600866_2012_星湖科技_2012年年度报告_2013-04-15.pdf

广东肇庆星湖生物科技股份有限公司 2012 年年度报告 广东肇庆星湖生物科技股份有限公司广东肇庆星湖生物科技股份有限公司 600866600866 20122012 年年度报告年年度报告 广东肇庆星湖生物科技股份有限公司 2012 年年度报告 重要提示重要提示 一、一、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、公司全体董事出席董事会会议。公司全体董事出席董事会会议。三、三、大华会计师事务所大华会计师事务所(特殊普通合伙特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。四、四、公司负责人罗宁、主管会计工作负责人林巧明及会计机构负责人（会计主管人员）公司负责人罗宁、主管会计工作负责人林巧明及会计机构负责人（会计主管人员）倪倪达新达新声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、经董事会审议的报告期利润经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案：分配预案或公积金转增股本预案：经大华会计师事务所经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，（特殊普通合伙）审计，2012 年度共实现归属于母公司股东的净利润年度共实现归属于母公司股东的净利润-202,848,854.65 元，元，依据公司法和公司章程的规定，本年依据公司法和公司章程的规定，本年度度亏损不用提取盈余公积金，加上以前年度未分亏损不用提取盈余公积金，加上以前年度未分配利润配利润 436,919,989.56 元，元，2012 年度累计可供股东分配的利润为年度累计可供股东分配的利润为 234,071,134.91 元。元。由于公司由于公司 2012 年经营年经营出现出现亏损，未达到公司章程和分红管理制度规定的现金分亏损，未达到公司章程和分红管理制度规定的现金分红条件，同时公司红条件，同时公司 2013 年度正常生产经营及项目配套流动资金需求仍较大，年度正常生产经营及项目配套流动资金需求仍较大，2012 年的利润年的利润分分配预案拟定为不分配，公司未分配利润将用于生产经营周转。本年度不进行公积金转增配预案拟定为不分配，公司未分配利润将用于生产经营周转。本年度不进行公积金转增股本。股本。本预案需提交公司股东大会审议。本预案需提交公司股东大会审议。六、六、本报告中所涉及的未来计划、本报告中所涉及的未来计划、业务规划业务规划等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。诺，敬请投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 广东肇庆星湖生物科技股份有限公司 2012 年年度报告 目录目录 第一节第一节 释义及重大风险提示释义及重大风险提示.4 第二节第二节 公司简介公司简介.5 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.7 第四节第四节 董事会报告董事会报告.9 第五节第五节 重要事项重要事项.24 第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.27 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.32 第八节第八节 公司治理公司治理.37 第九节第九节 内部控制内部控制.40 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告.41 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录.125 广东肇庆星湖生物科技股份有限公司 2012 年年度报告 第一节第一节 释义及重大风险提示释义及重大风险提示 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 本公司、公司、星湖科技 指 广东肇庆星湖生物科技股份有限公司 报告期 指 2012 年度 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元，中国法定流通货币 广新集团 指 广东省广新控股集团有限公司（原名系广东省广新外贸集团有限公司），公司第一大股东 肇东公司 指 肇东星湖生物科技有限公司，公司的全资子公司 调味品公司 指 肇庆星湖调味品有限公司，公司的全资子公司 科汇贸易 指 肇庆市科汇贸易有限公司，公司的全资子公司 星创投资 指 深圳市星创投资发展有限公司，公司的全资子公司 大旺东姿美 指 肇庆市大旺东姿美丽容产品有限公司，公司的全资子公司 大旺东宝 指 肇庆市大旺东宝生物科技有限公司，公司的全资子公司 星越开发 指 肇庆市星越房地产开发有限公司，公司的全资子公司 新材料公司、星湖新材料 指 广东星湖新材料有限公司，公司的控股子公司 安泽康公司 指 安泽康（北京）生物科技有限公司，公司的控股子公司 博星公司 指 上海博星基因芯片有限责任公司，公司的子公司 二、二、重大风险提示：重大风险提示：公司已以本报告中详细描述存在的风险，敬请查阅第四节董事会报告中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。