900953_2012_凯马Ｂ_2012年年度报告_2013-03-29.pdf

恒天凯马股份有限公司恒天凯马股份有限公司 900953900953 20122012 年年度报告年年度报告 恒天凯马股份有限公司 2012 年年度报告 1 重要提示重要提示 一、一、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、公司全体董事出席董事会会议。公司全体董事出席董事会会议。三、三、天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。四、四、公司负责人傅伟民、主管会计工作负责人郭云飞及会计机构负责人（会计主管人员）公司负责人傅伟民、主管会计工作负责人郭云飞及会计机构负责人（会计主管人员）胡亚萍声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。胡亚萍声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、经董事会审议的报告期利润分配预经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案：经天职国际会计师事务案或公积金转增股本预案：经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计所（特殊普通合伙）审计,本年度母公司实现净利润为本年度母公司实现净利润为 5846.78 万元万元,年末母公司可供股东分年末母公司可供股东分配的净利润为配的净利润为-33360.61 万元。根据公司法和公司章程的有关规定，公司拟不向股万元。根据公司法和公司章程的有关规定，公司拟不向股东分配利润，亦不进行资本公积转增股本，此方案需经东分配利润，亦不进行资本公积转增股本，此方案需经 2012 年度股东大会审议通过。年度股东大会审议通过。六、六、本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。诺，敬请投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 恒天凯马股份有限公司 2012 年年度报告 2 目目 录录 第一节第一节 释义及重大风险提示释义及重大风险提示.3 第二节第二节 公司简介公司简介.4 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.6 第四节第四节 董事会报告董事会报告.7 第五节第五节 重要事项重要事项.16 第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.22 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.27 第八节第八节 公司治理公司治理.32 第九节第九节 内部控制内部控制.36 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告.37 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录.103 恒天凯马股份有限公司 2012 年年度报告 3 第一节第一节 释义及重大风险提示释义及重大风险提示 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 公司/凯马股份 指 恒天凯马股份有限公司 恒天集团/控股股东 指 中国恒天集团有限公司 华源集团 指 中国华源集团有限公司 凯马汽车 指 山东凯马汽车制造有限公司 华源莱动 指 山东华源莱动内燃机有限公司 无锡凯马 指 无锡华源凯马发动机有限公司 南昌凯马 指 南昌凯马有限公司 凯马车轮 指 黑龙江富锦凯马车轮制造有限公司 凯宁公司 指 上海凯宁进出口有限公司 中泰公司 指 中泰信用担保有限公司 华源投发 指 上海华源投资发展（集团）有限公司 证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 登记结算机构 指 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 会计师事务所 指 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）二、二、重大风险提示：重大风险提示：公司已在本报告中描述了存在的风险事项，敬请查阅第四节董事会报告中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。恒天凯马股份有限公司 2012 年年度报告 4 第二节第二节 公司简介公司简介 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 恒天凯马股份有限公司 公司的中文名称简称 凯马股份 公司的外文名称 KAMA CO.,LTD.