300101_2011_国腾电子_2011年年度报告_2012-03-27.pdf

成都国腾电子技术股份有限公司成都国腾电子技术股份有限公司 Chengdu GoldTel Electronical Technology Co.,Ltd.2011 年年度报告年年度报告 股票代码：300101 股票简称：国腾电子 披露日期：2012 年 3 月 28 日 引 言 成都国腾电子技术股份有限公司全体董事、监事和成都国腾电子技术股份有限公司全体董事、监事和高级管理高级管理人员以自责的人员以自责的心情披露心情披露 2011 年年度报告。自年年度报告。自 2006 年以来公司业绩连续五年保持较快增长势年以来公司业绩连续五年保持较快增长势头，且后四年增长率均超过了头，且后四年增长率均超过了 30，但，但 2011 年公司业绩却陡降年公司业绩却陡降 15.28。尽管。尽管业绩下滑存在业绩下滑存在“北斗北斗一号”一号”向向“北斗二北斗二号”号”过渡等客观原因，但董事会认为最过渡等客观原因，但董事会认为最本质原因在于主观因素，其核心在于公司对本质原因在于主观因素，其核心在于公司对一些一些客观不利因素缺乏预见性，未客观不利因素缺乏预见性，未能系统地把握住变化中的主要矛盾，及时采取正确的应对措施。面对这样的业能系统地把握住变化中的主要矛盾，及时采取正确的应对措施。面对这样的业绩，公司理应受到投资者的严厉批评和指责。绩，公司理应受到投资者的严厉批评和指责。公司认为，公司认为，2012 年将是机遇和挑战共存的一年。国家“北斗二号”卫星导年将是机遇和挑战共存的一年。国家“北斗二号”卫星导航系统已经投入试运行；公司新一代北斗器件和终端、视频图像、高性能频率航系统已经投入试运行；公司新一代北斗器件和终端、视频图像、高性能频率合成器等新产品已陆续投入市场；稳定的管理层及核心技术骨干队伍与不断加合成器等新产品已陆续投入市场；稳定的管理层及核心技术骨干队伍与不断加盟的各类人才相融合，形成了一支充满激情和富有创造力的团队。同时，公司盟的各类人才相融合，形成了一支充满激情和富有创造力的团队。同时，公司清醒地认识到清醒地认识到“北斗北斗二号”系统在试运行期间还存在一定的技术和市场风险；二号”系统在试运行期间还存在一定的技术和市场风险；在竞争异常激烈的态势下，市场理念及队伍建设至关重要。在竞争异常激烈的态势下，市场理念及队伍建设至关重要。成都国腾电子技术股份有限公司是一个具有高度使命感和责任感的企业，成都国腾电子技术股份有限公司是一个具有高度使命感和责任感的企业，经过多年的积淀，已具备了持续发展的综合实力。我们将“知耻而后勇”，脚踏经过多年的积淀，已具备了持续发展的综合实力。我们将“知耻而后勇”，脚踏实地，努力拼搏，以实际行动，在实地，努力拼搏，以实际行动，在 2012 年向广大关心支持公司的各位投资者和年向广大关心支持公司的各位投资者和各界朋友交出一份满意的答卷。各界朋友交出一份满意的答卷。成都国腾电子技术股份有限公司 2011 年年度报告 1 第一节 重要提示及目录 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。2、本公司全体董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性均未有无法保证或存在异议的情况。3、本报告经公司第二届董事会第七次会议审议通过，全体董事均已亲自出席本次审议年度报告的董事会会议。4、四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司为本公司 2011 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。5、公司负责人莫晓宇先生、主管会计工作负责人鄢宏林先生、会计机构负责人(会计主管)张大秀女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。成都国腾电子技术股份有限公司 2011 年年度报告 2 目 录 第一节第一节 重要提示及目录重要提示及目录.1 第二节第二节 公司基本情况简介公司基本情况简介.3 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.6 第四节第四节 董事会报告董事会报告.9 第五节第五节 重要事项重要事项.41 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.47 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.51 第八节第八节 公司治理公司治理.57 第九节第九节 监事会报告监事会报告.73 第十节第十节 财务报告财务报告.76 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录.138 成都国腾电子技术股份有限公司 2011 年年度报告 3 第二节第二节 公司基本情况简介公司基本情况简介 一、一、公司公司名称名称 公司的中文名称：成都国腾电子技术股份有限公司 公司的中文名称缩写：国腾电子 公司的英文名称：Chengdu GoldTel Electronical Technology Co.,Ltd.