000735_2015_罗牛山_2015年年度报告_2016-03-30.pdf

罗牛山股份有限公司 2015 年年度报告全文 1 罗牛山股份有限公司罗牛山股份有限公司 2015 年年度报告年年度报告 2016 年年 03 月月 罗牛山股份有限公司 2015 年年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人徐自力、主管会计工作负责人钟金雄及会计机构负责人公司负责人徐自力、主管会计工作负责人钟金雄及会计机构负责人(会计主管人员会计主管人员)张慧声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。张慧声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。一、本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。一、本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。二、中国证券报、证券时报和巨潮资讯网二、中国证券报、证券时报和巨潮资讯网 为本公司指定信息披露媒体，本公司所有信息均以在上述媒体刊登的信息为准，敬请投资者注意投资风险。为本公司指定信息披露媒体，本公司所有信息均以在上述媒体刊登的信息为准，敬请投资者注意投资风险。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。罗牛山股份有限公司 2015 年年度报告全文 3 目录目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.2 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.5 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.11 第五节第五节 重要事项重要事项.26 第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.38 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.43 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.44 第九节第九节 公司治理公司治理.49 第十节第十节 财务报告财务报告.55 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录.182 罗牛山股份有限公司 2015 年年度报告全文 4 释义释义 释义项 指 释义内容 本公司、公司 指 罗牛山股份有限公司 本集团 指 罗牛山股份有限公司及其子公司 罗牛山股份有限公司 2015 年年度报告全文 5 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、公司信息一、公司信息 股票简称 罗牛山 股票代码 000735 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 罗牛山股份有限公司 公司的中文简称 罗牛山 公司的外文名称（如有）Luoniushan Co.,Ltd.公司的法定代表人 徐自力 注册地址 海口市人民大道 50 号 注册地址的邮政编码 570208 办公地址 海南省海口市美兰区国兴大道 5 号海南大厦农信楼 10 楼 办公地址的邮政编码 570203 公司网址 http:/ 电子信箱 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 张慧 王海玲 联系地址 海南省海口市美兰区国兴大道 5 号海南大厦农信楼 10 楼 海南省海口市美兰区国兴大道 5 号海南大厦农信楼 10 楼 电话 0898-68581213、0898-68585243 0898-68581213、0898-68585243 传真 0898-68585243 0898-68585243 电子信箱 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 中国证券报、证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http:/ 公司年度报告备置地点 公司证券部 四、注册变更情况四、注册变更情况 组织机构代码 28408974-7 罗牛山股份有限公司 2015 年年度报告全文 6 公司上市以来主营业务的变化情况（如有）新增“代收代缴水电费用”历次控股股东的变更情况（如有）无变化 五、其他有关资料五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 海口市龙昆北路 30 号宏源证券大厦 10 楼 签字会计师姓名 卢剑、李慧 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 六、主要会计数据和财务指标六、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2015 年 2014 年 本年比上年增减 2013 年 营业收入（元）729,998,909.71 1,005,817,243.57-27.42%1,731,557,988.81 归属于上市公司股东的净利润（元）60,829,607.84 50,987,083.16 19.30%24,663,930.22 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）-156,046,523.69-104,827,433.73-48.86%64,771,363.82 经营活动产生的现金流量净额（元）25,349,297.73-21,843,016.03 216.05%183,150,713.37 基本每股收益（元/股）0.069 0.058 18.97%0.028 稀释每股收益（元/股）0.069 0.058 18.97%0.028 加权平均净资产收益率 3.57%3.01%0.56%1.45%2015 年末 2014 年末 本年末比上年末增减 2013 年末 总资产（元）4,502,601,621.33 4,250,007,113.45 5.94%4,301,467,954.31 归属于上市公司股东的净资产（元）1,721,779,048.23 1,706,629,990.14 0.89%1,691,301,284.11 七、境内外会计准则下会计数据差异七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。