300047_2011_天源迪科_2011年年度报告_2012-03-22.pdf

深圳天源迪科信息技术股份有限公司 2011年年度报告 1 2011 年年度报告年年度报告 股票代码：股票代码：300047 股票简称：天源迪科股票简称：天源迪科 披露日期：披露日期：2012 年年 3 月月 23 日日 深圳天源迪科信息技术股份有限公司 2011年年度报告 2 重要提示重要提示及及目录目录 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。二、没有董事、监事、高级管理人员声明对 2011 年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。三、全部董事均出席审议本年度报告的董事会会议。四、公司年度财务报告已经中审国际会计师事务所有限公司审计并出具了标准无保留意见的审计报告。五、公司法定代表人陈友、主管会计工作负责人邹立文及会计机构负责人钱文胜声明：保证 2011 年年度报告中财务报告的真实、完整。深圳天源迪科信息技术股份有限公司 2011年年度报告 3 目目 录录 第一节 公司基本情况简介.4 第二节 会计数据和业务数据摘要.6 第三节 董事会报告.9 第四节 重要事项.51 第五节 股本变动及股东情况.59 第六节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.63 第七节 公司治理.70 第八节 监事会报告.82 第九节 财务报告.87 第十节 备查文件.157 深圳天源迪科信息技术股份有限公司 2011年年度报告 4 第一节第一节 公司基本情况简介公司基本情况简介 一、公司法定名称一、公司法定名称 中文名称：深圳天源迪科信息技术股份有限公司 英文名称：SHENZHEN TIANYUAN DIC INFORMATION TECHNOLOGY CO.，LTD.中文简称：天源迪科 英文简称：TYDIC 二、法定代表人：陈友二、法定代表人：陈友 三、公司联系人及联系方式三、公司联系人及联系方式 董事会秘书董事会秘书 证券事务代表证券事务代表 姓名姓名 陈秀琴 郑宇 联系地址联系地址 深圳市高新区南区市高新技术工业村 T3 栋 B3 楼 深圳市高新区南区市高新技术工业村 T3 栋 B3 楼 电话电话 0755-26745605 0755-26745678 传真传真 0755-26745600 0755-26745600 电子信箱电子信箱 v- 四、公司注册及办四、公司注册及办公地址：深圳市高新区南区市高新技术工业村公地址：深圳市高新区南区市高新技术工业村 T3 栋栋 B3 楼楼 公司国际互联网网址：http:/ 邮政编码：518057 五、公司选定的信息披露报纸：证券时报五、公司选定的信息披露报纸：证券时报 公司登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：巨潮资讯网，网址；中证网，网址 ；中国证券网，网址深圳天源迪科信息技术股份有限公司 2011年年度报告 5 ；证券时报网，网址 ；中国资本证券网，网址 。年度报告备置地点：公司董事会办公室 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：天源迪科 股票代码：300047 七、其他有关资料七、其他有关资料 公司最新注册登记日期公司最新注册登记日期 2011 年 8 月 16 日 公司最新注册登记地：公司最新注册登记地：深圳市高新区南区市高新技术工业村 T3 栋 B3 层 企业法人营业执照注册号企业法人营业执照注册号 440301103047339 税务登记号码税务登记号码 440301618856433 组织机构代码组织机构代码 61885643-3 会计师事务所名称会计师事务所名称 中审国际会计师事务所有限公司 会计师事务所办会计师事务所办公地址公地址 深圳市福田区深南大道 7028 号时代科技大厦 8 楼西 八、公司历史沿革八、公司历史沿革 公司于 2010 年 1 月 20 日上市，上市以来总共注册变更三次，变更信息如下：变更变更次数次数 变更时间变更时间 变更原因变更原因 1 2010.3.18 经中国证券监督管理委员会“证监许可【2009】1463 号”文核准，公司首次公开发行人民币普通股 2,700 万股，注册资本从 7,760 万元增加到10,460 万元。公司董事会根据 2009 年第二次临时股东大会决议的授权和修改后的公司章程，完成工商变更登记。