公司的外文名称缩写 KAMA 公司的法定代表人 傅伟民 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 范弘斐 周丽 联系地址 上海市中山北路 1958 号华源世界广场 6 楼 上海市中山北路 1958 号华源世界广场 6 楼 电话 021-52046619 021-62036446 传真 021-62030851 021-62030851 电子信箱 三、三、基本情况简介基本情况简介 公司注册地址 上海市浦东新区商城路 660 号 公司注册地址的邮政编码 200120 公司办公地址 上海市中山北路 1958 号华源世界广场 6 楼 公司办公地址的邮政编码 200063 公司网址 http:/ 电子信箱 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、香港文汇报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司总经理办公室 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 B 股 上海证券交易所 凯马 B 股 900953 六、六、公司报告期内注册变更情况公司报告期内注册变更情况 (一一)基本情况基本情况 公司报告期内注册情况未变更。恒天凯马股份有限公司 2012 年年度报告 5(二二)公司首次注册情况的相关查询索引公司首次注册情况的相关查询索引 公司首次注册情况详见 2011 年年度报告公司基本情况内容。(三三)公司上市以来，主营业务的变化情况公司上市以来，主营业务的变化情况 2006 年，公司主营业务由内燃机、农用运输车、拖拉机整机及其零部件的研究开发、生产、技术咨询、销售自产产品并提供售后服务调整为内燃机、农用运输车、汽车、机床、工程机械、拖拉机整机及其零部件的研究开发、生产、技术咨询，销售自产产品及下属子公司的产品，并提供售后服务。(四四)公司上市以来公司上市以来,历次控股股东的变更情况历次控股股东的变更情况 1998 年 6 月 24 日，公司首次公开发行股票并上市，中国华源集团有限公司持股比例为36.74%，为本公司的控股股东。2003 年 1 月 23 日，财政部批准华源集团转让所持本公司 29.5%股权，2003 年 4 月 1 日，在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司正式完成中泰信用担保有限公司持有本公司29.5%股权过户手续。转让完成后，中泰公司成为本公司控股股东。2003 年 11 月 18 日，中泰公司与上海华源投资发展（集团）有限公司签署了股权转让协议，中泰公司将持有本公司 21.5%股权转让给华源投发，2004 年 2 月 23 日，华源投发在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司正式完成持有本公司 21.5%股权的过户手续，成为本公司控股股东。2008 年 4 月，中国恒天集团有限公司以司法拍卖方式获得华源投发持有的本公司 16.98%的股份，后经多次增持，截至本报告期末，恒天集团直接持有本公司股权比例为 29.83%，通过其子公司中国纺织科学技术开发总公司、中国恒天控股有限公司分别持有本公司表决权比例为0.44%、0.22%，合计持有本公司表决权比例 30.49%，为本公司控股股东。七、七、其他有关资料其他有关资料 公司聘请的会计师事务所名称（境内）名称 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 上海市浦东新区陆家嘴东路161 号招商局大厦 35 层 签字会计师姓名 王传邦 王兴华 恒天凯马股份有限公司 2012 年年度报告 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标 (一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2012 年 2011 年 本期比上年 同期增减(%)2010 年 营业收入 5,581,871,389.65 5,838,983,408.03-4.40 6,170,234,486.79 归属于上市公司股东的净利润 7,336,843.07 23,553,583.82-68.85 173,078,527.27 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 3,767,850.40 23,058,333.97-83.66 146,635,585.39 经营活动产生的现金流量净额 236,439,143.19 243,376,504.85-2.85 257,635,621.47 2012 年末 2011 年末 本期末比上年同期末增减(%)2010 年末 归属于上市公司股东的净资产 976,625,123.80 973,523,147.23 0.32 948,186,125.70 总资产 4,011,278,499.22 4,117,314,659.22-2.58 3,902,607,735.01 (二二)主要财务数据主要财务数据 主要财务指标 2012 年 2011 年 本期比上年同期增减(%)2010 年 基本每股收益（元股）0.0115 0.0368-68.75 0.2704 稀释每股收益（元股）0.0115 0.0368-68.75 0.2704 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）0.0059 