300022_2009_吉峰农机_2009年年度报告_2010-04-14.pdf

2009 年年度报告1 吉峰农机连锁股份有限公司 吉峰农机连锁股份有限公司 Gifore Agricultural Machinery Chain Co.,Ltd.Gifore Agricultural Machinery Chain Co.,Ltd.2009 年年度报告 2009 年年度报告 二一年四月十五日 二一年四月十五日 2009 年年度报告2 重 要 提 示 重 要 提 示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。2、没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。3、公司全体董事均亲自出席本次审议年度报告的董事会。4、信永中和会计师事务所有限责任公司为本公司 2009 年度财务报告出具了 XYZH/2009CDA505 号标准无保留意见的审计报告。5、公司法定代表人王新明先生、主管会计工作负责人及会计机构负责人赵泽良先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。2009 年年度报告3 目 录 目 录 第一节 公司基本情况简介.4 第二节 会计数据和业务数据摘要.6 第三节 董事会报告.11 第四节 重要事项.61 第五节 股本变动及股东情况.69 第六节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.75 第七节 公司治理结构.83 第八节 监事会报告.94 第九节 财务报告.96 第十节 备查文件目录.202 2009 年年度报告4第一节 公司基本情况简介 第一节 公司基本情况简介 一、公司基本情况 中文法定名称：吉峰农机连锁股份有限公司 英文法定名称：Gifore Agricultural Machinery Chain Co.,Ltd.中 文 简 称：吉峰农机 公司法定代表人：王新明 二、公司董事会秘书及证券事务代表 董事会秘书 刁海雷 证券事务代表 杨元兴 联系地址 成都市郫县现代工业港北部园区港通北二路 219 号 电 话 028-67518546 传 真 028-67518546 电子信箱 三、公司注册地址：成都市郫县现代工业港北部园区港通北二路 219 号 公司办公地址：成都市郫县现代工业港北部园区港通北二路 219 号 公司邮编：611743 网 址：http:/ 电子邮箱： 四、公司选定的信息披露报刊：证券时报 刊登年度报告的网站地址：http:/ 公司年度报告备置地点：成都市郫县现代工业港北部园区港通北二路 219 号 五、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：吉峰农机 股票代码：300022 六、其他有关资料 公司变更登记名称：吉峰农机连锁股份有限公司 2009 年年度报告5（旧名：四川吉峰农机连锁股份有限公司）公司名称变更登记日期：2010 年 2 月 25 日 2009 年年度报告6 第二节 会计数据和业务数据摘要 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、主要会计数据 一、主要会计数据 单位：元 年度 项目 2009 年 2008 年 本年比上年增减（%）2007 年 营业收入 1,603,394,243.30793,604,420.58 102.04 377,504,155.02利润总额 69,301,478.16 33,896,598.21104.45 18,154,079.25归属于上市公司股东的净利润 50,234,560.18 27,626,005.11 81.84 13,102,750.48 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 50,147,582.84 27,610,908.70 81.62 10,556,933.25 经营活动产生的现金流量净额 75,584,573.10-20,658,593.68 465.87 19,439,045.00 年度 项目 2009 年末 2008 年末 本年末比上年末增减（%）2007 年末 总资产 970,320,243.22 242,302,152.24 300.46 130,365,098.59所有者权益（或股东权益）556,162,600.20 98,642,360.11 463.82 39,322,414.41 股本 89,350,000.00 48,300,000.00 84.99 17,827,000.00 二、主要财务指标 二、主要财务指标 单位：元 2009 年 2008 年 本年比上年 增减（%）2007 年 基本每股收益 0.71340.635312.290.97稀释每股收益 0.7134 0.635312.290.97扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.71220.635012.160.97加权平均净资产收益率(%)27.8745.9818.1148.10扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)27.8345.9618.1338.76 