300150_2011_世纪瑞尔_2011年年度报告_2012-04-12.pdf

北北北北京京京京世世世世纪纪纪纪瑞瑞瑞瑞尔尔尔尔技技技技术术术术股股股股份份份份有有有有限限限限公公公公司司司司 Beijing Century Real Technology Co.,Ltd.Beijing Century Real Technology Co.,Ltd.2 2 2 20 0 0 01 1 1 11 1 1 1年年年年年年年年度度度度报报报报告告告告 证券代码：300150 证券简称：世纪瑞尔 披露日期：二O一二年四月十三日 1 北京世纪瑞尔术股份有限公司 2011 年年度报告重重重重要要要要提提提提示示示示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于证监会指定网站和公司网站。为全面了解本公司生产经营状况和财务成果及公司的未来发展规划，投资者应到指定网站仔细阅读年度报告全文。没有董事、监事、高级管理人员对2011年年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。本年度报告已经过本公司第四届董事会第十五次会议审议通过，全体董事全部出席会议并作出表决。公司本年度财务报告已经北京兴华会计师事务所有限责任公司审计并出具了标准无保留意见的审计报告。公司负责人牛俊杰、主管会计工作负责人朱江滨及会计机构负责人(会计主管人员)管红明声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。2 北京世纪瑞尔术股份有限公司 2011 年年度报告目目 录录 第一节 公司基本情况简介.3 第二节 会计数据和业务数据摘要.4 第三节 董事会工作报告.8 第四节 重大事项.46 第五节 股本变动及股东情况.55 第六节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.69 第六节 公司治理结构.76 第八节 监事会报告.93 第九节 财务报告.96 第十节 备查文件目录.148 3 北京世纪瑞尔术股份有限公司 2011 年年度报告第第一一节节 公公司司基基本本情情况况简简介介 一、公司法定中文名称：北京世纪瑞尔技术股份有限公司 公司中文名称缩写：世纪瑞尔 公司法定英文名称：Beijing Century Real Technology Co.,Ltd.公司英文名称缩写：iREAL 二、公司法定代表人：牛俊杰 三、公司联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 朱江滨 联系地址 北京市海淀区上地信息路 22 号上地科技综合楼 B 座九、十层 电话 010-62970877 传真 010-62962298 电子信箱 irealc- 四、公司注册地址：北京市海淀区上地信息路22号上地科技综合楼B座九、十层 公司办公地址：北京市海淀区上地信息路22号上地科技综合楼B座九、十层 邮政编码：100085 公司网址：www.c- 公司电子信箱：irealc- 五、公司选定的信息披露报纸：中国证券报、上海证券报、证券时报 登载年度报告的网站网址： 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 证券简称：世纪瑞尔 证券代码：300150 4 北京世纪瑞尔术股份有限公司 2011 年年度报告第第二二节节 会会计计数数据据和和业业务务数数据据摘摘要要 一一、主主要要会会计计数数据据 单位：元 2011年 2011年 2010年 2010年 本年比上年增减（）本年比上年增减（）2009年 2009年 营业总收入（元）300,090,073.31234,010,790.0128.24%156,126,869.07营业利润（元）103,644,083.4664,155,063.1361.55%14,921,356.19利润总额（元）112,335,933.5773,445,733.7152.95%48,065,328.27归属于上市公司股东的净利润（元）95,928,324.1163,427,142.3451.24%42,282,855.82归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）95,421,880.0562,540,167.3752.58%42,274,799.45经营活动产生的现金流量净额（元）-60,815,172.0443,680,937.50-239.23%48,087,191.47 2011年末 2011年末 2010年末 2010年末 本年末比上年末增减本年末比上年末增减（）（）2009年末 2009年末 资产总额（元）1,501,664,886.351,472,847,116.871.96%335,706,942.59负债总额（元）106,192,536.72105,803,091.350.37%114,451,559.41归属于上市公司股东的所有者权益（元）1,395,472,349.631,367,044,025.522.08%221,255,383.18股本（股）135,000,000.00135,000,000.000.00%100,000,000.00 二二、主主要要财财务务指指标标 单位：元 