000001_2009_深发展A_2009年年度报告_2010-03-11.pdf

深圳发展银行股份有限公司深圳发展银行股份有限公司 2009 年年度报告年年度报告 目目 录录 第一节 重要提示.1 第二节 公司基本情况简介.2 第三节 会计数据和业务数据摘要.4 第四节 银行业务数据摘要.8 第五节 股本变动及股东情况.21 第六节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.26 第七节 公司治理结构.34 第八节 股东大会情况简介.37 第九节 董事会报告.38 第十节 监事会报告.60 第十一节 重要事项.62 第十二节 财务报告.68 第十三节 董事、高级管理人员关于 2009 年年度报告的书面确认意见.232 第十四节 备查文件.233 1 第一节第一节 重要提示重要提示 本行董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本行第七届董事会第二十一次会议审议了 2009 年年度报告正文及摘要。参加本次董事会会议的董事共14人。本次董事会会议一致同意此报告。董事罗伯特巴内姆（Robert T.Barnum）因事未能参加本次会议，委托董事米高奥汉仑(Michael OHanlon)行使表决权。安永华明会计师事务所和安永会计师事务所分别根据国内和国际审计准则对本行 2009年度财务会计报告进行了审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。本行董事长兼首席执行官法兰克纽曼、行长肖遂宁、首席财务官王博民、会计机构负责人李伟权保证 2009 年年度报告中财务报告的真实、完整。2第二节第二节 公司基本情况简介公司基本情况简介 （一）法定中文名称：深圳发展银行股份有限公司（简称：深圳发展银行，下称“本行”）法定英文名称：Shenzhen Development Bank Co.,Ltd.（二）法定代表人：法兰克纽曼(Frank N.Newman)（三）董事会秘书：徐进 证券事务代表：吕旭光 联系地址：中国广东省深圳市深南东路 5047 号 深圳发展银行大厦深圳发展银行董事会秘书处 联系电话：(0755)82080387 传 真：(0755)82080386 电子邮箱：（四）注册地址：中国广东省深圳市 办公地址：深圳市深南东路 5047 号深圳发展银行大厦 邮政编码：518001 本行国际互联网网址：http:/ 电子邮箱：（五）本行选定信息披露报刊：中国证券报、证券时报、上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定互联网网址：http:/ 本行年度报告备置地点：本行董事会秘书处（六）本行股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：深发展 A 股票代码：000001（七）本行其他有关资料 首次注册登记日期：1987 年 12 月 22 日 最近一次变更注册登记日期：2010 年 1 月 22 日 注册地点：深圳市罗湖区深南东路 5047 号 企业法人营业执照注册号：440301103098545 税务登记号码：国税 440300192185379；地税 440300192185379 本行聘请的境内会计师事务所：安永华明会计师事务所 办公地点：北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼（东三办公楼）16 层 本行聘请的境外会计师事务所：安永会计师事务所 办公地点：香港中环金融街 8 号国际金融中心 2 期 18 楼 3（八）本报告分别以中、英文两种文字编制，在对两种文本的理解上发生歧义时，以中文文本为准。4 第三节第三节 会计数据和业务数据摘要会计数据和业务数据摘要 一、主要财务数据和指标一、主要财务数据和指标 1、经营业绩、经营业绩（货币单位：人民币千元）项 目 2009 年 1-12 月 2008 年 1-12 月 2007 年 1-12 月 本年比上年增减（%）（2009 比 2008）营业收入 15,114,44014,513,11910,807,502+4.14%拨备前营业利润 7,734,2158,137,5885,775,701-4.96%资产减值准备 1,575,0887,334,1622,053,759-78.52%营业利润 6,159,127803,4263,721,942+666.61%利润总额 