0.036-83.61 0.2291 加权平均净资产收益率（%）0.75 2.45 减少 1.70 个百分点 20.91 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）0.38 2.40 减少 2.02 个百分点 18.01 二、二、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 2012 年金额 2011 年金额 2010 年金额 非流动资产处置损益 703,720.65-15,238,667.73 9,185,482.23 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 3,254,660.09 15,049,796.28 14,244,049.79 债务重组损益 5,673,791.6 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 180,060.48 1,923,199 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,164,642.58-132,938.32-552,424.35 少数股东权益影响额-1,135,916.32 399,799.89-2,444,805.65 所得税影响额-598,174.81 417,259.73-1,586,350.74 合计 3,568,992.67 495,249.85 26,442,941.88 恒天凯马股份有限公司 2012 年年度报告 7 第四节第四节 董事会报告董事会报告 一、一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析 2012 年，由于载货汽车市场增长乏力，内燃机业务销售下滑，劳动力成本和运营成本上升，导致产品毛利大幅减少，公司效益持续下降。面对困难局面，公司经营层认真落实董事会的各项决策，专注核心业务，专注管理提升，积极应对成本上升、市场低迷等不利因素的影响，全年效益完成情况虽然与去年同期相比差距较大，但保持了行业地位的基本稳定和运营质量的基本健康。2012 年，公司实现营业收入 55.82 亿元，比 2011 年下降 4.40%；实现利润总额 0.40 亿元，比 2011 年减少 59.50%；归属于母公司所有者的净利润为 0.073 亿元，比 2011 年减少 68.85%。加大市场拓展力度。面对严峻的市场形势，凯马汽车、华源莱动、南昌凯马等企业积极开拓非传统市场，保持了生产经营的稳定。加快新品开发速度。2012 年公司新产品开发工作取得积极进展。凯马汽车通过与东风汽车的战略合作，加快了产品开发进程；华源莱动车用柴油机新产品开发和技术储备工作积极推进；南昌凯马煤矿机械产品成功实现市场化。降本增效和两压一增成效显著。凯马汽车通过合理调整生产布局，控制能源消耗，有效降低了运行成本；华源莱动采用价格普调和招标方式有效降低采购成本，通过避峰就谷用电大幅降低电耗。公司坚持把两压一增（压缩存货和应收账款，增加经营性现金流）作为重点工作来抓，在市场竞争日趋激烈的情况下，两项资金占用同比下降 5%；运营质量保持稳定健康。管理水平不断提升。公司 2012 年全面开展管理提升活动，并将内控制度建设与管理提升活动有机结合，通过查找管理短板，优化业务流程，完善制度体系，进一步提高了管控能力；信息化建设和改革改制不断深入，集中式财务信息化系统建设等项目顺利推进；实施南昌凯马机床板块改制等一批股权优化项目，法人治理结构进一步完善。(一一)主营业务分析主营业务分析 1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 5,581,871,389.65 5,838,983,408.03 -4.40 营业成本 5,144,710,034.09 5,339,555,356.05 -3.65 销售费用 182,868,792.59 178,593,731.26 2.39 管理费用 177,820,666.38 189,405,098.19 -6.12 财务费用 28,920,703.24 14,200,478.77 103.66 经营活动产生的现金流量净额 236,439,143.19 243,376,504.85 -2.85 投资活动产生的现金流量净额-173,920,970.78 -229,577,489.34 筹资活动产生的现金流量净额-95,946,102.76 -36,999,115.20 研发支出 22,119,692.55 30,144,220.56 -26.62 2、收入收入(1)驱动业务收入变化的因素分析驱动业务收入变化的因素分析 2012 年度，公司主导产业继续面临深度调整，商用车市场持续低迷，内燃机市场需求下降，报告期内，公司实现营业收入同比减少 25711.20 万元，下降 4.40%，其中载货汽车实现收入259668.15 万元，同比增加 7043.67 万元，上升 2.79%；内燃机业务实现收入 157325.35 万元，同比减少 34735.10 万元、下降 18.09%；工程机械业务实现收入 21052.65 万元，同比减少 1211.57万元，下降 5.44%。