2 2011.5.31 公司变更经营范围，在原经营范围中增加“信息系统咨询和技术服务”、“经营进出口业务”。根据 2010 年年度股东大会决议，完成工商变更登记。3 2011.8.16 根据公司 2010 年利润分配方案，公司总股本由 10,460 万股增加至15,690 万股，公司注册资本从人民币 10,460 万元增加至 15,690 万元。深圳天源迪科信息技术股份有限公司 2011年年度报告 6 第二节第二节 会计数据和业务数据摘要会计数据和业务数据摘要 一、主要会计数据一、主要会计数据 单位：人民币 元 项目项目 2011 年年 2010 年年 本年比上本年比上年增年增减减（）（）2009 年年 营业总收入（元）417,445,269.73 247,255,460.72 68.83 246,310,679.72 利润总额（元）100,968,420.44 70,689,020.08 42.83 62,488,621.32 归属于上市公司股东的净利润（元）81,252,099.13 62,187,386.98 30.66 57,296,100.73 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）77,511,023.71 61,690,561.39 25.64 55,405,207.04 经营活动产生的现金流量净额（元）-30,071,508.47 35,502,455.85-184.70 64,709,402.47 项目项目 2011 年末年末 2010 年末年末 本年末比本年末比上年末增上年末增减（）减（）2009 年末年末 总资产（元）1,102,226,898.10 1,044,617,516.17 5.51 256,589,226.14 归属于上市公司股东的所有者权益（元）1,041,046,087.90 1,008,052,651.65 3.27 218,204,364.27 股本（股）156,900,000.00 104,600,000.00 50.00 77,600,000.00 二、主要财务指标二、主要财务指标 单位：人民币 元 项目项目 2011 年年 2010 年年 本年比上年增本年比上年增减（）减（）2009 年年 基本每股收益（元/股）0.52 0.41 26.83 0.49 稀释每股收益（元/股）0.52 0.41 26.83 0.49 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股）0.49 0.40 22.50 0.48 加权平均净资产收益率（%）7.89%6.70%增长 1.19 个百分点 29.62%扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）7.52%6.65%增长 0.87 个百分点 28.64%每股经营活动产生的现金流-0.19 0.34-155.88 0.83 深圳天源迪科信息技术股份有限公司 2011年年度报告 7 量净额（元/股）项目项目 2011 年末年末 2010 年末年末 本年末比上年本年末比上年末增减（）末增减（）2009 年末年末 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）6.64 9.64-31.12 2.81 注：1、表中所列财务指标均按中国证券会规定的计算公式计算。2、加权平均净资产收益率的计算过程 加权平均净资产收益率=P0/(E0+NP/2+Ei*Mi/M0-Ej*Mj/M0Ek*Mk/M0)单位：人民币 元 代码代码 项目项目 金额金额 P0 归属于公司普通股股东的净利润 81,252,099.13 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 77,511,023.71 E0 归属于公司普通股股东的期初净资产 1,008,052,651.65 NP 归属于公司普通股股东的净利润 81,252,099.13 Ei 报告期发行新股或债转股等新增的归属于公司普通股股东的净资产 0.00 Mi 新增净资产次月起至报告期末的累计月数 0.00 MO 报告期月份数 12 Ej 报告期回购或现金分红等减少的归属于公司普通股股东的净资产 31,380,000.00 Mj 减少净资产次月起至报告期末的累计月数 7 Ek 因其他交易或事项引起的净资产增减变动 0.00 Mk 发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的累计月数 