600984_2012_建设机械_2012年年度报告_2013-04-15.pdf

陕西建设机械股份有限公司陕西建设机械股份有限公司 600984600984 20122012 年年度报告年年度报告 陕西建设机械股份有限公司 2012 年年度报告 1 重要提示重要提示 一、一、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、公司全体董事出席董事会会议。公司全体董事出席董事会会议。三、三、希格玛会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。希格玛会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。四、四、公司负责人杨宏军、主管会计工作负责人黄明及会计机构负责人（会计主管人员）栗公司负责人杨宏军、主管会计工作负责人黄明及会计机构负责人（会计主管人员）栗岚声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。岚声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案：增股本预案：经希格玛会计师事务所经希格玛会计师事务所有限公司审计，有限公司审计，20122012 年度公司实现净利润年度公司实现净利润 6,861,837.306,861,837.30 元。鉴于公司以前年度亏损尚未弥元。鉴于公司以前年度亏损尚未弥补，上年末未分配利润补，上年末未分配利润-123,978,321.43123,978,321.43 元，本年度可供股东分配的利润为元，本年度可供股东分配的利润为-117,116,484.13117,116,484.13元，根据公司法和公司章程的相关规定，本年度不计提法定公积金，不向股东分元，根据公司法和公司章程的相关规定，本年度不计提法定公积金，不向股东分配股利。配股利。本分配预案尚须公司本分配预案尚须公司 20122012 年度股东大会批准。年度股东大会批准。六、六、本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险敬请投资者注意投资风险 七、七、是否存在被控股股东及其关联方是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？非经营性占用资金情况？否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 陕西建设机械股份有限公司 2012 年年度报告 2 目录目录 第一节第一节 释义及重大风险提示释义及重大风险提示.3 第二节第二节 公司简介公司简介.4 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.6 第四节第四节 董事会报告董事会报告.7 第五节第五节 重要事项重要事项.23 第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.27 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.32 第八节第八节 公司治理公司治理.38 第九节第九节 内部控制内部控制.42 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告.44 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录.108 陕西建设机械股份有限公司 2012 年年度报告 3 第一节第一节 释义及重大风险提示释义及重大风险提示 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 陕西证监局 指 中国证券监督管理委员会陕西监管局 煤化集团 指 陕西煤业化工集团有限责任公司 重装集团 指 西安重工装备制造集团有限公司 建机集团 指 陕西建设机械（集团）有限责任公司 建设机械 指 陕西建设机械股份有限公司 建设钢构 指 陕西建设钢构有限公司 三捷物业 指 陕西三捷物业管理有限责任公司 公司、本公司 指 陕西建设机械股份有限公司 沃尔沃 CE 公司 指 Volvo Construction Equipment AB 德国 ABG 公司、ABG 公司 指 ABG Allgemeine Baumaschinen-Gesellschaft MBH,是沃尔沃 CE 公司的全资子公司 希格玛会计师事务所、希格玛所 指 希格玛会计师事务所有限公司 报告期 指 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 上年同期 指 2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日 元 指 人民币元,中国法定流通货币单位 摊铺机 指 一种主要用于将各类筑路材料平整地铺设至道路基层和面层的施工设备 铣刨机 指 一种主要用于将路面的旧沥青混凝土面层铣削、挖开的道路养护设备 稳拌机 指 一种主要用于连续拌和生产不同级配的二灰砾石、石灰稳定土、工业废渣土稳定土成品料的道路施工设备 压路机 指 一种主要用于碾压沙性、半粘性及粘性土壤、路基稳定土及沥青混凝土等各类路基、路面面层的道路施工设备，使被碾压层产生永久变形而密实 旋挖钻 指 一种主要用于建筑基础工程中钻孔作业的施工设备 二、二、重大风险提示：重大风险提示：公司已在本报告中详细披露存在的风险，敬请查阅第四节董事会报告中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。