二、二、公司法定代表人公司法定代表人：莫晓宇：莫晓宇 三、三、公司董事会秘书及其公司董事会秘书及其证券事务代表证券事务代表 董事会秘书：杨国勇 证券事务代表：陈思莉 联系地址：四川省成都市高新区高朋大道 1 号 电 话：028-65557625 传 真：028-65557627 电子信箱： 四、四、公司公司基本情况基本情况 公司注册地址：成都高新区高朋大道 1 号 公司办公地址：成都高新区高朋大道 1 号 公司邮编：610041 网 址：http:/ 电子信箱： 五、五、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定披露的报纸名称：中国证券报、上海证券报、证券时报 登载年度报告的中国证监会创业板指定信息披露网站：巨潮资讯网 公司年度报告置备地点：成都高新区高朋大道 1 号 六、六、公司股票简况公司股票简况 公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：国腾电子 股票代码：300101 成都国腾电子技术股份有限公司 2011 年年度报告 4 七、七、其他有关资料其他有关资料 公司最新注册登记日期：2011 年 5 月 30 日 公司最新注册登记地点：成都市 企业法人营业执照注册号；510109000020104 税务登记号码；510198749723817 组织机构代码；74972381-7 公司聘请的会计师事务所名称：四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司 公司聘请的会计师事务所办公地址：成都市洗面桥街 18 号金茂礼都南 28 楼 八、八、公司的历史沿革公司的历史沿革 公司自上市以来一共进行了五次注册信息变更，具体如下：1、2010.08.12，变更注册资本 第一次变更 公司变更注册登记日期 2010.08.12 公司变更注册登记地点 成都市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号 510109000020104 税务登记号码 510198749723817 组织机构代码 74972381-7 变更内容 注册资本变更为6950万元，公司类型变更为其他股份有限公司（上市）2、2010.09.15，变更经营范围 第二次变更 公司变更注册登记日期 2010.09.15 公司变更注册登记地点 成都市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号 510109000020104 税务登记号码 510198749723817 组织机构代码 74972381-7 变更内容 经营范围增加“货物进出口，技术进出口”3、2010.11.10，备案独立董事 第三次变更 公司变更注册登记日期 2010.11.10 公司变更注册登记地点 成都市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号 510109000020104 税务登记号码 510198749723817 组织机构代码 74972381-7 变更内容 备案登记公司独立董事邹寿彬先生信息 成都国腾电子技术股份有限公司 2011 年年度报告 5 4、2011.01.05，变更公司章程 第四次变更 公司变更注册登记日期 2011.01.05 公司变更注册登记地点 成都市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号 510109000020104 税务登记号码 510198749723817 组织机构代码 74972381-7 变更内容 变更公司章程中关于公司董监高买卖公司股票的规定 5、2011.05.23，变更注册资本 第五次变更 公司变更注册登记日期 2011.05.23 公司变更注册登记地点 成都市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号 510109000020104 税务登记号码 510198749723817 组织机构代码 74972381-7 变更内容 注册资本变更为 