000576_2015_广东甘化_2015年年度报告_2016-03-11.pdf

江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文 1 江门甘蔗化工厂江门甘蔗化工厂(集团集团)股份有限公司股份有限公司 20152015 年度报告年度报告 2016 年年 03 月月 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会本公司董事会、监事会及董事监事会及董事、监事监事、高级管理人员保证年度报告内容的高级管理人员保证年度报告内容的真实真实、准确准确、完整完整，不存在虚假记载不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和并承担个别和连带的法律责任连带的法律责任。公司负责人施永晨公司负责人施永晨、主管会计主管会计工作负责人工作负责人雷忠雷忠及会计机构负责人及会计机构负责人(会计主管会计主管人员人员)武大学武大学声明声明：保证年度报告中财务报告的真实保证年度报告中财务报告的真实、准确准确、完整完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本报告中涉及未来计划本报告中涉及未来计划、发展战略等前瞻性陈述发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的不构成公司对投资者的实质承诺实质承诺，请投资者注意投资风险请投资者注意投资风险。公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，具体内容详见本报告具体内容详见本报告“第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析”之之“九九、（、（五五）可能面对的风险可能面对的风险”。公司计划不派发现金红利公司计划不派发现金红利，不送红股不送红股，不以公积金转增股本不以公积金转增股本。江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文 3 目目 录录 第一节 重要提示、目录和释义.2 第二节 公司简介和主要财务指标.5 第三节 公司业务概要.9 第四节 管理层讨论与分析.12 第五节 重要事项.31 第六节 股份变动及股东情况.48 第七节 优先股相关情况.53 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.54 第九节 公司治理.60 第十节 财务报告.67 第十一节 备查文件目录.141 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文 4 释释 义义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、上市公司 指 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 控股股东、大股东 指 德力西集团有限公司 生物中心 指 公司全资子公司广东江门生物技术开发中心有限公司 德力光电 指 公司全资子公司广东德力光电有限公司 德力纸业 指 公司控股子公司湖北德力纸业有限公司 甘化置业 指 公司全资子公司江门甘化投资置业有限公司 LED 指 Light Emitting Diode，发光二极管，是一种能够将电能转化为可见光的固态的半导体器件，它可以直接把电转化为光，具有节能、环保、寿命长等特点，是新型照明光源 LED 外延片 指 在一块加热至适当温度的衬底基片(主要有蓝宝石、SiC 和 Si)上，气态物质 InGaAlP 有控制的输送到衬底表面，生长出特定单晶薄膜。三旧改造 指 旧城镇、旧厂房、旧村庄改造 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 公司法 指 中华人名共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 2015 年 9 月 7 日公司 2015 年第一次临时股东大会审议通过的公司章程 元、万元 指 人民币元、人民币万元 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文 5 第二节 公司简介和主要财务指标 一一、公司信息公司信息 股票简称 广东甘化 股票代码 000576 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 公司的中文简称 广东甘化 公司的外文名称（如有）JIANGMEN SUGARCANE CHEMICAL FACTORY（GROUP）CO.,LTD 公司的外文名称缩写（如有）JSCC 公司的法定代表人 施永晨 注册地址 广东省江门市甘化路 56 号 注册地址的邮政编码 529030 办公地址 广东省江门市甘化路 62 号 办公地址的邮政编码 529030 公司网址 电子信箱 二二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 沙伟 王希玲 联系地址 广东省江门市甘化路 62 号 广东省江门市甘化路 62 号 电话（0750）3277650、3277651（0750）3277650、3277651 传真（0750）3277666（0750）3277666 电子信箱 三三、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 中国证券报、证券时报、证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http:/ 公司年度报告备置地点 本公司证券事务部 四四、注册变更情况注册变更情况 组织机构代码 91440700190357288E 公司上市以来主营业务的变化情况（如有）2013 年，公司完成非公开发行后，主营业务由原来的制糖产业、浆纸产业和生化产业转变为 LED 产业、生化产业和浆纸产业。