陕西建设机械股份有限公司 2012 年年度报告 4 第二节第二节 公司简介公司简介 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 陕西建设机械股份有限公司 公司的中文名称简称 建设机械 公司的外文名称 SHAANXI CONSTRUCTION MACHINERY CO.,LTD 公司的外文名称缩写 SCMC 公司的法定代表人 杨宏军 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 白海红 石澜 联系地址 西安市金花北路 418 号 西安市金花北路 418 号 电话 029-82592288 029-82592288 传真 029-82592287 029-82592287 电子信箱 三、三、基本情况简介基本情况简介 公司注册地址 西安市金花北路 418 号 公司注册地址的邮政编码 710032 公司办公地址 西安市金花北路 418 号 公司办公地址的邮政编码 710032 公司网址 www.scmc- 电子信箱 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报、证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司证券投资部 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A 股 上海证券交易所 建设机械 600984 ST 建机 六、六、公司报告期内注册变更情况公司报告期内注册变更情况(一一)基本情况基本情况 公司报告期内注册情况未变更。(二二)公司首次注册情况的相关查询索引公司首次注册情况的相关查询索引 公司首次注册情况详见 2011 年年度报告公司基本情况。陕西建设机械股份有限公司 2012 年年度报告 5(三三)公司上市以来，主营业务的变化情况公司上市以来，主营业务的变化情况 公司上市时，主营业务为工程机械、钢结构两项，后经 2004 年 9 月 24 日公司 2004 年第一次临时股东大会批准，公司的主营业务增加设备租赁业务。自此，公司的主营业务为工程机械、钢结构、设备租赁三项。其中，工程机械业务为道路工程机械产品的研发、制造与销售，钢结构业务为钢结构产品的制造、销售及安装，设备租赁为工程机械设备的出租及操作指导、维修养护等配套服务。(四四)公司上市以来公司上市以来,历次控股股东的变更情况历次控股股东的变更情况 公司于 2004 年 7 月 7 日上市，控股股东为陕西建设机械（集团）有限责任公司，未发生变更。七、七、其他有关资料其他有关资料 公司聘请的会计师事务所名称（境内）名称 希格玛会计师事务所有限公司 办公地址 西安市高新路 25 号三、四层 签字会计师姓名 王侠 范敏华 陕西建设机械股份有限公司 2012 年年度报告 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、报告期末公司近三年报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2012 年 2011 年 本期比上年同期增减(%)2010 年 营业收入 704,892,393.21 650,096,227.39 8.43 552,798,811.32 归属于上市公司股东的净利润 6,861,837.30 10,812,999.73-36.54 14,796,749.07 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 6,666,467.57 10,766,674.19-38.08-2,057,590.81 经营活动产生的现金流量净额-79,070,114.79-15,695,379.51-403.78 19,829,105.94 2012 年末 2011 年末 本期末比上年同期末增减(%)2010 年末 归属于上市公司股东的净资产 291,601,067.14 282,885,329.84 3.08 272,072,330.11 总资产 1,011,548,824.39 866,674,697.07 16.72 840,106,978.39 (二二)主要财务数据主要财务数据 主要财务指标 2012 年 2011 年 本期比上年同期增减(%)2010 年 基本每股收益（元股）0.0485 0.0764-36.52 0.105 稀释每股收益（元股）0.0485 0.0764-36.52 0.105 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）0.0471 0.0761-38.11-0.105 