6,190,537792,6093,771,775+681.03%归属于上市公司股东的净利润 5,030,729614,0352,649,903+719.29%归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,939,571623,9412,576,586+691.67%每股指标：基本每股收益（元）1.620.200.97+719.29%稀释每股收益（元）1.620.200.95+719.29%扣除非经常性损益后的基本每股收益（元）1.590.200.95+691.67%现金流情况：经营活动产生的现金流量净额 32,193,61124,342,61117,051,576+32.25%每股经营活动产生的现金流量净额（元）10.377.847.44+32.25%报告期非经常性损益项目及金额报告期非经常性损益项目及金额（货币单位：人民币千元）非经常性损益项目 金额 非流动性资产处置损益（固定资产、抵债资产、长期股权投资处置损益）53,478 或有事项产生的损益（预计负债）3,508 投资性房地产公允价值变动 47,858 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 7,337 所得税影响(21,023)合计 91,158 2、盈利能力指标、盈利能力指标（单位：%）项 目 2009 年 1-12 月 2008 年 1-12 月 2007 年 1-12 月 比上年增减（百分点）（2009 比 2008）资产收益率 0.860.130.75+0.73 个百分点 平均资产收益率 0.950.150.86+0.8 个百分点 全面摊薄净资产收益率 24.583.7420.37+20.84 个百分点 全面摊薄净资产收益率（扣除非经常性损益）24.133.8019.81+20.33 个百分点 加权平均净资产收益率 26.594.3233.41+22.27 个百分点 5加权平均净资产收益率（扣除非经常性损益）26.114.3932.49+21.72 个百分点 成本收入比 41.7635.9938.93+5.77 个百分点 信贷成本 0.492.840.95-2.35 个百分点 净利差（NIS）2.412.902.99-0.49 个百分点 净息差（NIM）2.473.023.10-0.55 个百分点 注：信贷成本当期信贷拨备/当期平均贷款余额（含贴现）；净利差生息资产收益率-生息负债成本率；净息差净利息收入/平均生息资产余额。由于本行贴现核算的变化，净利差计算口径与上年有所变更，表中 2008 年净利差已按新口径调整，变更细节见本报告第九节之“主要资产、负债项目日均余额及日均收益率/日均成本率情况表”。3、规模指标、规模指标（货币单位：人民币千元）项 目 2009 年 12 月 31 日2008 年 12 月 31 日2007 年 12 月 31 日 本年末比上年末增减（2009 比 2008）一、资产总额 587,811,034474,440,173352,539,361+23.90%其中：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及衍生金融资产 1,232,044332,1921,769,441+270.88%持有至到期投资 34,585,44015,584,75515,911,486+121.92%贷款和应收款 454,274,577363,900,753270,791,277+24.83%可供出售金融资产 36,998,40948,799,71617,850,892-24.18%其他 60,720,56445,822,75746,216,265+32.51%二、负债总额 567,341,425458,039,383339,533,298+23.86%其中：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及衍生金融负债 21,54098,0181,501,830-78.02%同业拆入 7,570,1187,380,0002,300,000+2.58%吸收存款 454,635,208360,514,036281,276,981+26.11%其他 105,114,55990,047,32954,454,487+16.73%三、股东权益 20,469,60916,400,79013,006,063+24.81%归属于上市公司股东的每股净资产(元)6.595.285.67+24.81%四、存款总额 454,635,208360,514,036281,276,981+26.11%其中：公司存款 