历次控股股东的变更情况（如有）2011 年 9 月 5 日，公司控股股东由江门市资产管理局变更为德力西集团有限公司。江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文 6 五五、其他有关资料其他有关资料 公司聘请的会计师事务所公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 广州市越秀区东风东路 555 号粤海集团大厦 1001-1008 室 签字会计师姓名 刘火旺、姚静 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 六六、主要会计数据和财务指标主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据数据 是 否 2015 年年 2014 年年 本年比上年增减本年比上年增减 2013 年年 营业收入（元）398,142,334.24 476,105,812.70-16.38%451,117,337.31 归属于上市公司股东的净利润（元）177,320,687.28 10,259,553.49 1,628.35%35,878,493.08 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）-79,377,591.28-25,642,285.89-209.56%-5,838,724.66 经营活动产生的现金流量净额（元）-68,728,410.14-36,186,149.55-89.93%-80,078,330.31 基本每股收益（元/股）0.40 0.02 1,900.00%0.09 稀释每股收益（元/股）0.40 0.02 1,900.00%0.09 加权平均净资产收益率 15.88%1.00%14.88%4.89%2015 年末年末 2014 年末年末 本年本年末比上年末增减末比上年末增减 2013 年末年末 总资产（元）1,958,109,628.69 1,456,242,222.66 34.46%1,476,803,730.31 归属于上市公司股东的净资产（元）1,197,654,116.17 1,020,333,428.89 17.38%1,010,062,739.74 截止披露前一交易日的公司总股本截止披露前一交易日的公司总股本：截止披露前一交易日的公司总股本（股）442,861,324 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股）0.4004 是否存在公司债是否存在公司债 是 否 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文 7 七七、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 1 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八八、分季度主要财务指标分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 93,400,773.21 100,315,716.30 118,290,157.04 86,135,687.69 归属于上市公司股东的净利润-13,145,889.84-11,304,285.52 105,610,856.16 96,160,006.48 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-13,238,968.73-14,093,743.78-5,598,479.16-46,446,399.61 经营活动产生的现金流量净额-21,794,077.06-37,716,521.25-6,159,256.83-3,058,555.00 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财半年度报告相关财务指标存在重大差异务指标存在重大差异 是 否 九九、非经常性损益项目及金额非经常性损益项目及金额 适用 不适用 单位：元 项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）313,343,823.94-5,207,291.01-6,482,457.31 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文 8 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）26,215,524.74 19,057,571.40 18,791,925.17 