300092_2011_科新机电_2011年年度报告_2012-03-22.pdf

四川科新机电股份有限公司 2011 年年度报告 四川科新机电股份有限公司四川科新机电股份有限公司 SICHUAN KEXIN MACHANICAL AND ELECTRICAL EQUIPMENT CO.,LTD 二二O一一一一年年度报告年年度报告 股票代码：股票代码：300092 股票简称：股票简称：科新机电科新机电 披露日期：披露日期：2012 年年 3 月月 23 日日 四川科新机电股份有限公司 2011 年年度报告 -1-第一节第一节 重要提示及目录重要提示及目录 重要提示重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于证监会指定网站。为全面了解本公司生产经营状况和财务成果及公司的未来发展规划，投资者应到指定网站仔细阅读年度报告全文。2、本公司全体董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性均未有无法保证或存在异议的情形。3、除公司董事陈放外，其余所有董事会成员均亲自出席了审议本次年报的董事会会议。董事陈放先生因在外出差未能出席本次会议，在审阅本年年度报告后，特委托公司董事赵丕龙代为行使投票表决权。4、信永中和会计师事务所有限责任公司已对公司 2011 年度财务报告进行全面审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。5、公司董事长林祯华先生、主管会计工作负责人易东生先生及会计机构负责人杜兰女士保证年度报告中财务报告的真实、完整。四川科新机电股份有限公司 2011 年年度报告 -2-目目 录录 第一节第一节 重要提示及目录重要提示及目录 -1-第二节第二节 公司基本情况简介公司基本情况简介 -3-第三节第三节 会计数据和业务数据摘要会计数据和业务数据摘要 -6-第四节第四节 董事会报告董事会报告 -10-第五节第五节 重要事项重要事项 -39-第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 -46-第七节第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况 -52-第八节第八节 公司治理结构公司治理结构 -61-第九节第九节 监事会报告监事会报告 -82-第十节第十节 财务报告财务报告 -86-第十第十一节一节 备查文件目录备查文件目录 -156-四川科新机电股份有限公司 2011 年年度报告 -3-第第二二节节 公司基本情况简介公司基本情况简介 一、基本情况简介一、基本情况简介 中文名称 四川科新机电股份有限公司 英文名称 SICHUAN KEXIN MACHANICAL AND ELECTRICAL EQUIPMENT CO.,LTD 中文简称 科新机电 英文简称 kxjd 法定代表人 林祯华 注册地址 四川省什邡市马祖镇 注册地址的邮政编码 618407 办公地址 四川省什邡市经济开发区沱江路西段 21 号 办公地址的邮政编码 618400 公司国际互联网网址 http:/ 电子信箱 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 项 目 董事会秘书 姓 名 易东生 电 话 0838-8265111 传 真 0838-8501288 联系地址 四川省什邡市经济开发区沱江路西段 21 号 电子信箱 四川科新机电股份有限公司 2011 年年度报告 -4-三、其他资料三、其他资料 股票简称 科新机电 股票代码 300092 上市交易所 深圳证券交易所 公司选定的信息披露报纸 证券时报 登载年度报告的网站网址 http:/（巨潮资讯网）公司年度报告置备地点 四川科新机电股份有限公司董事会办公室 最近一次变更登记日期 2010 年 9 月 9 日 注册登记机构 四川省德阳市工商行政管理局 法人营业执照注册号 510682000000087 税务登记号码（国税）510625205366604 税务登记号码（地税）510682205366604 组织机构代码 20536660-4 聘请的会计师事务所名称 信永中和会计师事务所有限责任公司 聘请的会计师事务所办公地址 成都市航空路 1 号国航世纪中心 A 座 12 层 四四、公司自上市以来的历史沿革公司自上市以来的历史沿革 经中国证券监督管理委员会 关于核准四川科新机电股份有限公司首次公开发行股票的批复（证监许可2010831 号）核准，公司通过主承销商东北证券股份有限公司公开发行人民币普通股（A 股）2300.00 万股，经深圳证券交易所关于四川科新机电股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知（深证上2010219 号）同意，于 2010 年7 月 8 日在深圳证券交易所挂牌交易，注册资本由人民币 6800 万元增至 9100 万元。