383,663,003 302,309,165240,370,951+26.91%零售存款 70,972,205 58,204,87140,906,030+21.94%五、贷款总额 359,517,413283,741,366221,035,529+26.71%其中：公司贷款 261,879,271 209,835,181157,492,816+24.80%一般性公司贷款 216,593,743 167,617,360149,712,815+29.22%贴现 45,285,52842,217,8217,780,001+7.27%零售贷款 97,638,142 73,906,18563,542,713+32.11%贷款减值准备(3,954,868)(2,026,679)(6,023,964)+95.14%贷款及垫款净值 355,562,545281,714,687215,011,565+26.21%64、资产质量指标、资产质量指标（货币单位：人民币千元）项 目 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日2007 年 12 月 31 日本年末比上年末增减（2009 比 2008）正常类贷款 355,717,413 278,119,642206,550,728+28关注类贷款 1,356,328 3,694,1182,009,464-63不良贷款 2,443,672 1,927,60612,475,337+27其中：次级类 1,473,979 1,927,6067,369,919-24 可疑类 528,832-4,505,610-损失类 440,861-599,808-贷款损失准备 3,954,868 2,026,6796,023,964+95%不良贷款比率 0.68%0.68%5.64%-拨备覆盖率 161.84%105.14%48.28%+56.7 个百分点拨备充足率 359.24%364.65%127.20%-5.41 个百分点注：拨备充足率=实提拨备/应提拨备。其中，应提拨备=关注*2%+次级*25%+可疑*50%+损失*100%（银行贷款损失准备计提指引）。5、资本充足指标、资本充足指标（货币单位：人民币千元）项 目 2009 年 12 月 31 日2008 年 12 月 31 日2007 年 12 月 31 日 本年末比上年末增减（2009 比 2008）资本净额 31,905,24023,959,43012,691,876+33.16%其中：核心资本净额 19,854,28214,710,15312,692,620+34.97%附属资本 12,372,0939,577,523112,317+29.18%加权风险资产净额 359,508,049279,112,744220,056,277+28.80%资本充足率 8.88%8.58%5.77%+0.3 个百分点核心资本充足率 5.52%5.27%5.77%0.25 个百分点6、采用公允价值计量的项目、采用公允价值计量的项目（货币单位：人民币千元）项目 期初金额 期末金额 本期公允价值变动损益 计入权益的累计公允价值变动 本期计提的减值 1.资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 41,4411,132,048(5)-衍生金融资产 290,75199,996(133,101)-可供出售金融资产 48,799,71636,998,409-26,605-投资性房地产 411,690523,84647,85853,251-资产合计 49,543,59838,754,299(85,248)79,856-2.金融负债 -以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 39,420-567-衍生金融负债 58,59821,540(20,286)-负债合计 98,01821,540(19,719)-77、报告期内股东权益变动情况、报告期内股东权益变动情况（货币单位：人民币千元）项目 期初数 本年增加 本年减少 期末数 股本 3,105,434-3,105,434资本公积 7,978,982-961,910 7,017,072盈余公积 780,885503,072-1,283,957一般准备 3,583,2961,092,980-4,676,276未分配利润 952,1935,030,7291,596,052 4,386,870其中：建议分配的股利-股东权益合计 