300071_2011_华谊嘉信_2011年年度报告_2012-03-29.pdf

北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2011 年年度报告 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 Spearhead Integrated Marketing Communication Group （北京市石景山区八大处高科技园区）（北京市石景山区八大处高科技园区）2011 年年度报告年年度报告 证券代码：证券代码：300071 证券简称：华谊嘉信证券简称：华谊嘉信 披露日期：披露日期：2012 年年 3 月月 30 日日 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2011 年年度报告 目 录 第一节 重要提示及释义 2 第二节 公司基本情况简介 5 第三节 会计数据和业务数据摘要 7 第四节 董事会报告 9 第五节 重要事项39 第六节 股本变动及股东情况52 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 56 第八节 公司治理 64 第九节 监事会报告 82 第十节 财务报告 88 第十一节 备查文件目录 166 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2011 年年度报告 第一节第一节 重要提示及释义重要提示及释义 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于证监会指定网站和公司网站。为全面了解本公司生产经营状况和财务成果及公司的未来发展规划，投资者应到指定网站仔细阅读年度报告全文。本公司没有董事、监事、高级管理人员声明对2011年年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。公司全体董事均出席了本次审议2011年报的第一届董事会第二十三次会议。利安达会计师事务所有限责任公司已经对公司2011年度财务报告审计并出具了标准无保留意见的审计报告。公司负责人刘伟、主管会计工作负责人柴健及会计主管人员杨秀丽声明：保证2011年年度报告中财务报告的真实、完整。北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2011 年年度报告 释义 在本次报告中，除非文义另有所指，下列简称和术语具有如下含义：一般名词：一般名词：本公司、公司、华谊嘉信本公司、公司、华谊嘉信 指北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 博信投资博信投资 指北京博信智创投资咨询有限公司(原北京华谊博信整合营销顾问有限公司)，华谊嘉信之股东 华谊伽信华谊伽信 指北京华谊伽信整合营销顾问有限公司，华谊嘉信之全资子公司 华谊信邦华谊信邦 指北京华谊信邦整合营销顾问有限公司，华谊嘉信之全资子公司 华谊葭信华谊葭信 指北京华谊葭信劳务服务有限公司，华谊嘉信之全资子公司 华业浩诚华业浩诚 指北京华业浩诚营销管理有限公司，华谊嘉信之控股子公司 上海波释上海波释 指上海波释广告有限公司，华谊嘉信之控股子公司 炫视界炫视界 指北京炫视界广告有限公司，华谊嘉信之控股子公司 嘉为嘉为 指上海嘉为广告有限公司，华谊嘉信之全资子公司 东汐广告东汐广告 指上海东汐广告传播有限公司，华谊嘉信之控股子公司 武汉浩丰武汉浩丰 武汉浩丰整合营销顾问有限公司，华谊嘉信之全资子公司 嘉华卓信嘉华卓信 北京嘉华卓信项目数据分析事务所有限公司，华谊嘉信之控股子公司 睿活睿活 指睿活营销顾问（上海）有限公司，华谊信邦之参股公司 摄威科技摄威科技 指北京摄威科技有限公司，华谊嘉信之全资子公司 华氏行华氏行 指北京华氏行商贸有限公司，华谊嘉信之全资子公司 华谊盛贝华谊盛贝 指北京华谊盛贝有限公司，华谊嘉信之控股子公司 光辉前程光辉前程 指北京光辉前程网络技术有限公司，华谊嘉信之全资子公司 精锐传动精锐传动 指北京精锐传动广告有限公司，华谊嘉信之控股子公司 宏帆宏帆 指上海宏帆市场营销策划有限公司，华谊嘉信之全资子公司 君御君御 指上海君御广告有限公司，东汐广告的股东 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2011 年年度报告 霖漉、霖漉投资霖漉、霖漉投资 指霖漉投资（上海）有限公司，其前身为上海君御广告有限公司 上市上市 指公司公开发行的股票在深圳证券交易所创业板挂牌交易的行为 中国证监会中国证监会 指中国证券监督管理委员会 深交所深交所 指深圳证券交易所 保荐人、主承销商、西南证券保荐人、主承销商、西南证券 指西南证券股份有限公司 利安达会计师事务所利安达会计师事务所 指公司聘请会计师-利安达会计师事务所有限责任公司 天银律师事务所天银律师事务所 指公司聘请律师-北京市天银律师事务所 元元 指人民币元 公司法公司法 指 2005 年 10 月 27 日中华人民共和国第 10 届全国人民代表大会常务委员会第 18 次会议修正，自 2006 年 1 月 1 日施行的 中华人民共和国公司法 证券法证券法 指 2005 年 10 月 27 日中华人民共和国第 10 届全国人民代表大会常务委员会第 18 次会议修正，自 2006 年 