600016_2010_民生银行_2010年年度报告_2011-03-25.pdf

1 中国民生银行股份有限公司 CHINA MINSHENG BANKING CORP.,LTD.二一年年度报告 （A 股股票代码：600016）（A 股股票代码：600016）2 重要提示 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告于 2011 年 3 月 25 日由本公司第五届董事会第十六次会议审议通过。会议应到董事 18 名，实到 18 名，现场出席董事 16 名，其中张宏伟、刘永好、王玉贵、陈建、史玉柱、王航6 位董事通过电话连线出席会议；委托他人出席 2 名，其中卢志强董事书面委托董文标董事长代行表决权，王军辉董事书面委托王联章董事代行表决权。本年度报告中“本公司”、“本行”、“中国民生银行”、“民生银行”均指中国民生银行股份有限公司；“本集团”指中国民生银行股份有限公司及其附属公司。本年度报告所载财务数据及指标按照中国会计准则编制，除特别说明外，为本集团合并数据，以人民币列示。本公司审计师普华永道中天会计师事务所有限公司和罗兵咸永道会计师事务所分别对按照中国会计准则和国际财务报告准则编制的 2010 年度财务报告进行了审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。中国民生银行股份有限公司董事会 本公司董事长董文标、行长洪崎、主管会计工作负责人赵品璋、段青山、会计机构负责人白丹，保证年度报告中财务报告的真实、完整。本公司董事长董文标、行长洪崎、主管会计工作负责人赵品璋、段青山、会计机构负责人白丹，保证年度报告中财务报告的真实、完整。3 目 录 目 录 重要提示重要提示.2 第一章 公司基本情况简介第一章 公司基本情况简介.8 第二章 财务概要第二章 财务概要.10 第三章 管理层讨论与分析第三章 管理层讨论与分析.13 第四章 股本变动及股东情况第四章 股本变动及股东情况.49 第五章 董事、监事、高级管理人员和员工情况第五章 董事、监事、高级管理人员和员工情况.57 第六章 公司企业管治第六章 公司企业管治.73 第七章 股东大会情况简介第七章 股东大会情况简介.102 第八章 董事会报告第八章 董事会报告.103 第九章 监事会报告第九章 监事会报告.113 第十章 重要事项第十章 重要事项.118 第十一章 企业社会责任第十一章 企业社会责任.120 第十二章 财务报告第十二章 财务报告.123 第十三章 信息披露索引第十三章 信息披露索引.124 第十四章 备查文件目录第十四章 备查文件目录.126 第十五章 附 件第十五章 附 件.127 4董事长致辞 董事长致辞 2010 年是民生银行全面进入“二次腾飞”阶段的第一年。这一年,民生银行在各级主管部门的帮助下，在广大投资人和全体员工的配合努力下，资产规模稳步增长，盈利水平显著提高，资产质量保持良好，拨备覆盖大幅提升。截至报告期末，本集团资产总额达到 18,237.37 亿元，比上年末增长 27.86%；贷款和垫款总额10,575.71亿元，比上年末增长19.77%；实现净利润176.88亿元，同比增长46.09%；不良贷款率为 0.69%，比上年末下降 0.15 个百分点；拨备覆盖率达到 270.45%，比上年末增加 64.41 个百分点。透过这份成绩单，我们欣喜的看到，随着民生银行战略定位的推进，民生银行在效益银行和特色银行的道路上正迈出可喜的步伐。首先，本集团净利润的增长速度大大高于资产和贷款的增长速度，且利润结构也发生了深刻的变化。2010年本集团净非利息收入达到88.95亿元，其中手续费及佣金净收入82.89亿元，同比增长 77.72%，在营业收入中的占比达到 15.13%，居国内股份制银行同业前列。净息差高达 2.94%，居国内银行上市同业前列；净利息收入比上年增加 136.33 亿元，其中，净息差提升的贡献达到了 59.65 亿元。这充分表明民生银行的贷款定价能力和中间业务收入创造能力在同业处于领先地位，这是应对未来利率市场化挑战的关键能力。其次，民生银行经营模式的转型和客户结构的特色正逐步显现。2010 年，民生银行民营企业战略的核心工作是培育建立一批适应公司业务发展转型需要、与本公司地位对等、双方共同成长的战略合作客户，探索融资与融智相结合的“1+2+N”金融管家服务模式，以此带动和扩大民企客户服务覆盖面，不断提高民企客户业务占比与服务深度。