债务重组损益 3,581,000.00 7,900,000.00 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 4,291,730.84 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 350,904.29 4,177,439.48 4,094,728.56 其他符合非经常性损益定义的损益项目 16,580,589.72 15,611,505.49 减：所得税影响额 83,211,974.41 2,287,308.56 2,372,923.59 少数股东权益影响额（税后）161.65 117,291.42 合计 256,698,278.56 35,901,839.38 41,717,217.74-对公司根据对公司根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 1 号号非经常非经常性损益性损益定义界定的非经常性损益项目定义界定的非经常性损益项目，以及把以及把公开发行证券的公司信息披公开发行证券的公司信息披露解释性公告第露解释性公告第 1 1 号号非经常性损益非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目常性损益的项目，应说明原因应说明原因 适用 不适用 公司报告期不存在将根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号非经常性损益定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文 9 第三节 公司业务概要 一一、报告期内公司从事的主要业务报告期内公司从事的主要业务 报告期内，公司主营业务未发生重大变化，主要为 LED 产业、生化产业和纸张贸易。1 1、LEDLED 产业产业 公司主要从事 LED 外延片、芯片的研发、生产及销售业务，主要产品为各种规格的 LED 芯片，应用于 LED 照明领域。LED 产品具有能耗低、体积小、寿命长、无污染、响应快、驱动电压低、抗震性强、色彩纯度高等特性，被誉为新一代照明光源及绿色光源。LED 产业链包括 LED 衬底制作、LED 外延生长、LED 芯片制造、LED 封装和 LED 应用五个主要环节，一般将衬底制作、外延生长和芯片制造视为 LED 产业的上游，封装视为中游，应用视为下游。LED 外延生长与 LED 芯片制造环节是全产业链的关键环节。2015 年度是中国 LED 行业竞争激烈的一年，虽然 LED 行业持续增长，但上游芯片企业产生了结构性生产过剩的现象，导致 LED 中上游企业经营压力倍增。公司全资子公司德力光电目前在 LED 上游行业里属于小企业，但一直致力于专业技术的提升，正装芯片亮度与光电特性接近国内前三大芯片企业水平，倒装芯片是国内可以批量供货的少数生产厂家之一，德力光电的芯片在国内的品牌逐渐被认可，尤其是高端应用的灯具，已经位列被推荐的主要品牌之一。2 2、生化产业生化产业 公司全资子公司生物中心专业从事酵母及其衍生品的研发、生产与销售，从原国家重点项目单细胞蛋白发展出酵母粉、食用酵母、破壁酵母、酵母浸出物、酵母抽提物、酵母壁、酵母营养食品及化妆品等系列产品，经营范围涉及生物发酵、食品调味品、动物营养、医药及营养保健等领域。生物中心的丰生江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文 10 牌产品在国内已有 20 多年的生产销售历史，源自母公司广东甘化的榴花牌产品更是具有超过 55 年的生产销售历史，销售和服务网络覆盖全国，为全国 300 余家合作客户提供产品及技术服务。酵母是目前世界上唯一年产量超过百万吨的微生物，被广泛应用于面包等西点、酿酒、医药、调味品、保健食品、饲料、化妆品等领域，属于生物技术产业。该产业已被列入国家重点扶持的十大高新技术产业之一，发展前景广阔。生物中心秉承“技术创新，品质取胜”的经营理念，始终以客户为中心，贴近市场倾听客户需求，通过健全的服务组织及多种现代化平台，实现对客户的快速反应。企业拥有生物发酵、食品调味、动物营养等应用研发团队，并与国内多家科研机构及行业权威专家紧密合作，根据客户实际需求，进行科学的工艺设计、调整，为客户提供专业化的技术服务和应用方案。3 3、纸张贸易纸张贸易 公司主要进行多种双胶纸、防粘原纸、扑克牌面纸的贸易业务，销售区域遍布华南、华东、华中以及西南，纸张强度较高，模切性能、平整性、挺度优良，色相好，客户评价良好。受宏观经济影响，近年来造纸行业一直处于低位运行态势，正处于去产能、调结构的转型期。国内造纸行业竞争加剧，纸制品消费需求乏力，纸品市场已基本饱和，纸产品价格一直处于历史低位。二二、主要资产重大变化情况主要资产重大变化情况 1 1、主要资产重大变化情况主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 无 固定资产 无 无形资产 期末比期初增加 2746.88 万元，增幅 30.56%，主要原因是将原在 其他非流动资产项目列示的三旧改造未出让土地账面价值重分类至本项目。在建工程 无 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文 11 货币资金 期末比期初增加 51041.78 万元，增幅 790.55%，主要原因是银行借款增加和收到土地出让分成款。