信永中和会计师事务所有限公司出具了 XYZH/2010CDA4002 号验资报告验证确认。公司变更后的注册资本为人民币 9100 万元，实收资本为人民币 9100 万元，并于 2010 年 8 月 3日完成工商变更登记。2010 年 9 月 3 日，公司召开了 2010 年度第 1 次临时股东大会，审议通过了关于变更公司营业范围的议案和关于修改的议案。2010 年 9 月 9 日完成了公司 四川科新机电股份有限公司 2011 年年度报告 -5-经营范围的工商变更登记，在原有经营范围的基础上增加:“经营本企业自有产品和自用原材料的进出口业务”。除此之外，公司未发生其他注册变更情况；公司企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等自上市以来也均未发生变更。四川科新机电股份有限公司 2011 年年度报告 -6-第第三三节节 会计数据和业务数据摘要会计数据和业务数据摘要 一、主要会计数据一、主要会计数据 单位：元 2011 年 2010 年 本年比上年增减（）2009 年 营业总收入（元）216,057,250.07 195,408,374.40 10.57%182,911,431.36 营业利润（元）26,194,635.50 30,663,615.33-14.57%35,723,710.67 利润总额（元）28,949,216.99 32,357,607.08-10.53%36,779,657.09 归属于上市公司股东的净利润（元）26,594,225.08 32,648,030.56-18.54%36,976,488.44 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）22,547,166.38 31,963,307.64-29.46%30,160,225.20 经营活动产生的现金流量净额（元）-39,074,243.73 997,843.87-4,015.87%12,549,165.36 2011 年末 2010 年末 本年末比上年末增减（）2009 年末 资产总额（元）676,900,686.46 607,914,837.85 11.35%245,284,977.97 负债总额（元）116,059,541.01 88,604,603.61 30.99%104,669,461.26 归属于上市公司股东的所有者权益（元）545,904,459.32 519,310,234.24 5.12%140,615,516.71 总股本（股）91,000,000.00 91,000,000.00 0.00%68,000,000.00 二、主要财务指标二、主要财务指标 2011 年 2010 年 本年比上年增减（）2009 年 基本每股收益（元/股）0.29 0.42-30.95%0.54 稀释每股收益（元/股）0.29 0.42-30.95%0.54 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股）0.25 0.41-39.02%0.44 加权平均净资产收益率（）4.99%10.84%-5.85%30.52%扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（）4.23%10.61%-6.38%24.89%每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）-0.43 0.01-4,400.00%0.18 2011 年末 2010 年末 本年末比上年末增减（）2009 年末 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）6.00 5.71 5.08%2.07 资产负债率（）17.15%14.58%2.57%42.67%注：1、2009年、2010年和2011年各年末股本分别为6,800万股、9,100万股及9,100 四川科新机电股份有限公司 2011 年年度报告 -7-万股；2、表中所列财务指标均按中国证监会规定的计算公式计算；3、加权平均净资产收益率的计算过程。