13900 万元 成都国腾电子技术股份有限公司 2011 年年度报告 6 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务财务指标指标摘要摘要 一、一、主要会计数据主要会计数据(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 2011年 2010年 本年比上年增减（）2009年 营业总收入（元）197,530,631.21 200,562,643.97-1.51%175,687,794.44 营业利润（元）56,348,549.15 74,176,638.00-24.03%58,778,000.92 利润总额（元）59,798,443.07 77,705,563.28-23.04%61,278,990.35 归属于上市公司股东的净利润（元）47,780,858.42 56,401,518.55-15.28%39,615,722.38 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）44,871,500.41 53,484,085.41-16.10%37,491,348.87 经营活动产生的现金流量净额（元）780,731.01 49,259,471.49-98.42%35,796,343.92 2011年末 2010年末 本年末比上年末增减（）2009年末 资产总额（元）837,985,892.50 817,336,413.23 2.53%262,684,099.66 负债总额（元）55,031,842.97 61,796,384.50-10.95%74,356,464.46 归属于上市公司股东的所有者权益（元）740,149,078.65 713,218,220.23 3.78%151,568,239.36 总股本（股）139,000,000.00 69,500,000.00 100.00%52,000,000.00 (二二)主要财务指标主要财务指标 2011年 2010年 本年比上年增减（）2009年 基本每股收益（元/股）0.34 0.48-29.17%0.38 稀释每股收益（元/股）0.34 0.48-29.17%0.38 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股）0.32 0.45-28.89%0.36 加权平均净资产收益率（）6.61%14.37%下降 7.76 个百分点 29.19%扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（）6.20%13.62%下降 7.42 个百分点 27.62%每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）0.01 0.71-98.59%0.69 2011年末 2010年末 本年末比上年末增减（）2009年末 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）5.32 10.26-48.15%2.91 资产负债率（）6.57%7.56%下降 0.99 个百分点 28.31%注：2011 年 4 月，公司实施了资本公积转增股本方案（每 10 股转增 10 股），总股本由 6,950 万股增加到 13,900 万股。为使数据具有可比性，根据公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010 年修订）的相关规定，公司按照资本公积转增股本后的股数重新计算各比较期间的每股收益。成都国腾电子技术股份有限公司 2011 年年度报告 7(三三)加权平均净资产收益率计算过程加权平均净资产收益率计算过程 单位：元 项目 计算公式 本年数 归属于公司普通股股东的净利润 P1 47,780,858.42 非经常性损益净额 F 2,909,358.01 扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润 P2=P1-F 44,871,500.41 归属于公司普通股股东的期初净资产 E0 713,218,220.23 报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 Ei-新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 Mi-报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 Ej 20,850,000.00 