恒天凯马股份有限公司 2012 年年度报告 8 (2)以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析 产品 生产量（台/辆）销售量（台/辆）库存量（台/辆）本期 去年 同期 增减（%）本期 去年同期 增减（%）本期 去年同期 增减（%）载货汽车 74578 76660-2.72 79495 74475 6.74 1656 6573-74.81 内燃机 505562 646018-21.74 535848 654763-18.16 77581 107869-28.08 工程机械 453 607-25.37 382 639-40.22 204 133 53.38 (3)主要销售客户的情况主要销售客户的情况 客户名称 销售收入(元)占公司全部销售收入的比例（%）客户 1 274,956,176.29 4.93 客户 2 246,834,435.72 4.42 客户 3 229,886,855.82 4.12 客户 4 171,546,428.99 3.07 客户 5 149,783,692.85 2.68 合 计 1,073,007,589.67 19.22 3、成本成本(1)成本分析表成本分析表 分行业情况 单位:元 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)制造业 直接材料 3,401,549,435.60 89.91 3,631,629,362.30 92.35 -6.34 直接人工 172,880,918.54 4.57 145,235,090.00 3.69 19.04 制造费用 208,767,765.70 5.52 155,778,242.62 3.96 34.02 小计 3,783,198,119.84 100.00 3,932,642,694.92 100.00 -3.80 贸易 小计 1,040,612,023.86 100.00 1,000,635,235.29 100.00 4.00 制造费用：因新厂区投入使用，增加折旧、交通运输等相关运营成本 (2)主要供应商情况主要供应商情况 前五名供应商采购金额合计 85040.51 万元，占采购总额比重 16.91%。恒天凯马股份有限公司 2012 年年度报告 9 4、费用费用 项 目 本期金额(元)上期金额(元)增减额(元)增减率(%)原因分析 财务费用 28,920,703.24 14,200,478.77 14,720,224.47 103.66 主要系本期现金折扣减少 投资收益 -4,812,440.05 4,812,440.05 上期处置长期股权产生投资损失 营业利润 34,938,946.84 94,476,124.85-59,537,178.01-63.02 收入下降，人工及运营成本上升致营业利润下降 营业外收入 6,601,183.98 23,041,208.46-16,440,024.48-71.35 主要系上期子公司搬迁获取了补偿款计入损益 营业外支出 1,478,160.66 18,591,093.51-17,112,932.85-92.05 主要系上期子公司发生搬迁损失、土地处置损失及旧设备处置损失 利润总额 40,061,970.16 98,926,239.80-58,864,269.64-59.50 营业利润减少，利润总额减少 所得税费用 16,159,401.93 33,446,308.65-17,286,906.72-51.69 主要系公司本期经营利润减少影响。净利润 23,902,568.23 65,479,931.15-41,577,362.92-63.50 利润总额减少，净利润减少 5、研发支出研发支出(1)研发支出情况表研发支出情况表 单位：元 本期费用化研发支出 8,978,234.27 本期资本化研发支出 13,141,458.28 研发支出合计 22,119,692.55 研发支出总额占净资产比例（%）1.54 研发支出总额占营业收入比例（%）0.40 (2)情况说明情况说明 本报告期公司研究开发投入 2211.97 万元，主要用于载货汽车、内燃机及工程机械产品的开发和技术、质量的提档升级。当期公司载货汽车向市场投放新品超过 100 种；内燃机完成了多个新品开发并取得配套公告目录；工程机械方面完成了相关煤机产品开发，并成功推向市场。通过新品开发、产品改型升级和技术储备，进一步提升公司产品竞争力，满足市场多样化需求。6、现金流现金流 单位:元 恒天凯马股份有限公司 2012 年年度报告 10 项 目 本期金额 上期金额 增减额 增减率 原 因 收到其他与经营活动有关的现金 7,730,639.39 43,865,412.41-36,134,773.02-82.38 较去年同期往来收款减少 支付的各项税费 65,530,934.13 113,493,546.88-47,962,612.75-42.26 因营业收入和利润总额减少，相应税费支出减少 收回投资收到的现金 10,958,600.00-10,958,600.00-100.00 去年同期系处置子公司股权转让款收回 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,259,294.56 4,094,693.52-2,835,398.96-69.25 主要系本期固定资产处置收现减少 