罗牛山股份有限公司 2015 年年度报告全文 7 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八、分季度主要财务指标八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 149,424,447.92 215,344,967.10 147,073,881.88 218,155,612.81 归属于上市公司股东的净利润 15,507,059.50-12,848,329.57 41,725,441.80 16,445,436.11 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-28,581,446.86-24,860,771.02-36,963,863.38-65,640,442.43 经营活动产生的现金流量净额-87,007,550.09-111,020,847.17 259,206,808.29-35,829,113.30 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 是 否 九、非经常性损益项目及金额九、非经常性损益项目及金额 适用 不适用 单位：元 项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-11,382,765.36 151,198,503.35 9,108,083.15 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）209,801,711.92 30,546,022.73 24,208,144.76 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 36,924,293.40 44,335,384.78 52,221,659.83 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 372,589.64-4,894,396.27-3,906,964.04 其他符合非经常性损益定义的损益项目 2,724,408.94-24,361,130.76-117,718,146.11 减：所得税影响额 18,607,505.56 37,829,232.52 2,525,011.76 少数股东权益影响额（税后）2,956,601.45 3,180,634.42 1,495,199.43 合计 216,876,131.53 155,814,516.89-40,107,433.60-对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目，以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 罗牛山股份有限公司 2015 年年度报告全文 8 适用 不适用 公司报告期不存在将根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。罗牛山股份有限公司 2015 年年度报告全文 9 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务一、报告期内公司从事的主要业务 报告期内，公司主营业务类型未发生变化，主营业务包括三大业务板块：畜牧与屠宰加工业务、教育业务、房地产开发业务，其中以畜牧与屠宰加工业务为主，以教育产业、房地产开发业务为两翼。1、畜牧及屠宰加工业务 公司是国家农业龙头企业，是海南省最大规模的现代化生猪定点屠宰企业。2015年公司积极推进畜牧养殖规模“恢复性”增长，新昌十万头猪场将于2016年6月建成。公司加大“公司+农户”发展力度，同时开启海南黑猪生态养殖新模式，持续深化公司标准化、规范化管理，完善质量管理体系建设。公司抓住产业园一期项目（屠宰厂、冷库及配套设施）陆续投入使用的新机遇，全力配合省、市全面开展屠宰资源整合，探索建立生猪集中屠宰肉品统一配送体系。4万吨高标准、多温层冷库一经投入使用，则承载着省级重要储备任务，为稳定物价发挥积极作用。2、教育业务 公司拥有海南职业技术学院和海口景山学校。海南职业技术学院于2008年7月被教育部、财政部正式确定为“国家示范性高等职业院校建设计划”立项建设院校，成为全国百所重点建设的国家示范性高职院校之一，也是海南省唯一的国家示范性高职建设院校。近年来，海南职业技术学院持续深入推行“树立精品意识，采取精准措施，实施精细管理”的理念，办学水平和管理水平都得到提升。2015年8月获批国家首批现代学徒制试点单位（烹饪工艺与营养、汽车服务与营销、会计等3个专业开展学徒制试点工作）。海口景山学校集学前班、小学、初中、高中等基础教育于一体的全日制寄宿学校。学校不断深化教育改革，践行“优秀学生上景山，上了景山更优秀”的庄重承诺，高考、中考和小学生学业质量监测考试均保持良好成绩。3、房地产开发业务 公司依托拥有的教育资源和土地资源，进行教育地产开发。报告期内公司持续开发“锦地翰城”项目二期B区及三期，该项目位于海口景山学校以北，总占地面积约17万平方米，建筑面积约50万平方米，共分四期开发。面对房地产行业宏观环境不利的影响，努力克服困难，加大销售力度；同时强化项目全过程控制与监管，从项目策划、设计、施工到竣工验收，实施多重优化、成本控制、品质监管等措施，工程进度，建设质量有所提高，确保重大建设项目全年零安全生产事故。