2011年 2011年 2010年 2010年 本年比上年增减（）本年比上年增减（）2009年 2009年 基本每股收益（元/股）0.710.6312.70%0.53稀释每股收益（元/股）0.710.6312.70%0.53扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股）0.710.6312.70%0.53加权平均净资产收益率（%）6.97%26.65%-19.68%34.15%扣除非经常性损益后的加权6.94%26.28%-19.34%34.14%5 北京世纪瑞尔术股份有限公司 2011 年年度报告平均净资产收益率（%）每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）-0.45 0.32-240.63%0.48 2011年末 2011年末 2010年末 2010年末 本年末比上年末增减本年末比上年末增减（）（）2009年末 2009年末 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）10.3410.132.07%2.21资产负债率（%）7.07%7.18%-0.11%34.09%说明：1、归属于上市公司股东的每股净资产、每股经营活动产生的现金流量净额按照中国证监会 公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第30号创业板上市公司年报的内容与格式规定的公式计算；净资产收益率、每股收益的计算参照公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号净资产收益率和每股收益的计算与披露执行。2、2009年、2010年、2011年各年末股本分别为10,000万股、13,500万股、13,500万股。3、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程如下：单位：元 项目 项目 序号 序号 2011年度 2011年度 2010年度 2010年度 P1 为归属于公司普通股股东的净利润 P1 P1 95,928,324.1163,427,142.34P2 为归属于公司普通股股东的净利润扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 P2 P2 95,421,880.0562,540,167.37S0 为期初股份总数；S0 S0 135,000,000100,000,000S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 S1 S1 Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Si Si 35,000,000Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数 Mi Mi M0 报告期月份数 M0 M0 1212Sj 为报告期因回购等减少股份数 Sj Sj 6 北京世纪瑞尔术股份有限公司 2011 年年度报告Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数 Mj Mj M0 报告期月份数 M0 M0 1212Sk 为报告期缩股数 Sk Sk M0 报告期月份数 M0 M0 1212发行在外普通股加权平均数 S7=S0+S1+Si*Mi/M0-Sj*Mj/M0-Sk S7=S0+S1+Si*Mi/M0-Sj*Mj/M0-Sk 135,000,000100,000,000基本每股收益 S8=P1/S7 S8=P1/S7 0.71 0.63 扣除非经常性损益后基本每股收益 S9=P2/S7 S9=P2/S7 0.71 0.63 稀释每股收益 S8=P1/S7（注 1）S8=P1/S7（注 1）0.710.63扣除非经常性损益后稀释每股收益 S9=P2/S7（注 1）S9=P2/S7（注 1）0.710.63稀释每股收益=P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息转换费用）（1-所得税率）/（S0S1SiMiM0SjMjM0Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数）其中，P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润。注1：本公司不存在稀释性潜在普通股，稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。