单位：元 项项 目目 计算过程计算过程 2011 年度年度 2010 年度年度 2009 年度年度 归属于公司普通股股东的净利润 1 26,594,225.08 32,648,030.56 36,976,488.44 非经常性损益 2 4,047,058.70 684,722.92 6,816,263.24 扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 312 22,547,166.38 31,963,307.64 30,160,225.20 归属于公司普通股股东的期初净资产 4 519,310,234.24 140,615,516.71 101,708,623.35 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 5 346,046,686.97 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 6 5 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 7 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 8 因其它交易或事项引起的、归属于公司普通股股东的净资产增减变动 9 1,930,404.91 发生其它净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数 10 6 报告期月份数 11 12 12 12 加权平均净资产 12=4+1 1/2+56/11-78/11910/11 532,607,346.78 301,125,651.56 121,162,070.03 加权平均净资产收益率 13=1/12 4.99%10.84%30.52%扣除非经常损益加权平均净资产收益率 14=3/12 4.23%10.61%24.89%4、基本每股收益及稀释每股收益的计算过程 按照中国证监会公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010年修订稿）的要求，本公司近三年基本每股收益和稀释每股收益指标计算如下：单位:元 项目项目 序号序号 2011 年年 2010 年年 2009 年年 归属于母公司股东的净利润 1 四川科新机电股份有限公司 2011 年年度报告 -8-26,594,225.08 32,648,030.56 36,976,488.44 归属于母公司的非经常性损益 2 4,047,058.70 684,722.92 6,816,263.24 归属于母公司股东、扣除非经常性损益后的净利润 3=1-2 22,547,166.38 31,963,307.64 30,160,225.20 年初股份总数 4 91,000,000.00 68,000,000.00 68,000,000.00 公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数（）5 发行新股或债转股等增加股份数（）6 23,000,000.00 增加股份（）下一月份起至年末的累计月数 7 5 因回购等减少股份数 8 减少股份下一月份起至年末的累计月数 9 缩股减少股份数 10 报告期月份数 11 12 12 12 发行在外的普通股加权平均数 12=4+5+6 7 11-8 9 11-10 91,000,000.00 77,583,333.33 68,000,000.00 基本每股收益（）基本每股收益（）13=1 12 0.29 0.42 0.54 基本每股收益（）基本每股收益（）14=3 12 0.25 0.41 0.44 已确认为费用的稀释性潜在普通股利息 15 转换费用 16 所得税率 17 0.15 0.15 0.15 认股权证、期权行权、可转换债券等增加的普通股加权平均数 18 稀释每股收益（）稀释每股收益（）19=1+(15-16)(1-17)(12+18)0.29 0.42 0.54 稀释每股收益（）稀释每股收益（）19=3+(15-16)(1-17)(12+18)0.25 0.41 0.44 注：稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。