广东肇庆星湖生物科技股份有限公司 2012 年年度报告 第二节第二节 公司简介公司简介 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 广东肇庆星湖生物科技股份有限公司 公司的中文名称简称 星湖科技 公司的外文名称 starlake bioscience co.,inc.zhaoqing guangdong 公司的外文名称缩写 starlake science 公司的法定代表人 罗宁 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 钟济祥 刘欣欣 联系地址 广东省肇庆市工农北路 67 号 广东省肇庆市工农北路 67 号 电话 0758-2291130 0758-2291130 传真 0758-2239449 0758-2239449 电子信箱 三、三、基本情况简介基本情况简介 公司注册地址 广东省肇庆市工农北路 67 号 公司注册地址的邮政编码 526040 公司办公地址 广东省肇庆市工农北路 67 号 公司办公地址的邮政编码 526040 公司网址 电子信箱 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报、中国证券报、证券时报、证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 董事会办公室、证券事务部、办公室 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 A 股 上海证券交易所 星湖科技 600866 六、六、公司报告期内注册变更情况公司报告期内注册变更情况(一一)基本情况基本情况 公司报告期内注册情况未变更。(二二)公司首次注册情况的相关查询索引公司首次注册情况的相关查询索引 公司首次注册情况详见 2011 年年度报告公司基本情况。(三三)公司上市以来，主营业务的变化情况公司上市以来，主营业务的变化情况 广东肇庆星湖生物科技股份有限公司 2012 年年度报告 自上市以来，公司坚持从事和发展生物发酵行业，主营业务未发生重大变化。(四四)公司上市以来公司上市以来,历次控股股东的变更情况历次控股股东的变更情况 2009 年 2 月 12 日，公司的原第一大股东广东省肇庆市国有资产监督管理委员会将其持有的星湖科技的 86,240,749 股转让给广新集团，广新集团自此成为公司的第一大股东。七、七、其他有关资料其他有关资料 公司聘请的会计师事务所名称（境内）名称 大华会计师事务所(特殊普通合伙)办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 签字会计师姓名 王广旭 杨春祥 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 招商证券股份有限公司 办公地址 深圳市福田区益田路江苏大厦38-45 楼 签字的保荐代表人姓名 朱权炼、郑勇 持续督导的期间 2011-04-22 至 2012-12-31 广东肇庆星湖生物科技股份有限公司 2012 年年度报告 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标 (一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2012 年 2011 年 本期比上年同期增减(%)2010 年 营业收入 1,091,200,516.09 1,063,088,406.59 2.64 1,376,897,927.36 归属于上市公司股东的净利润 -202,848,854.65 87,685,906.44-331.34 284,993,439.15 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-298,098,810.53-50,668,963.20 不适用 274,585,586.06 经营活动产生的现金流量净额-276,017,973.24 65,883,938.26-518.95 104,629,838.87 2012 年末 2011 年末 本期末比上年同期末增减(%)2010 年末 归属于上市公司股东的净资产 1,498,297,374.27 1,712,822,193.36-12.52 1,536,220,040.99 总资产 3,332,616,842.91 3,422,451,965.71-2.62 2,307,209,168.79 (二二)主要财务数据主要财务数据 主要财务指标 2012 年 2011 年 本期比上年同期增减(%)2010 年 基本每股收益（元股）-0.3686 0.1619-327.67 0.5469 稀释每股收益（元股）-0.3686 0.1619-327.67 0.5469 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）-0.5416-0.0935 不适用 0.5269 加权平均净资产收益率（%）-12.37 5.22 减少 17.59 个百分点 21.99 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）-18.17-3.01 减少 15.16 个百分点 21.18 二、二、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 2012 年金额 2011 年金额 2010 年金额 非流动资产处置损益 1,852,083.05-3,168,751.88 6,523,549.57 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 39,032,451.83 47,121,201.10 10,625,768.