全行公司业务在节约资本的指导思想下，依靠事业部专业化能力强的优势，仅以贷款增速的 8.09%带来了税前利润 138.87%的增长，为民生银行经营方式的转型，改变同质化作出了有益探索。在客户结构调整上，民生银行在对公贷款资源有限的条件下继续集中向民营企业倾斜，期末有余额民企贷款客户 8,192 户，一般贷款余额 3,886.35 亿元，分别比上年末增长 92.80%和 34.58%。民生银行年度新增贷款的 66.17%以上投向了小微企业，“商贷通”贷款全年累计发生额近 3,000 亿元，不良率不到 0.1，很好的实现了“高增长、低风险、高效益”。第三，民生银行公司治理进一步完善，得到社会广泛认可。近日亚洲货币杂志公布了年度最佳公司治理票选结果，民生银行在中国区组别中获得最高票数，成为 2010 年中 5国区最佳公司治理企业；在亚洲金融杂志公布的“2010 年度亚洲管理最佳公司”排名中，民生银行获最佳投资者关系、最佳公司治理、最佳企业社会责任等多项荣誉。此外，民生银行还荣获了中国公益慈善领域的最高政府奖“中华慈善奖”等诸多社会公益奖这些奖项及荣誉一方面说明民生银行十五年来的发展得到了社会公众的充分认可和信任，另一方面也对公司未来的发展提出了更高的要求，我们深感责任重大。2011 年 1 月 12 日是民生银行成立 15 周年的日子。成立 15 年来，民生银行作为中国银行业改革试验田，通过持续的改革创新实现了快速健康的发展，在为股东创造良好的价值和回报的同时，也在公司治理、管理体制、经营机制、产品创新、风险管理、商业模式等众多方面为中国银行业改革提供了丰富的经验借鉴。展望未来，民生银行将继续肩负中国银行业改革试验田的角色，在应对利率市场化的挑战方面继续做出探索，我们有决心用三到五年的时间建设成为中国最具特色的银行和效益最好的银行，为股东和社会创造更高的价值和回报。中国民生银行股份有限公司董事长 董文标 2011 年 3 月 25 日 6年度获奖情况 年度获奖情况 2010 年，本公司品牌资产持续提升，社会评价连创新高。凭借优异的营运表现、企业文化和管理能力，本公司获得了 306 项重要奖项。主要有：本公司董文标董事长在“中国企业家公众形象满意度调查”中，荣获“中国最受尊敬企业家”和“中国金融企业家公众形象满意度调查第一名”。本公司蝉联“第六届中国上市公司董事会金圆桌奖”之“优秀董事会”、“最具创新力董秘”奖项。董文标董事长获得重量级单项奖“最具社会责任董事长”。本公司在网易发起的评选活动中荣获“网友心目中的最佳形象企业”奖项，成为唯一获此称号的金融机构。董文标董事长以第一高票当选“最具公益心企业家”。本公司荣获雅虎中国及其媒体联盟颁发的“榜样中国慈善企业”大奖，董文标董事长获得“榜样中国领袖人物”奖项。本公司在亚洲货币年度最佳公司治理评选中，获得中国区最佳公司治理奖和最佳投资者关系奖。本公司荣获中国文化管理学会颁发的“国际企业文化核心竞争力十强”奖项，洪崎行长荣获“国际企业文化最具影响力人物”奖项。本公司在银行家杂志发布的第六届“中国商业银行竞争力排名”中，荣获“最佳公司治理银行”和“最具发展潜力银行”奖项。本公司被经济观察报评为“中国银行业十年改革创新奖”。本公司在理财周报主办的“2010 年第三届中国最受尊敬银行暨最佳零售银行”评选活动中，荣获“中国最受尊敬银行”、“最佳零售银行”、“最佳网上银行”，本公司“非凡资产管理黄金投资 1 号”理财产品荣获“2010 中国十大最佳银行理财产品”奖项。本公司在英国金融时报“2010 年中国银行业成就奖”评选中，荣获“最佳贸易金融银行奖”。本公司在国际保理商联合会（FCI）第 42 届年会中，荣获“Best Improvement of Export Factor（全球最佳出口保理商服务质量进步奖）”第二名。本公司在金融理财举办的“首届金牌理财 TOP10”评选中，荣获“最佳贸易融资银行”奖。本公司在“中国 CFO 最信赖的银行”评选中，荣获“最佳社会责任奖”、“最佳贸易融资奖”、“最佳行业服务奖”。7本公司荣获“2010 第一财经金融价值榜”之“年度股份制银行”、“最佳创新理财银行”奖项。本公司在中金在线年度评选中，荣获“最佳发卡银行”、“最佳理财服务银行”、“最具成长性银行”、“最具创新意识银行”等奖项。本公司在21 世纪经济报道联合多家金融媒体举办的“金融理财金贝奖”的评选活动中，“非凡资产管理”荣获“优秀银行理财品牌奖”。本公司在卓越理财等媒体联合举办的“卓越金融理财排行榜”评选中，荣获“十佳银行卡奖”。