加权平均净资产收益率（%）2.40 3.90 减少 1.50 个百分点 4.43 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）2.33 3.88 减少 1.55 个百分点-0.62 二、二、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 2012 年金额 2011 年金额 2010 年金额 非流动资产处置损益 111,833.87-247,227.62 13,129,631.27 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 350,000.00 4,816,419.78 债务重组损益-296,388.39 -43,633.32 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 -3,618,400.00 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 2,706,383.70 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 397,716.17 81,071.39-179,694.87 所得税影响额-17,791.92-93,884.91 合计 195,369.73 46,325.54 16,854,339.88 陕西建设机械股份有限公司 2012 年年度报告 7 第四节第四节 董事会报告董事会报告 一、一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析 2012 年，公司秉承“十二五”规划的发展目标，按照年初经济工作会议的安排部署，以拓展和强化市场营销为重点，以产品结构调整和创新为突破口，强化内控管理，全面提升产品质量，推进企业稳健和谐、可持续发展，打造创新驱动型企业，提高公司经济实力。在国家宏观经济持续下行、外部市场环境不断恶化的背景下，工程机械行业经历了自 2011 年 4 月份以来的持续寒冬，市场低迷，产能过剩，竞争激化，行业发展速度骤降，集中恶化的环境是近年来所罕见的。面对这前所未有的困难和挑战，公司紧紧依靠广大职工，攻坚克难，努力拼搏，较为圆满地完成了 2012 年的各项任务目标，为公司的转型发展奠定了基础。2012年公司实现工业总产值70,971万元，同比2011年增长5.18%；实现营业收入70,489.24万元，较 2011 年同比增长 8.43%；实现利润 686.18 万元，是去年同期的 63.46%。概括 2012 年公司的经营工作，主要有以下几个方面：1、生产经营业绩稳定增长 为了积极应对复杂多变的市场环境，公司不断调整营销策略、加强营销管理，适时快速地推出了区域推介会、大客户合作战略、高管分片介入、巡回服务、租赁带动等一系列营销策略和手段，通过强化全面营销理念，将技术、生产、质量、管理、财务等方面的工作与营销工作更加紧密结合，克服困难、解决问题，从而主动应对市场变化、参与市场竞争，取得了良好的经营效果。公司全年实现摊铺机销量 172 台，比上年增加 24 台，再创历史新高，保证了公司经营业绩的稳定增长；同时，公司积极拓展租赁业务，全年完成营业收入 2,906.66 万元，较去年同期增长 46.42%；钢结构业务方面，在整体行业发展不畅的情况下，通过努力，基本满足了劳动力的需求。子公司建设钢构创新经营理念，深化营销策略，积极拓展和强化市场营销，全年实现营业收入 17,264.30 万元，同比增长 51.02%。2、产品结构调整取初见成效 公司坚持“以工程机械为核心”的产业发展方向，按照“筑路机械成套化、各种产品系列化”的产品研发方针，继续建立和推进企业技术进步的长效机制。公司在人才引进、机制优化完善的基础上，进一步明确了产品研发方向，建立和规范了相关制度流程以及保障措施，把有效防范风险放到首位，最大限度保证产品研发与市场需求充分结合。报告期内，公司顺利完成了多功能摊铺机、铣刨机、旋挖钻机、压路机四大系列共七个新产品的研发试制工作，并在上海宝马会成功参展。公司还完成了两项产品的科技成果鉴定和三种产品申报陕西省重点新产品开发项目及专利申请工作，一举改变了公司长期以来新产品开发严重滞后、制约公司发展的状况，从而使科技创新成为企业可持续发展的重要支撑。陕西建设机械股份有限公司 2012 年年度报告 8 3、加强内控建设，规范管理体系 2012 年公司根据五部委企业内部控制基本规范及配套指引的相关规定，按照中国证监会及中国证监会陕西监管局关于做好陕西辖区主板上市公司内部控制规范实施工作的通知要求，在结合公司实际情况和规范发展的基础上，对公司现有的各项管理制度、主要业务流程、各重点业务环节的进行了梳理，完成了新版内部控制体系文件的编制和运行测试工作，完善和优化了各项内控制度，规范了业务流程、体系设计和运行控制，进一步完善公司治理，确保内控体系的有效性，防范和化解公司内、外部的各类风险，提升公司管理水平，保证公司战略目标的实现和可持续发展。