1 月 1 日施行的 中华人民共和国证券法 公司章程公司章程 指本公司公司章程及公司章程（草案）新企业会计准则新企业会计准则 指财政部于 2006 年 2 月颁布的企业会计准则基本准则和 38 项具体准则 申报财务报表申报财务报表 指本公司根据相关法律法规为本次发行编制的财务报表 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2011 年年度报告 5 第二节第二节 公司基本情况简介公司基本情况简介 一、公司的基本情况（一）公司法定中英文名称及缩写 中英文名称：北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 英文名称：Spearhead Integrated Marketing Communication Group 中文名称缩写：华谊嘉信 英文名称缩写：spearhead 企业法人营业执照注册号：110115005270463 税务登记号码：110107746729180 组织机构代码：74672918-0 公司首次注册登记日期：2003 年 01 月 23 日 公司最新注册登记日期：2011 年 08 月 01 日 公司最新注册登记地点：北京（二）公司法定代表人：刘伟（三）公司董事会秘书及证券事务代理人情况 董事会秘书 证券事务代理人 姓名 杨真 常威 联系地址 北京市石景山区实兴大街 30 号院 8 号楼 5 层 电话 010-58039145 传真 010-58039088 电子信箱 （四）公司注册地址：北京市石景山区八大处高科技园区西井路3号3号楼2097房间 办公地址：北京市石景山区实兴大街 30 号院 8 号楼 3 层 邮政编码：100041 互联网网址： 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2011 年年度报告 6 电子信箱：（五）公司选定的信息披露报刊：证券时报 登载年度报告的网址：http:/ 年度报告备置地点：北京市石景山区实兴大街 30 号院 8 号楼董事会办公室（六）股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：华谊嘉信 股票代码：300071（七）持续督导机构：西南证券股份有限公司（八）聘请会计师事务所名称：利安达会计师事务所有限责任公司 会计师事务所办公地址：深圳市福田区车公庙泰然九路盛唐商务大厦东座702（九）公司上市以来历史沿革：公司上市以来历史沿革：变更时间 变更事项 2011 年 6 月 18 日 1、公司注册资本和实收资本发生变更，注册资本和实收资本均变更为：5,175.5272 万元；2、企业类型变更为：股份有限公司（上市、自然人投资或控股）；3、投资人变更为：刘伟、宋春静、博信智创、宁智平、李保良、谷博、李孝良、社会公众股；2011 年 8 月 1 日 1、公司注册资本和实收资本发生变更，均变更为 10,351.0544 万元；2、“北京华谊嘉信整合营销顾问股份有限公司”更名为“北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司”；历次变更，公司营业执照注册号、组织机构代码、税务登记号码均未发生变化。北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2011 年年度报告 7 第三节第三节 会计数据和业务数据摘要会计数据和业务数据摘要 本年度报告披露财务数据已经利安达会计师事务所有限责任公司审计并出具标准无保留意见的审计报告（利安达审字【2012】第 H1332 号）。报告期内本公司的主要财务数据如下：一、主要会计数据 单位：元 2011 年 2010 年 本年比上年增减（）2009 年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业总收入（元）1,011,422,959.77 555,704,920.19 555,704,920.19 82.01%422,740,697.25 422,740,697.25 营业利润（元）47,100,552.35 35,174,602.72 35,174,602.72 33.91%34,337,538.81 34,337,538.81 利润总额（元）51,538,375.59 38,829,472.72 38,829,472.72 32.73%34,426,430.20 34,426,430.20 归属于上市公司股东的净利润（元）37,507,057.29 33,417,929.65 33,496,925.57 11.97%25,610,238.84 28,952,611.59 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）33,752,226.89 32,729,575.70 32,795,505.27 2.92%25,579,514.45 28,922,164.72 经营活动产生的现金流量净额（元）-50,484,459.89-9,935,017.86-9,935,017.86-408.15%154,425.97 154,425.97 2011 年末 2010 年末 本年末比上年末增减（）2009 年末 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 