300235_2011_方直科技_2011年年度报告_2012-04-23.pdf

深圳市方直科技股份有限公司深圳市方直科技股份有限公司 20201111 年年年度报告年度报告 2012012 2 年年 4 4 月月 2020 日日 目目 录录 第一节 重要提示及释义.1 第二节 公司基本情况简介.1 第三节 会计数据和财务指标摘要.3 第四节 董事会报告.6 第五节 重要事项.46 第六节 股本变动及股东情况.51 第七节 董事、监事、高级管理人员情况.55 第八节 公司治理.61 第九节 监事会报告.80 第十节 财务报告.84 第十一节 备查文件.145 KINGSUN 深圳市方直科技股份有限公司 2011 年年度报告 1 第一节 重要提示及释义 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。二、没有董事、监事、高级管理人员声明对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。三、本年度报告已经过本公司第一届董事会第二十次会议审议通过，全体董事均已出席会议并作出表决。四、公司本年度财务报告已经大华会计师事务所有限公司审计并出具了标准无保留意见的审计报告。五、公司负责人黄元忠、主管会计工作负责人孙晓玲及会计机构负责人（会计主管人员）廖晓莉声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。KINGSUN 深圳市方直科技股份有限公司 2011 年年度报告 2 释义 在本年度报告中，除非文中另有所指，下列词语或简称具有如下特定含义：公司、本公司或方直科技 指 深圳市方直科技股份有限公司 控股股东、实际控制人 指 黄元忠先生 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 保荐人、保荐机构、主承销商 指 平安证券有限责任公司 律师顾问 指 广东五维律师事务所 会计师事务所 指 大华会计师事务所有限公司 连邦信息 指 深圳市连邦信息技术有限公司（原名为深圳市连邦软件有限公司，2009 年 8 月改为现名），系公司全资子公司 同步教育 指 教学内容、教学进度与学校课堂教学保持一致的教育方式 课改 指 课程改革 线下产品 指 公司开发的以光盘等为载体的学生教材配套软件和教师用书配套软件 线上服务 指 基于公司的网络数据库支持平台通过互联网为用户提供的一系列同步基础教育服务 新课标 指 国家教育部修改颁布的最新 全日制义务教育课程标准 KINGSUN 深圳市方直科技股份有限公司 2011 年年度报告 3 公司章程 指 深圳市方直科技股份有限公司章程 股东大会 指 深圳市方直科技股份有限公司股东大会 董事会 指 深圳市方直科技股份有限公司董事会 监事会 指 深圳市方直科技股份有限公司监事会 报告期 指 2011 年度 元 指 人民币元 KINGSUN 深圳市方直科技股份有限公司 2011 年年度报告 1 第二节第二节 公司基本情况简介公司基本情况简介 一一、基本情况基本情况 1 1、公司名称：、公司名称：深圳市方直科技股份有限公司 中文中文名称缩写：名称缩写：方直科技 英文名称：英文名称：SHENZHEN KINGSUN SCIENCE&TECHNOLOGY CO.,LTD 2 2、公司法定代表人：、公司法定代表人：黄元忠 3 3、董事会秘书、董事会秘书和证券事务代表：和证券事务代表：董事会秘书 证券事务代表 姓名 孙晓玲 李枫 联系地址 深圳市南山区科技中二路深圳软件园 12#楼 302 电话 0755-86336966 0755-86336966 传真 0755-86336977 0755-86336977 电子信箱 4 4、注册地址：注册地址：深圳市南山区科技中二路深圳软件园 12#楼 302 办公地址：办公地址：深圳市南山区科技中二路深圳软件园 12#楼 302 邮政编码：邮政编码：518057 公司网址：公司网址：http:/ 电子信箱：电子信箱：kingsunsoft 5 5、公司信息披露报纸名称：、公司信息披露报纸名称：证券时报、中国证券报、证券日报、上海证券报 登载登载年度年度报告的网址：报告的网址：中国证监会指定网站 公司公司年度年度报告备置地点：报告备置地点：公司证券事务部 6 6、上市交易所：上市交易所：深圳证券交易所 股票股票简称：简称：方直科技 股票股票代码：代码：300235 7 7、持续督导机构：持续督导机构：平安证券有限责任公司 8 8、公司聘请的会计师事务所、公司聘请的会计师事务所：大华会计师事务所有限公司 