300271_2011_紫光华宇_2011年年度报告_2012-02-28.pdf

2011 年年度报告 北京紫光华宇软件股份有限公司-0-2011 年年度报告年年度报告 二一二年二月二十九日 2011 年年度报告 北京紫光华宇软件股份有限公司 -1-目录目录 释义释义.2 一、重要提示一、重要提示.3 二、公司基本情况简介二、公司基本情况简介.4 三、会计数据和业务数据摘要三、会计数据和业务数据摘要.6 四、董事会报告四、董事会报告.8 五、重要事项五、重要事项.47 六、股本变动及股东情况六、股本变动及股东情况.53 七、董事、监事、高级管理人员和员工情况七、董事、监事、高级管理人员和员工情况.60 八、公司治理结构八、公司治理结构.65 九、监事会报告九、监事会报告.70 十、财务报告十、财务报告.72 十一、备查文件目录十一、备查文件目录.152 2011 年年度报告 北京紫光华宇软件股份有限公司 -2-释义释义 证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳交易所 证监局 指 中国证券监督管理委员会北京监管局 公司、紫光华宇、华宇软件 指 北京紫光华宇软件股份有限公司 华宇信息 指 北京紫光华宇信息技术有限公司 亿信华辰 指 北京亿信华辰软件有限责任公司 广州华宇 指 广州紫光华宇信息技术有限公司 国信证券 指 国信证券股份有限公司 兴华会计师事务所 指 北京兴华会计师事务所有限责任公司 募集资金管理制度 指 北京紫光华宇软件股份有限公司 募集资金管理制度 三方监管协议 指 募集资金三方监管协议 一府两院 指 政府、法院和检察院 重点软件企业 指 由公司发展和改革委员会、工业和信息化部、商务部和国家税务总局联合认定的国家规划布局内重点软件企业 2011 年年度报告 北京紫光华宇软件股份有限公司-3-一、重要提示一、重要提示（一）本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。（二）本年度报告经公司第四届董事会第十一次会议审议通过，公司董事邵学、吕宾、赵晓明、任涛、独立董事施天涛和肖星均亲自出席了本次董事会，独立董事赵小凡因公务原因未能亲自出席本次董事会，委托独立董事肖星出席会议并表决。（三）没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。（四）北京兴华会计师事务所有限责任公司为本公司2011年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。（五）公司董事长邵学先生、主管会计工作负责人及会计机构负责人闻连茹女士声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。2011 年年度报告 北京紫光华宇软件股份有限公司 -4-二、公司基本情况简介二、公司基本情况简介 1.公司法定中、英文名称：中文名称：北京紫光华宇软件股份有限公司 中文名称缩写：紫光华宇 英文名称：Beijing Thunisoft Co.,Ltd.英文名称缩写：Thunisoft 2.公司法定代表人：邵学 3.公司联系人及联系方式 董事会秘书董事会秘书 证券事务代表证券事务代表 姓 名：余晴燕 遇晗 联系电话：010-82150085 010-82150085 传 真：010-82150616 010-82150616 电子信箱：IR IR 联系地址：北京市海淀区中关村东路1号院 清华科技园科技大厦C座25层 北京市海淀区中关村东路1号院 清华科技园科技大厦C座25层 邮 编：100084 100084 4.公司注册地址、办公地址、邮编、国际互联网网址及电子信箱：注册地址：北京市海淀区中关村东路 1 号院清华科技园科技大厦 C 座 25 层 办公地址：北京市海淀区中关村东路 1 号院清华科技园科技大厦 C 座 25 层 邮 编：100084 国际互联网网址：http:/ 电子邮箱：IR 5.信息披露媒体：公司选定的信息披露报纸：中国证券报、证券时报、上海证券报、证券日报；登载公司年度报告指定的信息披露网站：巨潮资讯网（http:/）年度报告备置地点：公司董事会办公室 6.公司股票上市情况 股票简称：紫光华宇 2011 年年度报告 北京紫光华宇软件股份有限公司 -5-股票代码：300271 公司股票上市交易所：深圳证券交易所 7.