16,400,7906,626,7812,557,962 20,469,609 8、比较式会计报表中变化幅度超过以上项目的分析、比较式会计报表中变化幅度超过以上项目的分析 项目 较上年变动变动原因 现金及存放中央银行款项 36%存款准备金增加 贵金属-64%金抵利业务量减少 拆出资金-42%同业业务的结构调整 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 2632%交易性债券投资增加，且去年基数很小衍生金融资产-66%代客衍生产品到期 应收账款 252%代付业务规模增长 持有至到期投资 122%投资结构调整 应收款项类债券资产 121%理财产品投资增加 无形资产 38%电脑软件的增加 其他资产 30%房产增加 同业及其他金融机构存放款项 106%同业业务的结构调整 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债-100%理财产品到期 衍生金融负债-63%理财产品到期 卖出回购金融资产款-65%同业业务的结构调整 应付职工薪酬 35%人员增加及应付绩效奖金增加 应交税费-46%核销退税 应付账款 68%代付业务规模增长 预计负债-87%预计负债实现支付 递延所得税负债-72%受市场因素影响，可供出售资产公允价值变动收益减少，使递延所得税负债减少 其他负债 121%应付债券增加 利息支出-35%贴现核算改变使价差剥离和利率下降 投资收益 38%出售可供出售债券投资获得的价差收入增加 金融工具公允价值变动收益-161%市场利率预期上升导致的利率掉期公允价值下降 投资性房地产公允价值变动收益-417%市场变动导致公允价值上升 汇兑收益-48%交易量下降，汇率波动较 08 年减少 资产减值损失-79%去年大额拨备导致比较基数较大 营业外支出-61%去年四川地震捐赠导致去年的基数较高所得税费用 549%去年净利润减少而导致比较基数很小 8第四节第四节 银行业务数据摘要银行业务数据摘要（一）截至报告期末前三年补充财务指标（一）截至报告期末前三年补充财务指标（单位：%）本行数据 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 指标 指标 标准 年末 月均 年末 月均 年末 月均 人民币 25 38.59 27.81 41.50 41.90 39.33 41.85 外币 25 54.02 52.69 49.68 60.75 42.21 57.24 流动性比例 本外币 39.46 41.00 39.49 存贷款比例（含贴现）人民币 79.14 62.02 78.85 78.60 存贷款比例（不含贴现）人民币 69.12 50.91 67.01 70.20 75.78 73.26 不良贷款率 8 0.68 0.50 0.68 3.70 5.64 6.68 单一最大客户贷款占资本净额比率 10 7.84 3.86 4.22 3.49 5.41 7.84 最大十家客户贷款占资本净额比率 40.85 23.52 26.90 26.58 42.74 63.35 累计外汇敞口头寸占资本净额比率 20 1.11 0.45 1.67 正常类贷款迁徙率 1.31 2.78 1.46 关注类贷款迁徙率 48.99 1.90 62.22 次级类贷款迁徙率 23.39 -13.28 可疑类贷款迁徙率 -10.59 成本收入比(不含营业税)不适用 41.76 35.99 38.93 （二）本行机构有关情况（二）本行机构有关情况 报告期末本行机构（不含总行机构，分行按资产规模排序）有关情况如下：机构名称 地址 所辖 网点数资产规模 （百万元人民币）员工 人数 上海分行 上海市浦东新区浦东南路 1351 号 29 81,363 1,117 深圳分行 深圳市福田区深南大道 7008 号 87 72,187 1,865 北京分行 北京市复兴门内大街 158 号 24 70,063 859 广州分行 广州市天河区珠江新城花城大道 66 号 22 60,514 849 杭州分行 杭州市庆春路 36 号 14 35,852 613 南京分行 南京市中山北路 28 号 13 32,268 494 大连分行 大连市中山区友好路 130 号 9 19,310 326 天津分行 天津市河西区友谊路 10 号 14 18,598 451 宁波分行 宁波市江东北路 138 号 9 16,986 421 温州分行 温州市人民东路国信大厦 6 15,947 293 济南分行 济南市历山路 138 号 8 15,814 