会计师事务所地址：会计师事务所地址：中国深圳福田区滨河大道 5022 号联合广场 B 座 11 楼 KINGSUN 深圳市方直科技股份有限公司 2011 年年度报告 2 9 9、公司上市以来历史沿革、公司上市以来历史沿革 根据公司 2010 年第四次临时股东大会决议和修改后的公司章程规定，2011 年 6 月20 日经中国证券监督管理委员会证监许可2011901 号文件关于核准深圳市方直科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复核准，公司公开发行 1,100 万股新股，发行价格为 19.60 元/股。经深圳证券交易所深证上2011190 号文批准，公司发行的人民币普通股股票 2011 年 6 月 29 日在深圳证券交易所创业板上市。注册资金由人民币 33,000,000 元增至为人民币 44,000,000 元。上述变更已经立信大华会计师事务所有限公司于 2011 年 6 月 24 日出具“立信大华验字2011178 号”验资报告验证。变更后的注册资本为人民币 44,000,000 元，实收股本为人民币 44,000,000 元，并于 2011 年 7 月 21 日在深圳市市场监督管理局完成工商变更登记。报告期内，公司企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等未发生变更，具体如下：公司企业法人营业执照注册号：440301103180183440301103180183 税务登记号码：440301279416467440301279416467 组织机构代码：279416467279416467 KINGSUN 深圳市方直科技股份有限公司 2011 年年度报告 3 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 1 1、主要会计数据主要会计数据 单位：元 项目 2011 年 2010 年 本年比上年增减（）2009 年 营业总收入（元）75,347,758.77 81,399,077.15 -7.43%60,254,274.85 营业利润（元）20,769,417.83 34,194,118.12 -39.26%22,512,459.89 利润总额（元）28,087,860.38 39,081,245.37 -28.13%26,037,358.51 归属于上市公司股东的净利润（元）24,947,651.01 35,403,657.10 -29.53%23,944,851.59 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）21,570,973.07 33,148,967.82 -34.93%20,228,996.90 经营活动产生的现金流量净额（元）9,182,837.86 41,054,697.80 -77.63%26,681,513.22 2011 年末 2010 年末 本年末比上年末增减（）2009 年末 资产总额（元）291,625,094.23 96,622,380.39 201.82%59,493,596.84 负债总额（元）8,206,813.67 14,984,581.54-45.23%6,259,455.09 归属于上市公司股东的所有者权益（元）283,418,280.56 81,637,798.85 247.17%53,234,141.75 总股本（股）44,000,000.00 33,000,000.00 33.33%33,000,000.00 KINGSUN 深圳市方直科技股份有限公司 2011 年年度报告 4 2 2、主要财务指标主要财务指标 单位：元 2011 年 2010 年 本年比上年增减（）2009 年 基本每股收益（元/股）0.65 1.07-39.25%0.8 稀释每股收益（元/股）0.65 1.07-39.25%0.8 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股）0.56 1.00 -44.00%0.68 加权平均净资产 收益率（）13.51%53.42%-39.91%59.71%扣除非经常性损益后的加权平均净资产 收益率（）11.68%50.02%-38.34%50.44%每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）0.21 1.24 -83.06%0.81 2011 年末 