在产品研发和设计方面，规范了设计开发流程，制定了成套管理制度，为公司产品创新搭建良好的设计开发平台；在财务管理方面，充分用好用活金融政策，为营销工作提供了重要支持，同时积极利用国家财政和税收政策，为企业创造了可观的经济效益；在生产管理方面，按照“严细管理、精准生产、团结合作、没有借口”的行为准则，制定了生产管理的“三十三条”规定，全面推行三级节点细化管理；公司质量管理工作稳步推进，严格质量考核制度和要求，明确管控措施，提升全员质量意识和产品质量。报告期内，公司通过建立健全内控体系，进一步提升了公司管理水平和风险防范能力，促进公司健康、可持续发展。4、改善资产结构、增强融资能力 报告期内，公司面对持续低迷的市场环境，统筹规划，灵活应对，苦练内功，经营业绩稳步增长，经上海证券交易所核准，于 2012 年 7 月 17 日撤销了股票交易其他特别处理。为实现做强做大道路工程机械业绩的发展目标，推进业务拓展和业绩提升，充分利用上市公司的资本平台，公司启动了定向增发 10,000 万股票的增资扩股工作：拟通过非公开发行股票的方式，向控股股东建机集团非公开发行股票 10,000 万股，募集资金 52,300 万元。此次发行若获得成功，将会改善公司的资产结构，补充流动资金，降低财务费用，增强公司的盈利能力，消除制约公司发展的主要因素，增强持续融资能力，为未来快速发展奠定基础。(一一)主营业务分析主营业务分析 1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 704,892,393.21 650,096,227.39 8.43 营业成本 537,215,129.60 506,394,930.46 6.09 销售费用 48,709,519.48 45,227,602.99 7.70 管理费用 51,599,028.56 47,793,171.21 7.96 财务费用 29,242,868.71 23,627,190.18 23.77 经营活动产生的现金流量净额-79,070,114.79 -15,695,379.51 -403.78 投资活动产生的现金流量净额-4,586,292.29 -15,386,124.36 70.19 陕西建设机械股份有限公司 2012 年年度报告 9 筹资活动产生的现金流量净额 85,521,497.05 -2,064,276.58 4,242.93 研发支出 19,370,706.59 11,178,812.14 73.28 2、收入收入(1)驱动业务收入变化的因素分析驱动业务收入变化的因素分析 公司主营业务收入主要来源于以实物销售为主的产品销售及相关产品的租赁。分产品 本期发生额 上期发生额 变化比例（%）产品名称 收入（万元）占主营业务收入比例（%）收入（万元）占主营业务收入比例（%）摊铺机 40,509.38 57.83 37,290.93 58.01 8.63 稳拌机 676.07 0.96 994.71 1.54-32.03 翻斗车 3.59 0.01 82.96 0.13-95.67 钢结构产品 21,746.41 31.05 18,573.78 28.89 17.08 产品租赁 2,906.66 4.15 1,985.21 3.09 46.42 其他产品 4,204.70 6.00 5,360.97 8.34-21.57 合计 70,046.81 100.00 64,288.56 100.00 8.96 注：详见本报告“第十节、财务会计报告”，会计报表附注七、合并财务报表项目注释（二十三）、（二十四）营业收入/营业成本（分产品）。(2)以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析 报告期内，公司完成主营业务收入 70,046.81 万元，较去年同期增长 8.96%，主要由于公司加强营销管理，适时、快速地调整营销策略，强化全面营销理念，将技术、生产、质量、管理、财务等方面的工作与营销工作更加紧密结合，主动应对市场变化，全年实现摊铺机销售收入 40,509.38 万元，与去年同期相比增加 8.63%，再创历史新高；同时，公司积极拓展租赁业务，全年租赁业务收入 2,906.66 万元，较去年同期增长 46.42%；子公司建设钢构创新经营理念，深化营销策略，积极拓展和强化市场营销，全年实现营业收入 17,264.30 万元，同比增长51.02%。(3)主要销售客户的情况主要销售客户的情况 主要销售客户（前五名）2012 年销售金额（元）占销售总额的比重（%）合计 254,507,001.62 36.11%陕西建设机械股份有限公司 2012 年年度报告 10 3、成本成本(1)成本分析表成本分析表 单位:元 币种：人民币 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)工程机械行业 原材料 246,456,720.58 84.00 259,364,818.61 90.10 -4.98 燃料 2,640,607.72 0.90 3,454,359.40 1.20 -23.56 人工成本 17,310,650.61 5.90 12,378,121.20 4.30 39.85 制造费用 26,992,878.92 9.20 12,665,984.49 4.40 113.11 合计 293,400,857.83 100.00 287,863,283.70 