0.00 三、基本每股收益的计算过程三、基本每股收益的计算过程 单位：人民币 元 项目项目 序号序号 2011 年年 2010 年年 归属于公司普通股股东的净利润 1 81,252,099.13 62,187,386.98 非经常性损益 2 3,741,075.42 496,825.59 扣除非经常性损益归属于公司普通股股东的净利润 3=1-2 77,511,023.71 61,690,561.39 期初股份总数 4 104,600,000.00 77,600,000.00 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 5 52,300,000.00 0.00 发行新股或债转股等增加股份数 6 0.00 27,000,000.00 新增股份次月起至报告期末的累计月数 7 0.00 11 深圳天源迪科信息技术股份有限公司 2011年年度报告 8 报告期用整体改制净资产折股增加股份数 8 0.00 0.00 因回购等减少股份数 9 0.00 0.00 减少股份次月起至报告期末的累计月数 10 0.00 0.00 报告期缩股数 11 0.00 0.00 报告期月份数 12 12 12 发行在外普通股加权平均数 13=4+5+6*7/12+8-9*10/12-11 156,900,000.00 153,525,000.00 基本每股收益 14=1/13 0.52 0.41 扣除非经常性损益的基本每股收益 15=3/13 0.49 0.40 非经常性损益项目 单位：人民币 元 非经常性损益项目非经常性损益项目 2011 年金额年金额 2010 年金额年金额 2009 年金额年金额 非流动资产处置损益-236,970.61-56,268.60-3,726.58 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 4,557,368.00 252,353.00 2,092,500.40 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 111,812.08 355,944.03 12,219.17 所得税影响额-664,831.42-55,202.84-210,099.30 少数股东权益影响额-26,302.63 0.00 0.00 合计 3,741,075.42 496,825.59 1,890,893.69 深圳天源迪科信息技术股份有限公司 2011年年度报告 9 第三节第三节 董事会报告董事会报告 一、公司经营情况一、公司经营情况（一）报告期内公司经营情况的回顾（一）报告期内公司经营情况的回顾 1、报告期内公司经营总体情况、报告期内公司经营总体情况 2011 年，我国经济稳健发展，巩固和扩大了应对国际金融危机冲击成果，实现了“十二五”时期良好开局。我国 3G 业务取得突破式发展，自 3G 牌照发放以来，前两年时间共发展 3G 用户 4,700 万户左右，而 2011 年全年就新增 8,000万户，当年增速超过 200%。截至 2011 年 12 月 31 日，国内 3G 用户总数已经达到 1.27 亿户，在国内 9.76 亿移动用户总量中，3G 渗透率已经超过 13%。从国内 3G 市场的发展经验来看，当 3G 用户渗透率超过 10%的临界点之后，3G用户将进入大规模普及阶段。三家运营商在 3G 市场竞争趋向均势。工信部发布数据显示，软件产业 2011 年共实现软件业务收入超过 1.84 万亿元，同比增长 32.4%，超过“十一五”期间平均增速 4.4 个百分点，并超过同期电子信息制造业增速 10 个百分点以上。国家对软件产业发展的扶持力度不断加大，将重点加快发展信息咨询、电子商务等现代服务业。2011 年，天源迪科在国家软件产业支持和 3G 业务快速发展的大环境下，与电信运营商的合作全面增强，市场竞争力不断提升。公司严格按照既定的发展规划，保证研发投入，增强自主创新能力和核心竞争力，扩大产品规模和市场范围。2011 年公司继续巩固了电信行业地位，发挥公司规模优势，成功进入中国电信集团甘肃、河南等分公司，在中国联通大集中过程中，继续保持先发优势，同时在线计费系统承载的用户规模也实现了快速增长。上市后公司在公安和政府等行业投入也逐步释放出效益。在移动互联网领域，公司控股子公司广州易杰数码科技有限公司保持高速增长，与合作伙伴一起，积极开拓海外市场，2011 年成功走向海外，积累海外交付经验。各募投项目按计划全面推进。公司持续优化组织结构，不断健全管理制度，提高公司整体管理水平，盈利能力有所提高。