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 Mj 8.00 因其他交易或事项引起的、归属于公司普通股股东的净资产增减变动 Ek-发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数 Mk-报告期月份数 M0 12.00 加权平均净资产 Y=E0P12EiMiM0EjMjM0EkMkM0 723,208,649.44 加权平均净资产收益率（%）=P1/Y 6.61%扣除非经常性损益后的净资产收益率（%）=P2/Y 6.20%(四四)基本每股收益和稀释每股收益的计算过程基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 1、基本每股收益基本每股收益 单位：元 项目 计算公式及内容 本年数 S0 期初股份总数 69,500,000.00 S1 报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 69,500,000.00 Si 报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Sj 报告期因回购等减少股份数 Sk 报告期缩股数 M0 报告期月份数 12.00 Mi 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 8.00 Mj 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 S 发行在外的普通股加权平均数=S0+S1+Si Mi M0Sj Mj M0-Sk 139,000,000.00 P01 归属于公司普通股股东的净利润 47,780,858.42 P02 扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润 44,871,500.41 基本每股收益=P01 S 0.34 扣除非经常性损益后基本每股收益=P02 S 0.32 成都国腾电子技术股份有限公司 2011 年年度报告 8 2、稀释每股收益稀释每股收益 报告期内本公司不存在稀释性潜在普通股，稀释每股收益与基本每股收益一致。(五五)非经常性非经常性损益项目损益项目 单位：元 非经常性损益项目 2011年金额 附注 2010年金额 2009年金额 非流动资产处置损益-60,285.35 -73.89-510.57 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 3,253,000.00 注 3,529,000.00 2,501,500.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 257,179.27 -0.83 0.00 少数股东权益影响额-23,051.82 -82,153.34-1,467.51 所得税影响额-517,484.09 -529,338.80-375,148.41 合计 2,909,358.01-2,917,433.14 2,124,373.51 注：政府补助包括：成都高新技术产业开发区经贸发展局拨付公司改制及上市奖励资金 250 万元；成都高新区技术产业开发区科技局促进企业发展资助资金 20 万元；成都高新科技产业开发区科技局拨付战略性新兴产业培育专项资金 50 万元；成都高新科技产业开发区科技局知识产权资助款 2.3 万元；成都高新技术产业开发区经贸发展局实施标准化战略拨付款 3 万元。成都国腾电子技术股份有限公司 2011 年年度报告 9 第四节第四节 董事会报告董事会报告 一、一、报告期内公司经营情况的回顾报告期内公司经营情况的回顾(一一)公司公司总体总体经营情况经营情况 2011 年“北斗二号”导航系统已完成基本系统建设，初步具备覆盖整个亚太地区的能力，我国北斗卫星导航应用系统建设取得了重大进展。为了加快“北斗二号”系统的推广应用速度，“北斗一号”终端的部分客户在 2011 年减少了对“北斗一号”产品的采购，将预算留置于未来“北斗二号”的产品采购，使得公司“北斗一号”终端的销售首次出现下降，公司全年实现营业总收入 19,753.06 万元，较上年同期下降 1.51%；利润总额 5,979,84 万元，较上年同期下降 23.04%；归属于上市公司股东的净利润 4,778.09 万元，较上年同期下降 15.28%。