收到其他与投资活动有关的现金 1,200,000.00 15,298,487.00-14,098,487.00-92.16 系本期较去年同期减少收到与资产相关的政府补助 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 176,380,265.34 260,255,505.59-83,875,240.25-32.23 主要系本期购建设固定资产支出减少 吸收投资收到的现金 2,450,000.00 139,161,800.00-136,711,800.00-98.24 较去年同期吸收股东投资减少 (二二)行业、产品或地区经营情况分析行业、产品或地区经营情况分析 1、主营业务分行业、分产品情况主营业务分行业、分产品情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（）营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减（%）制造 4,380,461,544.82 3,989,532,454.59 8.92-6.19-5.58 减少 0.59 个百分点 贸易 1,056,860,745.20 1,040,612,023.86 1.54 4.78 4.00 增加 0.74 个百分点 合计 5,437,322,290.02 5,030,144,478.45 7.49-4.24-3.75 减少 0.47 个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（）营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减（%）载货汽车 2,596,681,505.31 2,420,063,598.46 6.80 2.79 2.14 增加 0.59 个百分点 内燃机 1,573,253,507.19 1,403,956,629.72 10.76-18.09-15.99 减少 2.23 个百分点 工程机械 210,526,532.32 165,512,226.41 21.38-5.44-10.51 增加 4.45 个百分点 其他 1,056,860,745.20 1,040,612,023.86 1.54 4.78 4.00 增加 0.74 个百分点 合计 5,437,322,290.02 5,030,144,478.45 7.49-4.24-3.75 减少 0.47 个百分点 2、主营业务分地区情况主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 恒天凯马股份有限公司 2012 年年度报告 11 地区 营业收入 营业收入比上年增减（）山东 3,790,120,318.21-3.18 江苏 181,825,818.62-48.47 上海 1,056,860,745.20 4.78 江西 181,750,143.58-2.59 黑龙江 23,528,990.17-17.87 境外 203,236,274.24 8.93 合计 5,437,322,290.02-4.24 由于小型动力配套市场需求减缓，江苏市场业务下降。(三三)资产、负债情况分析资产、负债情况分析 1、资产负债情况分析表资产负债情况分析表 单位:元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%）上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%）本期期末金额较上期期末变动比例（%）应收票据 167,292,134.46 4.17 309,659,011.52 7.52-45.98 其他应收款 65,745,009.88 1.64 39,053,348.68 0.95 68.35 开发支出 3,413,656.23 0.09 1,501,542.22 0.04 127.34 其他流动资产 33,756,278.00 0.84 53,368,004.37 1.30-36.75 应交税费 19,363,799.27 0.48 13,659,675.62 0.33 41.76 应付利息 341,850.00 0.01 1,980,791.10 0.05-82.74 一年内到期的非流动负债 20,000,000.00 0.49-100.00 应收票据：主要系本期减少票据结算方式 其他应收款：主要系本期增加土地购置保证金预付款 开发支出：主要系期末未完成的开发项目支出增加 应交税费：主要系本期新增房产及土地增加了相关税费 应付利息：主要系部分短期借款结算周期不同 一年内到期的非流动负债：系一年内到期的长期借款已归还 其他流动资产:主要系本期待抵扣的增值税进项税减少 (四四)核心竞争力分析核心竞争力分析 1、机制及制度创新能力 目前公司的六家子公司已有五家实现了股权结构多元化，股权结构和法人治理结构得到进一步优化和完善，激发了企业发展动力，推动企业持续发展。通过制度创新，不断完善全面预算、授权经营、绩效考核、责任追究四位一体的管理体系，管控能力得到不断提升。