4、加权平均净资产收益率、扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率的计算过程如下：单位：元 项目 项目 序号 序号 2011年度 2011年度 2010年度 2010年度 P 为归属于公司普通股股东的净利润 P 95,928,324.1163,427,142.34非经常性损益 506,444.06886,974.97扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 P-95,421,880.0562,540,167.37P 为归属于公司普通股股东的净利润 NP 95,928,324.1163,427,142.34归属于普通股股东期初净资产 E0 1,367,044,025.52221,255,383.18 7 北京世纪瑞尔术股份有限公司 2011 年年度报告E 为归属于公司普通股股东的期末净资产 E 1,395,472,349.631,367,044,025.52报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 Ei 1,102,361,500.00报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 Ej 67,500,000.0020,000,000.00报告期月份数 M0 1212新增资产下一月份起至报告期期末的月份数 Mi 减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数 Mj 79因其他交易或事项引起的净资产增减变动 Ek 发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数 Mk 加权平均净资产 1,375,633,187.58237,968,954.35加权平均净资产收益率 ROE 6.97%26.65%扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率 ROE 6.94%26.28%三三、非非经经常常性性损损益益项项目目 单位：元 非经常性损益项目 非经常性损益项目 2011年度 2011年度 2010年度 2010年度 2009年度 2009年度 非流动资产处置损益-1,282.37-9,276.52-521.92计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 502,500.00615,000.00 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 179,200.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 94,598.91258,576.48 10,000.00所得税影响额-89,372.48-156,524.99-1,421.71 合计 合计 506,444.06886,974.97 8,056.37 8 北京世纪瑞尔术股份有限公司 2011 年年度报告第第三三节节 董董事事会会工工作作报报告告 一一、报报告告期期内内公公司司经经营营情情况况的的回回顾顾 (一)公司总体经营情况 报告期内，公司较好的贯彻执行了年初制定的经营计划。根据铁路市场发展趋势及经营计划，有计划、有策略地实施销售策略。对既有产品和新产品的市场和技术情况进行深入调研，建立有针对性的产品开发、推广计划。发现、研究、跟踪与公司产品或业务相关的新技术、新产品、新应用，寻找新的市场机会。1、公司 2009-2011 年主要财务数据变动情况及原因如下：单位：元 2011年 2011年 2010年 2010年 本年比上年增减（）本年比上年增减（）2009年 2009年 营业总收入（元）300,090,073.31234,010,790.0128.24%156,126,869.07营业利润（元）103,644,083.4664,155,063.1361.55%14,921,356.19利润总额（元）112,335,933.5773,445,733.7152.95%48,065,328.27归属于上市公司股东的净利润（元）95,928,324.1163,427,142.3451.24%42,282,855.82归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）95,421,880.0562,540,167.3752.58%42,274,799.45经营活动产生的现金流量净额（元）-60,815,172.0443,680,937.50-239.23%48,087,191.47 2011年末 2011年末 2010年末 2010年末 本年末比上年末增减（）本年末比上年末增减（）2009年末 2009年末 资产总额（元）1,501,664,886.351,472,847,116.871.96%335,706,942.59负债总额（元）106,192,536.72105,803,091.350.37%114,451,559.41归属于上市公司股东的所有者权益（元）1,395,472,349.631,367,044,025.522.08%221,255,383.18股本（股）135,000,000.00135,000,000.000.00%100,000,000.00报告期内，公司实现营业收入30,009.01万元，利润总额11,233.59万元，分别较上年同期增长28.24%和52.95%，营业利润率34.54%，较上年同期提高7.12个百分点。2011年度实现净利润9,592.83万元，较上年同期增长51.24%。9 北京世纪瑞尔术股份有限公司 2011 年年度报告报告期内，公司营业收入快速增长主要是由于公司加大了新产品推广力度所致；利润总额、净利润分别大幅增长主要是由于营业收入增长和财务费用下降所致。