资产总额（元）562,983,572.86 452,493,233.83 452,489,162.80 24.42%146,104,621.90 146,079,428.74 负债总额（元）100,507,297.77 31,242,573.52 31,159,506.57 222.56%45,385,613.79 42,018,047.88 归属于上市公司股东的所有者权益（元）453,497,391.70 421,086,865.69 421,165,861.61 7.68%100,601,444.17 103,943,816.92 总股本（股）103,510,544.00 51,755,272.00 51,755,272.00 100.00%38,755,272.00 38,755,272.00 二、主要财务指标 2011 年 2010 年 本年比上年增减（）2009 年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益（元/股）0.36 0.70 0.35 2.86%0.71 0.80 稀释每股收益（元/股）0.36 0.70 0.35 2.86%0.71 0.80 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股）0.33 0.69 0.35-5.71%0.71 0.80 加权平均净资产收益率（）8.59%10.76%10.78%-2.19%30.90%34.94%扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（）7.73%10.54%10.56%-2.83%30.86%34.90%每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）-0.49-0.19-0.19-157.89%0.004 0.004 2011 年末 2010 年末 本年末比上年2009 年末 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2011 年年度报告 8 末增减（）调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）4.38 8.14 8.14-46.19%2.60 2.68 资产负债率（）17.85%6.90%6.89%10.96%31.06%28.76%三、非经常性损益项目 单位：元 非经常性损益项目 2011 年金额 附注（如适用）2010 年金额 2009 年金额 非流动资产处置损益-93,650.52 0.00-66,912.24 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 4,529,793.76 3,653,000.00 0.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,680.00 1,870.00 107,878.10 其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.00 -3,189,611.32 0.00 所得税影响额-672,305.69 242,598.20-10,518.99 少数股东权益影响额-10,687.15 -6,436.58 0.00 合计 3,754,830.40-701,420.30 30,446.87 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2011 年年度报告 9 第四节第四节 董事会报告董事会报告 一、对经营情况讨论与分析（一）公司总体经营情况回顾 2011 年，公司全体员工以“用心创新”为指导，勤勉努力，不断提升服务质量、积极推进募投项目、加强内部管理建设、大力引进人才、创新营销策略等方面开展工作。报告期内，在董事会的战略部署下，较好地完成了各项工作，使得公司市场开发战略进展顺利，为公司未来发展打下了良好的基础。报告期内，公司实现营业总收入 101,142.30 万元，比上年同期增长 82.01%；实现净利润4,181.42 万元，比上年同期增长 25.41%，实现归属于母公司所有者的净利润3,750.71 万元，比上年同期增长 11.97%。2011 年重点完成工作情况（1）公司内部建设情况 2011 年，公司进一步优化和完善了原有的 HR 系统、运营管理系统、知识文档管理系统、终端渠道管理系统、人事外包系统、行政管理系统，同时根据建设规划，新开发了人力资源管理系统HER 系统，进一步加强公司内部控制体系的建设和完善，信息化管理方面的优势进一步得到强化。（2）团队建设情况 公司不断完善人力资源管理体系建设，在通过各种方式大力引进高端专业人才同时，优化了选人和用人机制，启动了校园宣讲，搭建了人才培养体系，建立并完善了相关培训制度与流程，加强了新员工入职培训及试用期管理，努力为全体员工提供更多的发展机会和发展空间。（3）品牌塑造方面 公司的卓越执行力、优良的服务品质及丰富行业经验赢得了优质客户的认可，随着品牌影响力的进一步加强，公司获得越来越多的优质客户的业务机会，成为众多国内外知名企业的合格供应商。