深圳天源迪科信息技术股份有限公司 2011年年度报告 10 公司主要财务指标及变动情况表：公司主要财务指标及变动情况表：单位：人民币 元 项目项目 2011 年年 2010 年年 较上年同期增减较上年同期增减（%）2009 年年 营业收入 417,445,269.73 247,255,460.72 68.83 246,310,679.92 其中：软件与服务收入 308,039,205.87 216,306,988.93 42.41 166,373,878.84 利润总额 100,968,420.44 70,689,020.08 42.83 62,488,621.32 归属于上市公司股东净利润 81,252,099.13 62,187,386.98 30.66 57,296,100.73 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 77,511,023.71 61,690,561.39 25.64 55,405,207.04 基本每股收益（元/股）0.52 0.41 26.83 0.49 加权平均净资产收益率 7.89%6.70%增长 1.19 个百分点 29.62%经营活动产生的现金流量净额-30,071,508.47 35,502,455.85-184.70 64,709,402.47 项目项目 2011 年年 2010 年末年末 较上年同期增减较上年同期增减（%）2009 年末年末 总资产 1,102,226,898.10 1,044,617,516.17 5.51 256,589,226.14 归属于上市公司股东的所有者权益（或股东权益）1,041,046,087.90 1,008,052,651.65 3.27 218,204,364.27 股本 156,900,000.00 104,600,000.00 50.00 77,600,000.00 报告期内，营业收入、利润总额、归属于上市公司股东净利润分别较上年度增长了 68.83%、42.83%、30.66%，营业收入增长中软件与服务收入较上年增长了 42.41%，毛利率较低的系统集成收入较上年同期增长 262.97%。所以，利润总额和归属于母公司净利润的增长幅度均小于营业收入的增长幅度。报告期内经营活动产生的现金流量净额较上年下降 184.70%，主要原因是：一方面 2011 年电信与联通的应用软件工程在年底完成验收较多，导致货款没有及时回笼；另一方面系统集成业务采购付款已经完成，交付客户已验收完毕，但由于客户有些付款流程尚在进行中，部分货款尚未到账。公司为加大人才储备和新产品研究，期间费用有较大增长也是经营净现金流下降原因之一。报告期内总股本较上年同期增长50%，是公司2011年4月根据股东会议决议以公司转增前总股本104,600,000股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增5股，合计转增股本52,300,000股所致。2、公司主营业务及其经营情况、公司主营业务及其经营情况（1）公司主营业务收入构成如下表：深圳天源迪科信息技术股份有限公司 2011年年度报告 11 单位：人民币 万元 项目项目 2011 年年 2010 年年 金额金额 占比占比（%）金额金额 占比占比（%）应用软件 27,855.05 66.73 18,741.30 76.05 技术服务 1,856.80 4.45 2,777.07 11.27 电信增值业务 1092.07 2.61 112.33 0.45 系统集成 10,940.61 26.21 3,014.18 12.23 主营业务收入合计 41,744.53 100.00 24,644.88 100.00 报告期内，公司应用软件与服务收入持续增长，但占主营业务收入比重有所下降，由 87.77%下降至 73.79%，主要是由于电信运营商下半年网络系统更新、升级需求增加，系统集成收入较上年有较大增长，占营业收入比重有所增加，由12.23%增加至 26.21%。公司严格执行 2011 年度的发展战略和经营方针，主营方向没有发生变化，坚持服务式营销策略不变，但会通过系统集成业务的开展，从而发现软件与服务的机会。增值业务的发展是 2011 年新亮点，虽然占营业收入比重不大，但较上年同期增长较快。