其他相关资料 公司注册登记日期：2001 年 6 月 18 日 公司最新注册登记日期：2011 年 11 月 23 日 公司注册登记地点：北京市工商行政管理局 企业营业执照注册号：1100001277303 税务登记号码：110108726360320 公 司 聘 请 的 会 计 师 事务所及注册地址：北京兴华会计师事务所有限责任公司 北京西城区裕民路 18 号 2211 房间 公司聘请的律师事务所及注册地址：北京市伟拓律师事务所 北京市朝阳区朝阳门外吉庆里小区 9-10 号楼E 座二区 16 层 8.公司上市以后的历史沿革：经中国证券监督管理委员会证监许可20111492 号文件 关于核准北京紫光华宇软件股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复核准，公司首次公开发行 1,850万股新股，公司股票于 2011 年 10 月 26 日在深交所发行上市。根据公司 2009 年第二次临时股东大会决议和修改后的公司章程规定，公司注册资本由人民币 5,550 万元增至人民币 7,400 万元。上述变更业经兴华会计师事务所审验，并出具了（2011）京会兴（验）字第 7-017 号验资报告。公司变更后的注册资本为人民币7,400 万元，并于 2011 年 11 月 23 日在北京市工商行政管理局完成工商变更登记。2011 年年度报告 北京紫光华宇软件股份有限公司 -6-三、会计数据和业务数据摘要三、会计数据和业务数据摘要（一）（一）公司本年度主要会计数据公司本年度主要会计数据 单位：人民币元单位：人民币元 项 目 2011 年 2010 年 本年比 上年增减 2009 年 营业收入 464,894,261.73 399,209,085.07 16.45%334,353,896.49 利润总额 93,658,339.07 79,110,011.39 18.39%57,079,665.71 归属于母公司 所有者的净利润 81,172,448.19 70,648,166.08 14.90%52,479,987.72 归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润 81,168,666.17 67,138,372.29 20.90%50,985,683.85 经营活动产生的 现金流量净额 -39,763,325.46 56,980,500.31 -169.78%66,667,207.48 项 目 2011 年末 2010 年末 本年末比 上年末增减 2009 年末 总资产 992,584,576.53 450,559,830.15 120.30%451,795,289.29 归属于母公司 的所有者权益 866,839,123.11 270,854,830.32 220.04%200,206,664.24 股本 74,000,000.00 55,500,000.00 33.33%55,500,000.00（二）截至报告期末，公司前三年主要会计数据和财务指标（二）截至报告期末，公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：人民币元单位：人民币元 项 目 2011 年 2010 年 本年比 上年增减 2009 年 基本每股收益 1.39 1.27 9.45%0.96 稀释每股收益 1.39 1.27 9.45%0.96 扣除非经常性损益后的 基本每股收益 1.39 1.21 14.88%0.93 加权平均净资产收益率 20.43%30.00%-9.57%30.48%扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 20.43%28.51%-8.08%29.61%每股经营活动产生的 现金流量净额-0.54 1.03-152.43%1.20 2011 年年度报告 北京紫光华宇软件股份有限公司 -7-项 目 2011 年末 2010 年末 本年末比 上年末增减 2009 年末 归属于母公司 股东的每股净资产 11.71 4.88 139.96%3.61 注：归属于母公司股东的每股净资产 归属于母公司股东所有者权益/股份总数（三）非经常性损益项目（三）非经常性损益项目 单位：人民币元单位：人民币元 非经常性损益项目 2011 年度 2010 年度 2009 年度 非流动资产处置损益 14,627.62 32,000.00-计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 39,400.00 3,850,000.00 1,410,000.00 除上述各项之外其他营业外收支净额-57,956.01 20,330.17 250,518.19 减:所得税影响数-2,104.46 392,536.38 166,214.32 减:少数股东当期权益影响数额-5,605.95-合计 3,782.02 3,509,793.79 1,494,303.87 2011 年年度报告 北京紫光华宇软件股份有限公司 -8-四、四、董事会报告董事会报告（一）报告期内公司经营情况回顾（一）报告期内公司经营情况回顾 1.