304 佛山分行 佛山市禅城区莲花路 148 号 10 15,227 398 重庆分行 重庆市渝中区学田湾正街 1 号 11 15,167 311 总行营业部 深圳市罗湖区深南东路 5047 号深圳发展银行大厦 1 13,418 121 成都分行 成都市顺城大街 206 号 9 13,219 316 青岛分行 青岛市香港中路 6 号 8 12,852 325 9武汉分行 武汉市武昌区中北路 54 号 1 10,111 44 珠海分行 珠海市香洲区银桦路 8 号 7 8,384 198 昆明分行 昆明市青年路 450 号 9 7,992 229 海口分行 海口市金龙路 22 号 5 7,505 216 义乌分行 义乌市宾王路 223 号 4 6,462 66 特殊资产管理中心 深圳市宝安南路 1054 号 1 768 60 中小企业金融事业部 深圳市罗湖区深南东路 5047 号深圳发展银行大厦 1 新成立，其资产体现在各分行 11 合计 302 550,007 9,887 说明：1.表中网点数是经监管机构核定的持有对外营业牌照的机构数量；2.表中资产、人员均未包含总行机构，全行人员情况参见本报告第六节之（八）。（三）报告期贷款质量情况（三）报告期贷款质量情况 1、报告期末贷款五级分类、报告期末贷款五级分类 （货币单位：人民币千元）2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 与上年同期相比增减 五级分类 贷款余额 占比 贷款余额 占比 余额变动 占比变动 正常贷款 355,717,413 98.94%278,119,64298.02%+28+0.92 个百分点关注贷款 1,356,328 0.38%3,694,1181.30%-63-0.92 个百分点不良贷款 2,443,672 0.68%1,927,6060.68%+27-其中：次级 1,473,979 0.41%1,927,6060.68%-24-0.27 个百分点 可疑 528,832 0.15%-0.00%-+0.15 个百分点 损失 440,861 0.12%-0.00%-+0.12 个百分点贷款合计 359,517,413 100.00%283,741,366100.00%+27-注：截至 2009 年 12 月 31 日，本行不良贷款余额 24.44 亿元，较年初增加 5.16 亿元，增幅 26.8。不良贷款比率 0.68，与年初持平。不良贷款余额当中，48%的不良贷款首放日为2005 年以前；2005 年 1 月 1 日后（含）首次发放的不良贷款金额为 12.78 亿元，占全部不良贷款的 52。2、报告期公司重组贷款、逾期贷款情况、报告期公司重组贷款、逾期贷款情况（货币单位：人民币千元）项目 期初余额 期末余额 期末占总贷款比 重组贷款 1,805,8161,418,1390.39%逾期贷款 789,145163,5100.05%非应计贷款 1,873,6422,564,8510.71%注：逾期贷款：指贷款本金逾期 90 天（含）以内未收回的贷款；非应计贷款：指贷款本金或利息逾期 90 天（不含）以上未收回的的贷款。（1）截至报告期末，本行重组贷款余额 14.18 亿元，较年初减少 3.88 亿元，减幅 21.47%。主要原因本行加强对重组贷款的管理，加大对不良资产重组贷款的清收、处置力度，进一步 10提高不良资产处置效率。（2）截至报告期末，本行逾期贷款余额 1.64 亿元，较年初减少 6.26 亿元，一方面是本行加强对逾期贷款的清收、处置力度，另一方面是由于受国内外经济形势影响，部分逾期贷款因贷款本金或利息逾期时间超过 90 天转入非应计贷款。（3）截至报告期末，本行非应计贷款余额 25.65 亿元，较年初增加 6.91 亿元。新增主要是对公非应计贷款。其中：对公非应计贷款较年初新增 5.65 亿元，个贷新增 0.69 亿，信用卡新增 0.57 亿。非应计贷款虽较年初有所增加，但环比是下降的。增加的主要原因是：一方面，经过 2008年年底的特别大额拨备和核销，2008 年末本行非应计贷款已降至较低水平，之前的已逾期贷款逐步在 2009 年超过 90 天而转入非应计贷款；另一方面，受国内外经济形势影响，部分民营中小企业经营出现困难，企业资金链出现紧张。3、报告期内贷款减值准备的计提和核销情况、报告期内贷款减值准备的计提和核销情况 本行根据借款人的还款能力、贷款本息的偿还情况、抵押、质押物的合理价值、担保人的实际担保能力和本行的贷款管理情况等因素，分析其五级分类情况并结合风险程度和回收的可能性，预期未来现金流的折现值等，以个别及组合形式从损益表合理提取贷款减值准备。