A、报告期内公司主营业务收入、营业利润分行业构成情况 主营业务分行业情况表：单位：人民币 万元 报告期内电信行业与其他行业主营业务收入分别较上年同期增长65.16%和162.44，其中软件与服务收入分别较上年同期增长43.41%和下降66.12，系统集成收入分别较上年同期增长388.48%和394.24，由于系统集成增长幅度较大的原因，所以营业成本分别较上年同期增长110.52%和310.82，毛利率分别下降10.32%和33.33；由于上述原因，全行业主营业务收入较上年同期增长69.38%，营业成本上升119.14%，综合毛利率下降11.87个百分点。行业名称行业名称 2011 年度年度 主营业务收主营业务收入比上年增入比上年增减减（%）主营业务成主营业务成本比上年增本比上年增减减（%）主营业务利主营业务利润率比上年润率比上年增减百分点增减百分点 主营业务收入主营业务收入 主营业务成本主营业务成本 毛利率毛利率（%）电信行业 34,433.23 16,498.02 52.09 65.16 110.52-10.32 政府行业 3,914.87 2,190.72 44.04 56.42 61.22-1.67 其他行业 3,396.43 3,134.09 7.72 162.44 310.82-33.33 合计 41,744.53 21,822.83 47.72 69.38 119.14-11.87 深圳天源迪科信息技术股份有限公司 2011年年度报告 12 B、报告期内公司主营业务收入、营业利润按产品构成情况 主营业务分产品情况表：单位：人民币 万元 分产品或服务分产品或服务 主主营业营业务务收入收入 主主营业营业务务成本成本 毛利率毛利率(%)主主营业营业务务收收入比上年同入比上年同期增减（期增减（%）主主营业营业务务成本成本比上年同期增比上年同期增减（减（%）毛利率比上毛利率比上年年同期增减同期增减（%）应用软件 27,855.05 10,743.63 61.43 48.63 63.40-3.49 技术服务 1,856.80 843.77 54.56-33.14 12.61-18.46 电信增值服务 1092.07 243.01 77.75 872.20 592.34 9.00 系统集成 10,940.61 9,992.42 8.67 262.97 284.46-5.10 合计 41,744.53 21,822.83 47.72 69.38 119.14-11.87 报告期内应用软件收入较上年同期增长了 48.63，由于人工成本的增加，营业成本增加了 63.40%，毛利率由 64.92%下降至 61.43%，下降 3.49 个百分点；由于技术服务合同较上年签署较晚，按提供服务期间确认收入较少，较上年同期减少 33.14%，同时为加大服务网点建设，增强客户体验，技术服务成本有所增加，因此技术服务毛利率下降 18.46 个百分点。电信增值服务业务收入较上年同期增长 872.2%，毛利率增加 9 个百分点.；系统集成业务收入较上年同期增加 262.97，由于集团采购增加原因，营业成本较上年同期增加 284.46%，毛利率下降 5.10 个百分点。（2）主营业务收入按地区分析 单位：人民币 万元 分地区分地区 2011 年年 2010 年年 收入收入 占比占比（%）同比增减同比增减（%）收入收入 占比占比（%）东部地区 3,108.87 7.45-1.35 3,151.46 12.79 西部地区 9,938.21 23.81 29.95 7,647.81 31.03 南部地区 8,984.29 21.52 117.72 4,126.60 16.74 北部地区 6,819.43 16.33 143.37 2,802.11 11.37 中部地区 10,541.27 25.25 52.40 6,916.90 28.07 海外地区 2,352.46 5.64-0 0 合计 41,744.53 100.00 69.38 24,644.88 100.00 从地区分布来看,由于东部地区部分工程尚在验收中，所以除东部部地区营业收入较上年同期略有下降外，其他地区均有一定幅度的增长，特别南、北深圳天源迪科信息技术股份有限公司 2011年年度报告 13 部地区分别增长117.72%和143.37%。南部地区的增长主要是收购了广州易杰公司，带来了广东地区业务的大幅增长，联通事业部增加了联通集团的业务，带来了北部地区业务的大幅增长。中西部地区仍然保持良好的增长势头，分别增长52.40%和29.95%。2011年公司加强与合作伙伴的合作，大力开发海外市场，取得了一定成效。