面对市场处于蓄势的现状，2011 年公司以北斗卫星导航应用产业为核心，坚持以核心关键技术为主导的自主创新，全力克服“北斗一号”与“北斗二号”市场交替时期“北斗一号”终端需求下降的不利影响，扎实构筑“北斗二号”的综合实力，加快募投项目的实施进度，不断拓展新的市场领域，着力主抓了以下几个方面的工作：1、扎实构筑“北斗二号”的综合实力，继续领跑北斗应用扎实构筑“北斗二号”的综合实力，继续领跑北斗应用 随着北斗卫星导航应用将逐渐步入高速发展时期，一方面，公司在报告期内加快了“北斗二号”终端技术和产品的工程化和应用化，实现了自主研制的“北斗二号”射频芯片、基带芯片和北斗/GPS 双模芯片的批量供货，完成了“北斗二号”通用型终端、特型终端以及“北斗一号”终端小型化、宽温型、高动态、高寒型等系列产品研制工作。公司研制的“北斗二号”双模手持型用户机是国内第一款通过鉴定并投放市场的“北斗二号”终端产品，其产品所使用的基带、射频、天线等核心关键元器件均为公司自主研发。另一方面，公司利用产品和技术优势，巩固传统客户的同时，不断拓展北斗在新领域的新应用，全年北斗终端产品在民用行业的销售收入增长 60%以上。第三，全面布局“北斗二号”的试点工作，关注国家的重点应用行业，积极参与行业应用的演示验证项目，取得了可喜的成效，顺利进入地质调查、灾害预警、水利水文、安防、航空物探等领域，公司在北斗卫星导航领域的综合实力得到了许多应用部门的高度评价和认可，为领跑“北斗二号”的应用奠定了坚实基础。2、加速推进募投项目的实施进度，拓展新的市场领域，培育新的业绩增长点加速推进募投项目的实施进度，拓展新的市场领域，培育新的业绩增长点 2011 年公司集聚了相应的人才、资金和设备，全面加快了首次公开发行上市的五个募集资金投资项目的实施进度。成都国腾电子技术股份有限公司 2011 年年度报告 10(1)北斗卫星导航定位用户终端关键元器件技改及产业化项目的技术和产品研制工作已基本完成，北斗天线、功放 PA、低噪放 LNA 等已经全面达到“北斗二号”终端的要求，基带、射频芯片已经开始供货。(2)北斗卫星导航应用服务中心技改及产业化推广项目在完成北斗运营中心一期工程建设并取得“北斗导航民用服务资质证书”后，公司加快了北斗运营服务业务的市场工作力度，将北斗运营服务与北斗终端的产品和技术优势相结合，同策划、同指挥、同实施，通过研制北斗系统整体应用方案，在市场竞争中逐步打开了局面，北斗卫星导航运营服务正在成为公司新的业绩增长点。在推广应用的同时，公司在报告期内还启动了运营中心二期工程建设，相关工作已进入试运行阶段，正在办理验收工作，北斗运营服务中心二期工程将进一步提高北斗运营中心基本服务的稳定性、可靠性和安全性。(3)公司通过实施视频/图像处理芯片技改及产业化项目，成功开发出了系列高等级的视频、图像处理和应用芯片，利用核心芯片技术研制了能够满足航空、安防等多个行业亟需的图像抓取、识别、传输设备和应用系统，部分产品通过了国家安全防范报警系统产品质量监督检验中心（北京）和公安部安全与警用电子产品质量检测中心的检验，并获得安全技术防范产品生产登记批准书，初步投放市场引起了市场的极大关注。(4)公司通过实施高性能频率合成器技改及产业化项目，锁相频率合成器、直接数字频率合成器、高性能 DDS 等产品已经完成研制工作，预计将成为公司未来重要的业绩增长点。(5)北斗/惯导（BD/INS）组合导航技术改造及产业化项目，完成了 MEMS 陀螺仪初样研制，完成了基于北斗/GPS 组合导航模块硬件的搭建和组合导航算法的仿真验证，突破了全集成微陀螺仪信号处理的关键技术。3、强化强化科研、生产和质量等基础管理，继续夯实公司持续创新的基础保障科研、生产和质量等基础管理，继续夯实公司持续创新的基础保障 公司的优势在于持续的自主创新，科研、生产和质量管理是公司持续创新的基础保障。为此，公司全年以专项活动为载体，规范科研项目管理，规范产品研制生产过程的设计评审、工艺评审和产品质量评审；以项目节点控制为主要手段，严格按研制计划推进各个科研项目的实施；以人、物、料为生产管理的重点，强化工艺管理，保障各项产品的生产和交付；以贯彻新的国标、军标为重点，推动质量工作的持续改进，全面完成了质量管理体系标准换版；以产品和项目标准化为重点，推进公司标准化工作，创建标准化示范单位；全年没有发生一起重大质量事故，保证了公司产品研制和生产交付的质量和服务质量。4、人才队伍建设始终是公司发展的“一号工人才队伍建设始终是公司发展的“一号工程”程”2011 年公司高度重视人才队伍建设，以人才引进和绩效考核为重点，大力引进国内外的 成都国腾电子技术股份有限公司 2011 年年度报告 11 优秀人才，以推动项目考核为重点，不断探索和完善绩效考核方式。通过 2011 年的人力资源工作，公司员工总人数达到 584 人，全年新增员工 163 人，其中近 30%为博士硕士学历以上的高级人才，人才队伍呈现出工程化与预研性相结合，专业领域战略性高级人才与专业岗位核心人才相结合的特点，核心研发团队和核心市场团队将成为公司长期发展的最核心人力资源。