2、资源配置及获取能力 通过把握行业发展趋势，明确产品发展定位和发展方向，经多年产业结构和产品结构调整，实现了向载货汽车及配套动力、工程机械的转型，使资源向优势产业和产品聚焦，走出了一条恒天凯马股份有限公司 2012 年年度报告 12 适合公司自身特点的发展道路；通过与东风汽车的战略合作，获得了在技术研发等方面的支持，核心产业载货汽车的竞争能力不断提高，提升了公司长远发展优势。3、成本费用控制能力 公司成本费用控制能力主要体现在：一是建立与市场价格浮动挂钩的采购成本控制机制，降低采购成本；二是通过加强业务整合、流程再造、精细化管理、集中生产、提高设备利用率等多种手段，提高生产效率，降低运营成本；三是严格压缩各项费用支出，保证每项成本费用始终处于有效可控状态。(五五)投资状况分析投资状况分析 1、对外股权投资总体分析对外股权投资总体分析 本报告期内未新增对外股权投资。被投资单位 主营业务 投资金额（元）在被投资公司的 持股比例（%）中国重汽集团泰安五岳专用汽车 有限公司 汽车零部件生产、销售 12,494,455.00 5.92 上海交大顶峰经营管理有限公司 实业投资、管理 5,451,198.00 18.44 南昌市凯盛工业有限公司 机械设备及零部件生产加工 227,655.02 5.3 2、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况（1）委托理财情况 本年度公司无委托理财事项（2）委托贷款情况 本年度公司无委托贷款事项 3、募集资金使用情况募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。4、主要子公司、参股公司分析主要子公司、参股公司分析(1)本报告期纳入合并范围的的控股子公司基本情况：被投资企业 名称 所属 行业 注册资本（万元）总资产（万元）净资产（万元）净利润（万元）年末 股权比例 山东凯马汽车制造有限公司 载货 汽车 38,000.00 199,542.46 84,602.92 4,220.81 75.29%山东华源莱动内燃机有限公司 内燃机 19,300.00 77,458.05 18,314.61 92.20 66.68%无锡华源凯马发动机有限公司 发动机 3,500.00 40,460.54 9,200.84 131.48 50.00%南昌凯马有限公司 工程 机械 30,000.00 50,796.21 21,783.58 106.42 89.91%上海凯宁进出口有限公司 进出口贸易 1,342.00 15,149.80 1,828.74 359.31 74.52%黑龙江富锦凯马车轮制造有限公司 钢圈 3,880.00 7,495.51 3,473.77 3.59 83.51%凯马汽车主要从事载货汽车及配件的生产和销售。受商用车市场持续低迷，劳动力成本不断上升以及新厂区投入使用，生产运营成本增加等因素影响，2012 年公司实现营业收入 271742.91恒天凯马股份有限公司 2012 年年度报告 13 万元，同比增加 2.01%；营业利润 5051.61 万元，同比下降 31.02%；净利润 4220.81 万元，同比下降 25.66%。华源莱动主要从事内燃机及配件的生产和销售。受行业竞争激烈、市场需求下降及生产运营成本增加的影响,2012 年公司实现营业收入 127181.88 万元，同比下降 12.04%;营业利润 382.9万元，同比下降 85.74%;净利润 92.20 万元,同比下降 95.06%。无锡凯马主要从事小型内燃机及配套机械的生产和销售。受小型配套动力市场需求减缓，生产运营成本上升等因素影响,2012年公司实现营业收入32550.68万元,同比下降35.35%;营业利润147.65 万元,同比下降 96.48%;净利润 131.48 万元，同比下降 95.99%。南昌凯马主要从事矿山机械、机床的生产和销售。在冶金行业持续走低及机床市场大幅下滑的情况下，公司成功地将煤机产品推向市场，有效推动了公司经营业绩的提升，实现扭亏为盈。2012 年公司实现营业收入 18438.30 万元，同比下降 3.48%；营业利润 17.60 万元，净利润 106.42万元。(2)本报告期参股公司基本情况：被投资企业名称 所属行业 注册资本（万元）总资产（万元）净资产（万元）净利润（万元）年末股权 比例(%)中国重汽集团泰安五岳专用汽车有限公司 汽车零部件生产、销售 23956.46 56480.71 3025.11-2652.89 5.92 上海交大顶峰经营管理有限公司 实业投资、管理 3200 4446.95-703.14 8.9 18.44 南昌市凯盛工业有限公司 机械设备及零部件生产加工 210 643.95 90.87 0 5.3 5、非募集资金项目情况非募集资金项目情况 单位:万元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 本年度投入金额 累计实际投入金额 项目收益 情况 载货汽车生产基地扩建（二期工程）项目 19,330.00 在建 11,725.69 19,796.69 在建 合计 19,330.00/11,725.69 19,796.69/二、二、董事会关于公司未来发展的讨论与分析董事会关于公司未来发展的讨论与分析 (一一)行业竞争格局和发展趋势行业竞争格局和发展趋势 1、载货车市场竞争格局和发展趋势 据中国汽车工业信息网统计，2012 年度，我国载货汽车（含非完整车辆和半挂牵引车）共销售 330.37 万辆，同比下降 6.80%。