预付款项 期末比期初增加 2415.29 万元，增幅 33.15%，主要原因是预付纸张和原料采购款增加。存货 期末比期初增加 3709.03 万元，增幅 90.04%，主要原因是 LED 达产后，期末在产品、自制半成品、库存商品增加。划分为持有待售的资产 新增 6089.59 万元，原因是将预计 2016 年政府收储的土地及地上物由“无形资产”、“固定资产清理”重分类至本项目。投资性房地产 期末比期初增加 1157.96 万元，增幅 70.99%，原因是把办公楼增加出租部分由“固定资产”重分类至本项目。固定资产清理 期末比期初减少 4843.82 万元，减幅 55.66%，原因是：1、按照三旧改造的进度，将已出让土地对应的房产价值由本项目转入到当期损益；2、将预计 2016 年政府收储地块上的房产重分类至“划分为持有待售的资产”。长期待摊费用 新增 4000 万元，是因借入银行长期借款而发生的待以后年度摊销的财务顾问费。递延所得税资产 期末比期初减少 4806.5 万元，减幅 82.51%，主要原因是母公司盈利转回了以前年度所确认的递延所得税资产。其他非流动资产 期末比期初减少 11663.13 万元，减幅 70.05%，主要原因：1、将本项目原列示的“三旧”改造未出让土地账面价值调整至“无形资产”；2、按照三旧改造的进度，将已发生的费用和出让土地对应的价值由本项目转入到当期损益。2 2、主要境外资产情况主要境外资产情况 适用 不适用 三三、核心竞争力分析核心竞争力分析 报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化。江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文 12 第四节 管理层讨论与分析 一一、概述概述 2015 年，是公司进行转型发展、产业调整的重要一年，在国内经济发展增速放缓、供给侧改革的背景下，公司新一届董事会、经营层围绕年度经营思路，进一步明晰战略，部署全局，调结构，促转型，有序推进各项工作，取得了一定的成绩，为公司转型发展奠定了基础。1 1、总体经营情况总体经营情况 报告期内，公司董事会及经营层带领全体员工，紧紧围绕各项重点工作任务，坚定信心，开拓进取，加快创新步伐，强化内部协作，实现稳健经营，为未来发展夯实基础。2015 年，公司共实现营业收入 3.98 亿元，其中生化产品营业收入 0.46 亿元，LED 产品营业收入 0.60 亿元，纸张贸易营业收入 2.83 亿元，实现归属于上市公司股东的净利润 1.77 亿元。截至 2015 年 12 月 31 日，公司总资产 19.58 亿元，归属于上市公司股东的净资产 11.98 亿元。本期报告本期报告 上期同期上期同期 同比增减同比增减（%）变动变动 30%30%以上原因说明以上原因说明 营业收入 398,142,334.24 476,105,812.70-16.38%营业成本 382,226,940.28 442,972,172.82-13.71%销售费用 8,232,578.00 9,543,643.50-13.74%管理费用 55,544,033.01 36,452,689.32 52.37%1、德力光电上年 1-6 月份未正式投产，部分费用资本化；2、转型发展业务需要，相关费用增加。财务费用 24,887,168.19 10,341,893.29 140.64%1、银行借款同比增加；2、德力光电上年 1-6 月借款利息资本化 所得税费用 61,710,604.35-3,587,719.47 1820.05%本期收到土地出让款，大幅增加了利润。研发投入 8,198,688.82 8,100,000.00 1.22%经营活动产生的现金流量净额-68,728,410.14-36,186,149.55-89.93%本年销售收到的现金减少，采购支出增加、费用支出增加。投资活动产生的现金流量净额 345,346,589.42-70,341,850.99 591.08%本年收到土地出让分成款。江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文 13 筹资活动产生的现金流量净额 236,815,139.75-30,166,310.95 884.35%本年增加银行借款 现金及现金等价物净增加额 513,529,426.13-136,738,454.94 475.56%本年收到土地出让分成款及银行借款增加。2 2、主要工作进展主要工作进展 （1 1）生化产业创新调整生化产业创新调整 报告期内，生物中心积极实施酵母深加工扩产、间歇发酵等技改项目，提升酵母深加工能力，改善产品质量；深入推动定制服务模式，不断挖掘客户需求，提供整体产品解决方案；广泛利用新媒体搭建营销新平台，借助现代化的信息手段，推进品牌建设，实现营销的精准定位；采取多元化方式与多所知名院校及科研机构开展产、学、研项目合作。（2 2）LEDLED 产业稳定运营产业稳定运营 报告期内，德力光电坚持以市场需求为导向，以技术创新为核心，逐步扩大产能，加强市场营销，不断提升管理水平，实现稳定发展。特别是将市场与研发有机地结合在一起，植根于目标客户的真实需求，积极开展产品创新，不断优化和更新产品组合，快速将新技术、新工艺应用于实际生产，产品整体技术水平居国内前列。（3 3）纸张贸易有序开展纸张贸易有序开展 2015 年，纸张市场竞争激烈，经营风险加大，公司一方面加强了市场信息收集分析方面的工作，及时调整销售策略；另一方面加大了市场推广力度，尤其是利润较高产品的市场开发力度。