报告期内，经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少239.23%，主要是由于报告期内应收账款的回款速度有所下降，同时客户采用银行承兑汇票支付货款的情况大幅上升，导致经营活动产生的现金流量净额大幅减少。2、公司 2011 年度经营计划的实施情况总结如下：（1）销售工作 报告期内，铁路市场发展速度较去年同期有所放缓。根据铁道部2011年全国铁路主要指标完成情况显示的数据，2011年度铁路固定资产投资58,631,095万元，较去年同期减少约30.1。其中基础建设投资为46,108,363万元，较去年同期减少约34.8。通过分析铁路行业现状及未来发展趋势，公司积极调整销售策略，在优化产品结构的同时提高研发投入；在狠抓产品质量管理的同时节约生产成本；在扩大产品应用范围的同时拓展销售渠道，克服了由于行业现状带来的不利因素，完成了公司的年度经营计划。报告期内，公司加快销售队伍的建设，销售人员数量较上一年度增加了约30%。在扩大销售队伍的同时，针对员工的销售技能、产品知识、服务能力等多个方面开展定期培训，全面提高销售队伍综合素质。此外，公司加大人才引进力度，积极做好人才储备工作。销售网络建设是保持竞争优势的重要措施，报告期内，公司设立的销售办事处较上一年度大幅度增加，形成了有较强竞争力的销售体系。在建设销售网络的过程中，通过运用先进的销售管理制度和产品销售理念，结合现代网络通信手段，进一步提升公司在市场中的快速反应能力、服务支持能力、市场渗透能力和市场开拓能力。报告期内，公司结合铁路市场的发展现状，通过不断完善市场信息分析系统和客户档案系统，提高了公司对市场信息的跟踪能力和对客户需求的分析能力。报告期内，依据高速铁路的建设特点，公司加大了铁路综合视频监控系统等 10 北京世纪瑞尔术股份有限公司 2011 年年度报告产品的推广力度，最终取得了良好的销售业绩。（2）加强产品质量管控 产品质量是公司业务发展的关键环节，质量依靠的是科学设计和科学管理。产品实现过程的每个环节都离不开科学规范的管理，从销售需求到研发、从研发到生产、从生产到项目实施，质量管理体系为各个环节提出了目标、提供了科学管理的流程保证。报告期内，公司质量管理的主要工作就是改进工作流程，监督流程的运行情况，通过流程来协调各个业务环节，实现质量管理目标。报告期内，公司通过提高原材料质量、生产定型水平和测试水平等方式提高了产品质量。公司在加强供应商管理的同时，加大原材料与委托外加工产品的检测力度，提升了原材料的质量。报告期内，公司对产品组装、在线检测、系统测试、包装入库等各个环节进行了工作流程的梳理，完善了产品定型定款工作，不断提高产品工艺质量指标，逐渐形成标准化的生产模板，为大批量生产打下基础。报告期内，公司定制了专业化的生产检测设备，细化和优化了生产检测流程，全方位深化5S管理，实现了产品及系统的全生命周期的可跟踪和可追溯，保证了产品及系统的质量和后续服务。（3）加快人才队伍建设 报告期内，公司新增员工104人，员工总人数较2010年度增加约45.22%。新增员工普遍素质较高，其中62%以上具备大学本科以上学历。各类专业人员得到全方位储备和结构优化。报告期内，公司改进了从招聘计划申请到面试、测评、背景调查、入职,再到转正、调岗调薪、离职等整套流程和文档管理模式，使招聘工作更加科学和规范化，为充实研发和售后服务实力、优化了部门人员结构奠定了基础。报告期内，公司进一步完善了员工薪酬体系和岗位说明书，在岗位职责明确的基础上，开展（KPI）绩效考评工作，对员工核心工作进行重点绩效考评，使员工薪酬能够更加直观的反映其绩效。此外，公司与多所高等院校达成合作意向，积极引入在校学生参与社会实践，在承担社会责任的同时也为公司的人才储备打下了坚实基础。11 北京世纪瑞尔术股份有限公司 2011 年年度报告报告期内，公司不断完善企业管理人员培训系统，积极组织各部门中高级管理人员参加项目管理、供应链管理等内容的培训；在强化企业内部管理的同时，提高员工工作的积极性和公司内部的凝聚力，努力打造一个更加适应公司发展战略的企业文化。（4）优化业务流程、提高工作效率 报告期内，公司通过借助信息化工作平台，显性化业务流程，并在ISO9000体系框架内优化业务流程，监督业务流程的执行，形成了根据业务节点信息来发现问题的管理模式。由于公司业务规模扩大，因而对研发、采购、生产、销售、服务、财务核算、内控等各项工作的管理能力提出了新的要求。报告期内，公司以实现专业分工协作、优化管理层级、提升组织效能为目标，进一步优化了公司工作流程，完善、丰富了各部门职能界定，提高了各项工作的组织协调能力。同时，加强在日常管理、人事管理、业务控制、资产管理、信息系统管理等方面的内部控制建设，提高风险识别、风险评估和风险应对能力。(二)公司主营业务及其经营状况 1、公司主营业务的范围 公司的主要产品包括铁路综合视频监控系统、铁路防灾安全监控系统、铁路综合监控系统平台、铁路通信监控系统等，以及相关系统集成、技术培训、技术咨询、技术支持服务。