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 65,451,064.28 121,071,378.67 1,765,474.68 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 2,000,000.00 924,488.98 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 193,041.09-957,303.70-7,466,327.72 少数股东权益影响额-11,211,468.49 4,058.91 所得税影响额-67,215.88-27,715,713.46-1,965,100.42 合计 95,249,955.88 138,354,869.64 10,407,853.09 广东肇庆星湖生物科技股份有限公司 2012 年年度报告 三、三、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 单位:元 币种:人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 可供出售金融资产 116,395,539.58 116,176,676.69-218,862.89 交易性金融资产 774,462.5 381,679.90-392,782.60-173,002.60 合计 117,170,002.08 116,558,356.59-611,645.49-173,002.60 广东肇庆星湖生物科技股份有限公司 2012 年年度报告 第四节第四节 董事会报告董事会报告 一、一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析 2012 年，受国内外经济低迷和市场激烈竞争的综合影响，公司的生产经营遇到了前所未有的困难和挑战。一是既要应对国内竞争对手低价抢占市场的无序竞争，又要应对国外竞争对手的低价倾销，公司主要产品面临激烈的市场竞争，尤其是呈味核苷酸二钠的市场竞争白热化。虽然主要产品的销量有所增长，但销售价格自去年以来持续走低，处于历史低位，以致销售毛利下降。二是原（辅）料采购价格仍处于高位，人工成本、资金成本等不断上升，以致生产成本和运营成本持续上升。三是在发展上面临着积极推进若干重大战略项目与公司转型升级发展的挑战。根据公司总体发展战略和规划，2012 年公司着力调整产业布局和产品结构，提高技术研发水平，加快新产品开发步伐，拓展新的市场空间，加大项目建设力度，公司几大项目陆续进入试产或调试阶段，相关收益暂未能在 2012 年体现。报告期内，公司实现营业收入 10.91 亿元，同比增长 2.64%。其中：生化药销售收入 3.30亿元，同比增长 7.58%；食品添加剂实现销售收入 4.23 亿元，同比增长 5.23%；饲料添加剂实现销售收入 1.82 亿元，同比下降 47.61%。利润总额-2.25 亿元，同比下降 371.65%；归属于母公司所有者的净利润-2.028 亿元，同比下降 331.34%。亏损的主要原因：从客观上看，宏观经济增速放缓，行业产能过剩及无序竞争等是主要影响因素，特别是呈味核苷酸二钠既要面对国内的产能过剩、无序竞争，又要面对日韩企业的倾销；从主观上看，公司产业产品结构调整缓慢，产品附加值低，储备品种少，市场竞争力相对薄弱是根本影响因素。面对严峻的外部环境和经营困境，公司董事会认真履行职责，科学决策，严格执行股东大会决议，带领经营班子和全体员工，积极采取措施应对挑战，齐心协力寻突破，励精图治谋发展，促进了生产经营和各项工作的稳步推进。（一）不断提升公司治理水平。根据公司法、证券法等法律法规和公司章程赋予的职责，公司董事会以提升公司治理水平为目标，以优化战略布局为核心，认真履行职责，加强内控体系建设，进一步规范公司运作，完善公司治理工作，公司股东大会、董事会、监事会和管理层运作规范有序。2012 年，公司董事会及各专业委员会依法规范运作，全年共召开董事会会议 7 次。公司董事会组织并召集股东大会 2 次，各项决议均得到了全面有效落实，最大程度地维护了公司、股东和各相关主体的利益。（二）内控体系建设取得初步成果。根据企业内部控制基本规范和财政部、证监会等国家五部委的要求，公司于 2011 年 10 月成立了以董事长任组长、公司领导为成员的内部控制规范领导小组和工作小组，制定了公司内控体系建设实施工作方案。结合公司内控体系建设的要求，董事会不断强化制度和流程建设，并聘请了中介机构对公司内控风险和缺陷进行了梳理与整改，编制了公司内部控制手册和内部控制制度，制定和完善了 16 项规章制度，形成了与制度相匹配的工作流程。在此基础上，公司顺利通过了中介机构的内部控制审计。（三）完善分红政策和决策机制。根据中国证监会关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知和广东证监局关于进一步落实上市公司分红相关规定的通知的要求，制定了分红管理制度、广东肇庆星湖生物科技股份有限公司未来三年（2012 年-2014 年）股东回报规划，同时对公司章程进行了相应修订，经董事会七届十次会议审议通过，综合考虑公司发展战略规划、行业发展趋势、股东回报、社会资金成本以及外部融资环境等因素，明确了现金分红政策，规定了最低现金分红比例，推动公司建立科学、持续、透明、稳定的分红决策和监督机制。（四）狠抓落实，调整结构初步取得实效。一是抓产品结构调整。