同时，持续加强货款回收工作，取得较好成果。（4 4）“三旧三旧”改造有效突破改造有效突破 2015 年，公司“三旧”改造工作取得了突破性的进展。经公司董事会、股东大会审议通过，公司与江门市人民政府国有资产监督管理委员会签署了江门甘蔗化工厂（集团）股份有限公司本部厂区“三旧”改造协议书。至报告期江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文 14 末，完成了两块土地（约 170 亩）的公开挂牌出让，并获得土地出让分成款约 4亿元，有效改善了现金流，为公司转型及后续发展提供资金支持。（5 5）产业转型积极推进产业转型积极推进 报告期内，公司董事会加大了产业转型发展的推进力度，通过大量的项目调研，科学论证，逐步明晰公司未来发展战略，详细规划发展路线，积极寻找适合公司战略发展的投资项目，以尽快实现公司战略发展目标。同时，公司在香港设立全资子公司，贯彻实施公司发展战略，有利于公司发掘国际合作机会，引进国际先进的技术和设备，及时获取国际市场的最新信息，加快推动战略平台的落地。（6 6）加强专业人才团队建设加强专业人才团队建设 公司根据战略规划和业务发展需要，不断加强专业人才团队建设，把人才的引进和培养作为公司发展的基础，通过各种方式引进高端专业人才；同时重视公司内部人才选拔，做好人才储备工作。二二、主营业务分析主营业务分析 1 1、概述概述 参见“管理层讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。2 2、收入与成本收入与成本 （1 1）营业收入构成营业收入构成 单位：元 2015 年 2014 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 398,142,334.24 100%476,105,812.70 100%-16.38%分行业 工业 398,142,334.24 100.00%476,105,812.70 100.00%-16.11%分产品 造纸产品 282,717,273.81 71.01%376,937,054.80 79.17%-25.00%生化产品 45,975,464.36 11.55%59,434,539.21 12.48%-22.65%LED 产品 59,870,101.13 15.04%26,817,820.09 5.63%123.25%其他 9,579,494.94 2.41%12,916,398.60 2.71%25.83%江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文 15 分地区 国内 398,142,334.24 100.00%476,105,812.70 100.00%-16.38%（2 2）占公司营业收入或营业利润占公司营业收入或营业利润 10%10%以上的行业以上的行业、产品或地区情况产品或地区情况 适用 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年同期增减 营业成本比上年同期增减 毛利率比上年同期增减 分行业 工业 388,562,839.30 375,606,582.52 3.33%-16.11%-13.76%-2.64%分产品 造纸产品 282,717,273.81 264,343,933.08 6.50%-25.00%-24.99%0.00%生化产品 45,975,464.36 41,039,577.16 10.74%-22.65%-13.65%-9.30%LED 产品 59,870,101.13 70,223,072.28-17.29%123.25%97.47%15.31%分地区 国内 388,562,839.30 375,606,582.52 3.33%-16.11%-13.76%-2.64%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近公司最近 1 1 年按年按报告期末口径调整后的主营业务数据报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用 （3 3）公司实物销售收入是否大于劳务收入公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 行业分类 项目 单位 2015 年 2014 年 同比增减 造纸产品 销售量 吨 63,637.93 83,691.43-23.96%生化产品 销售量 吨 3,660.34 4,858.5-24.66%生产量 吨 4,040.56 4,465.72-9.52%库存量 吨 1,176.97 796.75 47.72%LED 产品 销售量 片 296,843 93,951 215.96%生产量 片 345,917 118,595 191.68%库存量 片 73,718 24,644 199.13%相关数据同比发生变动相关数据同比发生变动 30%30%以上的原因说明以上的原因说明 适用 不适用 生化产品库存量上升 47.72%，主要原因是本年销售量下降。LED 产品销售量上升 279.95%，主要原因是 LED 产品上年 7 月份才开始正式投产。