100.00 1.92 钢结构行业 原材料 111,488,429.56 56.60 106,432,057.00 61.70 4.75 燃料 9,060,897.10 4.60 7,762,467.69 4.50 16.73 人工成本 37,622,420.57 19.10 28,979,879.38 16.80 29.82 制造费用 38,804,276.72 19.70 29,324,877.94 17.00 32.33 合计 196,976,023.95 100.00 172,499,282.01 100.00 14.19 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)摊铺机 原材料 239,276,893.31 88.80 233,146,610.28 91.16 2.63 燃料 2,425,103.65 0.90 2,736,582.64 1.07 -11.38 人工成本 14,281,165.93 5.30 9,693,129.15 3.79 47.33 制造费用 13,472,798.05 5.00 10,179,064.38 3.98 32.36 合计 269,455,960.94 100.00 255,755,386.45 100.00 5.36 钢结构 原材料 111,488,429.56 56.60 106,432,057.00 61.70 4.75 燃料 9,060,897.10 4.60 7,762,467.69 4.50 16.73 人工成本 37,622,420.57 19.10 28,979,879.38 16.80 29.82 制造费用 38,804,276.72 19.70 29,324,877.94 17.00 32.33 合计 196,976,023.95 100.00 172,499,282.01 100.00 14.19(2)主要供应商情况主要供应商情况 主要供应商（前五名）2012 年采购金额（元）占采购总额的比重（%）合 计 202,184,738.56 59.32 4、费用费用 费用类科目 单位：元 币种：人民币 科目 2012 年 2011 年 变动比例（%）销售费用 48,709,519.48 45,227,602.99 7.70 管理费用 51,599,028.56 47,793,171.21 7.96 财务费用 29,242,868.71 23,627,190.18 23.77 所得税费用 -2,088,296.56 1,005,071.95 -307.78 所得税费用的减少主要系资产减值准备增加导致递延所得税费用的减少所致。陕西建设机械股份有限公司 2012 年年度报告 11 5、研发支出研发支出(1)研发支出情况表研发支出情况表 单位：元 币种：人民币 本期费用化研发支出 19,370,706.59 研发支出合计 19,370,706.59 研发支出总额占净资产比例（%）6.64 研发支出总额占营业收入比例（%）2.75 (2)情况说明情况说明 报告期内，公司围绕“十二五”发展战略规划，结合市场需求、行业发展趋势，除了保持高端摊铺机产品的优势外，努力调整、丰富产品结构，完成了多功能摊铺机、铣刨机、旋挖钻机、压路机四大系列共七个新产品的研发试制工作，着力开展技术创新活动，全年研发支出19,370,706.59 元，同比增长 73.28%。6、现金流现金流 现金流量变动明细表 单位：元 币种：人民币 科目 2012 年 2011 年 变动比例 经营活动所产生的现金流量净额 -79,070,114.79 -15,695,379.51 -403.78 投资活动所产生的现金流量净额 -4,586,292.29 -15,386,124.36 70.19 筹资活动所产生的现金流量净额 85,521,497.05 -2,064,276.58 4242.93 原因分析：经营活动产生的现金流量净额的减少，主要系本期支付的各项税费及支付其他与经营活动有关现金增加所致；投资活动产生的现金流量净额的增加，主要系本期购建固定资产、无形资产支付的现金减少所致；筹资活动产生的现金流量净额的增加，主要系本期借款增加所致。7、其它其它(1)公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 利润表变动明细表 单位：元 币种：人民币 会计科目 本期金额 上期金额 增幅（%）资产减值损失 25,466,868.91 8,666,515.30 193.85 营业利润 4,560,379.09 11,677,861.23 -60.95 营业外收入 528,345.10 1,556,017.55 -66.05 营业外支出 315,183.45 1,415,807.10 -77.74 非流动资产处置损失 13,628.72 1,327,573.78 -98.97 利润总额 4,773,540.74 11,818,071.68 -59.61 所得税费用 -2,088,296.56 1,005,071.95 -307.78 净利润 6,861,837.30 10,812,999.73 -36.54 陕西建设机械股份有限公司 2012 年年度报告 12 原因分析：资产减值损失的增加主要系业务规模扩大，应收款项增加以及存货跌价准备增加所致；营业利润的减少主要系资产减值损失的增加所致；营业外收入的减少主要系本年固定资产处置利得减少和政府补助减少所致；营业外支出的减少主要系本年固定资产处置损失减少所致；非流动资产处置损失的减少主要系本年固定资产处置损失减少所致；利润总额的减少主要系资产减值损失的增加所致；所得税费用的减少主要系资产减值准备增加导致递延所得税费用的减少所致；净利润的减少主要系资产减值损失的增加所致。