2010 年末 本年末比上年末 增减（）2009 年末 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）6.44 2.47 160.73%1.61 资产负债率（）2.81%15.51%-12.70%10.52%3 3、非经常性损益项目非经常性损益项目 单位：元 项 目 金 额 非流动性资产处置损益-10,211.04 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 3,121,335.00 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 607,689.59 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 37,084.86 KINGSUN 深圳市方直科技股份有限公司 2011 年年度报告 5 非经常性损益总额 3,755,898.41 减：非经常性损益的所得税影响数 379,220.47 非经常性损益净额 3,376,677.94 减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数（税后）归属于公司普通股股东的非经常性损益 3,376,677.94 KINGSUN 深圳市方直科技股份有限公司 2011 年年度报告 6 第第四四节节 董事会报告董事会报告 一、报告期内公司经营情况一、报告期内公司经营情况 （一）报告期内总体经营情况 报告期内，公司秉承“全心全意为教育服务”的公司使命及“立在诚信,强在专注,智在创新,进在共赢”的经营理念。按照年初公司经营规划及经营目标，坚持以管理为基础、市场为导向、加强研发工作，始终坚持专业、领先的创新精神，巩固和提高在中小学同步教育软件行业的市场领先地位；内部继续通过技术进步等措施降低研发成本，进一步强化质量管理体系，加强内部治理和制度建设，充分发挥内外部监督机构的监督职能，确保公司规范运作和稳健发展。1、方直科技成功上市 经中国证监会批准，公司股票于2011年6月29日在深圳证券交易所创业板挂牌上市，这是公司发展史上的一个重要里程牌，通过上市，公司获得了良好的发展契机，品牌知名度和行业影响力得到了显著提高，为公司快速而良好的发展创造了有利条件。作为上市公司，公司不仅要努力抓住国家对教育文化行业大发展的机遇，加强自身能力建设，推动业绩增长，同时也要面对广大投资者的期待与监督，不断努力以更好的业绩回报广大投资者。本公司是国内领先的中小学同步教育产品及服务提供商，主要为广大中小学教师与 学生提供同步教育软件及网络在线服务。公司主导产品包括为学生提供的教材配套软件、为教师提供的教师用书配套软件以及网络在线服务。通过上市开拓新区域和新渠道，使得公司的业务规模、市场占有率、品牌知名度等得到了明显的提升。2、主要经营成果变动情况及原因分析 项目项目 2011 年年 2010 年年 本年比上年增本年比上年增减（）减（）2009 年年 营业总收入（元）75,347,758.77 81,399,077.15 -7.43%60,254,274.85 利润总额（元）28,087,860.38 39,081,245.37 -28.13%26,037,358.51 KINGSUN 深圳市方直科技股份有限公司 2011 年年度报告 7 归属于上市公司股东的净利润（元）24,947,651.01 35,403,657.10 -29.53%23,944,851.59 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）21,570,973.07 33,148,967.82 -34.93%20,228,996.90 经营活动产生的现金流量净额（元）9,182,837.86 41,054,697.80 -77.63%26,681,513.22 资产总额（元）291,625,094.23 96,622,380.39 201.82%59,493,596.84 归属于上市公司股东的所有者权益（元）283,418,280.56 81,637,798.85 247.17%53,234,141.75 总股本（股）44,000,000.00 33,000,000.00 33.33%33,000,000.00 报告期内，公司实现营业收入 75,347,758.77 元，较去年同期下降 7.43%；利润总额 28,087,860.38 元，较去年同期下降 28.13%；归属上市公司股东的净利润为24,947,651.01 元，较去年同期下降 29.53%。