二、主要资产重大变化情况二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 无重大变化 固定资产 期末账面价值较期初增加 437,914,625.13 元，增幅 45.67%，变动主要原因系罗牛山产业园本期在建工程完工转固及新购设备所致。无形资产 无重大变化 在建工程 期末余额较期初减少 182,866,265.97 元，减幅 40.37%，变动主要原因系罗牛山产业园本期在建工程完工转固所致。罗牛山股份有限公司 2015 年年度报告全文 10 2、主要境外资产情况、主要境外资产情况 适用 不适用 三、核心竞争力分析三、核心竞争力分析 产业链优势：公司是海南省最大规模、配套产业体系最完备的畜牧业龙头企业，建立了完善的以畜牧产业为主的良种繁育、畜禽商品生产、饲料工业、畜禽防疫、屠宰加工、冷链物流、环保利用、科研推广等十大配套体系，形成了完整的产业链。公司在全省多地建有现代化畜牧养殖基地，是海南省最大的“菜篮子”工程基地、种苗生产基地和以畜牧业为主的农业科技示范基地。未来，公司将进一步完善现代化生态养殖、农产品精深加工、电子商务交易和冷链物流配送等产业链经营，业务覆盖全岛、辐射华南并逐步开拓国际市场，实现从“菜篮子”细分产品供应商向全类“菜篮子”产品供应商的转型，引领海南“菜篮子”迈向“从增加产品到提升质量”的新阶段。地域优势：公司充分利用海南“无疫区”得天独厚的自然条件和区位优势，始终致力海南“菜篮子”工程建设和热带现代农业发展。行业和经营优势：公司拥有20余年的规模化、专业化生猪养殖经验。自2002年以来，公司连续被评为农业产业化国家级重点龙头企业，罗牛山畜牧系统在全国率先通过ISO9001质量体系和ISO140014环境体系认证，并先后通过无公害产品认证、国家级生猪活体储备基地场评定、出境动物养殖企业注册和供港注册认证、HACCP认证，在海南至全国畜牧行业起到了示范带动作用。通过对相关猪场进行污水深度处理改造和清污分流改造。目前，公司现有猪场各项环保设施到位，出水达标，经海南省生态环境保护厅验收通过并获得环保验收批复。污水深度处理升级改造采用生物处理和高级氧化工艺相结合，实现最终出水均达到并严于2015年新环保法要求的畜禽养殖业水污染排放标准最高标准，不仅树立畜禽养殖行业污水处理领域的领军标杆，同时可真正实现了畜禽养殖和循环农业相结合的低碳养殖模式。罗牛山股份有限公司 2015 年年度报告全文 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、概述一、概述 2015年度，公司实现营业总收入72,999.89万元，较上年同期减少27.42%；利润总额7,712.33万元，较上年同期减少13.36%；归属于公司普通股股东的净利润6,082.96万元，较上年同期增加19.30%；扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润-15,604.65万元，较上年同期下降48.86%。与上年度相比，公司归属于普通股股东的净利润增19.30%。2015年11月6日公司非公开发行股票取得中国证券监督管理委员会核准批文，非公开发行股票后续工作有序推进。项目 2015年 2014年 同比增减 增减幅度 变动原因 营业收入 729,998,909.71 1,005,817,243.57-275,818,333.86-27.42%因猪场关停，报告期内生猪出栏量减少，房地产确认收入减少 营业成本 600,185,816.39 857,236,004.92-257,050,188.53-29.99%因猪场关停，报告期内生猪出栏量减少，房地产结转成本减少 销售费用 24,912,998.79 23,601,515.69 1,311,483.10 5.56%管理费用 179,433,434.15 166,923,911.11 12,509,523.04 7.49%财务费用 55,188,268.42 24,022,328.87 31,165,939.55 129.74%报告期利息资本化金额减少，费用化金额增加 经营活动产生的现金净流量 25,349,297.73-21,843,016.03 47,192,313.76 216.05%报告期房地产预收房款增加 投资活动产生的现金净流量-168,137,181.21-189,448,766.99 21,311,585.78 11.25%筹资活动产生的现金净流量-64,279,344.37 31,014,074.12-95,293,418.49-307.26%报告期取得银行贷款减少 现金及现金等价物净增加额-207,067,227.85-180,277,708.90-26,789,518.95-14.86%二、主营业务分析二、主营业务分析 1、概述、概述 参见“管理层讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。罗牛山股份有限公司 2015 年年度报告全文 12 2、收入与成本、收入与成本（1）营业收入构成）营业收入构成 单位：元 2015 年 2014 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 729,998,909.71 100%1,005,817,243.57 100%-27.42%分行业 畜牧业 237,011,917.38 32.47%355,715,218.99 35.37%-33.37%屠宰加工业 224,265,723.45 30.72%160,191,800.07 15.93%40.00%教育 128,597,747.69 17.62%134,552,569.72 13.38%-4.43%建筑业及房地产业 88,939,573.60 12.18%293,570,950.96 29.19%-69.70%其他 51,183,947.59 7.01%61,786,703.83 6.14%-17.16%分产品 生猪 237,011,917.38 