2009 年年度报告7每股经营活动产生的现金流量净额 0.850.43297.671.09 2009 年末 2008 年末 本年末比上年末增减（%）2007 年末 归属于上市公司股东的每股净资产(元/股)5.891.72242.442.21 注：1、2007 年、2008 年、2009 年各年末股本分别为 1,782.7 万股、4,830 万股、8,935 万股；2、表中所列各项财务指标均按中国证监会规定的计算方式计算；3、加权平均净资产的计算过程：注：1、2007 年、2008 年、2009 年各年末股本分别为 1,782.7 万股、4,830 万股、8,935 万股；2、表中所列各项财务指标均按中国证监会规定的计算方式计算；3、加权平均净资产的计算过程：单位：元 项目 序号 本年金额 上年金额 项目 序号 本年金额 上年金额 归属于母公司股东的净利润(1)50,234,560.18 27,626,005.11归属于母公司的非经常性损益(2)86,977.34 15,096.41归属于母公司股东、扣除非经常性损益后的净利润(3)=(1)-(2)50,147,582.84 27,610,908.70归属于母公司股东的期末净资产(4)526,390,172.57 83,051,529.82全面摊薄净资产收益率（）全面摊薄净资产收益率（）(5)=(1)(4)9.54%33.26%全面摊薄净资产收益率（）全面摊薄净资产收益率（）(6)=(3)(4)9.53%33.25%归属于母公司股东的期初净资产(7)83,051,529.82 33,790,025.56发行新股或债转股等新增的、归属于母公司股东的净资产(8)13,760,000.00 12,973,000.00归属于母公司股东的、新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数(9)8 10发行新股或债转股等新增的、归属于母公司股东的净资产(10)380,400,000.00 8,400,000.00归属于母公司股东的、新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数(11)2 2回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产(12)减少净资产次月起至报告期期(13)2009 年年度报告8末的累计月数 因其他交易或事项引起的、归属于公司普通股股东的净资产增减变动(14)-1,055,917.43 262,499.15发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数(15)6 12报告期月份数(16)12 12归属于母公司股东的净资产加权平均数(17)=(7)+(1)2+(8)(9)(16)+(10)(11)(16)-(12)(13)(16)+(14)(15)(16)180,214,184.53 60,076,360.60加权平均净资产收益率（）加权平均净资产收益率（）(18)=(1)(17)27.87%45.98%加权平均净资产收益率（）加权平均净资产收益率（）(19)=(3)(17)27.83%45.96%4、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 单位：元 项目 序号 本年金额 上年金额 项目 序号 本年金额 上年金额 归属于母公司股东的净利润(1)50,234,560.18 27,626,005.11归属于母公司的非经常性损益(2)86,977.34 15,096.41归 属 于 母 公 司 股东、扣除非经常性损益后的净利润(3)=(1)-(2)50,147,582.84 27,610,908.70期初股份总数(4)48,300,000.00 17,827,000.00公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数（）(5)15,450,000.00 16,100,000.00发行新股或债转股等增加股份数（）(6)3,200,000.00 1,400,000.00增加股份（）下一月份起至报告期期末的月份数(7)8 3发行新股或债转股等增加股份数（）(8)22,400,000.00 12,973,000.00增加股份（）下(9)2 10 2009 年年度报告9一月份起至报告期期末的月份数 报告期因回购或缩股等减少股份数(10)减少股份下一月份起至报告期期末的月份数(11)报告期月份数(12)12 12发行在外的普通股加权平均数(13)=(4)+(5)+(6)(7)(12)+(8)(9)(12)-(10)(11)(12)70,416,666.67 43,481,750.00基本每股收益（）基本每股收益（）(14)=(1)(13)0.7134 0.6353基本每股收益（）基本每股收益（）(15)=(3)(13)0.7122 0.6350已确认为费用的稀释性潜在普通股利息 (16)转换费用 (17)所得税率 (18)认股权证、期权行权增加股份数 (19)稀释每股收益（）稀释每股收益（）(20)=(1)+(16)-(17)(1)-(18)(13)+(19)0.7134 0.6353稀释每股收益（）稀释每股收益（）(21)=(3)+(16)-(17)(1)-(18)(13)+(19)0.7122 0.6350三、非经常性损益项目 三、非经常性损益项目 单位：元 项目 本年金额 上年金额 项目 本年金额 上年金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 5,264.68-12,941.02越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 236,834.92 546,271.35计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 588,698.68非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 2009 年年度报告10因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-157,522.70-886,111.81其他符合非经常性损益定义的损益项目 小 计 84,576.90 235,917.20减：企业所得税影响金额-34,009.30-47,811.05 少数股东权益影响额(税后)31,608.86 268,631.84归属于母公司所有者的非经常性损益净额 86,977.34 15,096.41归属于母公司所有者的非经常性损益净额 86,977.34 15,096.41 2009 年年度报告11第三节 董事会报告 第三节 董事会报告 一、一、报告期内公司经营情况的回顾（一）报告期内总体经营情况 报告期内公司经营情况的回顾（一）报告期内总体经营情况 过去的一年，中国农机产业在受到金融危机冲击的不利情况下逆势增长、产销两旺，行业销售产值完成 2,220.02 亿元，比上年同期增长 23.99。在中央财政 130 亿元农机购置补贴政策的强劲拉动下，全年共带动地方各级财政和农民投入 360 亿元，补贴机具 343 万台（套），受益农户数多达 300 万户，新购机农民 106 万人次，全行业取得了持续、快速发展的成绩。报告期内，公司结合农机流通行业与自身连锁经营模式的发展特点，明确制定了“立足西南、面向全国”的经营策略，在市场网络发展计划加速推进的同时，加大对产品业务结构优化调整的投入，进一步夯实连锁后台基础管理工作，坚持探索以新设整合为主的行业资源重组连锁化模式，总体经营效绩保持持续快速增长。公司 2009 年整体经营在 2008 年基础上，实现营业收入 160,339.42 万元，同比增长 102.04%，近三年年均复合增长率 106.09%；总资产 97,032.02 万元，同比增长 300.46%，近三年年均复合增长率达 172.82%；净利润 5,023.46 万元，同比增长 81.84%，近三年年均复合增长率达95.80%；在全国农机流通市场占有率 0.72，同比增长 80.52%，近三年年均复合增长率达到 69.95。公司直营连锁店数量较 08 年新增 29 家，代理经销商网络较 08 年新发展 149 家，新进入华东市场区域的广东、福建、浙江 3 个省份。截止报告期，公司已形成涵盖四川、重庆、贵州、广西、陕西、云南、广东、福建、浙江 9 个省市共 89 家直营连锁店、592家代理经销商的梯级连锁营销网络规模。（二）公司主营业务及经营状况 1、公司营业收入构成情况说明 （1）公司近四年营业收入构成情况说明（二）公司主营业务及经营状况 1、公司营业收入构成情况说明 （1）公司近四年营业收入构成情况说明 单位：万元；%单位：万元；%2009 年年度报告122009 年度 2008 年度 2007 年度 2006 年度 2009 年度 2008 年度 2007 年度 2006 年度 项目 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 项目 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 主营业务收入 160,036.83 99.81%79,248.2499.86%37,697.1899.86%21,120.64 99.89%其他业务收入 302.60 0.19%112.200.14%53.240.14%22.22 0.11%合计 合计 160,339.42 160,339.42 100.00%79,360.44 100.00100.00%79,360.44 100.00%37,750.42100.0037,750.42100.00%21,142.87 100.00 21,142.87 100.00%公司主营业务收入主要来自农业机械产品的销售收入，其他业务收入主要来自咨询服务费收入。公司主营业务突出，最近四年主营业务收入占营业收入比例均保持在 99%以上。