2011 年公司营业收入和利润均有一定的降幅。主要是母公司当年受国家教育部修订全日制义务教育课程标准的影响，各地教材出版单位根据该标准对教材进行修改，重新送教育部教材专家委员会审查。送审的各版本教材能否通过教育部教材专家委员会的审定具有不确定性，由此引来市场开拓和新产品开发的不确定性。影响了新区域的销售开拓和原有产品的使用有效期，导致客户报告期内的购买力下降，母公司收入降低。此外，报告期内公司为保证可持续化发展加大了投入，加强了职业化团队建设，扩大了技术开发团队和教学研究团队，并且针对新区域和新渠道的开拓实施了人力储备。以上因素导致公司的销售费用、管理费用同比增加、公司净利润同比下降。3、募投项目全面推进 2011 年公司首次公开发行 A 股并上市，募集资金净额 18,563.28万元，超募资金 8,411.28 万元。公司近期发展资金比较充足，能满足现有业务的发展需求。2012 年，除了募投项目继续按计划全面完成之外，公司还将结合未来的发展战略规划，做好超募资金的有效使用：1、报告期内，公司已使用募集资金 552.72 万元。其中用于中小学英语同步教育KINGSUN 深圳市方直科技股份有限公司 2011 年年度报告 8 软件升级及新版本开发项目340.48万元，中小学多学科（不含英语）同步教育软件项目63.53万元，营销网络建设项目89.80万元，研发中心建设项目58.91万元。2012 年公司将围绕公司的战略方向，使用超募资金适时参股或收购具有市场发展前景的技术研发公司和具有强大营销能力的同行业公司，加强和完善公司的产品和市场能力。公司将使用募集资金进一步加大投入研发中心的建设项目。预计使用幕集资金1000万元。公司还将使用募集资金加大投入营销网络的建设项目。预计使用募集资金1850万元。总之，2012 年公司将严格按照中国证监会和深交所的各项规定，规范、有效地使用募集资金，积极推进募投项目建设，努力提高募集资金使用效率，尽快使募投项目产生效益。同时，公司将合理安排自有资金，保障公司未来发展资金需求，为公司的长远发展奠定基础。4、内控管理日趋完善 2011年，公司继续加强质量管理、人力资源、制度建设等方面的管理优化工作，不断提升公司的管理水平。质量方面，公司质量管理严格按照ISO9001质量标准，实行专员把控质量管理。人力资源方面，因公司成功上市导致人才需求的不断加大，公司加强了技术、管理、销售等方面人才的招聘，同时对公司的人力资源体系进行优化和改造，使公司的整体执行力和运营效率得到有效提升。制度建设方面，公司按照创业板上市公司规范运作的要求，制订了相关内控制度，新制订的制度主要有内幕信息知情人登记和报备制度、董事、监事和高级管理人员所持本公司股份变动管理制度、控股子公司管理制度、防范控股股东及关联方占用公司资金制度、财务负责人管理制度、年报信息披露重大差错责任追究制度、会计师事务所选聘制度。（二）主营业务的范围及经营情况（二）主营业务的范围及经营情况 1.主营业务及主要产品 本公司为国内领先的中小学同步教育产品及服务提供应商。为广大中小学教师与学生提供同步教育互动式软件及网络服务。目前金太阳教育软件是公司的主要产品。包括学生教材配套软件、教师用书配套软KINGSUN 深圳市方直科技股份有限公司 2011 年年度报告 9 件及网络在线服务。报告期内，公司主营业务未发生重大变化。2、主营业务分布情况（1）按业务收入渠道的分布情况 单位：万元 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）1.渠道销售收入 1,805.88 248.86 86.22%-21.96%-35.41%2.87%2.直销收入 2,854.39 1,435.31 49.72%-8.72%19.59%-11.90%3.教育系统征订收入 2,855.61 1,158.55 59.43%6.63%17.10%-3.63%4.网上销售收入 18.89 1.46 92.27%-9.10%-3.95%-0.41%合 计 7,534.78 2844.18 62.25%-7.43%10.40%-6.10%注：渠道收入含代理+终端；直销收入含技术服务收入和连邦信息收入。营业收入总额同比下降7.43%，其中教育系统征订渠道收入因征订类业务合同在有效期内，其收入略有增长。其他渠道收入因原有产品使用有效期的不确定性，导致客户报告期内的购买力下降，导致同比收入下降。报告期内，母公司产品结构、原材料单价、销售定价无较大变化，各渠道业务毛利率基本无变化。