（3）公司主要供应商情况 单位：人民币 万元 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 占公司采购占公司采购总额的比例总额的比例（%）应付帐款余应付帐款余额额 占应付帐款占应付帐款余额的比例余额的比例（%）是否存在关是否存在关联关系联关系 神州数码（中国）有限公司 3,878.15 28.94 0.00 0.00 否 深圳赛格高技术投资股份有限公司 1,390.39 10.37 0.00 0.00 否 中国惠普有限公司 998.08 7.45 243.00 12.83 否 北京富通东方科技有限公司 979.63 7.31 640.46 33.80 否 深圳市齐普生信息科技有限公司 966.62 7.21 0.00 0.00 否 合计 8,218.87 61.28 883.46 46.63 公司前五名供应商与公司不存在关联关系。公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股5%以上股东、实际控制人和其他关联方在主要供应商中不拥有直接和间接权益。公司不存在向单个供应商采购超过总额的30或严重依赖少数供应商的情况。（4）公司主要客户情况 单位：人民币 万元 客户名称客户名称 营业收入营业收入 占公司占公司全全部营业部营业收收入的比例入的比例（%）应收帐款应收帐款余额余额 占公司应占公司应收帐款余收帐款余额的比例额的比例（%）是否存在是否存在关联关系关联关系 中国电信集团公司安徽网络资产分公司 6,126.00 14.67 3,871.31 13.98 否 中国联合网络通信有限公司 5,524.28 13.23 3,957.79 14.29 否 华为软件技术有限公司 3,881.23 9.30 2,530.71 9.14 否 中国联合网络通信有限公司重庆市分公司 2,800.03 6.71 1,897.65 6.85 否 中国联合网络通信有限公司广西壮族自治区分公司 2,375.34 5.69 2,282.81 8.24 否 合计 20,706.88 49.60 14,540.27 52.50 深圳天源迪科信息技术股份有限公司 2011年年度报告 14 公司前五名客户与公司不存在关联关系。公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股5%以上股东、实际控制人和其他关联方在客户中不拥有直接和间接权益。公司不存在向单个客户销售超过总额的30或严重依赖少数客户的情况。（5）公司主要财务指标 项目项目 2011 年年 2010 年年 本年较上年本年较上年增减增减 2009 年年 资产负债率 3.89%2.52%1.37%14.74%流动比率 19.00 37.29-18.29 5.62 速动比率 18.94 37.20-18.26 5.55 应收账款周转率 2.05 2.26-0.21 3.15 存货周转率 104.06 45.05 59.01 12.49 随着募投项目的投入，收购兼并的开展，在建工程的建设，以及现金股利的支付，货币资金较上年同期下降 33.57%，所以流动比率和速动比率分别下降18.29%和 18.26%；随着周转较快的系统集成收入的增长，存货周转率较上年同期有较大增长。3、资产构成、费用构成（重大变化情况）、资产构成、费用构成（重大变化情况）(1)资产负债表 A、资产类 单位：人民币 元 资产资产 2011-12-31 2010-12-31 变动比率变动比率（%）金额金额 占总资产占总资产比例比例（%）金额金额 占总资产占总资产比比例例（%）货币资金 451,664,597.14 40.98 679,859,660.71 65.08-33.57 应收票据 3,913,856.00 0.36 803,340.00 0.08 387.20 应收账款 266,491,496.48 24.18 124,868,987.10 11.95 113.42 预付款项 2,106,112.15 0.19 4,771,735.13 0.46-55.86 应收利息 7,545,069.65 0.68 8,617,332.34 0.82-12.44 其他应收款 11,541,539.01 1.05 3,874,549.24 0.37 197.88 存 货 2,127,044.00 0.19 2,067,082.89 0.20 2.90 长期股权投资 46,390,521.53 4.21 2,437,110.80 0.23 1803.50 固定资产 76,851,102.50 6.97 78,727,596.98 7.54-2.38 在建工程 22,936,749.90 2.08 101,661.56 0.01 22,461.87 深圳天源迪科信息技术股份有限公司 2011年年度报告 