2、主营业务分行业、分产品、分地区情况（1）主营业务分行业情况 单位：万元 产品 产品 营业收入 营业收入 营业成本营业成本毛利率毛利率(%)(%)营业收入比上营业收入比上年同期增减（%）年同期增减（%）营业成本比上营业成本比上年同期增减（%）年同期增减（%）毛利率比上年毛利率比上年同期增减（%）同期增减（%）铁路行业 28,093.55 13,595.19 51.61%25.24%11.80%5.82%其中：铁路行车安全综合监控系统 26,310.49 12,756.59 51.52%23.32%11.01%5.38%铁路行车安全专业监控系统 1,783.06 838.60 52.97%62.60%25.36%13.97%12 北京世纪瑞尔术股份有限公司 2011 年年度报告电力行业 735.84 286.42 61.08%311.20%155.19%23.80%医疗行业 1,090.42 515.06 52.76%其他行业 53.18 27.43 48.42%-92.71%-93.30%4.54%合计 29,972.98 14,424.10 51.88%28.42%13.74%6.21%报告期内公司的主营业务收入主要来源于铁路行业，铁路行业实现的收入占公司主营业务收入的93.73%。公司在铁路行业取得的营业收入较上年同期增长25.24%，营业成本较上年同期增长11.80%。报告期内，公司铁路行业产品的毛利率为51.61%，较上年同期提高5.82个百分点，主要是公司合理控制采购成本，导致毛利率水平稳步上升。（2）主营业务分产品情况 单位：万元 分产品或服务 分产品或服务 营业收入 营业收入 营业成本 营业成本 毛利率毛利率(%)(%)营业收入比上年营业收入比上年同期增减（%）同期增减（%）营业成本比上年营业成本比上年同期增减（%）同期增减（%）毛利率比上年毛利率比上年同期增减（%）同期增减（%）铁路综合监控系统（含通信监控）4,758.01 2,317.17 51.30%-26.54%-31.28%3.36%铁路综合视频监控系统 16,847.84 8,042.65 52.26%163.43%156.48%1.29%铁路防灾安全监控系统 5,110.30 2,558.09 49.94%-37.09%-43.83%6.01%其他监控系统 2,166.41 991.12 54.25%-7.55%-38.81%23.37%医疗产品 1,090.42 515.06 52.76%合计 29,972.98 14,424.10 51.88%28.42%13.74%6.21%报告期内，公司主营业务铁路综合监控系统（含通信监控）收入较上年同期下降26.54%，主要原因是报告期内招投标及实施的铁路综合监控系统项目较少导致收入下降；铁路综合视频监控系统收入较上年同期增加163.43%，主要原因是京石武等视频监控大项目实施，导致报告期内铁路综合视频监控系统收入大幅增加；铁路防灾安全监控系统收入较上年同期下降37.09%，主要是报告期内招投标及实施的项目减少导致收入下降。报告期内，公司各主要产品的竞争能力未发生显著变化。报告期内，公司铁路综合监控系统（含通信监控）营业成本较上年同期减少31.28%，主要是销售收入下降所致。铁路综合视频监控系统营业成本较上年同期 13 北京世纪瑞尔术股份有限公司 2011 年年度报告增加156.48%，主要是销售额大幅度增加所致。铁路防灾安全监控系统营业成本较上年同期减少43.83%，主要是销售收入下降所致。公司铁路综合监控系统（含通信监控）毛利率51.30%，较上年同期增加3.36个百分点，主要是公司优化了该产品生产流程，导致该产品成本小幅下降，毛利率小幅提升。公司铁路综合视频监控系统毛利率52.26%，较上年同期提高1.29个百分点，主要是该产品原材料采购单价有所下降，导致毛利率水平提升。公司铁路防灾安全监控系统毛利率49.94%，较上年同期提高6.01个百分点，主要因为该产品生产流程优化，导致成本小幅度下降。公司其他监控系统产品毛利率54.25%，较上年同期提高23.37百分点，主要是该产品售价有所提高所致。（3）主营业务分地区情况 单位：万元 地区 地区 营业收入 营业收入 营业收入比上年增减（%）营业收入比上年增减（%）北方地区 23,044.50207.00%南方地区 6,057.53-52.35%西北地区 224.59-87.76%青藏地区 646.36-49.76%合计 29,972.9828.42%根据中长期铁路网规划（2008调整）的安排，高速铁路建设主要集中于中、东部经济发达和人口稠密的地区，而规划的既有铁路改造及新增线路建设则主要分布于铁路网不完善、资源丰富的西部地区。铁路行车安全监控产品在高速铁路和既有铁路都有应用，且大部分铁路主干线路都是全国性、跨区域连接的线路，因此铁路行车安全监控产品在同一区域的各年度销售收入不具有较强的可比性。3、报告期内公司主要供应商情况 单位：万元 供应商 供应商 2011年 2011年 2010年 2010年 本年较上年同本年较上年同比增减 比增减 2009年 2009年 前 5 名供应商采购金额 4,350.932,597.1967.52%3,816.21 14 北京世纪瑞尔术股份有限公司 2011 年年度报告前 5 名供应商采购金额占公司年度采购总额的比例 32.63%22.30%10.33%26.19%前 5 名供应商应付账款金额 1,377.57877.5556.98%974.55前 5 名供应商应付账款金额占公司应付账款余额的比例 26.47%23.33%3.14%35.89%报告期内，公司前五名供应商应付账款余额为1,377.57万元，占公司应付账款的比例为26.47%，比2010年的23.33%提高了3.14个百分点。