(二二)公司主营业务及其经营状况公司主营业务及其经营状况 公司围绕北斗卫星导航应用的“元器件-终端-系统”产业链提供产品和服务，主要从事北斗卫星导航应用关键元器件、特种行业高性能集成电路、北斗卫星导航终端的设计、开发、生产和销售，以及北斗卫星导航定位应用系统的开发和建设。公司属于通信及相关设备制造业，主要产品包括北斗卫星导航应用关键元器件、特种行业高性能集成电路、北斗卫星导航定位用户终端、北斗卫星导航定位应用系统、北斗卫星导航定位运营服务、视频图像监控终端系统等。报告期内，公司主营业务没有发生变化。1、主营业务分产品情况主营业务分产品情况 单位：万元 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）元器件 2,367.86 1,166.01 50.76%41.79%54.68%-4.10%设计服务 5,709.00 2,689.19 52.90%11.00%19.78%-3.45%卫星定位终端 10,114.01 4,540.91 55.10%-23.63%10.20%-13.79%北斗运营 150.65 68.28 54.68%安防监控 1,411.54 909.31 35.58%合计 19,753.06 9,373.70 52.55%-1.51%31.66%-11.95%本报告期，公司实现营业总收入 19,753.06 万元，较上年同期下降 1.51%，综合毛利率与去年同比下降 11.95%，主要原因如下：(1)受北斗卫星导航系统建设的影响，报告期北斗终端市场处于产品升级换代的蓄势状态，本期北斗终端实现销售收入 10,114 万元，与去年同比下降 23.63%。本期公司加大了北斗终端民用市场的开拓力度，民品销售较上年增长 63.50%，但民品毛利相对较低，导致北斗终端毛利较上年下降。成都国腾电子技术股份有限公司 2011 年年度报告 12(2)基于核心技术的自主创新优势，公司在报告期不断改进公司原有集成电路产品的同时，加快了募投项目实施进度，在报告期内完成了多款元器件的研制，并持续推出了北斗核心器件、频综、视频信号处理等系列新产品，使得公司元器件和设计服务业务收入继续保持了快速发展势头，分别比上年增长 41.79%和 11%。(3)报告期内公司北斗运营中心正式投入使用，北斗运营服务全年实现销售 150.65 万元。(4)报告期内公司利用在视频图像处理方面的技术优势，结合视频/图像处理芯片技改及产业化募集资金投资项目的实施，研制了一系列基于视频/图像处理技术的终端和应用系统，积极拓展视频监控等安防行业市场，并实现销售 1,411.54 万元。2、分地区说明报告期内公司主营业务收入的构成情况分地区说明报告期内公司主营业务收入的构成情况 单位：元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）东北 424,696.15-88.66%华北 119,235,307.46-23.54%华东 18,902,991.39 29.73%华南 6,162,721.73-24.26%华中 4,590,769.25-21.23%西南 40,441,752.87 373.28%西北 7,772,392.36 104.64%合计 197,530,631.21-1.51%3、主要供应商、客户情况主要供应商、客户情况 单位：元 供应商 2011年 2010年 本年比上年增减（%）2009年 前五名供应商合计采购金额 3,839.24 1,919.44 100.02%813.33 占年度采购总金额的比例 49.58%32.41%上升17.17个百分点 30.84%前五名供应商合计应付账款余额 777.19 228.74 239.77%24.14 占公司应付账款总余额的比例 29.59%12.37%上升17.22个百分点 3.37%单位：元 客户 2011年 2010年 本年比上年增减（%）2009年 前五名客户合计销售金额 12,080.46 15,741.76-23.26%14,614.14 占年度销售总金额的比例 61.16%78.49%下降17.33个百分点 83.18%前五名客户合计应收账款的余额 5,368.40 3,687.29 45.59%1666.46 占公司应收账款总余额的比例 61.60%63.39%下降1.79个百分点 62.70%成都国腾电子技术股份有限公司 2011 年年度报告 13(三三)资产、负债、利润表变动资产、负债、利润表变动 1、公司主要资产和负债构成分析公司主要资产和负债构成分析 单位：元 资产 2011年末 2010年末 占总资产比例 同比变动 应收票据 6,071,452.76 1,000,000.00 0.72%507.15%应收账款 