15 无形资产 96,676,250.02 8.77 39,893,215.14 3.82 142.34 开发支出 78,286,444.62 7.10 67,587,165.30 6.47 15.83 商誉 29,151,429.28 2.64 27,673,109.50 2.65 5.34 长期待摊费用 2,362,304.95 0.22 2,030,154.78 0.19 16.36 递延所得税资产 4,182,380.87 0.38 1,304,814.70 0.13 220.53 资产总计 1,102,226,898.10 100.00 1,044,617,516.17 100.00 5.51 a、货币资金：本期末余额较上期末余额减少 22,819.51 万元，降低了 33.57%，主要系本期募投项目投入、股权投资支出、股利分配等所致。b、应收票据：本期末余额较上期末余额增加 311.05 万元，增长了 387.20%，主要系以票据结算的账款增加所致。c、应收账款：本期末余额较上期末余额增加14,162.25万元，增长了113.42%，主要原因见下述（4 4、应收账款、应收账款）分析。d、预付账款：本期末余额较上期末余额减少266.56万元，降低了55.86%，主要系系统集成采购预付款减少所致。e、其他应收款：本期末余额较上期末余额增加 766.70 万元，增长了 197.88%，主要系合肥子公司支付的研发基地基建相关保证金，以及合同履约保证金增加所致。f、长期股权投资：本期末余额较上期末余额增加 4,395.34 万元，增长了 1,803.50%，主要系本期收购深圳金华威股权、收购汇巨股权并增资所致。g、在建工程：本期末余额较上期末余额增加 2,283.51 万元，增长了 22,461.87%，主要系合肥研发基地基建投入所致。h、无形资产：本期末余额较上期末余额增加 5,678.30 万元，增长了 142.34%，主要系本期募投项目阶段性成果结转无形资产所致。i、开发支出：本期末余额较上期末余额增加 1,069.93 万元，增长了 15.83%，主要系募投项目持续性研发投入所致。j、商誉：本期末余额较上期末余额增加 147.83 万元，增长了 5.34%，主要系非同一控制下收购广州易星信息科技有限公司所致。公司以被收购公司整体作为资产组组合进行资产减值测试，资产组组合的可收回金额依据其预计未来现金流量的现值估计，折现率采用能够反映资产组组合的当前市场货币时间价值和特定风险的税前利率。经测试，未发现截至 2011年 12 月 31 止的商誉有减值迹象。k、递延所得税资产：本期末余额较上期末增加 287.76 万元，增长了 220.53%，主要深圳天源迪科信息技术股份有限公司 2011年年度报告 16 系本期应收款项计提的坏账准备增加影响所致。B、负债类 单位：人民币 元 负债负债 2011-12-31 2010-12-31 变动比率变动比率（%）金额金额 占总负债比占总负债比例例（%）金额金额 占总负债占总负债比例比例（%）应付票据 0.00 0.00 5,802,706.00 22.05-100.00 应付账款 18,945,197.26 44.23 8,049,249.78 30.58 135.37 预收款项 3,693,347.17 8.62 1,610,184.59 6.12 129.37 应付职工薪酬 8,761,716.89 20.46 4,514,376.71 17.15 94.08 应交税费 5,299,287.91 12.37 628,638.20 2.39 742.98 其他应付款 2,533,170.39 5.92 1,512,791.49 5.75 67.45 流动负债合计 39,232,719.62 91.60 22,117,946.77 84.04 77.38 递延收益 3,600,000.00 8.40 4,200,000.00 15.96-14.29 非流动负债合计 3,600,000.00 8.40 4,200,000.00 15.96-14.29 负债合计 42,832,719.62 100.00 26,317,946.77 100.00 62.75 a、应付票据：本期末余额较上期末余额减少 580.27 万元，降低了 100.00%，主要系银行承兑汇票支付结算减少所致。b、应付账款：本期末余额较上期末余额增加 1,089.59 万元，增长了 135.37%，主要系集成项目采购量增加所致。c、预收账款：本期末余额较上期末余额增加 208.32 万元，增长了 129.37%，主要系未完工合同客户预付款所致。