（货币单位：人民币千元）项目 金额 年初数 2,026,679 加：本年提取（含非信贷减值准备）1,575,088 减：已减值贷款利息冲减 109,510 减：非信贷减值准备 134,536 本年净计提 1,331,042 加：本年收回的已核销贷款 673,160 加：已核销贷款转回 356,235 加：其他变动 45,486 减：本期处置 302,717 减：本年核销 175,017 年末数 3,954,868（1）本行对已全额拨备的不良贷款，在达到核销条件时，报经董事会审批通过后进行账务核销，核销后的贷款转入表外记录，并由资产保全部门负责跟踪清收和处置。收回已核销贷款时，先扣收本行垫付的应由贷款人承担的诉讼费用，剩余部分先抵减贷款本金，再抵减欠息。属于贷款本金部分将增加本行贷款减值准备，收回的利息和费用将增加当期利息收入和增加坏帐准备。（2）已核销贷款转回，系本行按照财政部驻深圳市财政监察专员办事处 2009 年 10 月 10 11日出具的财驻深监函200917 号财政监管提示函的要求，根据财政部金融企业呆账核销管理办法，于 2009 年 11 月将 2008 年已核销贷款中与上述办法有差异的 3.56 亿元由表外移至表内核算，相应增加贷款人民币 3.56 亿元及增加贷款减值准备人民币 3.56 亿元。（3）本期处置，系因本行于 2009 年度处置不良贷款而减少的贷款减值准备。（四）报告期营业收入构成及变动情况（四）报告期营业收入构成及变动情况（货币单位：人民币千元）2009 年 2008 年 项目 金额 占比 金额 占比 同比增减(%)利息净收入 12,984,37485.91%12,597,88886.80%+3.07%其中：存贷利息净收入 8,685,13557.46%8,013,51455.22%+8.38%金融企业往来利息净收入/支出 410,8452.72%-181,808-1.25%N/A债券业务利息净收入 2,113,35813.99%2,062,71414.21%+2.46%贴现及买入返售/卖出回购票据利息净收入 1,775,03611.74%2,703,46818.63%-34.34%手续费及佣金净收入 1,180,7847.81%851,3885.87%+38.69%其他营业净收入 949,2826.28%1,063,8437.33%-10.77%营业收入总额 15,114,440100.00%14,513,119100.00%+4.14%说明：本行贴现系统于 2009 年 5 月进行了改造，新系统中，贴现票据转出时，未摊销贴现利息收入与转贴现成本之间的差额作为差价收益核算，而旧系统中作为利差收益核算。变更后的核算更准确地反映了业务实质。表中贴现业务含买入返售票据业务。受此影响，2009年全年贴现利息净收入较原核算办法减少 0.97 亿元。（五）报告期末，本行贷款投放的前十个行业和主要地区分布情况（五）报告期末，本行贷款投放的前十个行业和主要地区分布情况 1、贷款投放按行业分布情况、贷款投放按行业分布情况 （货币单位：人民币千元）2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 行业 余额 占比 不良贷款率 余额 占比 不良贷款率 农牧业、渔业 590,0000.16%0.00%598,7000.21%0.00%采掘业（重工业）3,523,4900.98%0.00%2,872,4401.01%0.00%制造业（轻工业）59,974,26916.68%1.35%53,372,13918.81%1.44%能源业 8,000,9902.23%0.01%11,786,3834.15%0.00%交通运输、邮电 17,405,3904.84%0.34%12,516,8794.41%0.50%商业 36,069,93110.03%2.13%23,618,7718.32%0.55%房地产业 23,254,6216.47%1.48%15,877,9855.60%5.41%社会服务、科技、文化、卫生业 52,516,68114.61%0.04%35,628,22212.56%0.08%12建筑业 13,405,3293.73%0.42%10,176,9973.59%0.00%其他（主要为个贷）99,491,18427.67%0.39%75,075,02926.46%0.11%票据贴现 45,285,52812.60%0.00%42,217,82114.88%0.00%贷款和垫款总额 359,517,413100.00%0.68%283,741,366100.00%0.68%注：从分行业的贷款质量来看，截至 2009 年 12 月 31 日，本行不良贷款主要集中在商业、房地产业和制造业，其余行业不良率均低于 1%。