2009、2010 连续两年在全球最大的营北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2011 年年度报告 10 销服务公司评估机构 R3 进行的中国营销服务公司形象调查中，获得北京地区线下营销服务机构第一名；在 2011 年获得中国“路演项目”，“制作执行”“促销”和“第三方管理”奖项第一名，同时荣获四项桂冠等；2011 年荣获“中国整合营销服务客户满意最佳典范品牌”；2011 年被中国外包网、鼎韬服务外包中心、鼎韬外包服务有限公司评为 2010 中国服务外包 BPO 企业最佳实践 20 强；2012年被上述机构再次评为 2011 中国服务外包企业最佳实践 23 强、BPO 企业最佳实践 9 强，进一步体现了公司在行业内的竞争优势。（4）实现服务多元化 报告期内，公司通过收购和合作组建等方式开辟了多个产品线，积极推动外延式发展。延展了线上户外媒体传播业务、数据库营销业务与公司的主营线下营销、互联网营销等产品线进行优势整合，实现协同效应，打造线上-线下整合营销服务平台。（二）公司主营业务及经营情况 1、主营业务及主要产品 公司及下属子公司的主营业务为终端营销服务、活动营销服务、其他营销服务。按产品分，主要包括店面管理、终端促销、终端销售团队管理、活动公关、会议会展、互联网营销、促销品营销等；按行业可分为：电子及 IT、快速消费品、汽车、体育、通讯、能源等业务。公司各项主营业务收入在 2011 年度，均有明显的快速增长。（1）主营业务分产品情况 单位：人民币万元 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）一、终端营销服务 93,180.92 84,940.98 8.84%83.71%93.04%-4.41%1店面管理 30,456.38 28,466.92 6.53%227.94%312.61%-19.18%2终端促销服务 13,474.19 10,347.61 23.20%25.16%21.84%2.09%3终端销售团队管理 49,250.35 46,126.45 6.34%60.58%61.22%-0.37%二、活动营销服务 5,140.62 4,137.25 19.52%28.23%40.67%-7.12%三、媒体传播服务 1,711.53 870.50 49.14%100.00%100.00%49.14%四、促销品业务及其他 1,109.23 696.81 37.18%32.27%78.48%-16.26%合计 101,142.30 90,645.53 10.38%82.01%91.50%-4.44%本期营业收入较上年增加 45,571.80 万元，增幅 82.01%，主要系店面管理北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2011 年年度报告 11 业务、终端销售团队管理业务及媒体传播服务业务较上年均有较大幅度增长。其中店面管理业务较上年增加 21,169.19 万元，主要系 2011 年新增华信石油项目收入 19,202.80 万元；终端销售团队管理业务较上年增加 18,580.62 万元，增长60.58%；本年新增媒体传播服务业务导致营业收入较上年增加 1,711.53 万元，增长 100%。本期营业成本较上年增加 43,311.28 万元，增幅 91.50%，主要系公司的营业收入较上年增长 82.01%导致营业成本相应提高。本年营业成本的增长高于营业收入的增长，主要是因为本年新增店面管理业务的毛利相对较低。2011 年公司综合毛利率为 10.38%，较上年下降 4.44%，主要原因是本期产品结构发生变化导致毛利率波动较大。2011 年公司的店面管理业务、终端销售团队管理业务及媒体传播服务业务较上年均有较大幅度增长，该三项收入占比80.50%，较上年增加 8.60%，虽然媒体传播服务业务毛利率较高对整体毛利率有一定提升作用，但由于店面管理业务和终端销售团队管理业务毛利率均较上年降低，从而导致综合毛利率下降。2011 年，店面管理业务毛利率较上年下降19.18%，主要是由于 2011 年新增的华信石油项目毛利率较低，因此店面管理业务毛利率较上年下降。（2）主营业务分行业情况 单位：人民币万元 行业 营业收入 营业成本 营业利润 毛利率 营业务收入比上年同期增减 营业务成本比上年同期增减 营业务利润比上年同期增减 毛利率比上年同期增减 电子及 IT 54,743.32 50,564.64 4,178.67 7.63%54.94%65.69%-13.19%-5.99%快速消费品 22,414.03 18,418.01 3,996.02 17.83%22.51%18.65%44.12%2.67%汽车 622.71 549.12 73.59 11.82%-9.36%-0.82%-44.83%-7.60%体育 209.56 99.49 110.07 52.52%-20.70%-57.46%262.30%41.03%通讯 36.52 33.39 3.13 8.57%-74.31%-73.13%-82.51%-4.02%能源 19,253.03 18,292.76 960.27 4.99%20435.92%20719.10%16209.82%-1.29%北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2011 年年度报告 12 2011 年能源行业营业收入增幅 20,435.92%，主要原因是店面管理业务中的华信石油项目属于能源行业，2011 年业务大幅增长。