d、应付职工薪酬：本期末余额较上期末余额增加 424.73 万元，增长了 94.08%，主要系本期职工人数增加和工资薪酬水平提高，相应薪酬增加所致。e、应缴税费：本期末余额较上期末余额增加 467.06 万元，增长了 742.98%，主要系本期收入和盈利增长，相应应交企业所得税余额增加所致。f、其他应付款：本期末余额较上年期末余额增加 102.04 万元，增长了 67.45%，主要系本期收取研发中心承建方工程保证金等。（2）主要费用变化情况 单位：人民币 元 深圳天源迪科信息技术股份有限公司 2011年年度报告 17 费用项目费用项目 2011 年年 占营业收入占营业收入比例比例（%）同比增减同比增减（%）2010 年年 2009 年年 销售费用 24,760,955.62 5.93 127.13 10,901,740.28 7,026,724.54 管理费用 89,639,632.38 21.47 23.28 72,712,922.84 43,591,142.07 财务费用-11,937,955.33-2.86-5.40-11,326,824.96 1,593,844.61 所得税费用 12,081,229.12 2.90 92.26 6,283,690.35 5,830,855.66 合计 114,543,861.79 27.44 45.78 78,571,528.51 58,042,566.88 a、销售费用：本期发生额较上期发生额增加 1,385.92 万元，增长了 127.13%，主要系本期加大应用软件市场开拓力度、开拓集成业务新领域，以及加大品牌建设力度，相应费用增加所致。b、管理费用：本期发生额较上期发生额增加 1,692.67 万元，增长了 23.28%，主要系本期募投项目研发投入增加，以及业务扩张和管理人员增加所致。c、所得税费用：本期发生额较上期发生额增加 579.75 万元，增长了 92.26%，主要系本期净利润增长和企业所得税税率提高，以及本期计提的坏账准备影响的递延所得税费用增加综合影响所致。4、应收账款、应收账款（1）按种类披露 种类种类 2011-12-31 2010-12-31 账面余额账面余额 坏账准备坏账准备 账面余额账面余额 坏账准备坏账准备 金额金额 比比例例(%)金额金额 比比例例(%)金额金额 比比例例(%)金额金额 比例比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款-按组合计提坏账准备的应收账款-组合一（按账龄）276,932,524.81 100.00 10,441,028.33 3.77 130,330,150.36 100.00 5,461,163.26 4.19 组合二（按性质）-组合小计 276,932,524.81 100.00 10,441,028.33 3.77 130,330,150.36 100.00 5,461,163.26 4.19 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款-合计 276,932,524.81 100.00 10,441,028.33 3.77 130,330,150.36 100.00 5,461,163.26 4.19 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：深圳天源迪科信息技术股份有限公司 2011年年度报告 18 账龄账龄 2011-12-31 2010-12-31 账面余额账面余额 坏账准备坏账准备 账面余额账面余额 坏账准备坏账准备 金额金额 比例比例（%）金额金额 比例比例（%）1 年以内 254,002,696.05 91.72 7,620,080.88 112,316,676.88 86.18 3,369,500.30 1 至 2 年 20,363,291.69 7.35 2,036,329.17 16,176,508.07 12.41 1,617,650.81 2 至 3 年 1,903,675.01 0.69 380,735.00 1,481,568.51 1.14 296,313.70 3 至 5 年 517,957.56 0.19 258,978.78 355,396.90 0.27 177,698.45 5 年以上 144,904.50 0.05 144,904.50-合计 276,932,524.81 100.00 10,441,028.33 130,330,150.36 100.00 5,461,163.