报告期内营业收入较 2008 年度增加 80,978.98 万元，增长了 102.04%，其中主营业务收入较 2008 年度增长了 101.94%，主要是因为报告期内国家补贴力度在 2008 年度 40 亿元基础上增加到了 130 亿元。由于农业机械补贴政策的强力拉动效应，农机市场呈现出购销两旺的增长态势，公司抓住市场高速增长的良好机遇，加速推进实施连锁网络发展计划，在拓展新市场的同时，也注重培育已进入市场的单店销售和市场覆盖能力的提升。（2）公司近四年主营业务收入构成情况说明 公司主营业务收入按产品类别构成情况说明（2）公司近四年主营业务收入构成情况说明 公司主营业务收入按产品类别构成情况说明 单位：万元；%单位：万元；%2009 年 2008 年 2007 年 2006 年 2009 年 2008 年 2007 年 2006 年 类别 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 类别 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 耕整机 51,384.41 32.11%21,546.8827.19%8,573.8922.74%5,898.0227.93%拖拉机 43,115.54 26.94%21,594.6027.25%9,592.5825.45%6,199.9929.36%收割机 19,679.87 12.30%14,845.1118.73%8,372.0922.21%5,206.2024.65%插秧机 3,990.64 2.49%2,988.593.77%1,779.454.72%196.530.93%柴油机 6,608.90 4.13%5,055.246.38%2,732.547.25%2,296.4710.87%农用汽车 14,767.77 9.23%7,563.709.54%4,691.5312.45%1,054.264.99%小型农机具 20,298.84 12.68%5,533.436.98%1,874.774.97%242.31.15%农机维修服务 190.86 0.12%120.690.15%80.330.21%26.880.13%合计 160,036.83 100%79,248.24 100.00合计 160,036.83 100%79,248.24 100.00%37,697.18100.0037,697.18100.00%21,120.64100.00 21,120.64100.00%2006 年2009 年主营业务收入品种结构图2006 年2009 年主营业务收入品种结构图 2009 年年度报告132006年2009年主营业务收入品种结构比较-10,000.0020,000.0030,000.0040,000.0050,000.0060,000.002009年2008年2007年2006年单位：万元耕整机拖拉机收割机插秧机柴油机农用汽车小型农机具农机维修服务 从产品品类销售结构来看，小型农机具占总收入比重提升最快，由 2008 年的 6.98%提升至 12.68%，耕整机由 2008 年的 27.19%提升至 32.11%，其他品类的产品在总收入的比重略有下降，主要是因为公司销售规模的扩大以及国家补贴政策进一步扩大对小型农机具产品的补贴范围，促进了该类型产品销售额提升。较 2008 年度同比增幅前四位产品是：小型农机具、耕整机、拖拉机、农用汽车，分别较 2008 年度增长了 266.84%、138.48%、99.66%、95.25%。公司主要产品销售数量情况说明：公司主要产品销售数量情况说明：单位：台/套单位：台/套 2009 年 2008 年 2007 年 2006 年 2009 年 2008 年 2007 年 2006 年 类别 数量 比例 数量 比例 数量 比例 数量 比例 类别 数量 比例 数量 比例 数量 比例 数量 比例 耕整机 93,167 13.32%34,3375.65%26,1008.21%13,500 30.55%拖拉机 22,440 3.21%10,2431.69%5,5811.76%3,530 7.99%收割机 2,956 0.42%1,9980.33%1,7810.56%1,419 3.21%插秧机 2,216 0.32%1,2440.20%1,0500.33%137 0.31%柴油机 46,983 6.72%40,9416.74%23,0007.24%19,000 42.99%农用汽车 3,680 0.53%1,9790.33%9080.29%736 1.67%小型农机具 528,060 75.49%516,87685.07%259,42981.62%5,874 13.29%合计 699,502 100.00合计 699,502 100.00%607,61100.00607,61100.00%317,849100.00317,849100.00%44,196 100.0044,196 100.00%从产品品类销售数量结构来看，占总销量比重较大的前三位产品的是:小型农机具、耕整机、柴油机，分别占总销量比重为75.49%、13.32%、6.72%，主要是因为这三类产品具有单位价值小、应用范围较为普遍的特性；较2008年度同比增幅前三位的是：耕整机、拖拉机、农用汽车，分别较2008年增长了171.33%、119.08%、85.95%，主要原因是公司加大了对产品结构的调整力度，增加在非补贴类产品板块如农用车辆板块的投入，使得该类产品在销售规模上得以高速增长。