公司前五名供应商与公司不存在关联关系。公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股5%以上股东、实际控制人和其他关联方在主要供应商中不拥有直接和间接权益。公司不存在向单个供应商采购比例超过30%或严重依赖于少数供应商的情形。4、报告期内公司主要客户情况 单位：万元 客户 客户 2011年度 2011年度 2010年度 2010年度 同比增减 同比增减 2009年度 2009年度 前 5 名客户销售金额 18,100.4113,169.6737.44%10,655.27前 5 名客户销售金额占公司年度销售金额的比例 60.31%56.28%4.03%68.25%前 5 名客户应收账款金额 9,672.132,739.88253.01%3,189.80前 5 名客户应收账款金额占公司应收账款余额的比例 48.30%27.25%21.05%46.24%报告期内，公司前五名客户销售额为18,100.41万元，前五名客户应收账款占公司应收账款总额的比重较上年同期大幅度增加的主要是公司前五名客户销售金额占比提高所致；公司前五名客户销售金额占年度销售总额的比重有所增加，主要原因是报告期内京石武客运专线项目集中实施，该项目合同额较高所致。公司前五名销售客户与公司不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股5%以上股东、实际控制人和其他关联方在主要客户中无直接或间接权益。报告期内，公司向第一大客户中铁建电气化局集团有限公司京石武工程指挥部销售铁路综合视频监控系统产品13,291.80万元，占公司营业总收入的44.29%。而2010年度公司并未向该客户销售商品。报告期内，公司向中铁建电气化局集团有限公司京石武工程指挥部销售产品较多，主要原因是京石武客运专线的铁路综 15 北京世纪瑞尔术股份有限公司 2011 年年度报告合视频监控系统项目集中在2011年度实施。由于铁路建设的特点，随着建设项目的不同，各年度公司第一大客户不尽相同，公司对单一客户不存在业务依赖。5、非经常性损益 单位：元 其中计入当期损益的政府补助：单位：元 计入当期损益的政府补助 计入当期损益的政府补助 2011年度 2011年度 北京市海淀区科学技术委员会和北京市海淀区财政局资金支持 500,000.00北京中关村企业促进会中介服务支持资金补贴 2,500.00合计合计 502,500.00报告期内公司非经常性损益总额为59.58万元，其中50.00万元为北京市海淀区科学技术委员会和北京市海淀区财政局对公司“铁路防灾安全监控系统”科研项目的科技资金支持，2011年该项目已经结题验收；0.25万元为北京中关村企业信用促进会中介服务支持资金补贴，报告期内，公司非经常性损益净额占净利润的比例为0.53%，对公司的经营成果影响较小。(三)主要财务数据分析 1、报告期资产构成分析 非经常性损益项目 非经常性损益项目 2011年度 2011年度 2010年度 2010年度 2009年度 2009年度 非流动资产处置损益-1,282.37-9,276.52-521.92计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 502,500.00615,000.00单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 179,200.00除上述各项之外的其他营业外收入和支出 94,598.91258,576.4810,000.00所得税影响额-89,372.48-156,524.99-1,421.71 合计 合计 506,444.06886,974.978,056.37 16 北京世纪瑞尔术股份有限公司 2011 年年度报告单位：元 项目 项目 2011年12月31日 2011年12月31日 2010年12月31日 2010年12月31日 金额同比增减金额同比增减金额 金额 占本期总资占本期总资产比重（%）产比重（%）金额 金额 占本期总资占本期总资产比重（%）产比重（%）货币资金 1,157,185,413.65 77.06%1,309,343,882.3288.90%-11.62%应收票据 72,836,329.26 4.85%1,593,000.000.11%4472.27%应收账款 183,607,576.26 12.23%94,151,297.826.39%95.01%预付款项 2,880,874.08 0.19%1,748,624.650.12%64.75%其他应收款 1,859,759.07 0.12%1,219,956.520.08%52.44%存货 39,129,094.37 2.61%39,087,137.912.65%0.11%长期股权投资 7,353,505.10 0.49%00.00%固定资产 33,755,336.76 2.25%24,196,781.371.64%39.50%无形资产 438,936.52 0.03%462,263.050.03%-5.05%长期待摊费用 108,818.22 0.01%76,649.320.01%41.97%递延所得税资产 2,509,243.06 0.17%967,523.910.07%159.35%资产总计 资产总计 1,501,664,886.35 100.00%1,472,847,116.87100.00%1.96%报告期末，应收票据较期初增长4472.27%,主要是报告期内公司客户采用银行承兑汇票支付货款的情况大幅增加。