（3）主营业务分地区情况 单位：人民币万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）北京 96,345.52 73.83%武汉 255.51 75.38%上海 4,541.27 100.00%公司主要营业收入来自北京地区，北京地区的收入增长体现了公司整体业务增长情况，因此，收入增幅与公司营业收入增长（82.01%）相匹配。武汉地区系 2010 年新设立的利润中心，上年基数较小，营业收入较上年增幅较大，增长率达 75.38%。上海地区为 2011 年新设立的利润中心（以前年度作为执行中心，该地区所执行的业务通过北京地区的公司接单），因此，营业收入较上年增长 100%。（4）主要供应商情况 供应商 2011 年 2010 年 同比增减 前五名供应商合计的采购金额占本年度采购总额的比例 38.76%3.97%34.79%前五名供应商应付账款余额（万元）716.71 16.73 699.98 前五名供应商应付账款余额占公司应付账款总余额的比重 43.42%2.11%41.31%报告期内，公司不存在向单一供应商采购比例超过总额 30%的情形。（5）主要客户情况 报告期内，公司前五大客户占收入总额的比重为 70.19%，较上年提高4.38%，公司对前五大客户的销售比重一直较高，存在一定的客户依赖风险。本其他 3,863.13 2,688.12 1,175.01 30.42%410.90%814.83%154.17%-30.72%合计 101,142.30 90,645.53 10,496.76 10.38%82.01%91.50%27.45%-4.44%北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2011 年年度报告 13 期主要是新增华信石油项目营业额较高，影响较大导致前五大客户占收入总额的比重较高。公司一直采取多产品渗透、开拓新客户等方式分散经营风险，本年度新增客户数量 75 家。客户 2011 年 2010 年 同比增减 前五名客户销售额合计占公司年度销售总额的比例(%)70.19%65.81%4.38%前五名客户应收账款余额（万元）16,705.71 8,560.60 8,145.11 前五名客户应收账款余额占公司应收账款总余额的比重（%）65.67%68.94%-3.27%2011 年，公司不存在向单一客户销售比例超过总额 30%的情形，前五名客户与公司不存在关联关系。（三）公司资产构成、财务数据变动情况 1、资产、负债、权益变动情况分析 单位：元 资产 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 变动幅度（%）金额 比重（%）金额 比重（%）货币资金 143,814,934.61 25.55%256,077,439.27 56.59%-43.84%应收帐款 254,076,451.90 45.13%124,179,931.19 27.44%104.60%预付账款 6,577,119.51 1.17%27,338,443.79 6.04%-75.94%固定资产 94,422,608.91 16.77%18,751,040.10 4.14%403.56%在建工程 837,000.00 0.15%139,000.00 0.03%502.16%开发支出 2,781,228.44 0.49%589,139.84 0.13%372.08%资产总计 562,983,572.86 100.00%452,489,162.80 100.00%24.42%负债 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2011 年年度报告 14 应付帐款 16,504,632.10 16.42%7,921,904.13 25.42%108.34%其他应付款 36,770,610.96 36.59%2,522,161.65 8.09%1,357.90%负债合计 100,507,297.77 100.00%31,159,506.57 100.00%222.56%所有者权益 股本 103,510,544.00 22.38%51,755,272.00 12.28%100.00%资本公积 249,013,222.27 53.84%300,768,494.27 71.39%-17.21%未分配利润 95,349,827.60 20.62%66,164,056.02 15.70%44.11%所有者权益合计 462,476,275.09 100.00%421,329,656.23 100.00%9.77%1）货币资金报告期末比上年度期末减少了 43.84%，主要原因是本年上海地区购置办公场所支出 22,565,803.79 元以及北京地区购置办公用房支出26,357,368.10 元，同时，本年公司业务规模增长较快，导致经营性现金流出较大所致。2）公司的应收账款比上年度期末增加了 104.60%，主要是因本年营业收入较上年增长较快所致。但这些应收款主要在 3 个月以内，新增华信石油客户应收质量良好。宏碁、多美滋等客户业务大幅增长，以及收购上海东汐等原因而带来。3）预付款项余额减少 75.94%，主要原因是由于公司预付的北京及上海的购房款已结转。4）固定资产较上年度期末增加 403.56%，主要原因是公司 2011 年新增北京及上海的房产所致。