公司主营业务收入构成按地区情况说明 公司主营业务收入构成按地区情况说明 2009 年年度报告14单位：万元；%单位：万元；%2009 年 2008 年度 2007 年度 2006 年度 2009 年 2008 年度 2007 年度 2006 年度 业务 片区 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 业务 片区 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 四川地区 130,266.45 81.40%70,765.6289.30%33,095.0987.67%18,708.5888.49%重庆地区 8,760.05 5.47%4,750.945.98%4,296.1511.38%2,434.2911.51%贵州地区 4,407.84 2.75%1,264.221.60%359.180.95%-广西地区 3,648.46 2.28%237.140.30%-云南地区 7,488.28 4.68%758.050.96%-陕西地区 4,861.06 3.04%1,472.271.86%-广东地区 604.69 0.38%-合计 合计 160,036.83160,036.83 100.00%79,248.24100.00%37,750.42100.00%21,142.87100.00%100.00%79,248.24100.00%37,750.42100.00%21,142.87100.00%从主营业务收入的区域构成来看，公司报告期内销售业务仍主要来自四川和重庆。川渝市场合计占总收入的 86.87%，较 2008 年度的 95.28%下降了 8.41 个百分点，说明公司在报告期内通过对广西、云南、贵州、陕西、广东地区市场拓展，市场份额逐渐提升的同时，销售收入也获得了快速增长。其中：广西、云南、贵州、陕西分别较 2008年增长了 1,438.53%、887.83%、248.66%、230.17%，其增幅远远超过四川 84.08%和重庆 84.39%，截止报告期，除川渝外的其他省份销售收入合计占总收入的比例由 4.72%提升至 13.13%，新拓展展市场区域表现出良好的成长性。公司主营业务收入分月构成情况说明 公司主营业务收入分月构成情况说明 从主营业务收入分月的构成来看，结合近四年的分月收入构成分析，每年的 45月和 910 月为传统农机的销售旺季，本报告期内 11 月份收入并未出现以前年度波动下降，主要是受报告期内国家追加部分的购置补贴项目资金被安排在 10 月后开始实施的影响所致。公司主营业务收入按是否归属农机购置补贴项目构成情况说明 公司主营业务收入按是否归属农机购置补贴项目构成情况说明 单位：万元；%单位：万元；%销售金额 2009 年 2008 年 2007 年 2006 年 销售金额 2009 年 2008 年 2007 年 2006 年 年度销售分月对比图0500010000150002000025000123456789101112万元2006年2007年2008年2009年 2009 年年度报告15销售收入 比例 销售收入比例 销售收入 比例 销售收入 比例 销售收入 比例 销售收入比例 销售收入 比例 销售收入 比例 补贴类 132,379.04 82.72%58,386.69 73.68%26,864.69 71.26%14,905.11 70.57%非补贴类 27,657.79 17.28%20,861.55 26.32%10,832.49 28.74%6,215.53 29.43%主营业务总收入 160,036.83 100.0079,248.24100.0037,697.18100.00 21,120.64100.00从收入是否归属补贴项目和非补贴项目的分类来看，公司报告期内补贴类销售收入占总收入的比重由 2008 年的 73.68%增长至 82.72%，提高了 9.04 个百分点，主要是因为国家补贴政策使农机购置补贴范围和资金规模不断扩大，将一些原本补贴范围外的产品也纳入 2009 年度补贴范围所至,同时也形成了补贴类产品销售收入较 2008 年增长了126.73%，增长幅度较大。公司报告期内非补贴类产品销售收入较 2008 年增长了 32.58，但在总收入的比重由 26.32%下降至 17.28%，下降了 9.04 个百分点,非补贴类产品如农用汽车、柴油机等产品销售收入虽然保持增长，但增长速度不及补贴类农机产品。