报告期末，应收账款较期初增长95.01%,主要是公司业务规模扩大，以及受行业影响回款速度减缓所致。报告期末，预付款较期初增长64.75%,主要是公司采购额大幅增加所致。报告期末，其他应收款较期初增长52.44%,主要是公司差旅等备用金增加所致。报告期末，固定资产较期初增长39.50%,主要是报告期内公司购置生产设备大幅增加所致。报告期末，长期待摊费用较期初增加41.97%,主要是公司办公场所装修所致。报告期末，递延所得税资产较期初增长159.35%,主要是资产减值准备增加所致。17 北京世纪瑞尔术股份有限公司 2011 年年度报告报告期末，公司长期股权投资为735.35万元，主要是报告期内公司对外投资所致。详见中国证监会指定的创业板信息披露网站上刊登的 对外投资公告（公告编号：2011-024）。2、报告期负债分析 单位：元 项目 项目 2011年12月31日 2011年12月31日 2010年12月31日 2010年12月31日 金额同比增减 金额同比增减 金额 金额 占本期总资占本期总资产比重（%）产比重（%）金额 金额 占本期总资占本期总资产比重（%）产比重（%）应付票据 23,517,763.94 1.57%25,039,878.571.70%-6.08%应付账款 52,041,699.10 3.47%37,610,086.682.55%38.37%预收款项 10,591,372.11 0.71%29,880,442.062.03%-64.55%应付职工薪酬 7,839,393.05 0.52%947,558.980.06%727.33%应交税费 8,018,241.63 0.53%5,133,518.730.35%56.19%其他应付款 3,484,066.89 0.23%6,691,606.330.45%-47.93%其他非流动负债 700,000.00 0.05%500,000.000.03%40.00%负债合计 负债合计 106,192,536.72 7.07%105,803,091.357.18%0.37%报告期末，应付账款较期初增加38.37%,主要是报告期内产品采购增加所致。报告期末，预收款项较期初减少64.55%,主要是报告期内项目完工，确认收入所致。报告期末，应付职工薪酬较期初增加727.33%,主要是报告期公司员工人数大幅增加以及薪酬水平大幅提升所致。报告期末，应交税费较期初增加56.19%,主要是报告期内利润大幅度增加所致。报告期末，其他应付款较期初减少47.93%，主要是报告期内支付剩余发行费用所致。报告期末，其他非流动负债较期初增加40.00%，主要是报告期内公司收到政府科研资助资金所致。3、报告期费用变化情况 18 北京世纪瑞尔术股份有限公司 2011 年年度报告 单位：元 报告期内，销售费用增长35.05%，主要是销售规模扩大，相应差旅费、交通费、运费、会议费、市场推广费用增加所致，其中市场推广费用较2010年度增长202.49万元，涨幅163.22%，办公费较2010年度增长29.12万元，涨幅48.27%。报告期内，管理费用增长62.61%，主要是公司业务规模扩大、员工数量大幅增加，导致研发费用、工资等大幅增加。2011年度研发费用增加374.19万元，涨幅32.49%。工资薪金较2010年度增长1,091.59万元，涨幅112.48%。报告期内，财务费用同比减少2177.88%，主要是银行存款存款利息收入大幅增加所致。报告期内，所得税费用同比增加63.77%，主要是公司利润大幅增加所致。4、报告期现金流变化情况 单位：元 项 目 项 目 本期金额 本期金额 上期金额 上期金额 同比增减 同比增减 经营活动现金流入小计 193,387,795.83212,768,849.31-9.11%经营活动现金流出小计 254,202,967.87169,087,911.8150.34%经营活动产生的现金流量净额-60,815,172.0443,680,937.50-239.23%投资活动现金流入小计 4,833.0013,843.00-65.09%投资活动现金流出小计 21,578,948.881,161,491.841757.86%投资活动产生的现金流量净额-21,574,115.88-1,147,648.84-1779.85%筹资活动现金流入小计 0.001,105,824,500.00-100.00%筹资活动现金流出小计 69,775,000.0021,188,000.00229.31%筹资活动产生的现金流量净额-69,775,000.001,084,636,500.00-106.43%现金及现金等价物净增加额-152,158,468.671,127,159,403.59-113.50%报告期内，公司经营活动现金流入大幅下降，主要是报告期公司应收账款上项 目 项 目 2011年度 2011年度 2010年度 2010年度 占2011年度营业收占2011年度营业收入比例 入比例 同比增减 同比增减 销售费用 18,265,662.07 13,525,016.626.09%35.05%管理费用 41,893,517.29 25,762,414.5613.96%62.61%财务费用-21,462,415.