江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文 16 LED 产品生产量上升 191.68%，主要原因是 LED 产品上年 7 月份才开始正式投产。LED 产品库存量上升 199.13%，主要原因是 LED 产能扩大，在产品、自制半成品、库存商品增加。（4 4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 适用 不适用 （5 5）营业成本构成营业成本构成 行业和产品分类行业和产品分类 单位：元 行业分类 项目 2015 年 2014 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 工业 营业成本 375,606,582.52 98.27%435,519,740.08 98.32%-13.76%单位：元 产品分类 项目 2015 年 2014 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 造纸产品 营业成本 264,343,933.08 69.16%352,433,471.75 79.56%-24.99%生化产品 营业成本 41,039,577.16 10.74%47,525,355.31 10.73%-13.65%LED 产品 营业成本 70,223,072.28 18.37%35,560,913.02 8.00%97.47%（6 6）报告期内合并范围是否发生变动报告期内合并范围是否发生变动 是 否 （7 7）公司报告期内业务公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 （8 8）主要销售客户和主要供应商情况主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元）75,222,493.88 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 17.05%公司前公司前 5 5 大客户资料大客户资料 序号 客户名称 销售额（元）占年度销售总额比例 1 客户一 18,609,890.55 4.22%2 客户二 15,427,893.40 3.50%3 客户三 15,033,750.75 3.41%江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文 17 4 客户四 14,350,134.40 3.25%5 客户五 11,800,824.78 2.67%合计-75,222,493.88 17.05%主要客户其他情况说明主要客户其他情况说明 适用 不适用 公司主要供应商情况公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元）345,546,352.26 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 70.45%公司前公司前 5 5 名供应商资料名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元）占年度采购总额比例 1 客户一 310,271,847.76 63.25%2 客户二 9,990,500.00 2.04%3 客户三 9,779,361.60 1.99%4 客户四 8,364,000.00 1.71%5 客户五 7,140,642.90 1.46%合计-345,546,352.26 70.45%主要供应商其他情况说明主要供应商其他情况说明 适用 不适用 3 3、费用费用 单位：元 2015 年 2014 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 8,232,578.00 9,543,643.50-13.74%管理费用 55,544,033.01 36,452,689.32 52.37%1、德力光电上年 1-6 月份未正式投产，部分费用资本化 2、转型发展业务需要，相关费用增加 财务费用 24,887,168.19 10,341,893.29 140.64%1、银行借款同比增加 2、德力光电上年 1-6 月借款利息资本化 4 4、研发投入研发投入 适用 不适用 2015 年，公司继续保持研发的大力投入，共计投入 819.87 万元，主要用于LED 芯片相关技术、生化产品的研发，以提升公司产品的科技含量，增加产品的市场竞争力。公司研发投入情况公司研发投入情况 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文 18 2015 年 2014 年 变动比例 研发人员数量（人）58 52 11.54%研发人员数量占比 10.86%10.72%0.14%研发投入金额（元）8,198,688.82 8,100,000.00 1.22%研发投入占营业收入比例 2.06%1.70%0.36%研发投入资本化的金额（元）0.00 0.00 0.00%资本化研发投入占研发投入的比例 0.00%0.00%0.00%研发投入总额占营研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因业收入的比重较上年发生显著变化的原因 适用 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 适用 不适用 近两年专利数情况近两年专利数情况 