报告期内公司总体经营情况 2011年是国家十二五规划实施的开局之年，中国经济继续保持了增长势头。在电子政务行业，电子政务基础设施建设取得成效，信息系统建设更加成熟和专业，电子政务行业政策导向明确，国家对电子政务行业的投资稳定增长。国家进一步加大对软件产业发展的扶持力度，从投融资体制、税收、产业技术、知识产权保护、人才吸引与培养、行业组织与管理等多方面为软件产业发展提供政策性保障和扶持，为公司发展提供了良好的外部环境。2011年，公司成功在创业板上市，市场竞争力和品牌形象大幅提升，公司在激烈的市场竞争中，牢牢把握市场竞争形势，持续提高核心竞争力，巩固和扩大了公司在电子政务领域的市场份额。报告期内，公司实现营业收入4.6亿元，比去年同期增长16.45%；实现营业利润7,801万元，比去年同期增长22.41%；归属于母公司所有者的净利润8,117万元，比去年同期增长14.90%。单位：人民币元单位：人民币元 项 目 2011 年 2010 年 本年比上年增减 营业收入 464,894,261.73 399,209,085.07 16.45%营业利润 78,005,002.22 63,725,386.05 22.41%归属于母公司 所有者的净利润 81,172,448.19 70,648,166.08 14.90%注：因2011年度重点软件企业名单尚未公布，2011年度公司暂按15%所得税税率计算所得税费用。公司自20082010年连续三年被认定为重点软件企业，均按照10%所得税税率计算所得税费用。如果2011年度公司继续被认定为重点软件企业，公司将继续按10%税率计算所得税费用，将使所得税费用减少约408万元，该部分减少的所得税费用将计入2012年度财务报告。报告期内，公司业绩增长的原因主要有：（一）国家对信息化系统建设的投资规模进一步扩大；（二）公司进一步加强市场销售能力，深度挖掘客户需求，不断创新，进一步扩大经营规模，实现了业绩的持续增长。报告期内，公司按照首次公开发行股票的招股意向书中明确的未来发展与规划，主要完成了如下工作：（1）市场与销售 报告期内，公司继续坚持专注主营业务的发展战略，采用差异化市场竞争战略，持续2011 年年度报告 北京紫光华宇软件股份有限公司 -9-提升市场竞争优势。公司进一步完善了以市场需求为导向的研发体系，加强了以产品经理团队为核心的矩阵式研发管理组织架构，由产品团队和市场团队直接面向市场，收集和分析用户需求，结合已有技术优势和行业积累，快速推出以客户价值为核心的行业应用解决方案，以及围绕技术优势展开专业技术解决方案，交付从咨询规划、应用开发、系统集成到运维管理服务在内的总体服务解决方案，满足电子政务市场快速发展的需求，并从中发掘出客户的潜在需求、创造出新的市场机会。这种市场导向的营销模式，结合专业化分工的协作模式，大大提高了对客户需求和市场趋势的理解和响应速度，给客户不断创造价值的同时，也带给公司持续的收益。报告期内，公司面向电子政务市场，在法院、检察院和政府细分市场继续保持了较高的市场投入以及研发投入，并在法院市场取得了显著的增长。首先，进一步部署和推动全国销售网络的建设，逐步在全国主要城市设立办事处或派驻销售代表，加大对各区域市场的拓展力度；其次，适时向市场推出新产品，精耕细作法院、检察院市场，积极开发政府市场，加强产品的易用性、灵活性和先进性，提高客户满意度，提升客户价值；第三，在法院等优势市场，通过强大的品牌号召力以及新产品、新方案的开发推广，保持了更高的市场占有率；第四，针对非优势市场，在市场和销售的策略和组织上及时调整、采取有效措施，保持市场开发的高速度、高效率，通过团队拼搏，有效扩大了弱势地区的市场份额，为未来增长打下了良好基础；第五，在业务开拓方面，由总经理直接领导新业务发展小组，整合销售平台、营销、服务、技术等资源，针对市场发展趋势，设法加快新产品的研发，加强客户沟通与市场宣传，加强了品牌、产品和客户关系方面的综合实力，进一步加强非优势市场的布局。