三、非经常性损益项目三、非经常性损益项目 根据中国证监会公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号非经常性损益（2008）的有关规定，公司近三年度非经常性损益发生额情况如下：单位:元 非经常性损益项目 2011 年金额 附注（如适用）2010 年金额 2009 年金额 非流动资产处置损益-37,701.69 -62,939.97 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 1,617,555.39 5,747,640.72 5,918,708.79 四川科新机电股份有限公司 2011 年年度报告 -9-计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,800,000.00 1,730,900.00 1,150,000.00 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 106,300.00 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 0.00 -6,756,909.55 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-7,716.82 26,031.72-94,053.59 所得税影响额-431,378.18 0.00-158,391.96 合计 4,047,058.70 684,722.92 6,816,263.24 四川科新机电股份有限公司 2011 年年度报告 -10-第第四四节节 董事会报告董事会报告 一、报告期内公司经营情况的回顾分析一、报告期内公司经营情况的回顾分析（一）报告期内总体经营情况回顾（一）报告期内总体经营情况回顾 2011 年，作为公司上市后完整运行的第一年，公司严格执行董事会 2011 年初制定的目标和经营方针，认真贯彻落实 2011 年度各项工作计划，注重基础管理的夯实，质量管理的强化，不断加强市场开发力度与技术研发创新，狠抓生产管理。在公司董事会的领导下，通过公司经理层和全体干部员工的共同努力，公司的整体经营管理水平不断提升，营业收入持续增长，并实现了产品直接对外出口。报告期内，公司实现营业总收入 21,605.73 万元，同比增长 10.57%，实现营业利润2,619.47 万元，同比下降 14.57%；实现利润总额 2,894.92 万元，同比下降 10.53%；实现归属于上市公司股东的净利润 2,659.42 万元，同比下降 18.54%。报告期内，公司实现营业总收入的主要原因是本年度管道产品销售增加 331.39 万元，其中：产品直接出口销售增加 102.81 万元；压力容器设备销售增加 1,677.06 万元。报告期内，公司经营业绩较去年同期有所下降，主要原因是：为了尽快实现产品的转型升级，本年度公司加大了研发投入，管理费用中的技术研发费同比增加 1,548.77 万元；公司为确保募投项目建成投产后顺利运行，新招聘了大量的生产工人提前进厂培训，同时本年度公司提高全体员工工资水平，人工成本同比增加 719.67 万元（不含研发费用人工）；报告期内，公司不再享受汶川地震灾后恢复重建企业所得税免税优惠，公司根据相关税收法律的规定已向主管税务机关申报享受西部大开发所得税优惠税率和高新技术企业所得税优惠税率，具体执行何种所得税优惠税率由主管税务机关审批确定，目前正在审批中。经本公司申请和主管税务机关同意，本年度暂按 15%的企业所得税税率预交 2011 年度企业所得税，所得税费用同比增加 270.87 万元。虽然本年度公司经营业绩同比有所下降，但从下降的原因来看，主要是公司着眼于未来更好的发展而加大前期投入，为以后的发展打下基础。本年度公司产品的实际盈利能力仍保持着较高的水平，产品竞争优势未受影响，而且本年度产品直接出口也打开了公司进入国际销售市场的大门。市场市场开拓工作：开拓工作：报告期内，公司继续狠抓市场开发和营销管理工作，按照年初制定的营销计划，在巩固原有市场的基础上，积极做好新市场和新领域的开发。继续做好重大项目的信息收集、跟踪和产品的售后服务工作。同时随着公司核电取证的成功，公司营销团队重点加强了在核电市场的营销力度，为公司日后承接核电产品打下了坚实的基础。四川科新机电股份有限公司 2011 年年度报告 -11-项目项目建设工作建设工作：报告期内，公司募投项目“重型压力容器（含核级）制造基地建设项目”建设总体比较顺利，公司投资组建的控股子公司新疆科新重装有限公司的“重型压力容器制造基地建设项目”一期工程也正在建设中并预计 2012 年 6 月底完工投产。公司募投项目建设期原计划为 18 个月，预计于 2011 年 12 月 31 日前达到预定可使用状态。在实际施工过程中发现，地耐力不能满足项目的使用需求，为确保建设项目质量和未来的生产安全，公司对整个地基进行了加固处理，由此影响了基建进度和设备的安装调试进度。