直销渠道毛利率受母子公司产品销售比重变化的影响，且子公司产品毛利率较低，导致该类渠道综合毛利率同比减少11.9个百分点。（2）按产品分布情况 单位：万元 注：其他产品收入指邮件服务器和通用产品等其他软件。分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）方直金太阳教育软件 5,521.66 1,536.75 72.17%-17.17%-5.73%-3.38%其他产品 1,682.20 1,307.43 22.28%35.49%38.18%-1.51%技术开发服务 330.92 0.00 100.00%42.59%0.00%0.00%合计 7,534.78 2,844.18 62.25%-7.43%10.40%-6.10%KINGSUN 深圳市方直科技股份有限公司 2011 年年度报告 10 其他产品收入同比增长35.49%，主要是全资子公司连邦信息公司2011年较2010年销售规模扩大所致。技术开发服务收入同比增长42.59%，主要是因为母公司的同步教育产品销售受课程标准颁布的影响制约，当年加大了受托开发、合作开发服务业务，以弥补行业政策风险因素对公司营业收入造成的影响。（3）按地区分布情况 单位：万元 销售区域销售区域 20112011 年度年度 20102010 年度年度 增减（增减（%）金额金额 比例比例 金额金额 比例比例 华北区 20%1,597.32 21.20%1,328.83 16.32%华东区-13%1,681.93 22.32%1,935.13 23.77%华南区-5%3,983.68 52.87%4,206.06 51.67%其他地区-59%271.84 3.61%669.89 8.23%合 计-7%7,534.78 100.00%8,139.91 100.00%报告期，各区域占比除华北区外没有发生较大变化。虽然营业收入总额同比下降，但是由于今年重点开拓了华北区域，华北区域占比较去年增加4.88个百分点且处于收入增长状态。重点的工作区域销售开拓成绩显著。3、公司主要客户及供应商情况（1）报告期内前五名主要客户的情况 单位：万元 报告期销售 金额（万元）占报告期销售总金额比（%）应收账款余额（万元）占公司报告期应收账款总余额比（%）是否存在 关联关系 前 5 名客户合计 2243.56 29.78 92.64 9.22 否 其中：公司无向单一客户销售比例超过 30%的情况 公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员及主要关联方或持股 5%以上的股东在公司前五名销售客户中未占有任何权益。KINGSUN 深圳市方直科技股份有限公司 2011 年年度报告 11 （2）报告期内采购金额前五名供应商的情况 单位：万元 报告期采购 金额（万元）占报告期采购总金额比（%）应付账款余额（万元）占公司报告期应付账款总余额比（%）是否存在 关联关系 前 5 名供应商合计 2393.46 65.83 376.66 71.90 否 其中：公司无向单一供应商采购比例超过 30%的供应商 公司前五名供应商与公司不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股5%以上的股东、一致行动人和其他关联方在主要客户、供应商中无直接或间接利益，且不存在单一客户销售比例超过30%的情况。（三）公司主要财务数据分析 1、资产构成情况分析 资 产 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 同比变动（%）金额（万元）占本期总资产 金额（万元）占本期总资产 比重（%）比重（%）流动资产：流动资产：货币资金 25,636.45 87.91%7,684.16 79.53%233.63%应收票据 359.51 1.23%-0.00%100%应收账款 993.31 3.41%600.42 6.21%65.43%预付款项 100.19 0.34%40.33 0.42%148.44%其他应收款 77.93 0.27%232.43 2.41%-66.47%存货 1,046.48 3.59%488.35 5.05%114.29%流动资产合计 28,213.87 96.75%9,045.70 93.62%211.90%固定资产 311.34 1.07%136.33 1.41%128.37%无形资产 509.06 1.75%424.03 4.39%20.05%开发支出 91.20 0.31%18.98 0.20%380.44%商誉 8.39 0.03%8.39 0.09%0.00%长期待摊费用 14.92 0.05%23.16 0.24%-35.58%递延所得税资产 13.72 0.05%5.64 0.06%143.15%非流动资产合计 948.64 3.25%616.54 6.38%53.86%资产总计资产总计 29,162.51 100.00%9,662.24 100.00%201.82%（1）2011 年12 月31 日末货币资金比去年同期增长233.63%，主要是由于公司于2011 年6月29 日A 股发行成功，募集资金到位，银行存款增长。