本公司在“第三届中国电子金融金爵奖颁奖盛典”中，荣获“最佳网上银行”、“最佳网银产品安全奖”。本公司在和讯网主办的网上银行评选活动中，荣获“最佳用户体验奖”和“最佳创新服务奖”。本公司在第五届中国最佳客户服务评选活动中，荣获“中国最佳服务管理奖”。本公司在证券时报主办的“第十一届金融 IT 创新暨优秀财经网站评选”中，荣获“最佳银行网站”奖和“最佳电话银行”奖。本公司在中国人民大学、中央电视台、中国经营报联合主办的“中国金融与财经媒体论坛”中，荣获“金融企业文化品牌建设奖”。本公司荣获国务院扶贫办和中国扶贫基金会颁发的“中国消除贫困创新奖”，是国内唯一荣膺该奖项的金融机构。本公司连续第二次荣获我国公益慈善领域中的最高政府奖“中华慈善奖”，再次成为国内唯一荣膺该奖项的金融机构。本公司获得亚洲金融杂志评选的最佳投资者关系奖，处于中国大陆及香港区金融类公司之首。本公司在中国证券报组织的“第 12 届中国上市公司金牛奖百强”中获得上市公司金牛奖十强，在“金牛百强奖金融行业榜”子榜中名列第二位，在上市银行中排名第一。本公司获得第五届中国投资者关系年会评选的中国投资者关系 IR 创新奖和中国投资者关系 IR 公司百强奖。8第一章 公司基本情况简介 第一章 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：中国民生银行股份有限公司（简称：中国民生银行）公司法定英文名称：CHINA MINSHENG BANKING CORP.,LTD.（缩写：“CMBC”）二、公司法定代表人：董文标 三、公司授权代表：王联章 孙玉蒂 四、董事会秘书：毛晓峰 联席公司秘书：毛晓峰 孙玉蒂 证券事务代表：何群 五、联系地址：中国北京市中关村南大街 1 号友谊宾馆嘉宾楼 联系电话：86-1068946790 传 真：86-1068466796 电子信箱： 六、注册地址：中国北京市西城区复兴门内大街 2 号 邮政编码：100031 网址： 电子信箱： 七、香港代表处及营业地点：香港中环夏壳道 12 号美国银行中心 36 楼 八、公司选定的信息披露报纸：中国证券报、上海证券报、证券时报 登载A股年度报告的中国证券监督管理委员会（简称“中国证监会”）指定网站： 登载H股年度报告的香港联合交易所有限公司（简称“香港联交所”）指定网站：www.hkexnews.hk 年度报告备置地点：本公司董事会办公室 九、中国内地法律顾问：国浩律师集团（北京）事务所 香港法律顾问：高伟绅律师行 十、国内会计师事务所：普华永道中天会计师事务所有限公司 9办公地址：中国上海市湖滨路 202 号普华永道中心 11 楼 国际会计师事务所：罗兵咸永道会计师事务所 办公地址：香港中环太子大厦 22 楼 十一、A 股股份登记处：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 办公地址：中国上海市浦东新区陆家嘴东路 166 号中国保险大厦 36楼 H 股股份登记处：香港中央证券登记有限公司 办公地址：香港湾仔皇后大道东 183 号合和中心 17M 楼 十二、股票上市地点、股票简称和股票代码：A 股：上海证券交易所 股票简称：民生银行 股票代码：600016 H 股：香港联交所 股票简称：民生银行 股票代码：01988 十三、首次注册日期：1996 年 2 月 7 日 首次注册地点：中国北京市东城区正义路 4 号 十四、变更注册日期：2007 年 11 月 20 日 注册地点：中国北京市西城区复兴门内大街 2 号 十五、企业法人营业执照号码：100000000018983 十六、税务登记证号码：京国税东字 110101100018988 地税京字 110101100018988000 10第二章 财务概要 第二章 财务概要 一、主要财务数据及指标 一、主要财务数据及指标 2010 年 2010 年 2009 年 2010 年比2009 年 2008 年 经营业绩（人民币百万元）经营业绩（人民币百万元）增幅（%）净利息收入 45,873 32,240 42.29 30,380 净非利息收入 8,895 9,820 -9.42 4,637 营业收入 54,768 42,060 30.21 35,017 业务及管理费 21,625 17,737 21.92 14,901 资产减值损失 5,504 5,307 3.71 6,518 营业利润 23,011 15,605 47.46 10,412 利润总额 22,976 