适用 不适用 已申请 已获得 截至报告期末累计获得 发明专利 3 2 2 实用新型 19 17 17 外观设计 0 0 0 本年度核心技术团队或关键技术人员变动情况 无 是否属于科技部认定高新企业 全资子公司德力光电、生物中心是属于科技部认定的高新企业 5 5、现金流现金流 单位：元 项目 2015 年 2014 年 同比增减 经营活动现金流入小计 123,540,860.96 129,656,776.82-4.72%经营活动现金流出小计 192,269,271.10 165,842,926.37 15.93%经营活动产生的现金流量净额-68,728,410.14-36,186,149.55-89.93%投资活动现金流入小计 441,708,545.11 52,330,755.32 744.07%投资活动现金流出小计 96,361,955.69 122,672,606.31-21.45%投资活动产生的现金流量净额 345,346,589.42-70,341,850.99 591.08%筹资活动现金流入小计 767,538,548.71 298,978,818.02 156.72%筹资活动现金流出小计 530,723,408.96 329,145,128.97 61.24%筹资活动产生的现金流量净额 236,815,139.75-30,166,310.95 884.35%现金及现金等价物净增加额 513,529,426.13-136,738,454.94 475.56%相关数据同比发生重大变动相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明的主要影响因素说明 适用 不适用 （1）经营活动产生的现金流量净额同比减少 89.34%，主要原因是本年销售江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文 19 收到的现金减少，采购支出增加、费用支出增加。（2）投资活动现金流入同比增加 744.07%，主要原因是本年收到土地出让分成款。（3）投资活动产生的现金流量净额同比增加 591.08%，主要原因是本年收到土地出让分成款。（4）筹资活动现金流入同比增加 156.72%，主要原因是本年增加银行借款。（5）筹资活动现金流出同比增加 61.24%，主要原因是本年支付的银行利息以及财务咨询费增加。（6）筹资活动产生的现金流量净额同比增加 884.35%，主要原因是本年增加银行借款。（7）现金及现金等价物净增加额同比增加 475.56%，主要原因是本年收到土地出让分成款及银行借款增加。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明原因说明 适用 不适用 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与报告期净利润差异-24,603.49万元，其原因是计提资产减值准备 2,735.07 万元，固定资产折旧 4,467.14 万元，无形资产摊销 319.15 万元，处置固定资产的损失（减：收益）-31,361.77万元，固定资产报废损失 27.38 万元，财务费用 2,597.36 万元，投资损失 5.26万元，递延所得税资产减少（减：增加）4,806.50 万元，存货的减少（减：增加）-5,850.91 万元，经营性应收项目的减少（减：增加）-2080.80 万元，经营性应付项目的增加（减：减少）659.89 万元，与资产相关的资产补助计入营业外收入-927.75 万元。江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文 20 三三、非主营业务分析非主营业务分析 适用 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益-52,458.97-0.02%否 公允价值变动损益 0.00 0.00%否 资产减值 27,350,702.25 11.44%否 营业外收入 340,186,284.93 142.33%处置土地收益 否 营业外支出 276,031.96 0.12%否 四四、资产及负债状况资产及负债状况 1 1、资产构成重大变动情况资产构成重大变动情况 单位：元 2015 年末 2014 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 货币资金 574,982,862.23 29.36%64,565,011.31 4.43%24.93%应收账款 87,137,452.17 4.45%98,950,962.86 6.79%-2.34%存货 78,285,659.62 4.00%41,195,364.52 2.83%1.17%投资性房地产 27,891,811.27 1.42%16,312,249.95 1.12%0.30%长期股权投资 339,616.07 0.02%392,075.04 0.03%-0.01%固定资产 648,883,319.50 33.14%631,216,218.36 43.35%-10.21%在建工程 28,308,238.69 1.45%24,916,691.20 1.71%-0.26%短期借款 173,650,000.00 8.87%93,000,000.00 6.39%2.48%长期借款 400,000,000.00 20.43%171,750,000.