(2)发展战略和经营计划进展说明发展战略和经营计划进展说明 2012 年度，公司按照以技术创新驱动和专业化为发展理念，以做强做大道路工程机械为发展重点，构建工程机械为核心、钢结构为辅助、设备租赁为补充的业务格局，打造在道路工程机械领域具有全面领先优势和国际竞争力的专业化厂商的发展战略，不断深化技术创新和管理创新，提升运行效率和经济效益；加快公司产品结构调整步伐，不断丰富产品链，通过对公司产品结构的不断优化完善，进一步拓宽公司生存发展空间。2012 年公司计划完成营业收入 75,000 万元，实际完成营业收入 70,489.24 万元，完成计划的 93.99%。未达到计划预期的主要原因是由于国内经济增长放缓，工程机械行业市场需求疲软，铁路和公路网络建设速度回落，市场需求降低，同行业竞争激烈，公司工程机械类产品除摊铺机外的铣刨机、稳拌机等产品销售收入均有所下降。铣刨机销售全年完成销售收入2,212.56万元，比去年同期降低 5.73%；稳拌机全年完成销售收入 676.07 万元，比去年同期降低 32.03%；并且由于公司在高铁建设方面没有承揽新的项目，业务合同大幅减少，大型运架类产品全年完成销售收入 2,772.95 万元，比上年同期降低 48.15%。今后公司将继续推进企业技术进步，构筑全方位营销体系和营销平台，加强科学化和精细化管理，强化产品质量，保障公司沿着理性、持续、健康的方向发展。(二二)行业、产品或地区经营情况分析行业、产品或地区经营情况分析 1、主营业务分行业、分产品情况主营业务分行业、分产品情况 单位:万元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（）营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减（%）工程机械行业 43,502.46 29,340.09 32.56 6.32 1.92 增加 2.91 个百分点 钢结构行业 21,746.41 19,697.60 9.42 17.08 14.19 增加 2.29 个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（）营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减（%）摊铺机 40,509.38 26,945.60 33.48 8.63 5.36 增加 2.07 个百分点 钢结构产品 21,746.41 19,697.60 9.42 17.08 14.19 增加 2.29 个百分点 陕西建设机械股份有限公司 2012 年年度报告 13 公司归属于工程机械行业的产品包括摊铺机、稳拌机、翻斗车、铣刨机、封层机。2012 年公司工程机械行业类产品的营业收入为 43,502.46 万元，较 2011 年的 40,916.40 万元增长6.32%，营业成本为 29,340.09 万元，较 2011 年的 28,786.33 万元增长 1.92%，毛利率为 32.56%，较 2011 年的 29.65%增长 2.91 个百分点。2、主营业务分地区情况主营业务分地区情况 单位:万元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（）东北地区 1,345.31 73.81 华北地区 6,310.46 21.03 华东地区 20,628.68 24.30 华南地区 8,525.48-6.62 华中地区 4,220.36-59.64 西北地区 25,654.45 28.50 西南地区 3,362.07 56.14 合计 70,046.81 8.96 (三三)资产、负债情况分析资产、负债情况分析 1、资产负债情况分析表资产负债情况分析表 单位:元 币种：人民币 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%）上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%）本期期末金额较上期期末变动比例（%）应收账款 422,522,001.58 41.77 295,517,992.15 34.10 42.98 预付账款 12,826,673.68 1.27 9,132,470.33 1.05 40.45 其他应收款 20,933,252.35 2.07 8,713,536.69 1.01 140.24 递延所得税资产 22,329,774.79 2.21 16,005,729.85 1.85 39.51 预收账款 8,358,681.99 0.83 30,469,213.30 3.52-72.57 应交税费 