15,656 46.76 10,488 归属于母公司股东的净利润 17,581 12,104 45.25 7,885 归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润 17,565 8,386 109.46 7,826 经营活动产生的现金流量净额 37,422 56,917 -34.25 55,802 每股计（人民币元/股）每股计（人民币元/股）增幅（%）基本每股收益 0.66 0.51 29.41 0.34 稀释每股收益 0.66 0.51 29.41 0.34 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.66 0.36 83.33 0.34 每股经营活动产生的现金流量净额 1.40 2.56 -45.31 2.96 盈利能力指标（%）盈利能力指标（%）变动百分点 平均总资产收益率 1.09 0.98 0.11 0.80 加权平均净资产收益率 18.29 20.19 -1.90 15.23 扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率 18.27 13.99 4.28 15.11 成本收入比 39.48 42.17 -2.69 42.55 手续费及佣金净收入占营业收入比率 15.13 11.09 4.04 12.74 净利差 2.82 2.49 0.33 3.00 净息差 2.94 2.59 0.35 3.15 11 于于 12 月月 31 日日 2010 年 2009 年 2010 年比2009 年 2008 年 规模指标（人民币百万元）规模指标（人民币百万元）增幅（%）资产总额 1,823,737 1,426,392 27.86 1,054,350 贷款和垫款总额 1,057,571 882,979 19.77 658,360 负债总额 1,718,480 1,337,498 28.48 999,678 客户存款总额 1,416,939 1,127,938 25.62 785,786 股本 26,715 22,262 20.00 18,823 归属于母公司股东的权益 104,108 88,034 18.26 53,880 归属于母公司股东的每股净资产（人民币元/每股）3.90 3.95 -1.27 2.86 资产质量指标（%）资产质量指标（%）变动百分点 不良贷款率 0.69 0.84 -0.15 1.20 拨备覆盖率 270.45 206.04 64.41 150.04 贷款拨备率 1.88 1.73 0.15 1.81 资本充足指标（%）资本充足指标（%）变动百分点 资本充足率 10.44 10.83 -0.39 9.22 核心资本充足率 8.07 8.92 -0.85 6.60 总权益对总资产比率 5.77 6.23 -0.46 5.19 注：1、平均总资产收益率=净利润/期初及期末总资产平均余额。2、加权平均净资产收益率=归属于母公司股东的净利润/归属于母公司股东的权益加权平均余额。3、净利差=生息资产平均收益率-计息负债平均成本率。4、成本收入比=业务及管理费用/营业收入。5、净息差=净利息收入/生息资产平均余额。6、不良贷款率=不良贷款余额/贷款和垫款总额。7、拨备覆盖率=贷款减值准备/不良贷款余额。8、贷款拨备率=贷款减值准备/贷款和垫款总额。二、补充财务数据及指标（一）非经常性损益 二、补充财务数据及指标（一）非经常性损益 （单位：人民币百万元）非经常性损益项目 2010年 营业外收入 134 其中：出纳长款收入 1 固定资产清理收入 0 其他收入 133 营业外支出 169 其中：捐赠支出 149 处置固定资产产生的损失 8 12其他支出 12 营业外收支净额-35 加：单独进行减值测试的应收款项和非金融资产减值准备的转回 38 少数股东损益 19 减：非经常性损益项目所得税影响数 6 非经常性损益项目净额 16 注：计算依据：公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益（2008 年修订）、公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号年度报告的内容与格式（2007 年修订）。