报告期内，公司在华中、东北和西南区域，销售收入实现了大幅度提高，分别较去年同期增长了约110%、575%和178%。（2）技术创新与产品研发 报告期内，公司坚持保持行业领先的技术战略，确保产品差异化的竞争优势。公司不断完善技术创新的组织保障机制，从机制上保证技术创新的实现。公司技术发展委员会负责技术创新战略规划，技术副总负责技术创新战略的执行，组织和协同研究院、市场部、产品部、开发部、测试部等部门创新计划的执行。公司自成立来一直高度重视研发工作，近几年研发投入均保持在公司营业收入的 10%以上。2011 年公司研发支出为 6,757.41 万元，占营业收入的 14.54%，较去年同期增长 33.95%，持续加大的研发投入为公司提高核心竞争力提供了有力的保障。报告期内，公司继续加大在领域建模与领域驱动开发、高可用性应用中间件技术、数据仓库、超大规模非结构化数据检索与分析、信息安全等相关技术领域的研究与开发投入，继续保持在应用平台级快速开发、“大集中”模式业务处理、中文自然语言处理、基于神经网络的线索挖掘分析、联机分析处理（OLAP）、富客户端、自动化测试等技术领域的研究投入，继续提升在移动互联网、虚拟化、云计算等 IT 行业先进技术的研究与实用化能力，增强了企业的核心竞争能力。2011 年年度报告 北京紫光华宇软件股份有限公司 -10-在产品研发方面，围绕法院、检察院、政府的应用建设，进一步加大产品研究与开发力度。募投项目方面，部分项目在公司上市之前已经开始投入，截至报告期期末，数字法院智能管理系统投入进度为 48.00%，电子检务管理系统投入进度为 42.89%，商业智能分析应用平台投入进度为 13.2%，政务应用支撑和研发平台的投入进度为 12.56%，信息应用运维管理与服务系统投入进度为 9.25%。报告期内，公司自主研发了高清数字法庭产品、法律文书校对产品、数字化监狱综合管理系统、基于 Web 的报表采集分析平台软件、税务通用数据采集软件、实体识别引擎等产品，很好的提升了相关客户的信息化应用水平。公司不断完善技术创新和产品研发机制，以市场需求确定研发方向，以预研机制控制风险，以技术能力和业务需求能力保障产品的市场竞争力。（3）服务与推广 公司坚持以己欲立而立人，己欲达而达人为服务理念，以创造客户价值，赢得客户忠诚为服务目标，将客户信息化的应用效果作为衡量产品和服务的重要指标，努力帮助客户提升应用水平，帮助客户实现信息化的投资目标。客户服务方面，根据不同客户的信息化建设程度制订了有针对性的服务策略和服务方案，积极开展主题服务；建立了专业、规范的服务台，提升服务事件的响应速度和处理效果，在监控、预警、应急处置、效果跟踪四个阶段持续完善服务体系；引入 ISO27001 信息安全管理体系，增强业务过程中的信息安全保障。应用推广方面，公司结合十二五电子政务规划把深化应用和突出成效作为电子政务发展的根本要求，把帮助客户提升信息化应用水平作为服务工作的重点来抓，加大了应用推广服务方面的投入力度，帮助客户实现以信息化促进业务发展的目标。在运维服务市场，公司已经拥有了数量不少的客户，初步树立了公司在电子政务运维市场的品牌和影响力。报告期内，公司进一步提高网络与信息安全保障能力，以及运维业务的交付能力，无重大运维和安全事故，客户满意度大大提高；公司按照 ISO20000 体系要求加强对运维服务业务的监控，构建了科学的信息服务质量评价体系和机制，加强运维服务项目的流程管理、质量管理、成本管理和技术管理，服务业务管理能力得到有效提升；在多年的运维服务管理和实践中，公司构建了一支配置合理、持续优化的专业级的信息化运维服务队伍。作为国家信息技术服务标准（ITSS）工作组的全权成员，公司组织各类专家积极参与了咨询、运维等相关标准的编写、修订、评审和验证工作，提升公司在运维服务领域的影响力。2011 年度，公司运维服务收入较去年同期增长 22.31%。（4）人力资源 人力资源开发是公司业务发展的支撑和保障，公司倡导员工与企业同步发展的人才战略，以企业的健康发展为员工实现自我价值创造发展平台，以员工的创新和个人进步推动企业的发展。公司倡导团队合作精神，以和谐的团队关系和默契的团队协作追求高水准的团队效率。报告期内，公司继续通过岗位竞聘制度选拔优秀人才，把合适的人放到合适的岗位上2011 年年度报告 北京紫光华宇软件股份有限公司 -11-去，发挥应有的作用。公司重要岗位都通过竞聘产生。选拔、培养优秀管理人才，建立具有高度创新精神、变革能力、协作意识的高层、中层、基层管理团队。