因此需要对募投项目实施进度进行必要的调整，实施由原来的 2011 年 12 达到预定可使用状态调整为 2012 年 7 月达到预定可使用状态。虽然募投项目投资进度和实施进度有所调整，但公司已制定了项目完工后预计产生效益的较详细计划，并将其纳入 2012年度经营计划。因此对募集资金项目的实施进度及达到预定可使用状态的时间进行延期不会对公司的正常经营产生重大不利影响，不会损害全体股东的利益。随着各项目建设的不断推进并完工，公司的生产能力将得以不断提高，限制公司产能瓶颈的问题也将得到大大缓解，为 2012 年公司主营业务持续增长奠定了良好的基础。综合性工作综合性工作目标目标：报告期内，公司顺利完成了民用核安全机械设备制造许可证取证工作，2011 年 9 月，国家核安全局正式核定我公司在所申请的民用核安全机械设备制造方面已经具备了相关要求和能力，决定对我公司颁发 民用核安全机械设备制造许可证，证书的取得标志着我公司有资格进入核岛内 2、3 级压力容器制造领域，有助于公司未来实现市场转型和产品结构的换代升级，增强公司核心竞争能力。同时公司顺利完成了 ASME“U”、“U2”的钢印换证审核工作、GB/T 19001/ISO9001:2008 质量管理体系年审以及高新技术企业的复审工作，确保了公司各项基础管理工作的顺利推进。质量质量管理工作管理工作：报告期内，公司严格奉行“过程零缺陷、结果真善美”的公司质量观，高度重视产品质量，继续完善和保持符合相关标准、规范的质量管理体系，不断加强产品质量检查、监督与考核力度，切实开展纠正和预防措施，减少并杜绝产品质量问题的重复发生。全年产品总检一次合格率达 99%以上，产品出厂合格率达 100%，无重特大质量及投诉事故发生。人才资源队伍建设人才资源队伍建设：报告期内，为满足公司募投项目建设和未来核二、三级民用核安全机械设备制造许可证要求的人力资源体系与队伍，公司加大了人才队伍的建设力度，并通过多种方式大量引进相关专业人才，并进行有针对性的培训；员工队伍日益壮大，截止2011 年末，公司员工总数达到 750 人，较 2010 年末增长了 62 人。四川科新机电股份有限公司 2011 年年度报告 -12-（二）公司主营业务及经营情况（二）公司主营业务及经营情况 公司主要从事压力容器产品的设计、制造、安装、销售；主要产品为压力容器类设备和管系类设备，主要应用于石油、化工、能源、电力、制药等行业。其中，压力容器类设备按照其所适用的行业领域来划分，主要分为化工设备、核电辅机设备和其他设备三大类。公司的代表产品有：高压单层设备、高压整体多层设备、高温高压设备、核电配套设备；水电配套辅机设备；生物发酵和制药成套设备等。1、主营业务分行业情况表 单位:万元 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）压力容器制造行业 21,420.61 14,768.20 31.06%10.35%12.95%-1.59%合计 21,420.61 14,768.20 31.06%10.35%12.95%-1.59%2、主营业务分产品情况表 单位:万元 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）管道制造 1,617.69 716.05 55.74%25.76%32.83%-2.35%压力容器制造 19,802.92 14,052.15 29.04%9.25%12.10%-1.80%其中：化工设备 15,193.30 10,838.43 28.66%25.27%24.45%0.47%发电设备 4,464.51 3,142.28 29.62%-23.49%-16.51%-5.88%其他设备 145.11 71.44 50.77%-10.67%13.13%-10.36%合计 21,420.61 14,768.20 31.06%10.35%12.95%-1.59%3、主营业务分地区情况表 单位:万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）四川省内 10,172.48 15.71%四川省外 11,248.13 5.91%合计 21,420.61 10.35%2011 年度，公司仍立足压力容器制造主营业务，充分发挥主业的竞争优势，实现营业收入同比增长 10.35%，其中：管道产品营业收入同比增长 25.76%，压力容器产品营业收入同比增长 9.25%，压力容器营业收入增加的主要原因系本年度完成新疆客户化工设备制造项目，增加销售收入 4,100.50 万元。