（二）补充财务指标（二）补充财务指标 主要指标 标准值 2010 年 12 月 31日 2009 年 12 月 31日 2008 年 12 月 31日 人民币 25 32.35 34.12 45.50 流动性比例（%）外币 60 92.99 126.24 109.74 人民币 75 72.74 75.38 75.00 存贷比（%）外币 85 76.07 85.95 38.98 拆入资金比 4 0.77 0.65 0.04 拆借资金 比例（%）拆出资金比 8 2.64 1.80 2.11 单一最大客户贷款比例（%）10 4.11 6.91 4.49 最大十家客户贷款比例（%）50 28.45 36.14 30.15 注：1、以上数据均为公司口径，监管指标根据中国银行业监管的相关规定计算。2、单一最大客户贷款比例=单一最大客户贷款总额/资本净额。3、最大十家客户贷款比例=最大十家客户贷款总额/资本净额。（三）境内外会计准则差异（三）境内外会计准则差异 本集团分别根据境内外会计准则计算的 2010 年度净利润和 2010 年末净资产余额无差异。13第三章 管理层讨论与分析 第三章 管理层讨论与分析 一、经营中出现的问题与困难及解决措施 一、经营中出现的问题与困难及解决措施 2010 全球经济缓慢复苏，中国经济在复杂的内外形势下快速复苏，GDP 同比增长 10.3%，通胀得到有效控制，CPI 累计同比增长 3.3%。在此过程中，宏观调控整体上由适度宽松向常态转化，2010 年内央行连续六次提高存款准备金率和两次加息，监管部门提高对资本充足率和存贷比等管理要求，加强对地方政府融资平台、房地产、“两高一剩”等重点领域的监管，推进流动资金贷款管理暂行办法、个人贷款管理暂行办法、固定资产贷款管理暂行办法和项目融资业务指引（简称“三个办法一个指引”）的实施；银行业市场竞争日益激烈，客户金融服务需求不断提升。本公司积极面对经济环境及监管政策调整和变化，采取了以下措施：一是不断完善公司治理机制，深化公司治理建设，统一思想，全面推动“二次腾飞”战略实施；二是积极推进董事会以“特色银行”和“效益银行”为目标、以“民营企业银行、小微企业银行、高端客户银行”为重点的战略转型，提出“稳增长、调结构、促改革、增效益”的总体经营思路，全面推进战略业务发展，调整客户、业务和收入结构；三是加快中后台优化和流程银行建设，对 20 余项重要课题和项目进行了专项梳理及改革，持续推动流程银行改革，初步形成业务、管理和 IT 的一体化发展模式；四是积极推进全面风险管理体系建设，完善评审体系，加快小微金融等战略业务风险管理系统建设，加快新资本协议项目的推进，力争尽快建立本公司先进的风险管理技术支持平台；五是加强对政府融资平台、房地产重点领域的风险监控，全力推动不良资产清收处置，有效管控风险。二、总体经营概况 二、总体经营概况 2010 年，本公司积极应对外部宏观经济环境和监管政策的调整和变化，深入贯彻落实董事会“民营企业银行”、“小微企业银行”、“高端客户银行”的三个战略定位，围绕着“特色银行”、“效益银行”的经营目标，全面推进战略发展。同时深化事业部改革，加快业务结构优化和调整，有效提升运营效率，严格控制资产质量，盈利能力不断提升。（一）盈利能力大幅提升，业务收入结构明显改善 （一）盈利能力大幅提升，业务收入结构明显改善 报告期内，本集团实现净利润 176.88 亿元，比上年增加 55.80 亿元，增幅 46.09%。2010年本集团实现营业收入 547.68 亿元，同比增长 30.21%，其中净利息收入 458.73 亿元，同比增长 42.29%，净非利息收入 88.95 亿元，剔除上年海通股权处置因素后同比增长 80.87%；14手续费及佣金净收入占营业收入比率为 15.13%，比上年提高 4.04 个百分点。（二）资产负债业务协调发展，战略业务结构调整成效显著（二）资产负债业务协调发展，战略业务结构调整成效显著 报告期末，本集团资产总额 18,237.37 亿元，比上年末增加 3,973.45 亿元，增幅 27.86%；客户存款总额 14,169.39 亿元，比上年末增加 2,890.01 亿元，增幅 25.62%；贷款和垫款总额 10,575.71 亿元，比上年末增加 1,745.92 亿元，增幅 19.77%。作为全行战略转型的小微业务取得了实质性突破和发展，报告期末，本公司商贷通贷款总额达到 1,589.86 亿元，比上年末增加 1,141.77 亿元，增幅 254.81%。（三）严格控制资产质量，抵御风险能力不断提升（三）严格控制资产质量，抵御风险能力不断提升 本集团继续加大不良资产的清收力度，加强信贷资产管理，强化重点业务的监测和风险预警。