 占占 2012011 1 年年营业收入比营业收入比例例 销售费用 8,014.188,014.18 3,213.75 149.37149.37%26.3426.34%管理费用 6,975.86 3,698.35 88.62%22.93%财务费用-3,109.73-1,878.34 65.56%-10.22%营业外支出 486.29 121.95 298.78%1.60%所得税 181.70181.70 2,716.05-93.3193.31%0.600.60%合计合计 12,548.3012,548.30 7,871.767,871.76 5 59.419.41%41.2441.24%说明：报告期内，公司的销售费用大幅增加的主要原因为新产品广告费增加及其他销售费用增加所致；公司的管理费用增加的主要原因为合并控股公司费用增加及研发费增加所致；财务费用绝对值较上年同期上升，主要是募集资金存款 19 利息增加；所得税较上年同期减少主要是由于产品结构变化及销售费用、管理费用增加所致；营业外支出较上年同期增加是由于包装材料改版报废增加所致。（3）主要财务指标分析 主要财务指标主要财务指标 指标指标 20112011 年度年度 2010 2010 年度年度 同比增减变化同比增减变化 盈利能力 销售毛利率 38.3138.31 67.90-29.5929.59 扣除非经常性损益的加权平均净资产收益率 -0.280.28 12.03-12.3112.31 偿债能力 流动比率 13.0613.06 23.45-10.3910.39 速动比率 12.5512.55 23.02-10.4710.47 资产负债率 5.645.64 3.99 1.651.65 营运能力 存货周转率 4.414.41 4.56-0.150.15 应收帐款周转率 3.923.92 8.83-4.914.91 77 主要无形资产情况 主要无形资产情况（1）商标情况 商标情况 报告期内，公司新增注册商标 25 个，商标有效期到期成功申请续展 1 个（注册证号：1624563 号）。公司取得许可使用权商标 3 个。公司商标的相关的明细如下：序序号号 商标名称商标名称 注册注册/申请编申请编号号 核定使用商品及类别核定使用商品及类别 有效期有效期 备注备注 1.第 4154432 号 第 5 类，片剂；原料药；药物胶囊；胶丸；中药成药；针剂；医用生物制剂；生化药品；膏剂；药用化学制药。2017-4-13 2.第 4154433 号 第 5 类，人用药；片剂；原料药；药物胶囊；胶丸；中药成药；针剂；医用生物制剂；医用营养品；生化药品。2017-4-13 3.第 1407959 号 第 5 类，片剂；原料药；药物胶囊；人用药；药用胶囊；各种丸；散、针剂；中药成药；胶丸。2020-6-13 4.第 1154651 号 第 5 类，片剂；胶囊剂；颗粒剂；原料药。2018-2-27 5.第 1365161 号 第 5 类，片剂，药物胶囊；人用药；原料药。2020-2-20 6.第 5160186 号 第 5 类,医用药物；中药成药；消毒剂；婴儿食品；净化剂；兽医用药；杀害虫剂；医用敷料。2019-7-13 7.第 5127610 号 第 5 类,医用药