其中房地产业不良贷款主要是本行 2005 年前发放房地产开发贷款等历史遗留不良贷款。2、贷款投放按地区分布情况、贷款投放按地区分布情况 （货币单位：人民币千元）余额 占比 华南、华中地区 112,690,54731.34%华东地区 128,154,64635.65%华北东北地区 91,587,93725.48%西南地区 27,084,2837.53%合计 359,517,413100.00%3、贷款投放按担保方式分布情况、贷款投放按担保方式分布情况（货币单位：人民币千元）项目 余额 占比 信用贷款 64,776,19518.02%保证贷款 66,303,24118.44%抵押贷款 156,820,84343.62%质押贷款 26,331,6067.32%贴现 45,285,52812.60%合计 359,517,413100.00%4、前十大贷款客户的贷款余额以及占贷款总额的比例、前十大贷款客户的贷款余额以及占贷款总额的比例 截至报告期末，本行前十名客户贷款余额为 130.33 亿元，占期末贷款余额的 3.63。主要有以下客户：武汉市城市建设投资开发集团有限公司、山西省交通厅、首钢总公司、珠海振戎公司、重庆高速公路集团有限公司、宝马(中国)汽车贸易有限公司、上海华浙外滩置业有限公司、山西煤炭运销集团有限公司、北京市土地整理储备中心朝阳分中心、北京市公联公路联络线有限责任公司。（六）报告期末抵债资产情况（六）报告期末抵债资产情况（货币单位：人民币千元）项目 余额 土地、房屋及建筑物 976,451 其他 51,673 小计小计 1,028,124 抵债资产跌价准备余额(360,961)13抵债资产净值 667,163（七）报告期主要贷款类别按月度计算的年均余额及年均贷款利率（七）报告期主要贷款类别按月度计算的年均余额及年均贷款利率（货币单位：人民币千元）类别 平均余额 年平均贷款利率 一年期内短期贷款（本外币）140,843,6865.51%中长期贷款（本外币）130,228,9075.41%合计 271,072,5935.46%注：本表中的短期贷款和中长期贷款不含进出口押汇、贴现、逾期贷款和非应计贷款。（八）报告期末所持金融债券的有关情况（八）报告期末所持金融债券的有关情况 报告期末，本行所持国债和金融债券（含央票、政策性银行债、各类普通金融债、次级金融债，不含企业债）账面价值为 794 亿元，其中金额重大的债券有关情况如下：（货币单位：人民币千元）类型类型 面值面值(千元）千元）票面年利率（票面年利率（%）到期日）到期日 减值准备减值准备08 年金融债 11,240,0001.984.92010/2/182018/12/16-09 年金融债 10,210,0001.953.52011/9/232019/9/23-07 年金融债 5,755,0002.035.142010/7/132017/10/25-06 年国债 5,717,0002.42.82011/5/162016/3/27-09 年国债 3,930,35203.732010/2/182016/6/25-09年其他金融债 2,779,3230.75065.72011/5/192024/3/25-02 年金融债 2,140,0002.654.62012/4/192022/5/9-05 年金融债 1,610,0002.663.822010/12/302020/6/30-08 年国债 1,290,0002.644.942011/4/142038/5/8-01 年国债 1,068,2662.776.82011/3/232011/8/31-央行票据 24,790,00004.562010/2/22011/5/30-（九）报告期末持有衍生金融工具情况（九）报告期末持有衍生金融工具情况 1、衍生品投资情况表 报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等）1、市场风险。衍生品的市场风险指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。本行对于市场风险监控主要从敞口、风险程度、损益等方面出发，进行限额管理。2、流动性风险。衍生品的流动性风险指的是银行虽然有清偿能力，但无法及时获得充足资金或无法以合理成本及时获得充足资金以应对资产增长或支付到期债务的风险。