报告期末，本集团不良贷款余额 73.39 亿元，比上年末减少 0.58 亿元；不良贷款率0.69%，比上年末下降 0.15 个百分点；拨备覆盖率 270.45%，比上年末增加 64.41 个百分点。（四）加强成本控制，成本收入比水平持续改善（四）加强成本控制，成本收入比水平持续改善 本集团通过加强成本管控，提升运营效率，成本收入比持续改善。报告期内，本集团成本收入比为 39.48%，比上年下降 2.69 个百分点，如剔除上年海通股权处置因素，则比上年下降 8.25 个百分点。三、利润表主要项目分析 三、利润表主要项目分析 2010年，本集团盈利能力进一步提高，实现净利润176.88亿元，同比增长46.09%，业绩增长的主要驱动因素是营业收入增长、成本收入比改善、资产质量稳定。下表列示出本集团主要损益项目及变动：（单位：人民币百万元）项目 2010 年 2009 年 增幅（%）营业收入 54,768 42,060 30.21 其中：净利息收入 45,873 32,240 42.29 净非利息收入 8,895 9,820 -9.42 营业支出 31,757 26,455 20.04 其中：业务及管理费 21,625 17,737 21.92 营业税金及附加 3,827 2,802 36.58 资产减值损失 5,504 5,307 3.71 其他业务成本 801 609 31.53 15营业利润 23,011 15,605 47.46 加：营业外收支净额-35 51 -168.63 利润总额 22,976 15,656 46.76 减：所得税费用 5,288 3,548 49.04 净利润 17,688 12,108 46.09 其中：归属于母公司股东的净利润 17,581 12,104 45.25 归属于少数股东的损益 107 4 2,575.00 （一）净利息收入及净息差（一）净利息收入及净息差 报告期内，本集团实现净利息收入458.73亿元，同比增长42.29%，主要是由于生息资产规模的扩大和净息差的提升，其中由于生息资产扩大促进净利息收入增长76.68亿元；由于净息差提升促进净利息收入增长59.65亿元。2010年本集团净息差由2009年的2.59%上升至2.94%，主要原因：一是由于宏观政策上对信贷总量控制，资金价格上涨，行业净息差水平回升；二是由于本集团继续执行差异化的定价策略，针对不同客户群体的金融服务需求，实施不同定价策略，随着战略业务结构占比的不断扩大，本集团综合议价能力不断提高，整体净息差水平提升。本集团净利息收入情况如下表。（单位：人民币百万元）2010 年 2009 年 项 目 平均余额 利息收入 平均收益率（%）平均余额利息收入 平均收益率（%）生息资产 贷款和垫款 971,602 56,218 5.79 812,572 43,199 5.32 公司贷款 758,338 44,138 5.82 684,154 36,462 5.33 个人贷款 213,264 12,080 5.66 128,418 6,737 5.25 债券投资 180,609 5,272 2.92 147,461 5,478 3.71 存放中央银行款项 202,409 2,912 1.44 134,316 1,941 1.45 存放和拆放同业及其他金融机构款项（含买入返售金融资产）174,252 4,521 2.59 138,094 2,078 1.50 应收融资租赁款 29,221 1,853 6.34 12,408 745 6.00 合计 1,558,093 70,776 4.54 1,244,851 53,441 4.29 平均余额 利息支出 平均成本率（%）平均余额利息支出 平均成本率（%）计息负债 16客户存款 1,211,382 18,592 1.53 964,863 16,063 1.66 公司存款 1,014,358 15,385 1.52 802,606 13,024 1.62 活期 497,907 3,225 0.65 359,894 2,527 0.70 定期 516,451 12,160 2.35 442,712 10,497 2.37 个人存款 197,024 3,207 1.63 162,257 3,039 1.87 活期 52,674 186 0.35 37,287 132 0.35 定期 144,350 3,021 2.09 124,970 2,907 2.33 同业及其他金融机构存放和拆入款项(含卖出回购金融资产款)192,998 4,707 2.44 172,012 3,600 2.09 应付债券 22,610 955 4.22 30,259 1,315 4.35 向其他金融机构借款 21,220 647 3.05 8,296 221 2.66 其他 45 2 4.44 45 2 4.44 合计 1,448,255 24,903 1.72 1,175,47521,201 1.80 净利息收入 45,873 32,240 净利差 2.82 2.49 净息差 2.94 2.59 注：临时存款、久悬未取款、应解汇款在此表中归入公司活期存款。