报告期内，不断完善员工绩效考核与激励机制，完善员工培训体系和职业生涯发展管理体系，为企业创新和业务发展提供人力资源保障。公司继续致力于把企业建设成一个学习型组织，为员工安排了诸多种类的技术培训及学习机会，以提高员工的岗位胜任能力，促进员工的个人发展。（5）管理 公司重视管理创新，以管理创新适时优化调整公司管理体系，强调通过管理创新来解决在企业高速成长过程中出现的问题，以适应公司快速发展的需要。公司持续优化扁平化的矩阵管理模式，以职能制和任务团队相结合，强化任务团队的职责，降低决策层次，给予最了解客户、最了解市场的一线团队更多的决策权，以提高决策效率和决策质量。报告期内，公司两个重要矩阵结构的优化工作取得了巨大进展：一个是以市场经理、产品经理为核心的产品及解决方案研发矩阵，通过建立面向市场的创新机制，通过对产品经理、市场经理职权的加强，实现了面向市场和客户的一线决策机制，提高了公司市场反应速度；另一个是以项目经理为核心的项目实施矩阵，实现了面向客户的统一的项目管理体系，有效提升了公司的运营效率和管理绩效。在内部控制方面，公司建立和完善了多项内部控制制度，成立了审计部，加强运营风险的控制，建立起适应资本市场要求和公司业务发展需要的新的风险防范机制。2.公司主营业务及其经营情况（1）主营业务分行业情况：单位：人民币元单位：人民币元 分行业 营业收入 营业成本 营业 毛利率 营业收入比 上年同期增减 营业成本比上年同期增减 营业毛利率比 上年同期增减 法院 328,163,209.14 156,305,003.95 52.37%74.26%50.50%7.52%检察院 76,981,589.84 37,316,578.68 51.53%-15.54%-29.34%9.46%政府 46,578,266.40 24,877,829.45 46.59%-49.65%-59.77%13.45%其他 13,171,196.35 4,035,869.84 69.36%-51.64%-73.18%24.61%合计 464,894,261.73 222,535,281.92 52.13%16.45%-4.72%10.64%（2）主营业务分产品情况：单位：人民币元单位：人民币元 分产品 营业收入 营业成本 营业 毛利率 营业收入比上年同期 增减 营业成本比上年同期 增减 营业毛利率比上年同期增减 应用软件 195,451,239.42 34,154,369.25 82.53%9.55%-53.37%23.58%系统建设服务 205,996,959.76 164,684,467.42 20.05%21.95%17.36%3.13%运维服务 63,446,062.55 23,696,445.25 62.65%22.31%18.51%1.20%2011 年年度报告 北京紫光华宇软件股份有限公司 -12-合计 464,894,261.73 222,535,281.92 52.13%16.45%-4.72%10.64%（3）主营业务分地区情况：单位：人民币元单位：人民币元 地区 营业收入 营业收入比上年增减 国内市场 华北地区 189,278,488.07-22.34%华南地区 76,664,935.67 31.88%华中地区 37,463,706.42 110.38%西北地区 70,083,266.33 20.18%东北地区 63,943,919.17 575.12%华东地区 4,212,146.99 23.22%西南地区 23,247,799.08 178.41%小 计 464,894,261.73 16.45%海外市场-合 计 464,894,261.73 16.45%报告期内，公司在法院行业深入挖掘客户的需求，增加细分市场的销售力度，核心竞争力增强，保持了法院行业积极、稳健的增长，进一步加大了行业的优势地位。全年法院行业营业收入同比上年增幅达 74%，占全年营业收入总额的比重超过了 70%。公司自有产品的研发能力与销售能力明显提高，应用软件业务毛利率较去年同期增长了 23.58%，为公司未来募投项目的研发、推广与销售情况奠定了良好的基础。从客户的地域分布和销售增长来看，公司业务在继续立足华北市场的同时，销售网络布局进一步完善，向全国各区域拓展，东北、华中、西南地区均有显著增长。（4）主要客户和供应商情况：A.