5）在建工程较上年度期末增加 502.16%，主要是公司本期投入嘉业大厦装修消防改造尚未完工所致。6）开发支出较上年期末增加 372.08%，主要原因系本期中短期运营管理系统开发成本的支出。7）商誉为本期收购上海东汐、上海波释时，支付的股权收购价格高于收购日享有的被收购企业可辨认净资产公允价值份额之间的差额。8）长期待摊费用为公司 2011 年购买的广告位、媒体产品，根据合同规定的使用期限进行摊销。北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2011 年年度报告 15 9）短期借款余额为公司从兴业银行取得的流动资金贷款。10）应付账款较上年期末增加 108.34%，主要原因系本年公司业务规模增长较快,导致应付账款相应增加。11）应付职工薪酬较上年末增加 81.08%，主要原因系报告期内公司业务拓展，导致应付促销人员工资有所增加。12）应交税费较上年末增加 42.72%，主要原因系报告期内公司业务拓展，利润上升，导致相应的税费上升。13）其他应付款较上年期末增加 1,357.90%，主要原因系尚未支付的上海君御广告有限公司投资款及公司因业务开展而代客户收取的押金。14）股本较上年末增加 100%，主要原因系公司执行 2010 年度利润分配方案,以原有总股本 51,755,272 股为基数，向全体股东每 10 股转增 10 股，导致股本有所增加。15）资本公积较上年末减少了 17.21%，主要原因系 2011 年公司执行 2010年度利润分配方案,以原有总股本 51,755,272 股为基数，向全体股东每 10 股转增 10 股，导致资本公积有所减少。16）未分配利润较上年末增加 44.11%，主要原因系报告期内公司执行 2010年度利润分配方案,以原有总股本 51,755,272 股为基数，按每 10 股派发现金股利人民币 1 元（含税），共计派发现金 5,175,527.2（含税）元，以及本期新增归属于母公司所有者的净利润 37,507,057.29 元所致。报告期内公司不存在以公允价值计量的资产。2、费用构成变动情况分析 单位：元 项目 2011 年度 2010 年度 变动比例%报告期占 2011年营业收入比例%主营业务收入 1,011,422,959.77 555,704,920.19 82.01%100.00%主营业务成本 906,455,341.14 473,342,540.51 91.50%89.62%营业税金及附加 15,861,468.49 14,810,979.02 7.09%1.57%销售费用 1,448,251.05 1,152,406.51 25.67%0.14%管理费用 42,139,698.28 33,395,560.09 26.18%4.17%北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2011 年年度报告 16 财务费用-2,311,936.49 -2,461,330.34 -6.07%-0.23%资产减值损失 339,177.00 290,161.68 16.89%0.03%营业外收入 4,531,753.76 3,654,870.00 23.99%0.45%营业外支出 93,930.52 -0.01%利润总额 51,538,375.59 38,829,472.72 32.73%5.10%所得税费用 9,724,213.51 5,486,316.47 77.24%0.96%净利润 41,814,162.08 33,343,156.25 25.41%4.13%1）本年营业收入较上年同期增加 455,718,039.58 元，增幅 82.01%，主要系随着公司业务规模的扩大，店面管理业务、终端销售团队管理业务及媒体传播服务业务较上年均有较大幅度增长。2）本年营业成本较上年同期增加 433,112,800.63 元，增幅 91.50%，主要系公司营业收入较上年有较大幅度增长，导致营业成本相应增长。3）本年利润总额较上年同期增加 12,708,902.87 元，增幅 32.73%，主要系 2011 年公司业务拓展，导致利润总额上升。4）本年所得税费用较上年同期增加 4,237,897.04 元，增幅 77.24%，主要系公司本年利润总额上升，其中上海地区利润上升较快，其税率相对也较高所致。3、现金流量变动构成情况 单位：元 项 目 2011 年度 2010 年度 同期增减 经营活动产生的现金流量净额-50,484,459.89-9,935,017.86-408.15%投资活动产生的现金流量净额-72,486,280.56-26,222,369.69-176.43%筹资活动产生的现金流量净额 10,708,235.79 279,695,275.09-96.17%现金及现金等价物净增加额-112,262,504.66 243,537,887.54-146.10%1）本年经营活动产生的现金流量净额减少了 408.15%，主要原因系本年新增的店面管理业务、终端销售团队管理业务增长较快，该两项业务占用资金较多，因此导致经营活动现金流出较大所致。2）投资活动产生的的现金流量净额较上年减少 176.43%，主要系本年公司购置北京及上海办公用房所致。北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2011 年年度报告 17 3）筹资活动产生的现金流量净额相比上年减少 96.17%，主要系公司2010 年收到上市后募集的资金,而本年无此项流入。