其中重卡共销售 63.6 万辆，同比减少 27.78%；中卡共销售 29 万辆，同比减少 0.58%；轻卡共销售 184.27 万辆，同比减少 1.99%；微卡共销售 53.48 万辆，同比增长 8.66%；皮卡共销售 41.48 万辆，同比增长 5.19%。目前我国运输行业正在向集约化、高效化、专业化和智能化方向发展，重卡产品将呈现人恒天凯马股份有限公司 2012 年年度报告 14 性化、安全性、节能环保趋势；专用车在中卡市场的比重继续上升；国产轻卡产品将继续向中高端发展，宽驾驶室、长车身、加强型底盘、大动力、高速重载将成为未来轻卡研发的大趋势。2、发动机市场竞争格局和发展趋势 据中国汽车工业协会统计数据，2012 年度车用柴油机全国累计销量为 339.52 万台，同比下降 9.53%。随着节能减排和环保法规的日趋严格和完善，节能、低排放以及新能源的使用将成为我国柴油机的研发方向，高性能、低噪音、维修便捷成为发动机产品的竞争焦点。3、工程(矿山)机械市场竞争格局和发展趋势 矿山机械处于稳定发展时期，出口势头将进一步增强。(二二)公司发展战略公司发展战略 以服务三农为宗旨，以载货汽车、配套动力等三农装备为主导，关联产业协同发展，坚持专业化、差异化、精细化的产品竞争策略，走快速响应、低成本领先、差异化发展的道路，成为具有核心竞争力的机械制造集团。(三三)经营计划经营计划 2013 年公司经营目标：实现营业收入稳定增长，保持与行业发展态势同步。1、加快产品开发平台建设。拓展中高端轻卡市场，实现皮卡产品系列化、规模化、效益化；增加车用发动机产品储备，满足市场需求；加速面向煤矿和井下产品的认证开发及市场推广。推动生产与配套体系建设进一步优化，使质量管理更加全面、科学和深入。2、深入开展降本增效。采取各种措施，巩固 2012 年降本增效的成果。深入开展两压一增活动，积极探索供应链管理新模式，不断降低库存水平；采取各种措施，降低应收账款余额，加快资金周转。3、积极拓展新的市场空间。采取多种举措，巩固传统市场，开拓新市场，提高产品销量，提升市场份额。4、提升管理，深耕细作。加强全面预算执行过程控制，深入开展管理提升专项活动，持续完善内控建设，加强信息化系统建设，完善各项管理制度和管理流程。5、优化资产结构。按照存量优化，增量集中的原则，优化资产结构，优化生产布局、产业布局，调整产品结构、生产结构，提升装备能级，保持发展后劲。(四四)因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求 公司每年根据业务发展需要安排资金计划，如出现融资需求，将通过银行贷款和自筹资金解决，并严格依照有关规定履行必要的审批程序。(五五)可能面对的风险可能面对的风险 2013 年，公司面临众多机遇和风险挑战。十八大提出要坚持走中国特色新型工业化、信息化、城镇化、农业现代化道路，城镇化、农业现代化是我国现代化建设的历史任务，也是公司产品的主要市场和长期发展方向。随着商用车企业产能的逐步释放，将进一步加大市场竞争的激烈程度；节能减排政策的推出，对行业发展既是机遇也是挑战。公司面临着市场波动影响产品销量、原材料价格波动的不确定性导致产品盈利能力受到影响、运营成本刚性上升压缩盈利空间等诸多风险。公司将积极围绕行业政策的相关变化，加强对市场的研究，及时作出科学合理的经营决策，加快新品开发，加速调整产品结构和市场结构，加大降本增效的力度，坚定不移推进两压一增，确保运营质量，规避各类风险。三、三、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 (一一)董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 恒天凯马股份有限公司 2012 年年度报告 15 不适用 (二二)董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明 不适用 (三三)董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明 不适用 四、四、利润分配或资本公积金转增预案利润分配或资本公积金转增预案 (一一)现金分红政策的制定、执行或调整情况现金分红政策的制定、执行或调整情况 本公司已于 2012 年 9 月 6 日召开公司 2012 年第一次临时股东大会，审议通过了关于修订公司章程的议案，对公司利润分配的原则、方式等相关政策进行了修订完善。(二二)报告期内盈利且母公司未分配利润为正，但未提出现金红利分配预案的报告期内盈利且母公司未分配利润为正，但未提出现金红利分配预案的，公司应当详细披，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划露原因以及未分配利润的用途和使用计划 不适用 (三三)公司近三年（含报告期）的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案公司近三年（含报告期）的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案 单位：元 币种：人民币 分红年度 每 10 股送红股数（股）每 10 股派息数(元)（含税）每 10 股转增数（股）现金分红的数