报告期内前五名主要客户的情况：客户名称 2011 年收入 占当期总营业收入的比例 吉林省高级人民法院 48,351,611.89 10.40%青海省高级人民法院 46,157,851.16 9.93%山西省高级人民法院 22,904,948.88 4.93%最高人民法院 18,948,671.95 4.08%广东省人民检察院 16,704,394.80 3.59%前五名客户收入合计 153,067,478.68 32.93%2011 年年度报告 北京紫光华宇软件股份有限公司 -13-前五名客户应收账款余额合计 17,187,747.56 -占年末应收账款总余额的比例 15.13%-报告期内，公司的前五名客户的营业收入占总营业收入的 32.93%。报告期内未出现单一客户的营业收入额超过营业收入总额 30%的情况。公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员及主要关联方或持有公司 5%以上股份的股东在公司前五名销售客户中未占有任何权益。B.报告期内前五名主要供应商的情况：供应商名称 2011 年采购金额 占当期总采购金额的比例 云南华远电子有限公司 15,609,149.80 6.09%杭州华三通信技术有限公司 11,875,745.00 4.64%苏州科达科技有限公司 9,090,050.00 3.55%北京京联创业电子信息工程科技有限公司 6,262,314.00 2.44%北京奕通宏创科技有限公司 6,214,876.00 2.43%前五名供应商采购金额合计 49,052,134.80 19.14%前五名供应商应付账款余额合计 958,636.58-占年末应付账款总余额的比例 2.97%-公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员及主要关联方或持有公司 5%以上股份的股东在公司前五名供应商中未占有任何权益。3.主要财务数据分析（1）资产构成情况分析 单位：人民币元单位：人民币元 资产项目 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 变动幅度 金额 占比 金额 占比 货币资金 633,143,007.76 63.79%182,102,820.64 40.42%247.68%应收账款 108,246,304.62 10.91%69,058,774.06 15.33%56.75%预付款项 9,455,053.51 0.95%16,722,245.57 3.71%-43.46%应收利息 458,301.37 0.05%-0.00%0.00%其他应收款 43,234,956.27 4.36%42,951,454.69 9.53%0.66%存货 92,140,993.39 9.28%47,762,265.24 10.60%92.92%其他流动资产 174,628.15 0.02%5,777,486.23 1.28%-96.98%流动资产小计 886,853,245.07 89.35%364,375,046.43 80.87%143.39%固定资产 44,585,755.92 4.49%42,584,036.92 9.45%4.70%2011 年年度报告 北京紫光华宇软件股份有限公司 -14-无形资产 8,192,694.50 0.83%14,865,448.37 3.30%-44.89%开发支出 42,403,160.10 4.27%21,115,610.10 4.69%100.81%长期待摊费用 7,135,285.15 0.72%5,955,858.43 1.32%19.80%递延所得税资产 3,414,435.79 0.34%1,663,829.90 0.37%105.22%非流动资产合计 105,731,331.46 10.65%86,184,783.72 19.13%22.68%合 计 992,584,576.53 100%450,559,830.15 100%120.30%2011年末资产总额为99,258.46万元，比上年末增加54,202.47万元，增幅达120.30%，其中流动资产为88,685.32万元，占总资产的89.35%，流动资产比上年末增加52,247.82 万元，同比增长143.39%，主要原因：一是公司报告期内成功上市发行了1,850万股新股，致使货币资金大幅增长；二是随着公司销售规模的增长、信用政策的调整及客户付款审批时间的延长，导致应收账款增加；三是公司部分大项目跨期导致存货增加。非流动资产期末数为10,573.13万元，比上年末增加1,954.65万元，增长幅度22.68%。