31,470,329.58 3.11 15,494,540.76 1.79 103.11 其他应付款 464,105,630.36 45.88 325,381,455.90 37.54 42.63 应付利息 19,868,356.67 1.96 38,631,735.00 4.46-48.57 原因分析：应收账款的增加主要系业务规模扩大所致；预付账款的增加主要系业务规模扩大，预付采购款增加所致；其他应收款的增加主要系预付融资租赁保证金所致；递延所得税资产的增加主要系可抵扣时间性差异增加所致；预收账款的减少主要系本年预收客户货款减少所致；应交税费的增加主要系收入增长、应交税金及附加等增加所致；其他应付款的增加主要系借款增加所致；应付利息的减少主要系本期偿付内部借款利息所致。陕西建设机械股份有限公司 2012 年年度报告 14(四四)核心竞争力分析核心竞争力分析 1、行业竞争优势 工程机械业务方面，公司是国内高端摊铺机的龙头企业之一，具有较高的行业地位。公司生产的 TITAN 系列大型沥青混凝土摊铺机，在与主打高端产品的国外品牌的竞争中兼具了国际水平的技术先进性以及本土化的快速服务，多年来一直得到用户的高度认可。钢结构业务方面，公司多年来一直是铁道部的定点生产单位，并被中国建筑金属结构协会指定为建筑钢结构工程制作、安装定点企业，产品质量在西北地区处于领先地位。公司的子公司建设钢构拥有钢结构工程专业承包二级资格的建筑业企业资质证书，曾先后承建了法门寺合十舍利塔地下部分钢结构工程、陕西省体育馆网架工程、杨凌国际会展中心网架工程等陕西省标志性项目，有着较高的市场认知度和口碑。2、产品与技术优势 公司通过与沃尔沃 CE 公司的技术合作，向市场推出了两种型号的 TITAN 系列沥青混凝土摊铺机产品，该产品技术起点较高，具有电子摊铺管理系统、熨平板双夯锤捣固系统、自动找平仪、低气压低温启动系统等，可实现摊铺层密实度高于 95%，自动找平、高平整度、高海拔作业等先进功能，且产品性能稳定，可靠性高，保证了在作业过程中不会因摊铺机故障导致原材料的损耗。产品综合性能处于国际领先水平，具备与国际知名品牌产品竞争的实力。公司拥有完整的科研开发体系和较强的科研技术队伍，研究开发了多项拥有自主知识产权的专利或非专利技术，先后成功开发了多种型号的摊铺机、路面铣刨机、沥青碎石同步封层车、压路机、旋挖钻等具有国内先进水平的道路工程机械产品，为公司未来的发展奠定了坚实的基础。3、品牌优势 公司生产的 TITAN 系列摊铺机使用“SCMC-ABG”商标，一方面充分发挥了 ABG 品牌在国内终端用户中的影响力，有助于 TITAN 系列摊铺机扩大市场份额，另一方面也同时提升了公司自身的市场知名度，有助于自主研发产品的市场销售。4、管理和人才优势 公司通过在经营发展过程中的自身积累及外部引进，培养和造就了一支优秀的高级管理人才队伍。管理团队工作勤勉尽责，且重视打造公司的技术实力，通过全面引进技术人才打造了一支掌握先进专业知识的工程技术研究团队。5、制造体系优势 通过多年的生产实践，公司已形成了完整、成熟的道路工程机械制造体系，拥有高效、智能化的生产设备和制造、检测、试验手段，为公司可持续发展奠定了较强的制造基础。陕西建设机械股份有限公司 2012 年年度报告 15 6、服务优势 公司高效、完善的售后服务体系，是长期赢得用户的重要保证。公司拥有一支经过专门培训、技术娴熟的售后服务队伍，利用本土化优势，提供快速（承诺 24 小时到达现场）、及时的售后服务，成为与国外品牌的竞争中所具有的独特优势。(五五)投资状况分析投资状况分析 1、对外股权投资总体分析对外股权投资总体分析(1)持有非上市金融企业股权情况持有非上市金融企业股权情况 截至报告期末，公司没有持有非上市金融企业股权。2、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况(1)委托理财情况委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。(2)委托贷款情况委托贷款情况 本年度公司无委托贷款事项。(3)其他投资理财及衍生品投资情况其他投资理财及衍生品投资情况 公司本年度没有投资理财及衍生品投资情况。3、募集资金使用情况募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。4、主要子公司、参股公司分析主要子公司、参股公司分析 公司无参股公司，仅有 1 家全资子公司，为陕西建设钢构有限公司，其基本情况如下：公司名称：陕西建设钢构有限公司 注册地址：西安市临潼区新丰工业园庆山路 66 号 法人代表：陈永则 成立日期：1999 年 12 月 23 日 注册资本：6,060.2141 万元 实缴资本：6,060.2141 万元 企业类型：有限责任公司（法人独资）经营范围：建筑钢结构、非标钢结构、网架、塔架、广告牌架、轻钢龙骨、屋面工程、钢结构设计、制造、安装技术咨询等相关业务。根据经希格玛所审计的财务报告，截至 2012 年 12 月 31 日，建设钢构总资产为18,212.46 万元，净资产为 8,014.17 万元；2012 年度实现营业收入为 17,264.30 万元，营业利润 1,413.23 万元，实现净利润 1,050.