农机购置补贴项目占主营业务收入比例情况说明 农机购置补贴项目占主营业务收入比例情况说明 单位：万元；%单位：万元；%项目 2009 年 2008 年 2007 年 2006 年 项目 2009 年 2008 年 2007 年 2006 年 各期申报补贴资金（万元）54,245.20 20,904.71 10,684.20 3,968.53 各期的营业总收入（万元）160,339.42 79,360.44 37,750.42 21,142.87 补贴资金占营业总收入的比例 33.83%26.34%28.30%18.77%从农机购置补贴项目的补贴资金占主营业务收入的比例来看，2009 年的比例为33.83%，较 2008 年的 26.34%提高了 7.94 个百分比，此类资金是公司在农机购置项目实施过程中向农机主管部门及财政部门申报的代用户垫付的购置补贴资金。2、公司主营营业成本构成情况说明 2、公司主营营业成本构成情况说明 单位：万元；%单位：万元；%2009 年 2008 年 2007 年 2006 年 2009 年 2008 年 2007 年 2006 年 项目 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 项目 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 耕整机 43,467.69 31.43%17,967.2126.18%7234.25 21.83%5,225.9627.30%拖拉机 37,959.73 27.45%19,261.2228.07%8632.08 26.04%5,636.0729.45%收割机 16,635.13 12.03%12,806.5018.66%7270.91 21.94%4,741.9024.78%插秧机 3,455.71 2.50%2,558.093.73%1533.97 4.63%171.45 0.90%柴油机 6,139.33 4.44%4,557.216.64%2482.01 7.49%2,113.9011.04%农用汽车 14,094.48 10.19%7,288.3810.62%4525.3 13.65%1,037.605.42%小型农机具 16,408.96 11.86%4,085.905.95%1401.72 4.23%190.65 1.00%农机维修服务 141.88 0.10%91.96 0.13%63.25 0.19%21.78 0.11%合计 138,302.91 100.00%68,616.47100.00%33,143.48100.00%19,139.30100.00%合计 138,302.91 100.00%68,616.47100.00%33,143.48100.00%19,139.30100.00%2009 年年度报告16从主营营业成本结构来看，公司报告期内较 2008 年度增长了 101.56，略低于主营营业收入的增长幅度 101.94%，主要是因为公司规模的扩大以及国家补贴力度的增强促使了农机产品销售收入的增长，与之对应的营业成本也基本同步增长所致。3、公司营业利润情况说明（1）公司近四年营业利润对比情况说明 3、公司营业利润情况说明（1）公司近四年营业利润对比情况说明 单位：万元；%单位：万元；%项 目 2009 年度 增长率2008 年度 增长率2007 年度 增长率 2006 年度项 目 2009 年度 增长率2008 年度 增长率2007 年度 增长率 2006 年度营业收入 160,339.42 102.04%79,360.44 110.22%37,750.42 78.55%21,142.87营业成本 138,489.17 101.78%68,633.32 107.06%33,145.87 73.17%19,140.54营业利润 6,945.11 103.03%3,420.70 94.09%1,762.46 886.38%178.68 营业利润率 4.33%-4.31%-4.67%-0.85%公司报告期内营业利润增长了 103.03%，略高于营业收入的增长幅度 102.04%，主要是因为营业收入规模增长速度略高于营业成本增长速度从而形成营业利润的增长和营业利润率的提高。（2）公司毛利情况说明 公司近四年毛利构成对比情况说明（2）公司毛利情况说明 公司近四年毛利构成对比情况说明 单位：万元；%单位：万元；%2009 年度 2008 年度 2007 年度 2006 年度 2009 年度 2008 年度 2007 年度 2006 年度 项目 金额 增长比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 项目 金额 增长比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 主营业务毛利 217,33.92 99.47%10,631.7799.11%4,553.7098.90%1,981.34 98.95%其他业务毛利 116.33 0.53%95.35 0.89%50.85 1.10%20.99 1.05%合计 21,850.25 100.00%10,727.12100.00%4,604.55100.00%2,002.33 100.00%合计 21,850.25 100.00%10,727.12100.00%4,604.55100.00%2,002.33 100.00%从毛利构成来看，公司报告期内主营业务毛利额占毛利总额的比重为 99.47，较2008 年度增长了 104.42,略高于主营业务收入的增幅 101.94%.