虽然本年度省外业务收入增长比率较小，但省外业务收入已占公司营业收入的 52.51%，且近年来公司省外业务持续增长（2010 年增长率 四川科新机电股份有限公司 2011 年年度报告 -13-为 201.18%），这不仅有利于分散公司营销风险、减小公司参与省内竞争的压力，同时也大大提高了公司品牌知名度。3、公司主要供应商情况 单位：万元 项目项目 2012011 1 年年 20201010 年年 同比增减同比增减 向前五名供应商采购金额合计 5,246.59 3,238.46 62.01%前五名供应商采购合计占本年度采购总额的比例 29.15%29.22%0.07%前五名供应商应付账款余额 351.33 397.83 -11.69%前五名供应商应付账款余额占公司应付账款余额的比例 12.75%14.03%-1.28%前五名供应商采购及相应的应付账款明细：单位：万元 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 占公司采购占公司采购金额的比例金额的比例（%）年末应付年末应付账款账款余额余额 占年末全部占年末全部应付应付账款账款余余额比例额比例（%）四川屹恒商贸有限公司 1,387.52 7.71%无锡市红亦不锈钢有限公司 1,331.74 7.40%湖南新航钢铁贸易有限公司 882.32 4.90%成都山伟锻件有限公司 822.87 4.57%351.33 12.75%山特维克国际贸易（上海）有限公司 822.13 4.57%合计合计 5,246.59 29.15%351.33 12.75%报告期内，公司向前五名材料供应商采购金额同比增加了 62.01%，主要原因是公司了为降低采购成本、确保采购质量，有选择性的确定了少数信誉良好的合格供方。但前五名客户采购合计占采购总额的比例仅为 29.15%，且应付账款余额同比有所下降，公司在保证良好的采购信誉的前提下，仍坚持不过份依赖少数供应商，合理控制采购风险。报告期内，公司无向单一供应商采购超过 30%的情况。公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员以及持有公司 5%以上股份的股东在公司前五名供应商中未占有任何权益。4、公司主要客户情况 单位：万元 四川科新机电股份有限公司 2011 年年度报告 -14-项目项目 2012011 1 年年 20201010 年年 同比增减同比增减 向前五名客户销售金额合计 14,183.99 9,816.45 44.49%前五名客户销售合计占公司年度销售总额的比例 66.22%50.57%15.65%前五名客户应收账款余额 5,293.18 3,426.70 54.47%前五名客户应收账款余额占公司应收账款余额的比例 41.99%28.74%13.25%前五名客户销售及相应的应收账款明细：单位：万元 客户名称客户名称 销售收入销售收入 占公司全部占公司全部销售收销售收入的入的比例（比例（%）年末应收款年末应收款项余额项余额 占年末全部占年末全部应收账款余应收账款余额比例额比例（%）新疆玉象胡杨化工有限公司 5,534.03 25.84%2,726.05 21.63%东方电气集团东方汽轮机有限公司 3,699.30 17.27%1,704.59 13.52%恒力石化（大连）有限公司 2,346.15 10.95%0.00 0.00%东方电机控制设备有限公司 1,313.89 6.13%609.28 4.83%四川新光硅业科技有限责任公司 1,290.62 6.03%333.76 2.65%合 计 14,183.99 66.22%5,373.68 42.63%报告期内，公司向前五名客户销售金额占年度销售总额的 66.22%，同比增长 15.61个百分点。由于本公司产品为大型装备，订单金额通常较大，并且各年度产品需求客户一般有所变化，因此各年度前五名销售客户结构相应有所变化，但公司主要客户仍维持着长期、稳定的战略合作关系。前五名客户应收账款期末余额同比增加，主要是款项尚在结算期内所致。公司前五名销售客户与公司不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股 5%以上股东和其他关联方在主要客户中无直接或间接权益，且不存在单一客户销售比例超过 30%的情况。