81,126,622.60 54,347,706.39 9.68%49.27%预付款项 10,989,254.97 8,110,017.44 1.31%35.50%应收利息 5,485,132.13 2,500,950.00 0.65%119.32%其他应收款 4,099,119.51 1,491,045.28 0.49%174.92%无形资产 19,925,083.87 108,953.12 2.38%18187.76%开发支出 32,905,373.16 12,411,513.67 3.93%165.12%总资产 837,985,892.50 817,336,413.23 2.53%负债 2011年末 2010年末 占总负债比例 同比变动 应付账款 26,268,635.53 18,498,060.79 47.73%42.01%应交税费 6,803,029.94 9,851,124.47 12.36%-30.94%预收款项 4,655,693.98 18,326,738.58 8.46%-74.60%应付职工薪酬 7,031,098.85 4,944,083.93 12.78%42.21%其他应付款 1,579,169.67 3,404,483.23 2.87%-53.61%其他非流动负债 7,500,000.00 5,354,000.00 13.63%40.08%总负债 55,031,842.97 61,796,384.50 -10.95%(1)报告期末，应收票据同比增加 507.15%，主要原因系本期客户以银行承兑汇票结算货款方式增加所致。(2)报告期末，应收账款同比增加 49.27%，主要原因系：1、本期公司民品终端销售较上年增长 63.50%，民用客户付款周期较长，导致应收账款相应增加；2、为降低客户集中度过高的不利影响，报告期内公司在稳固既有客户关系的基础上，进一步加大了市场开拓力度，新开发了更多的客户，使前五位客户销售占比降低至 61.16%，伴随客户数量增加销售订单也更加分散，受货款结算周期影响，应收账款相应增加。(3)报告期末，预付款项同比增加 35.50%，主要原因系公司加大了对募投项目及生产研发材料采购所致。(4)报告期末，应收利息 5,485,132.13 元，主要原因系公司部分闲置募集资金定期存款产生的利息。成都国腾电子技术股份有限公司 2011 年年度报告 14(5)报告期末，其他应收款同比增加 174.92%，主要原因系国星公司投标保证金和公司预付房屋租金增加所致。(6)报告期末，无形资产 19,925,083.87 元，主要原因系本期公司外购无形资产增加，同时，公司部分募投项目研发成功，达到预定可使用状态结转所致。(7)报告期末，开发支出同比增加 165.12%，主要原因系本期募投项目和“北斗二号”终端项目，进入开发阶段资本化金额增加所致。(8)报告期末，应付账款同比增加 42.01%，主要原因系公司采购规模较大，期末部分采购尚在信用付款期内；同时公司凭借良好的资信，努力争取供应商较为宽松的信用政策。(9)报告期末，应交税费同比减少 30.94%，主要原因系本期应交企业所得税和应交增值税减少所致。(10)报告期末，预收款项同比减少 74.60%，主要原因系以前预收的货款本期交付实现销售。(11)报告期末，应付职工薪酬同比增加 42.21%，主要原因系公司规模扩大，员工人数增加，计提职工薪酬增加所致。(12)报告期末，其他应付款同比减少 53.61%，主要原因系根据成都市财政局【成财外2010179号】文支付企业高级管理人员和有突出贡献的员工公司上市奖励奖金250万元所致。(13)报告期末，其他非流动负债同比增加 40.08%，主要原因系公司收到的尚未确认收入的政府补贴增加所致，其明细如下：单位：元 类别类别 2011年末年末 2010年末年末 卫星导航应用北斗系列终端产业化 3,000,000.00 3,000,000.00 LVDS图像发送器接收器项目资金 400,000.00 400,000.00 北斗卫星导航应用产业化项目 1,000,000.00 1,000,000.00 MEMS陀螺仪信号处理芯片 200,000.00 200,000.00 视频信号处理芯片 50,000.00 50,000.00 面向安全SOC和军用SOC的IP核研发与产业化项目 450,000.00 北斗/惯导组合导航技术改造及产业化项目 600,000.00 收到基于北斗的重点车辆监控信息系统项目拨款 1,000,000.00 基于北斗通信的海洋环境离岸观测数据传输技术研究项目 800,000.00 704,000.00 合计 7,500,000.00 5,354,000.00 成都国腾电子技术股份有限公司 2011 年年度报告 15 2、报告期内期间费用构成及变化情况报告期内期间费用构成及变化情况 单位：元 项目 2011年末 2010年末 同比变动 销售费用 10,275,688.55 9,042,318.46 13.64%管理费用 43,101,374.29 45,972,741.34-6.25%财务费用-9,149,476.74-2,585,813.40 253.83%所得税费用 8,858,322.27 10,389,432.07-14.74%(1)报告期内，销售费用同比增加 13.64%，主要原因系本期公司积极开拓新产品新业务市场，同时新增部分市场人员，使得本期市场员工薪酬、差旅费用、办公费用、市场营销费用等增加所致。