主要是因为公司销售量的扩大在一定程度上形成了的批量采购优势，降低了主营业务成本；其他方面的利润对公司利润的贡献较小，公司主营业务对毛利贡献突出。公司主营产品类别毛利构成情况说明 公司主营产品类别毛利构成情况说明 单位：万元；%2009 年 2008 年 2007 年 2006 年 2009 年 2008 年 2007 年 2006 年 类别 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 类别 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 耕整机 7,916.72 36.43%3,579.6733.67%1,339.6429.42%672.05 33.92%拖拉机 5,155.81 23.72%2,333.3821.95%960.50 21.09%563.92 28.46%收割机 3,044.74 14.01%2,038.6119.17%1,101.1824.18%464.30 23.43%插秧机 534.93 2.46%430.50 4.05%245.48 5.39%25.08 1.27%柴油机 469.57 2.16%498.02 4.68%250.53 5.50%182.57 9.21%农用汽车 673.29 3.10%275.32 2.59%166.24 3.65%16.66 0.84%2009 年年度报告17小型农机具 3,889.88 17.90%1,447.5313.62%473.05 10.39%51.65 2.61%农机维修服务 48.98 0.23%28.73 0.27%17.08 0.38%5.11 0.26%合计 21733.92 100%10,631.77100.00%4,553.70100.00%1,981.34 100.00%合计 21733.92 100%10,631.77100.00%4,553.70100.00%1,981.34 100.00%2006-2009主营业务毛利结构比较-2,000.004,000.006,000.008,000.0010,000.002009年2008年2007年2006年单位：万元耕整机拖拉机收割机插秧机柴油机农用汽车小型农机具农机维修服务 从产品类别毛利额构成来看，公司报告期内拖拉机、耕整机产品的毛利额占公司全部产品毛利总额的比例分别为 36.43%、23.72%，合计占到毛利总额的 60.15%，分别较2008 年度毛利额增幅为 121.16、120.96，对应其销售收入的增幅分别为 138.48、99.66，其中拖拉机毛利额增长幅度大于其销售收入的增长幅度，主要因为销售量的增长争取了上游制造企业更多的让利幅度所致。公司主营产品类别毛利率构成及贡献情况说明 1）公司主营产品类别毛利率构成情况说明 公司主营产品类别毛利率构成及贡献情况说明 1）公司主营产品类别毛利率构成情况说明 单位：%单位：%项 目 2009 年 2008 年度 2007 年度 2006 年度 项 目 2009 年 2008 年度 2007 年度 2006 年度 耕整机 15.41%16.61%15.62%11.39%拖拉机 11.96%10.81%10.01%9.10%收割机 15.47%13.73%13.15%8.92%插秧机 13.40%14.40%13.80%12.76%柴油机 7.11%9.85%9.17%7.95%农用汽车 4.56%3.64%3.54%1.58%小型农机具 19.16%26.16%25.23%21.32%农机维修服务 25.66%23.81%21.27%19.00%主营业务毛利率 13.58%13.42%12.08%9.38%综合毛利率 13.63%13.52%12.20%9.47%2009 年年度报告18 从综合毛利率来看，公司报告期内为13.63%，较2008年度13.42%略有增长。其中毛利率水平前四位的产品是农机维修服务、小型农机具、收割机、耕整机，分别为25.66%、19.16%、15.47%、15.41%，与2008年相比毛利率增长的四个产品类别是农机维修服务、收割机、拖拉机、农用汽车，分别较2008年增长了1.85、1.74、1.15、0.92个百分点，毛利率下降的四个产品类别是小型农机具、柴油机、耕整机、插秧机，分别较2008年下降了7、2.74、1.2、1个百分点。小型农机具下降幅度较大的原因是由于国家补贴范围扩大，纳入补贴类的小型农机具进入国家补贴目录，其招标选型价格较原市场价格有所下调所致；其他产品毛利率的增减幅度均不大，主要是因为公司与上游制造企业在商务谈判时根据市场的实际情况，由双方协商后针对市场需求变化所作出商务策略调整所致。2）主营产品类别毛利率贡献情况说明 主营产品类别毛利率贡献情况说明 品类 年份 耕整机 拖拉机 收割机 插秧机 柴油机 农用汽车 其它 合计 品类 年份 耕整机 拖拉机 收割机 插秧机 柴油机 农用汽车 其它 合计 2009 年 4.95%3.22%1.90%0.33%0.29%0.42%2.46%13.58%13.58%2008 年 4.52%2.94%2.57%0.54%0