下表列出报告期内本集团由于规模变化和利率变化,影响利息收入和利息支出变化的情况：（单位：人民币百万元）项 目 2010 年比 2009 年 增减变动规模因素 2010 年比 2009 年 增减变动利率因素 净增/减 利息收入变化 利息收入变化 贷款和垫款 8,455 4,564 13,019 债券投资 1,231 -1,437 -206 存放中央银行款项 984 -13 971 存放和拆放同业及其他金融机构款项（含买入返售金融资产）544 1,899 2,443 应收融资租赁款 1,009 99 1,108 小计小计 12,223 5,112 17,335 利息支出变化 利息支出变化 客户存款 4,104 -1,575 2,529 同业及其他金融机构存放和439 668 1,107 17拆入款项(含卖出回购金融资产款)应付债券-332 -28 -360 向其他金融机构借款 344 82 426 其他 其他 0 0 0 小计 小计 4,555 -853 3,702 净利息收入变化 净利息收入变化 7,668 5,965 13,633 注：规模变化以平均余额变化来衡量；利率变化以平均利率变化来衡量。1、1、利息收入 利息收入 2010年本集团实现利息收入707.76亿元，比上年增加173.35亿元，增幅32.44%。其中，贷款和垫款利息收入占全部利息收入的79.43%，债券投资利息收入占全部利息收入的7.45%,存放和拆放同业及其他金融机构款项（含买入返售金融资产）利息收入占全部利息收入的6.39%。（1）贷款和垫款利息收入（1）贷款和垫款利息收入 2010年本集团致力于内部结构调整，贷款业务规模保持适度增长，收益率水平有所提高。报告期内，贷款和垫款利息收入562.18亿元，比上年增加130.19亿元，增幅30.14%，贷款和垫款平均收益率5.79%，比上年提高0.47个百分点。公司贷款收益率比上年提高0.49个百分点，主要由于新发放贷款议价能力提升及票据贴现业务收益率提高；个人贷款收益率比上年提高0.41个百分点，主要由于商贷通贷款业务发展。同时，利息收入结构变化体现战略结构调整成效，2010年个人贷款利息收入在贷款和垫款利息收入中占比为21.49%，比上年提高5.89个百分点。（2）债券投资利息收入（2）债券投资利息收入 2010年本集团债券投资采取了短久期策略，投资重点为1年以内的短期债券，债券投资平均收益率降低，同时债券的市场风险暴露水平也大幅降低。报告期内，本集团债券投资收益率2.92%，比上年下降0.79个百分点，利息收入比上年下降2.06亿元，降幅3.76%。（3）存放和拆放同业及其他金融机构款项利息收入 （3）存放和拆放同业及其他金融机构款项利息收入 2010年本集团存放和拆放同业及其他金融机构款项（含买入返售金融资产）利息收入为45.21亿元，比上年增加24.43亿元，增幅117.56%，主要是由于市场利率上升，平均收益率比上年提高1.09个百分点，同时由于本集团适当增加了同业资金运用。18（4）应收融资租赁款（4）应收融资租赁款 2010 年本集团应收融资租赁款利息收入 18.53 亿元，比上年增加 11.08 亿元，增幅148.72%，主要是因为本集团子公司民生租赁的业务规模扩大。2、2、利息支出 利息支出 报告期内，本集团计息负债平均成本率为1.72%，比上年下降了0.08个百分点。由于计息负债规模扩大，2010年本集团利息支出249.03亿元，比上年增加37.02亿元，增幅17.46%。存款利息支出占全部利息支出的74.66%,同业及其他金融机构存放和拆入款项(含卖出回购金融资产款)利息支出占全部利息支出的18.90%。（1）存款利息支出（1）存款利息支出 2010年本集团存款利息支出185.92亿元，比上年增加25.29亿元，增幅15.74%。