（三）报告期内公司资产构成情况（三）报告期内公司资产构成情况 1、公司资产构成及变化情况 单位：万元 项项 目目 20112011年年1212月月3131日日 20102010年年1212月月3131日日 变动额变动额 变动幅度变动幅度 金额金额 占总资占总资 产比重产比重 金额金额 占总资占总资 产比重产比重 四川科新机电股份有限公司 2011 年年度报告 -15-货币资金 11,166.28 16.50%29,612.36 48.71%-18,446.08-62.29%应收票据 3,046.65 4.50%1,144.92 1.88%1,901.73 166.10%应收账款 11,752.88 17.36%11,383.99 18.73%368.89 3.24%预付款项 9,502.77 14.04%3,162.94 5.20%6,339.83 200.44%其他应收款 112.89 0.17%199.24 0.33%-86.35-43.34%存货 8,208.54 12.13%6,103.92 10.04%2,104.62 34.48%其他流动资产 325.44 0.48%-325.44-流动资产合计流动资产合计 44,115.45 65.18%51,607.37 84.89%-7,491.92-14.52%长期股权投资 2.00-2.00-固定资产 6,582.23 9.72%6,697.70 11.02%-115.47-1.72%在建工程 13,527.56 19.98%473.43 0.78%13,054.13 2757.35%工程物资 563.59 0.83%-563.59-无形资产 2,702.82 4.00%1,869.27 3.08%833.55 44.59%开发支出 37.00 0.05%50.58 0.08%-13.58-26.85%递延所得税资产 159.42 0.24%91.13 0.15%68.29 74.94%非流动资产合计非流动资产合计 23,574.62 34.82%9,184.11 15.11%14,390.51 156.69%资产总计资产总计 67,690.07 100.00%60,791.48 100.00%6,898.59 11.35%报告期末，公司总资产为 67,690.07万元，同比增加 6,898.59万元，增长比率11.35%。其中：流动资产为 44,115.45 万元，占总资产的 65.18%，比上年同期减少 7,491.92 万元，下降比率 14.52%；非流动资产为 23,574.62 万元，占总资产的 34.82%，比去年同期增加14,390.51 万元，增长比率 156.69%。报告期内，由于本年度实现净利润 2,653.09 万元、新增控股子公司吸收少数股东投资 1,500.00 万元以及赊购工程设备等使得期末总资产增加；由于本期使用募集资金投资建设募投项目，使得流动资产减少，非流动资产较大幅度的增加。从资产结构来看，公司流动资产和非流动资产占公司总资产的比重处于合理的水平。资产大幅度变动的主要原因如下：（1）货币资金期末余额同比减少 18,446.08 万元，减少比率 62.29%。主要原因系本年度用募集资金支付工程建设款项减少货币资金所致。（2）应收票据期末余额同比增加 1,901.73 万元，增加比率 166.10%。主要原因是本年度市场货币供给偏紧，货款结算中收到的未到期应收票据较上年增加所致。（3）预付款项期末余额同比增加 6,339.83 万元，增加比率 200.44%。主要原因系本年度预付募投项目工程建设款和工程设备款增加所致。四川科新机电股份有限公司 2011 年年度报告 -16-（4）其他应收款净值期末余额同比减少 86.35 万元，下降比率 43.34%。主要原因是本年度公司大额的履约保证金到期收回所致。（5）存货期末余额同比增加 2,104.62 万元，增加比率 34.48%，主要原因是本年度在产品、库存商品、发出商品增加 3,160.05 万元，委托加工物资减少 1,054.98 万元所致。在产品增加系按生产计划投入未完工，库存商品和发出商品增加系只完成合同的部分配套产品未实现销售。（6）其他流动资产期末余额同比增加 325.44 万元，系报告期末留抵增值税进项税额。（7）在建工程期末余额同比增加 13,054.13 万元，增加比率 2757.35%，工程物资期末余额同比增加 563.59 万元，主要原因系本年度募投项目投入加大所致。（8）无形资产期末余额同比增加 833.55 万元，增加比率 44.59%，主要原因系控股子公司新疆科新取得土地使用权原值 866.41 万元。（9）递延所得税资产同比增加 68.29 万元，增加比率 74.94%，主要原因系计提的坏账准备增加所致。