报告期非流动资产期末数较期初增长，主要原因系报告期内公司募投项目开发支出增长2,128.76万元。（2）负债情况分析 单位：人民币元单位：人民币元 负债项目 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 变动幅度 金额 占比 金额 占比 短期借款 2,000,000.00 1.63%2,000,000.00 1.13%0.00%应付票据-0.00%1,858,482.40 1.05%-100.00%应付账款 32,248,882.39 26.34%35,593,836.96 20.09%-9.40%预收款项 76,564,448.52 62.54%130,352,307.86 73.59%-41.26%应付职工薪酬 856,006.89 0.70%755,621.33 0.43%13.29%应交税费 4,025,971.65 3.29%3,430,769.36 1.94%17.35%其他应付款 2,833,939.62 2.31%1,245,598.16 0.70%127.52%流动负债小计 118,529,249.07 96.81%175,236,616.07 98.93%-32.36%其他非流动负债 3,900,000.00 3.19%1,900,000.00 1.07%105.26%非流动负债小计 3,900,000.00 3.19%1,900,000.00 1.07%105.26%合 计 122,429,249.07 100.00%177,136,616.07 100.00%-30.88%2011年公司负债总额为12,242.92万元，比上年减少5,470.74万元，减少30.88%。报告期末，预收账款为7,656.44万元，比上年减少5,378.79万元，主要系公司客户付款条件的市场化和公司为适应市场竞争形势而对信用政策进行调整导致。（3）主要费用情况分析 2011 年年度报告 北京紫光华宇软件股份有限公司 -15-单位：人民币元单位：人民币元 项 目 2011 年度 占年度销售 收入的比例 2010 年度 同比变动幅度 销售费用 41,712,780.14 8.97%25,754,638.21 61.96%管理费用 110,915,974.86 23.86%67,746,454.58 63.72%财务费用-928,234.46-0.20%-66,244.85 1301.22%期间费用小计 151,700,520.54 32.63%93,434,847.94 62.36%所得税费用 11,738,070.29 2.52%8,057,260.43 45.68%合 计 163,438,590.83 35.16%101,492,108.37 61.04%2011年度销售费用总额为4,171.28万元，较2010年度增加1,595.81万元，增幅61.96%。销售费用增加主要是公司为了进一步开拓市场，完善销售网络布局，销售人员增加而职工薪酬增长以及市场开拓费用投入增长导致。2011年度管理费用总额为11,091.60万元，较2010年度增加4,316.95万元，增幅63.72%。管理费用增加一是研发费用投入增长，二是因公司规模扩大，管理人员增加而职工薪酬增长导致。2011年度所得税费用总额为1,173.81万元，较2010年度增加368.08万元，增幅45.68%。一方面，利润总额较上年有大幅度增加；另一方面，因国家重点软件企业名单尚未公布，公司暂按15%所得税税率计算所得税费用，而2010年度公司按照10%所得税税率计算所得税费用。（4）现金流量情况分析 单位：人民币元单位：人民币元 项目 本期实际数 上年同期数 同比增减 一、经营活动产生的现金流量净额-39,763,325.46 56,980,500.31-169.78%经营活动现金流入量 466,396,076.05 435,000,106.04 7.22%经营活动现金流出量 506,159,401.51 378,019,605.73 33.90%二、投资活动产生的现金流量净额-30,825,627.42-18,626,598.58-65.49%投资活动现金流入量 52,500.00 20,000.00 162.50%投资活动现金流出量 30,878,127.42 18,646,598.58 65.60%三、筹资活动产生的现金流量净额 520,103,902.61-30,641,988.83-1797.36%筹资活动现金流入量 562,800,000.00 35,326,407.50 