(2)报告期内，管理费用同比减少 6.25%。随着公司经营规模扩大，本期公司人工费用、折旧费用、房租物管费用、差旅费用、业务费用等均有所增加。通过多年的研究开发，随着北斗卫星导航系统基本网络建设成功，本期国星通信数款“北斗二号”终端经过系统检测试验，相继完成研制转入开发试制阶段，因此北斗终端费用化研发支出同比有所下降。由于研发费用在管理费用中占比较高，导致本期管理费用同比有所下降。公司一直高度重视产品科研工作，2011 年累计研发投入 4748.81 万元，比上年增长21.82%，科研投入占营业收入比例连续三年保持增长，2011 年达到 27.43%。(3)报告期内，财务费用同比减少 253.83%，主要原因系募集资金产生的存款利息增加所致。(4)报告期内，所得税费用同比减少 14.74%，主要原因系本期利润减少进而使得当期应交所得税费用减少所致。3、主要财务指标主要财务指标 项目 指标 2011年度 2010年度 同比增减变化 盈利能力 销售毛利率 52.55%64.50%下降11.95个百分点 净资产收益率(加权)6.61%14.37%下降7.76个百分点 偿债能力 流动比率 14.31 12.54 14.11%速动比率 13.18 11.78 11.88%资产负债率 6.57%7.56%下降0.99个百分点 营运能力 应收账款周转率 2.72 4.73-42.49%存货周转率 1.88 1.65 13.94%(1)盈利能力分析盈利能力分析 报告期内，公司加大了北斗终端民用市场的开拓力度，民品销售较上年增长 63.50%，但民品毛利相对较低，使本年北斗终端销售毛利率同比下降 13.79%，同时，受销售规模影响，公司北斗运营服务和安防监控项目盈利能力都相对较低，因此使得本期公司销售毛利率同比 成都国腾电子技术股份有限公司 2011 年年度报告 16 下降。净资产收益率(加权)下降 7.76 个百分点，主要原因系受上期公司净资产规模大幅度增加，同时本期净利润同比下降所致。(2)偿债能力分析偿债能力分析 报告期，公司偿债能力与去年同期相比有所增强，各指标变化不大。(3)营运能力分析营运能力分析 本期应收账款周转率下降 42.49%，主要原因系本期赊销收入增加所致。本期存货周转率较去年同期上升 13.94%，主要原因系公司不断加强存货管理，合理控制原材料库存量，有效的提高了存货周转率，公司资产周转状况良好所致。(四四)无形资产无形资产 报告期内，公司无形资产主要包括发明专利、实用新型专利、外观设计专利、软件著作权、商标和其他无形资产，公司其他无形资产在报告期内新增21,335,974.65元，具体情况分项如下：1、专利情况专利情况(1)已取得专利权的专利情况已取得专利权的专利情况 截至报告期末，公司拥有已授权的有效专利 19 项，其中发明专利 5 项，实用新型专利 8项，外观设计专利 6 项。具体情况如下：序号 专利名称 专利类型 专利号 专利 权人 取得 方式 申请日期 取得时间 有效期 1.一种高速可编程分频器及分频器集成电路 发明专利 ZL200810045700.7 国腾 电子 自主申请 2008.07.31 2011.12.21 20年 2.一种石英晶振主电路 发明专利 ZL200910304651.9 国腾 电子 自主申请 2009.07.22 2011.08.24 20年 3.一种倒车雷达专用集成电路 发明专利 ZL200710048953.5 国腾 微电子 自主申请 2007.04.24 2011.04.06 20年 4.一种应用于DDS的相位幅度转换方法及系统 发明专利 ZL200810046103.6 国腾 电子 自主申请 2008.09.19 2010.10.13 20年 5.串口扩展芯片 发明专利 ZL200410040439.3 国腾 微电子 自主申请 2004.08.13 2006.12.27 20年 6.用于高动态过程的频差修正系统 实用新型 ZL201020686701.2 国星 通信 自主申请 2010.12.29 2011.08.24 10年 7.伪码二维并行搜索系统 实用新型