KINGSUN 深圳市方直科技股份有限公司 2011 年年度报告 12 （2）2011 年12 月31 日末应收账款比去年同期增长65.43%，主要是由于公司2011年秋季征订类渠道货款延期收款所致。（3）2011 年12 月31 日末预付账款比去年同期增长148.44%，主要是由于子公司产销规模扩大，预付商品款增加。（4）2011年12月31日末其他应收款比去年同期减少66.47%，主要是由于公司在报告期初对上市发行前费用进行了归集，在报告期中完成了向社会公众公开发行股票的工作，在其他应收款归集的上市发行前费用按是否属于发行费用列支范围，分别抵减发行溢价收入和计入当期损益。（5）2011年12月31日末存货比去年同期增加114.29%，主要原因是子公司公司产销规模扩大，存货自然增长。（6）2011年12月31日末固定资产比去年同期增加128.37%，主要原因是公司因业务需要增加了运输设备。（7）2011 年 12 月 31 日末开发支出比去年同期增加 380.44%，主要原因是向英语新版本、新学科、网络教育产品等增加开发投入所致。（8）2011 年 12 月 31 日末长期待摊费用比去年同期减少 35.58%，主要原因是费用摊销后余额减少，且当年无新增摊销事项所致。3、负债情况分析 负负 债债 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 同比变动（%）金额（万元）占本期总负债 金额（万元）占本期总负债 比重（%）比重（%）短期借款 -0.00%490.00 32.70%-100.00%应付账款 523.86 63.83%573.03 38.24%-8.58%预收款项 41.41 5.05%13.40 0.89%209.02%应付职工薪酬 23.21 2.83%20.23 1.35%14.72%应交税费 116.55 14.20%210.28 14.03%-44.57%其他应付款 35.65 4.34%191.52 12.78%-81.39%其他非流动负债 80.00 9.75%-0.00%100.00%负债合计负债合计 820.68 820.68 100.00%100.00%1,498.46 1,498.46 100.00%100.00%-45.23%45.23%（1）2011 年 12 月 31 日末预收款项比去年同期增加 209.02%，主要原因是预收 2012 年KINGSUN 深圳市方直科技股份有限公司 2011 年年度报告 13 春季的货款增加所致。（2）2011 年 12 月 31 日末应交税金比去年同期减少 44.57%，主要原因是四季度收入同比下降导致计提的应交增值税金下降所致。（3）2011 年 12 月 31 日末其他应付款比去年同期减少 81.39%，主要原因是往年取得的政府财政资助款在当年验收确认收入所致。3、期间费用情况分析 单位：元 项目项目 20112011 年年 20102010 年年 同比变动额同比变动额 同比变动（同比变动（%）销售费用 14,614,854.80 10,855,021.44 3,759,833.36 34.64 管理费用 13,222,299.04 10,339,447.06 2,882,851.98 27.88 财务费用-2,278,417.35-269,200.02-2,009,217.33-746.37%所得税费用 3,140,209.37 3,677,588.27-537,378.90 -14.61 （1）报告期内，销售费用与上年同期比增长34.64%，主要是公司加大了广告业务宣传投入，为下一年度的新区域、新渠道开拓进行铺垫。另为加强销售队伍的建设，人员工资及社保等费用有所增加。（2）报告期内，管理费用与上年同期增加27.88%，主要是为保证公司长远发展，公司加大了在研发方面的人员投入，各项人工费用支出也较上年同期增加，以及公司上市发行前归集的部分不属于发行费用列支范围的相关费用直接计入当期损益所致。