32.47%355,715,218.99 35.37%-33.37%肉制品 224,265,723.45 30.72%160,191,800.07 15.93%40.00%教育 128,597,747.69 17.62%134,552,569.72 13.38%-4.43%工程施工及商品房 88,939,573.60 12.18%293,570,950.96 29.19%-69.70%其他 51,183,947.59 7.01%61,786,703.83 6.14%-17.16%分地区 海南地区 729,998,909.71 100.00%1,005,817,243.57 100.00%-27.42%（2）占公司营业收入或营业利润）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况以上的行业、产品或地区情况 适用 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年同期增减 营业成本比上年同期增减 毛利率比上年同期增减 分行业 畜牧业 237,011,917.38 189,833,916.32 19.91%-33.37%-44.61%23.01%屠宰加工业 224,265,723.45 243,288,654.95-8.48%40.00%43.58%-0.21%教育 128,597,747.69 92,026,821.13 28.44%-4.43%4.23%-5.94%房地产业 88,939,573.60 50,344,152.51 43.40%-56.82%-56.08%-0.95%分产品 生猪 237,011,917.38 189,833,916.32 19.91%-33.37%-44.61%23.01%罗牛山股份有限公司 2015 年年度报告全文 13 肉制品 224,265,723.45 243,288,654.95-8.48%40.00%43.58%-0.21%教育 128,597,747.69 92,026,821.13 28.44%-4.43%4.23%-5.94%工程施工及商品房 88,939,573.60 50,344,152.51 43.40%-56.82%-56.08%-0.95%分地区 海南地区 678,814,962.12 575,493,544.91 15.22%-30.00%-31.95%2.44%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入）公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 行业分类 项目 单位 2015 年 2014 年 同比增减 畜牧养殖业 销售量 头 163,799 312,182-47.53%生产量 头 181,972 191,561-5.01%库存量 头 100,044 81,871 22.20%房地产业 销售量 平方米 56,569 27,847 103.14%生产量 平方米 125,607-100.00%库存量 平方米 77,469 134,039-42.20%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 畜牧养殖业销售量较上年降低47.53%，主要是因为2014年上半年关停猪场后，导致后续产能减少。房地产业销售量较上年增长103.14%，主要是因为锦地翰城二期B区及三期开盘预售所致。2014年度报告中，公司以收入确认口径填报上表，未将预售商品房计入报告期销售量，考虑到房地产行业的特殊性，本年度公司以签约口径填报上表，将预售的商品房计入报告期销售量，同时调整上期数据。2014年度，公司开发的锦地翰城二期B区和三期开始动工建设，并于8月开始预售，报告期内公司商品房销售情况良好，与上年同期相比增加103.14%。（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 适用 不适用 （5）营业成本构成）营业成本构成 行业和产品分类 单位：元 行业分类 项目 2015 年 2014 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 畜牧业 直接材料 147,710,549.30 77.81%271,415,612.31 79.20%-1.39%畜牧业 直接人工 13,997,813.96 7.37%28,427,703.66 8.29%-0.92%罗牛山股份有限公司 2015 年年度报告全文 14 畜牧业 折旧摊销 9,402,502.47 4.95%11,291,211.33 3.29%1.66%畜牧业 种猪费用 1,724,558.55 0.91%9,351,766.56 2.73%-1.82%畜牧业 运输费 3,114,952.84 1.64%5,216,880.79 1.52%0.12%畜牧业 水电费 2,021,016.38 1.06%3,006,889.76 0.88%0.18%畜牧业 低耗及维修 1,414,930.30 0.75%2,893,465.12 0.84%-0.09%畜牧业 其他 10,447,592.53 5.50%11,106,252.85 3.24%2.26%畜牧业 合计 189,833,916.32 100.00%342,709,782.38 100.00%屠宰加工业 直接材料 197,536,435.08 81.19%135,859,838.48 80.18%1.01%屠宰加工业 直接人工 16,702,995.59 6.87%19,464,686.55 11.49%-4.62%屠宰加工业 折旧摊销 14,890,092.06 6.12%4,051,614.11 2.39%3.73%屠宰加工业 水电费 5,087,776.35 2.09%1,999,698.02 1.18%0.91%屠宰加工业 运输费 1,705,304.20 0.70%1,776,611.23 1.05%-0.35%屠宰加工业 燃料费 851,892.13 0.35%405,123.31 