4、主要财务指标分析 项目 指标 2011 年度 2010 年度 同比增减 盈利能力 销售毛利率 10.38%14.82%-4.44%净资产收益率（加权）8.59%10.78%-2.19%偿债能力 流动比率 4.29 13.84-9.55 资产负债率 17.85%6.89%10.96%营运能力 应收帐款周转率 5.35 5.06 0.29 总资产周转率 1.99 1.86 0.13 注：同比增减指绝对额变动。（四）报告期内无形资产情况 报告期内无形资产主要包括软件著作权和商标，不存在使用关联方或他人专利技术的情形。单位：元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计 695,885.00 149,000.00 0.00 844,885.00 商标权 5,500.00 0.00 0.00 5,500.00 著作权 688,455.00 149,000.00 0.00 837,455.00 专利权 1,930.00 0.00 0.00 1,930.00 二、累计摊销合计 73,087.72 80,088.05 0.00 153,175.77 商标权 849.94 549.96 0.00 1,399.90 著作权 72,109.14 79,345.13 0.00 151,454.27 专利权 128.64 192.96 0.00 321.60 三、无形资产账面净值合计 622,797.28 68,911.95 0.00 691,709.23 商标权 4,650.06-549.96 0.00 4,100.10 著作权 616,345.86 69,654.87 0.00 686,000.73 专利权 1,801.36-192.96 0.00 1,608.40 四、减值准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00 商标权 0.00 0.00 0.00 0.00 著作权 0.00 0.00 0.00 0.00 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2011 年年度报告 18 2010年年末，公司共计拥有12个计算机软件著作权。本年度新增加软件著作权个数4个，分别为销量数据采集系统、销售人员能力测评系统、销售终端考核管理系统、终端活动管理系统。截止本报告期末，软件著作权情况如下：软件名称 著作权所有人 登记号 首次发表日 相关功能介绍 销量数据采集系统 北京华谊伽信整合营销顾问有限公司 2012SR015397 2011-8-5 该系统主要功能用于向公司的销售人员发送短信，销售人员通过提交短信息的方式将销售数据、库存数据录入系统，记录在数据库中，并根据要求生成指定格式的报表。同时利用用户管理、客户管理、产品管理，将销售人员、客户、产品科学的关联起来，逐渐形成高效的销售数据和客户管理平台。销售人员能力测评系统 北京华谊伽信整合营销顾问有限公司 申请中 2011-9-12 拥有庞大的题库系统，全面的测试内容，专业的抽题原则，灵活的测试方法。确定营销人员综合素质的管理方法。营销人员素质测评的目的在于通过对营销人员全面综合的测评，判断他们是否称职，并以此作为人力资源管理的基本依据；切实保证营销人员的报酬、晋升、调动、培训开发、激励、辞退的科学性。销售终端考核管理系统 北京华谊伽信整合营销顾问有限公司 2012SR015393 2011-11-2 为实现本公司对其下促销员的招募、管理、分店调度、评分等操作，而开发的统一管理平台。使用本系统，将最大限度保证促销员信息库的完整性与真实性，从根本上解决各督导单独管辖下属促销员，导致的信息丢失、不对称与不规范的情况。本项目具体应用于公司促销员。并本着灵活与扩展性原则，保留开发接口，便于其他类型项目的开发。终端活动管理系统 北京华谊伽信整合营销顾问有限公司 2012SR015396 2011-11-5 系统是对执行项目的即时情况给其客户以反馈等需求而开发的彩信接收系统软件。该系统功能主要包括，彩信照片即时展现，照片管理，操作人员管理及彩信接收等。截至 2011 年 12 月 31 日，公司共拥有 3 个商标，公司主要的商标为母公司所专利权 0.00 0.00 0.00 0.00 无形资产账面价值合计 622,797.28 68,911.95 0.00 691,709.23 商标权 4,650.06-549.96 0.00 4,100.10 著作权 616,345.86 69,654.87 0.00 686,000.73 专利权 1,801.36-192.96 0.00 1,608.40 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2011 年年度报告 19 用SPEARHEAD和SPEARHEAD华谊嘉信的商标权，其中，“SPEARHEAD”注册商标（注册号 5634723）为公司实际控制人刘伟所有。刘伟将该注册商标无偿转让给公司，此项转让已于 2011 年 8 月 15 日办理完毕，即，“SPEARHEAD”注册商标所有人为北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司（原名为“北京华谊嘉信整合营销顾问股份有限公司”）。其具体状况如下表所示：序号 商标名称 商标权人