（3）报告期内，财务费用较上年同期减少746.37%，主要是由于报告期内募集资金到位，该部分资金使用按计划分批逐步投入，暂存的存款利息收入较上年同期大幅增加所致。4、现金流量情况分析 单位：万元 项 目 2011 年度 2010 年度 2011 年度较2010 年度增减变动金额 2011 年度较2010 年度增减变动比 一、经营活动产生的现金流量净额 918.28918.28 4,105.474,105.47 -3,187.193,187.19 -77.63%77.63%经营活动现金流入小计 8,554.46 9,658.86-1,104.40-11.43%KINGSUN 深圳市方直科技股份有限公司 2011 年年度报告 14 经营活动现金流出小计 7,636.18 5,553.39 2,082.79 37.50%二、投资活动产生的现金流量净额-404.73404.73 -239.61239.61 -165.12165.12 68.91%68.91%投资活动现金流入小计 80.11 0.00 80.11 100.00%投资活动现金流出小计 484.84 239.61 245.23 102.34%三、筹资活动产生的现金流量净额 17,438.7417,438.74 3.843.84 17,434.9017,434.90 454454,272.12%272.12%筹资活动现金流入小计 19,556.67 800.00 18,756.67 2344.58%筹资活动现金流出小计 2,117.94 796.16 1,321.77 166.02%四、现金及现金等价物净增加额 17,952.2917,952.29 3,869.693,869.69 14,082.6014,082.60 363.92%363.92%（1）经营活动产生的现金流量净额918.28万元，较2010年减少3187.19万元。主要原因是销售收入下降和征订类业务收款速度下降导致收到的现金同比下降。同时，本年度工资等费用增加导致支付的现金同期增加所致。（2）投资活动产生的现金流量净额-404.73万元，主要是本年度购建固定资产、投入开发支出合计484.84万元，较去年增加245.23万元。同时，收到深圳市南山区人民政府文化产业发展办公室关于人教版数学同步教育软件原创项目成果产业化及市场推广专项资助80万元。（3）筹资活动产生的现金流量净额17,438.74万元。其中筹资活动现金流入19,556.67万元，主要是向社会公众公开发行人民币普通股（A股）1,100万股后，收到的募集资金19,410万元及该部分使用后留存的资金形成的利息收入（减：支付手续费）146.67万元。筹资活动现金流出2,117.94万元，主要是本年度偿还借款490万元，利润分配880万元，支付与普通股发行相关的费用747.94万元。5、非经常性损益情况分析-营业外收入 单位：元 项 目 金 额 非流动性资产处置损益-10,211.04 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 3,121,335.00 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 607,689.59 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 37,084.86 非经常性损益总额 3,755,898.41 减：非经常性损益的所得税影响数 379,220.47 KINGSUN 深圳市方直科技股份有限公司 2011 年年度报告 15 非经常性损益净额 3,376,677.94 减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数（税后）归属于公司普通股股东的非经常性损益 3,376,677.94 计入当期损益的政府补助为 3,121,335 元，明细如下：单位：元 序号序号 项目（政府批文）项目（政府批文）金金 额额 1 深圳市市场监督管理局计算机软件著作权补贴（6 个）1,800 2 南山区科技局南山科技发展专项基金 1,200 3 市科工贸信委 CMM/CMMI 认证项目资助 230,000 4 深圳市软件行业协会北京“软博会”参展补贴 3,000 5 深圳市市场监督管理局计算机软件著作权补贴（10 个）3,000 6 南山区文产办市文体旅游局金太阳教育在线配套资助（市场推广项目）500,000 7 文产办市文体旅游局金太阳教育在线 1,000,000 8 南山区经济发展专项资金资助款上市资助 1,000,000 9 