0.24%0.11%屠宰加工业 物料费 1,709,098.20 0.70%1,781,396.55 1.05%-0.35%屠宰加工业 其他 4,805,061.34 1.98%4,104,802.33 2.42%-0.44%屠宰加工业 合计 243,288,654.95 100.00%169,443,770.58 100.00%教育 人工费 53,718,538.02 58.37%43,006,304.31 48.71%9.66%教育 折旧 11,286,675.61 12.26%13,866,989.89 15.71%-3.45%教育 食堂支出 11,608,993.62 12.61%9,657,911.27 10.94%1.67%教育 其他 15,412,613.88 16.75%21,757,323.49 24.64%-7.89%教育 合计 92,026,821.13 100.00%88,288,528.96 100.00%建筑业及房地产业 人工费 6,801,495.00 13.51%15,486,394.60 13.51%0.00%建筑业及房地产业 开发成本 41,976,954.36 83.38%95,577,763.22 83.38%0.00%建筑业及房地产业 其他 1,565,703.15 3.11%3,564,965.74 3.11%0.00%建筑业及房地产业 合计 50,344,152.51 100.00%114,629,123.56 100.00%单位：元 产品分类 项目 2015 年 2014 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 生猪 直接材料 147,710,549.30 77.81%271,415,612.31 79.20%-1.39%生猪 直接人工 13,997,813.96 7.37%28,427,703.66 8.29%-0.92%生猪 折旧摊销 9,402,502.47 4.95%11,291,211.33 3.29%1.66%生猪 种猪费用 1,724,558.55 0.91%9,351,766.56 2.73%-1.82%生猪 运输费 3,114,952.84 1.64%5,216,880.79 1.52%0.12%生猪 水电费 2,021,016.38 1.06%3,006,889.76 0.88%0.18%罗牛山股份有限公司 2015 年年度报告全文 15 生猪 低耗及维修 1,414,930.30 0.75%2,893,465.12 0.84%-0.09%生猪 其他 10,447,592.53 5.50%11,106,252.85 3.24%2.26%生猪 合计 189,833,916.32 100.00%342,709,782.38 100.00%肉制品 直接材料 197,536,435.08 81.19%135,859,838.48 80.18%1.01%肉制品 直接人工 16,702,995.59 6.87%19,464,686.55 11.49%-4.62%肉制品 折旧摊销 14,890,092.06 6.12%4,051,614.11 2.39%3.73%肉制品 水电费 5,087,776.35 2.09%1,999,698.02 1.18%0.91%肉制品 运输费 1,705,304.20 0.70%1,776,611.23 1.05%-0.35%肉制品 燃料费 851,892.13 0.35%405,123.31 0.24%0.11%肉制品 物料费 1,709,098.20 0.70%1,781,396.55 1.05%-0.35%肉制品 其他 4,805,061.34 1.98%4,104,802.33 2.42%-0.44%肉制品 合计 243,288,654.95 100.00%169,443,770.58 100.00%教育 人工费 53,718,538.02 58.37%43,006,304.31 48.71%9.66%教育 折旧 11,286,675.61 12.26%13,866,989.89 15.71%-3.45%教育 食堂支出 11,608,993.62 12.61%9,657,911.27 10.94%1.67%教育 其他 15,412,613.88 16.75%21,757,323.49 24.64%-7.89%教育 合计 92,026,821.13 100.00%88,288,528.96 100.00%工程施工及商品房 人工费 6,801,495.00 13.51%15,486,394.60 13.51%0.00%工程施工及商品房 开发成本 41,976,954.36 83.38%95,577,763.22 83.38%0.00%工程施工及商品房 其他 1,565,703.15 3.11%3,564,965.74 3.11%0.00%工程施工及商品房 合计 50,344,152.51 100.00%114,629,123.56 100.00%说明（6）报告期内合并范围是否发生变动）报告期内合并范围是否发生变动 是 否 1、报告期内出售控股子公司海南中海香稻业有限公司51%股权，自2015年6月，不再将其纳入合并范围。2、报告期内注销子公司海南洋浦海发粮油贸易有限公司、海口罗牛山三鸟中心批发市场有限公司；3、报告期内新增子公司海南养猪场研究所。