1493.14%筹资活动现金流出量 42,696,097.39 65,968,396.33-35.28%四、现金及现金等价物增加额 449,514,949.73 7,711,912.90 5728.84%现金流入总计 1,029,248,576.05 470,346,513.54 118.83%现金流出总计 579,733,626.32 462,634,600.64 25.31%2011 年年度报告 北京紫光华宇软件股份有限公司 -16-报告期内，经营活动产生的现金流量净额同比减少169.78%，主要原因：一是由于公司业务规模扩大，销售收入增加，购买商品或接受劳务支付现金增加，并且投标和履约保证金支付现金增加；二是公司为了进一步拓展市场，提高产品知名度，产品宣传和市场推广支付现金增加。报告期内，投资活动产生的现金流量净额同比减少65.49%，主要原因是公司募投项目实施支付现金增加。报告期内，筹资活动产生的现金流量净额同比增长1797.36%，主要原因是公司在创业板发行新股上市，收到募集资金所致。（5）非经常性损益情况分析 单位：人民币元单位：人民币元 项 目 2011 年度金额 占净利润比例 非流动资产处置损益 14,627.62 0.02%计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 39,400.00 0.01%其他营业外收支净额-57,956.01-0.01%合 计-3,928.39 0.00%（6）公司偿债能力分析 项 目 指标 2011 年度 2010 年度 同比变动 偿债能力 流动比率 7.48 2.08 5.40 速动比率 6.70 1.81 4.90 资产负债率 12.33%39.31%-26.98%资产负债率的下降及流动比率、速动比率的上升主要原因是2011年度公司上市，获得募集资金流动资产大幅增长所致。（7）公司资产运营情况分析 项 目 指标 2011 年度 2010 年度 同比变动 营运能力 应收账款周转率 5.24 5.90-0.65 存货周转率 3.18 3.52-0.33 报告期内公司应收账款周转率及存货周转率同比虽略有下降，但仍然保持了较好的周转速度。2011 年年度报告 北京紫光华宇软件股份有限公司 -17-4.无形资产及核心技术情况（1）截至 2011 年 12 月 31 日公司无形资产账面价值 8,192,694.50 元，情况如下：单位：人民币元 种 类 取得方式 原值 预估销售额 累计摊销 金额 已摊销比率 减值准备 期末余额 BIreport数据分析 展示平台软件V1.0 购买 6,000,000.00 24,000,000.00 4,178,923.00 69.65%1,821,077.00 iReport基于 WEB报表采集 分析平台V1.0 购买 4,000,000.00 15,000,000.00 3,667,398.43 91.68%332,601.57 法院综合信息 管理系统V7.0 自行开发 9,630,299.19 50,000,000.00 8,410,597.80 87.33%1,219,701.39 检察院信息管理系统v5.0 自行开发 5,072,468.77 30,000,000.00 3,655,975.94 72.07%1,416,492.83 砺剑检察业务 信息系统V3.0 购买 3,000,000.00 12,000,000.00 801,583.25 26.72%2,198,416.75 砺剑法院业务 信息软件V1.5 购买 1,900,000.00 8,000,000.00 1,300,500.00 68.45%599,500.00 金蝶财务软件 购买 79,770.94 11,965.68 15.00%67,805.26 水晶呼系统 购买 52,000.00 5,633.29 10.83%46,366.71 中安安全登录与监控审计系统 购买 27,435.90 2,514.93 9.17%24,920.97 汉邦信息安全综合强审计系统 购买 102,564.10 8,547.00 8.33%94,017.10 华天动力协同办公系统V8000 购买 384,615.40 12,820.48 3.33%371,794.92 合 计 30,249,154.30 139,000,000.00 22,056,459.80 72.92%8,192,694.50（2）登记的软件著作权 a)华宇软件登记的计算机软件著作权 序号 编号