2009 年度深圳市高新技术产业专项补助资金 382,335 合计合计 3,121,335 6、公司偿债能力分析 主要指标主要指标 20112011 年度年度 20102010 年度年度 同比上年增减（同比上年增减（%）资产负债率 2.81%15.51%-12.70%流动比率（倍）38.09 6.04 5.31 速动比率（倍）36.68 5.71 5.42 资产负债率的下降及流动比率、速动比率的上升主要原因是2011年度公司上市，获得募集资金流动资产大幅增长所致 KINGSUN 深圳市方直科技股份有限公司 2011 年年度报告 16 7、公司资产运营能力分析 主要指标主要指标 20112011 年度年度 20102010 年度年度 同比上年增减同比上年增减 应收帐款周转率（次）9.46 14.53-5.07 存货周转率（次）3.71 5.01-1.30 经营活动产生的现金流量净额（万元）918.28 4105.47-3187.19 每股经营活动产生的现金流量净额（元）0.21 1.24-1.04 报告期内，经营活动产生的现金流量净额的减少，主要原因是销售收入下降和征订类业务收款速度下降导致收到的现金同比下降。同时，本年度工资等费用增加导致支付的现金同期增加所致。应收账款周转率减少主要是由于公司2011年秋季征订类渠道货款延期收款所致，存货周转率减少主要原因是子公司公司产销规模扩大，存货自然增长。（四）无形资产及核心技术情况 1、主要无形资产状况 报告期内，公司所拥有的无形资产主要是公司内部自行开发的无形资产以及外购的安全防护软件。单位：元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计 4,983,041.91 1,762,985.64 6,746,027.55 二、累计摊销合计 742,708.75 912,687.33 1,655,396.08 三、无形资产账面净值合计 4,240,333.16 5,090,631.47 四、减值准备合计 无形资产账面价值合计 4,240,333.16 5,090,631.47 本期摊销额 912,687.33 元 无形资产的说明：报告期内无形资产增加主要为自主研究开发形成的。占全部新增无形资产的77.26%。2、商标 KINGSUN 深圳市方直科技股份有限公司 2011 年年度报告 17 报告期内，公司注册商标4个，具体情况见下表：序号序号 商标号商标号 有效日期有效日期 类别类别 商标商标 1 1351175 2010-01-07 2020-01-06 9 2 7548271 2011-11-07 2021-11-06 9 3 8853251 2011-12-07 2021-12-06 9 4 8853404 2011-11-28 2021-11-27 41 公司于2010年11月17日向中华人民共和国国家工商行政管理总局商标局申请注册以下商标，还在审批过程中。具体情况见下表：序号序号 申请日期申请日期 申请号申请号 类别类别 新商标新商标 1 2010-11-17 8853232 9 2 2010-11-17 8853274 16 3 2010-11-17 8853296 16 KINGSUN 深圳市方直科技股份有限公司 2011 年年度报告 18 4 2010-11-17 8853325 28 5 2010-11-17 8853470 42 3、著作权登记情况：截止本报告期末，公司拥有软件著作权共29项，所有著作权均为公司独占拥有，不存在共同所有的情况。具体情况如下：序号序号 软件名称软件名称 证书号证书号 权利范围权利范围 取得方式取得方式 软件著作登记软件著作登记号号 核发日期核发日期 1 1 方直金太阳小学科学同步辅导软件V1.0 软著登字第0326102 全部权利 原始取得 2011SR062428 2011-09-01 2 2 方直金太阳山东版小学英语同步辅导软件V1.0 软著登字第0326209 全部权利 原始取得 2011SR062535 2011-09-02 3 方直金太阳湘少版小学英语同步辅导软件V1.0 软 著 登 字第0289366 全部权利 原始取得 2011SR025692 2011-05-04 4 方直金太阳小学语文同步辅导软件V1.0 软 著 登 字第0288836 全部权利 原始取得 2011SR025162 2011-05-03 5 方直金太阳小学数学同步辅导软件V1.0简称：冀教小学数学 软 著 登 字第0288755 全部权利 原始取得 2011SR025081 2011-04-30 6 方