由于定期存款的重定价因素及活期存款平均余额在客户存款中占比提高，存款平均成本率由上年的1.66%下降了0.13个百分点至1.53%，而由于存款规模的扩大，存款利息支出比上年有所增长。（2）同业及其他金融机构存放和拆入款项利息支出（2）同业及其他金融机构存放和拆入款项利息支出 报告期内，本集团同业及其他金融机构存放和拆入款项(含卖出回购金融资产款)利息支出为47.07亿元，比上年增加11.07亿元，增幅30.75%。利息支出增加主要是受市场利率上升的影响，2010年同业及其他金融机构存放和拆入款项(含卖出回购金融资产款)平均成本率上升了0.35个百分点。（3）应付债券利息支出（3）应付债券利息支出 2010年本集团应付债券利息支出9.55亿元，比上年减少3.60亿元，主要是因为已发行债券规模有所下降。报告期内，本公司人民币60亿元的2007年3年期浮动利率债券到期。（4）向其他金融机构借款利息支出（4）向其他金融机构借款利息支出 报告期内，本集团向其他金融机构借款利息支出 6.47 亿元，比上年增加 4.26 亿元，增幅 192.76%，主要是因为本集团子公司民生租赁借款规模扩大及市场利率上升。（二）净非利息收入（二）净非利息收入 2010年，本集团净非利息收入88.95亿元，比上年有所下降，若剔除2009年海通股权处置因素后，比上年增加39.77亿元，增幅80.87%。（单位：人民币百万元）项 目 2010年 2009年 增幅（%）手续费及佣金净收入 8,289 4,664 77.72 其他非利息收益 606 5,156 -88.25 合计 8,895 9,820 -9.42 191、手续费及佣金净收入 1、手续费及佣金净收入 2010 年，本集团加快金融产品创新力度，不断提升产品销售能力，大力推进中间业务发展，实现手续费及佣金净收入 82.89 亿元，比上年增加 36.25 亿元，增幅 77.72%。手续费及佣金净收入在营业收入中的占比为 15.13%，比上年提高 4.04 个百分点。报告期内，本集团财务顾问服务费收入持续增长，结算与清算业务、托管及其他受托业务、证券承销业务的收入增幅较大。（单位：人民币百万元）项 目 2010年 2009年 增幅（%）财务顾问服务费 2,858 1,577 81.23 托管及其他受托业务佣金 1,764 633 178.67 信用承诺手续费及佣金 1,462 926 57.88 银行卡服务手续费 1,007 1,207 -16.57 结算与清算手续费 924 299 209.03 证券承销服务手续费 335 135 148.15 其他 403 229 75.98 手续费及佣金收入 8,753 5,006 74.85 减：手续费及佣金支出 464 342 35.67 手续费及佣金净收入 8,289 4,664 77.72 2、其他非利息收益 2、其他非利息收益 由于本集团2009年海通股权处置因素的影响，2010年其他非利息收益比上年下降88.25%。（单位：人民币百万元）项 目 2010年 2009年 增幅（%）投资收益-56 4,995 -101.12 公允价值变动收益-4 44 -109.09 汇兑收益 569 94 505.32 其他业务收入 97 23 321.74 合计 606 5,156 -88.25 （三）业务及管理费（三）业务及管理费 本集团不断提高成本管控能力，提升运营效率。报告期内，本集团业务及管理费216.25亿元，比上年增加38.88亿元，增幅21.92%，费用增幅低于营业收入增幅。2010年本集团成本收入比为39.48%，比上年下降2.69个百分点。（单位：人民币百万元）项 目 2010年 2009年 增幅（%）20员工薪酬 10,842 9,144 18.57 业务发展费用 1,921 1,634 17.56 办公费用 1,900 1,578 20.41 其他 6,962 5,381 29.38 合计 21,625 17,737 21.92 （四）资产减值损失（四）资产减值损失 2010年本集团在控制资产质量的同时加强抵御风险能力，报告期内，本集团资产减值损失支出为55.04亿元，比上年增加了1.97亿元，增幅3.71%。由于可供出售金融资产规模下降，报告期内可供出售金融资产减值损失比上年大幅减少。（单位：人民币百万元）项 目 2010年 2009年 增幅（%）贷款和垫款 5,303 4,792 10.66 可供出售金融资产-64 356 -117.98 其他 265 159 66.67 合计 5,504 5,307 3.71