对于全额交割的衍生品，本行严格采取组合平盘方式，能够保证在交割时拥有足额资金供清算；对于净 14额交割的衍生品，其现金流对本行流动性资产影响较小，不会产生重大影响。3、操作风险。衍生品的操作风险是指由于不完善或失灵的内部程序、人员、系统或外部事件导致损失的风险,它包括人员、流程、系统及外部四个方面引起的风险。本行严格按照中国银监会商业银行操作风险管理指引要求，配备了专职的交易员，采用了专业化的前中后台一体化监控系统，制定了完整的业务操作流程和授权管理体系，以及完善的内部监督、稽核机制，最大限度规避操作风险的发生。4、法律风险。法律风险是指因经营活动不符合法律规定或者外部法律事件而导致风险敞口的可能性。本行对衍生交易的法律文本极为重视，对同业签订了ISDA、CSA、MAFMII等法律协议，避免出现法律争端及规范争端解决方式。对客户，本行按照监管要求及交易管理，参照以上同业法律协议，拟定了客户交易协议，很大程度上避免了可能出现的法律争端。5、不可抗力风险。不可抗力是指不能预见、不能避免、不能克服的客观情况，包括但不限于：火灾、地震、洪水等自然灾害，战争、军事行动，罢工，流行病，IT 系统故障、通讯系统故障、电力系统故障，金融危机、所涉及的市场发生停止交易等，以及在本合同生效后，发生国家有关法律法规政策的变化，导致本行衍生产品交易无法正常开展的情形。本行与零售、机构客户及同业进行衍生交易时，均签订合约对不可抗力风险进行了约定，免除在不可抗力发生时的违约责任。已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 2009 年度，本公司已投资衍生品报告期内公允价值的变动并不重大。对于衍生金融工具，本公司采取估值技术法确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格，参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值和现金流量折现法等。在可行的情况下，估值技术尽可能使用市场参数。然而，当缺乏市场参数时，管理层就自身和交易对手的信用风险、市场波动率、相关性等方面做出估计。报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 分行根据企业会计准则制订衍生产品会计政策及会计核算办法，本报告期相关政策没有发生重大变化。独立董事、保荐人或财务顾问对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见 本行独立董事认为：本行衍生品交易业务是经监管机构批准的商业银行业务。本行已经建立较为完善的风险管理体系，对于衍生品交易业务的风险控制是有效的。2、报告期末衍生品投资的持仓情况表 （货币单位：人民币千元）合约种类 期初合约金额（名义金额）期末合约金额 （名义金额）报告期公允价值变动情况 期末合约（名义）金额占公司报告期 15末净资产比例（%）外汇远期合约 18,974,579 20,137,068（103,635）98.38%利率掉期合约 1,270,000 800,000（51,045）3.90%股票期权合约 2,020,389 93,3566960.46%权益互换合约 46,767 93,3565970.46%其他衍生工具 426,279-合计 22,738,014 21,123,780（153,387）103.20%（十）报告期内商业银行应收利息和坏账准备的增减变动（十）报告期内商业银行应收利息和坏账准备的增减变动 1、应收利息的增减变动、应收利息的增减变动（货币单位：人民币千元）应收利息 金额 期初余额 1,605,636 本期增加数额 19,001,762 本期回收数额 18,981,698 期末余额 1,625,700 2、应收利息坏账准备的提取情况、应收利息坏账准备的提取情况（货币单位：人民币千元）类 别 金 额 坏账准备 应收利息 1,625,700-3、应收利息和坏账准备的增减变动情况分析、应收利息和坏账准备的增减变动情况分析 报告期末，本行应收利息较上年末增加 0.2 亿元，增幅 1.2%。本行对于贷款等生息资产的应收利息，在其到期 90 天尚未收回时，冲减当期利息收入，转作表外核算，不计提坏账准备。（十一）报告期内主要存款类别年均余额及年均存款利率（十一）报告期内主要存款类别年均余额及年均存款利率（货币单位：人民币千元）类 别 年均余额 年均存款利率 企业活期存款（本外币）104,914,5320.55%企业定期存款（本外币）118,125,4242.