（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 罗牛山股份有限公司 2015 年年度报告全文 16 前五名客户合计销售金额（元）86,388,478.48 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 11.83%公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元）占年度销售总额比例 1 广州皇上皇集团有限公司 20,349,600.00 2.79%2 翟世敏 19,256,247.60 2.64%3 梅德正 18,783,864.48 2.57%4 上海钱景发食品有限公司 15,956,460.40 2.19%5 郑海凡 12,042,306.00 1.65%合计-86,388,478.48 11.83%主要客户其他情况说明 适用 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元）288,047,152.04 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 47.58%公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元）占年度采购总额比例 1 海口四建建筑工程有限公司 189,712,894.72 31.34%2 临沂新程金锣肉制品集团有限公司 35,424,000.00 5.85%3 广西渤海农业发展有限公司 26,903,643.05 4.44%4 北大荒粮食集团（海南）贸易有限公司 19,012,901.80 3.14%5 海口金运丰贸易有限公司 16,993,712.47 2.81%合计-288,047,152.04 47.58%主要供应商其他情况说明 适用 不适用 3、费用、费用 单位：元 2015 年 2014 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 24,912,998.79 23,601,515.69 5.56%管理费用 179,433,434.15 166,923,911.11 7.49%财务费用 55,188,268.42 24,022,328.87 129.74%利息资本化金额减少 4、研发投入、研发投入 适用 不适用 罗牛山股份有限公司 2015 年年度报告全文 17 公司设置博士后工作站、养猪研究所等部门专门负责公司新产品、新技术的研发。2015年12月海南省种猪育种工程技术研究中心在海南职业技术学院挂牌。公司的研发坚持以市场为导向，积极开发和利用新技术，实现产品开发转换，但同时严格规范研发业务的立项、过程管理、验收、研究成果的开发和保护等关键控制环节，有效降低研发风险、保证研发质量，提高了研发工作的效率和效益。公司研发投入情况 2015 年 2014 年 变动比例 研发人员数量（人）25 20 25.00%研发人员数量占比 0.00%0.00%0.00%研发投入金额（元）2,036,089.57 1,257,512.30 61.91%研发投入占营业收入比例 0.28%0.13%0.15%研发投入资本化的金额（元）0.00 0.00 0.00%资本化研发投入占研发投入的比例 0.00%0.00%0.00%研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 适用 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 适用 不适用 5、现金流、现金流 单位：元 项目 2015 年 2014 年 同比增减 经营活动现金流入小计 1,123,951,781.89 1,089,894,010.49 3.12%经营活动现金流出小计 1,098,602,484.16 1,111,737,026.52-1.18%经营活动产生的现金流量净额 25,349,297.73-21,843,016.03 216.05%投资活动现金流入小计 157,385,774.23 244,398,151.45-35.60%投资活动现金流出小计 325,522,955.44 433,846,918.44-24.97%投资活动产生的现金流量净额-168,137,181.21-189,448,766.99 11.25%筹资活动现金流入小计 340,843,688.99 637,397,980.00-46.53%筹资活动现金流出小计 405,123,033.36 606,383,905.88-33.19%筹资活动产生的现金流量净额-64,279,344.37 31,014,074.12-307.26%现金及现金等价物净增加额-207,067,227.85-180,277,708.90-14.86%相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 适用 不适用 经营活动产生的现金流量净额较上期增加216.05%,主要原因是预收房款增加；筹资活动产生的现金流量净额较上期减少307.26%,主要原因是贷款减少。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 罗牛山股份有限公司 2015 年年度报告全文 18 适用 不适用 三、非主营业务分析三、非主营业务分析 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 48,410,494.99 62.77%处置可供出售金融资产、处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、权益法核算的长期股权投资收益及处置长期股权投资取得的投资收益 否 公允价值变动损益-15,474,905.21-20.07%本期股票出售形成 否 资产减值 8,890,947.84 11.53%本期计提的坏账准备、存货跌价准备及固定资产减值准备 是 营业外收入 231,421,246.22 300.07%政府补助、固定资产处置利得、无形资产处置利得、生产性生物资产处置利得、保险理赔收入及其他 是 营业外支出 29,173,543.21 37.83%固定资产处置损失、无形资产处置损失、生产性生物资产处置损失、罚没支出、捐赠支出及其他 是 四、资产及负债状况四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况、资产构成重大变动情况 单位：元 2015 年末 2014 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 货币资金 350,457,180.52 7.78%570,524,408.37 13.42%-5.6