2、公司负债构成及变化情况 单位：万元 项项 目目 20112011年年1212月月3131日日 20102010年年1212月月3131日日 变动额变动额 变动幅度变动幅度 金额金额 占总负占总负 债比债比重重 金额金额 占总负占总负债比重债比重 应付票据 1,623.46 13.99%810.00 9.14%813.46 100.43%应付账款 2,755.12 23.74%2,835.96 32.01%-80.84-2.85%预收款项 2,013.80 17.35%2,839.88 32.05%-826.08-29.09%应付职工薪酬 1,005.60 8.66%989.80 11.17%15.80 1.60%应交税费 199.47 1.72%302.59 3.42%-103.12-34.08%其他应付款 2,548.50 21.96%442.23 4.99%2,106.27 476.28%流动负债合计流动负债合计 10,145.95 87.42%8,220.46 92.78%1,925.49 23.42%其他非流动负债 1,460.00 12.58%640.00 7.22%820.00 128.13%非流动负债合计非流动负债合计 1,460.00 12.58%640.00 7.22%820.00 128.13%负负 债债 合合 计计 11,605.95 100.00%8,860.46 100.00%2,745.49 30.99%报告期末，公司负债总额为 11,605.95 万元，同比增加 2,745.49 万元，增加比率30.99%。其中：流动负债为 10,145.95 万元，同比增加 1,925.49 万元，增加比率 23.42%；非流动负债本年增加 820.00 万元，系获得的与资产相关的政府补助。流动负债大幅度变 四川科新机电股份有限公司 2011 年年度报告 -17-动的主要原因如下：（1）应付票据期末余额同比增加 813.46 万元，增加比率 100.43%，原因系本年度收回的货款中货币资金减少，公司为了减少财务费用，有计划的开出银行承兑汇票支付材料采购款，致使期末未到期应付票据增加。（2）应交税费期末余额同比减少了 103.12 万元，减少比率 34.08%。主要原因系本年末应交增值税余额及相应的附加税费减少所致。（3）其他应付款期末余额同比增加 2,106.27 万元，增加比率 476.28%，主要原因系本年度为募投项目采购大量了的设备，期末应付款项尚在付款期内。（4）其他非流动负债期末余额同比增加 820.00 万元，主要原因系本年度收到的与工程项目建设相关的政府补助增加 820 万元计入递延收益所致。2、期间费用同比变化情况 单位：万元 项 目 2011年度 2010年度 增减额 增减比率 营业税金及附加 36.05 127.30-91.25-71.68%销售费用 886.57 747.52 139.05 18.60%管理费用 3,544.52 2,262.86 1,281.67 56.64%财务费用-503.00 68.62-571.62-833.03%资产减值损失 250.24 193.62 56.62 29.24%所得税费用 241.83-29.04 270.87 932.68%（1）报告期内，营业税金及附加同比减少 91.25 万元，下降比率 71.68%，主要原因是本年度为募投项目购入的机器设备可抵扣进项税同比增加所致。（2）报告期内，销售费用同比增加 139.05 万元，增长比率 18.60%，主要原因是本年度除运输费用同比减少 39.32 万元，其他各项费用均有所增长，特别是销售人员工资及附加同比增长了 65.33 万元。（3）报告期内，管理费用同比增加 1,281.67 万元，增长比率 56.64%，主要原因是公司为了尽快实现产品的转型升级，本年度加大了研发投入，管理费用中的技术研发费同比增加 1,548.77 万元，其次是管理费用中工资及附加同比增加 328.44 万元,再次是本年度无计入管理费用中的上市费用，相应减少管理费用 675.69 万元。受上述三个主要方面的影响，报告期内管理费用增加 1,281.67 万元。四川科新机电股份有限公司 2011 年年度报告 -18-（3）报告期内，财务费用同比减少 571.62 万元，下降比率 833.03%，主要是报告期内募集资金存款利息增加，年度内利息收入总额为 587.37 万元。（4）报告期内，资产减值损失增加主要是本年度按账龄信用风险特征组合后的应收账款期末余额增加 3,540.49 万元，公司按会计政策所计提坏账准备增加所致。（5）报告期内，所得税费用同比增加 270.87 万元，增长比率 932.68%，主要原因是2010 年度公司享受汶川地震灾后恢复重建企业所得税免税优惠政策，根据相关税收法律的规定，公司已向主管税务机关申报享受西部大开发所得税优惠税率和高新技术企业所得税优惠税率，具体执行何种所得税优惠税率由主管税务机关审批确定，目前正在审批中。经本公司申请和主管税务机关同意，本年度暂按