公司根据市场的变化和现有产品生产能力，积极调整产品结构，利用现有生产线的设备能力，通过相应的小改小革，投入生产缬氨酸等新产品，进一步优化果葡糖的生产工艺路线，着力开拓新的增长点。二是抓技术进步。发挥技术中心的作用，与生产厂无缝对接，合力攻关，以实施发酵新工艺为重点，大生产应用取得技术突破。三是抓市场促销售。积极应对激烈市场竞争，加大国内外市场的开广东肇庆星湖生物科技股份有限公司 2012 年年度报告 拓，争夺重点客户，维护老客户，全力促销售保增长，各主要产品的销量较 2011 年有不同幅度的增长，公司销售收入也实现了平稳增长。但由于竞争白热化，市场价格未能走出低谷，公司产品的毛利水平受到很大的影响。（五）督促抓好重点项目的生产运营。肇东星湖公司通过抓内部管理和技术攻关，生产技术水平不断提升，生产能力已经超过生产设计水平，产品成本逐步下降，实现了经营正现金流；星湖新材料公司年产 10 万吨高精度铝板带项目的设备调试和试生产工作取得阶段性进展，为今年生产经营的正常运行打好基础；味精厂地块商住楼开发项目已进入紧张的施工阶段，正按计划稳步推进；淀粉糖项目通过科技攻关上水平，优化生产工艺，着力提高质量品位，生产水平有了突破。（六）扎实抓好质量认证工作。2012 年 8 月份利巴韦林顺利通了澳大利亚 TGA 和欧盟的联合质量认证，果葡糖产品通过了跨国企业的质量认证，为产品销售打开新的通道。积极申请高端市场的质量认证，继续保持国家 GMP、美国 FDA、ISO9001、欧洲 QS、HACCP 等各项质量认证体系的良好运行，确保产品质量。（七）积极推进核苷酸类食品添加剂反倾销期中复审。2012 年 9 月 25 日，公司代表中国核苷酸类食品添加剂产业向国家商务部提出申请，要求对原产于印度尼西亚希杰集团、麒麟味元食品公司和原产于泰国味之素（泰国）股份有限公司的进口核苷酸类食品添加剂所适用的反倾销措施进行倾销及倾销幅度期中复审。国家商务部已于 2012 年 9 月公告决定立案调查。通过反倾销，既有利于抵制国外厂商不正当的倾销行为，也有利于促进国内核苷酸类食品添加剂产业的健康发展，有利于公司提升主导产品 I+G 的竞争力。（八）依法依规组织做好信息披露工作，真实、准确、及时、完整地履行了信息披露义务，确保所有股东平等地获得信息。根据监管部门的最新政策和规范要求，修改完善了公司内幕信息知情人管理制度等制度，严格做好公司内幕知情人登记报备工作，杜绝内幕交易等证券违法违规行为。(一一)主营业务分析主营业务分析 1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 1,091,200,516.09 1,063,088,406.59 2.64 营业成本 1,067,671,866.69 867,637,255.06 23.06 销售费用 42,737,082.81 40,847,493.50 4.63 管理费用 188,086,922.24 177,262,708.95 6.11 财务费用 58,177,040.58 42,274,943.31 37.62 经营活动产生的现金流量净额-276,017,973.24 65,883,938.26 -518.95 投资活动产生的现金流量净额-140,764,999.34 -931,034,590.78 不适用 筹资活动产生的现金流量净额 117,675,504.11 1,135,834,658.00 -89.64 研发支出 54,307,798.67 49,836,741.13 8.97 2、收入收入(1)驱动业务收入变化的因素分析驱动业务收入变化的因素分析 报告期，公司实现营业收入同比增加 2,811 万元，增长 2.64%。公司在市场竞争激烈，主要产品销售价格下降的情况下，通过公司产品结构调整和技术攻关，开发并投入生产果糖、赖氨酸、缬氨酸、腺嘌呤等新产品增加销售收入，同时进一步拓宽销售渠道开发新客户增加产品销量来扩大销售规模，以及增加子公司产品贸易出口销售收入，使公司在艰难的市场环境中销售收入总额保持一定量的增长，实现产销基本平衡。广东肇庆星湖生物科技股份有限公司 2012 年年度报告(2)以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析 报告期内，公司实现主营业务收入 10.83 亿元，其中生化药销售收入 3.30 亿元，同比增加7.58%，主要系产品次黄、腺苷、以及新产品腺嘌呤销售收入增加所致；食品添加剂销售收入4.23 亿元，同比增加 5.23%，主要系 IMP 和鸟苷销售量增加以及新产品果糖销售收入增加所致；饲料添加剂销售收入 1.82 亿元，同比减少 47.61%，虽然饲料添加剂新开发产品赖氨酸以及缬氨酸使收入有一定增加，但由于主要产品苏氨酸根据市场变化情况暂时停产销量减少使销售收入大幅下降；其他销售 1.48 亿元，同比增加 15,714.85%，主要系子公司新材料公司销售铝压延产品和子公司科汇贸易出口销售增长所致。(3)主要销售客户的情况主要销售客户的情况 客户 销售收入金额 占公司全部营业收入的比例（%）关联关系 第一名 131,361,144.01 12.04 非关联方 第二名 109,743,589.74 10.06 非关联方 第三名 47,168,812.39 4.32 非关联方 第四名 42,977,461.54 3.94 非关联方 第五名 39,367,521.37 3.61 非关联方 合计 370,618,529.05 33.97 3、成本成本(1)成本分析表成本分析表 单位:元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)生化药 原材料 207,766,158.76 69.01 221,031,819.41 66.76-6.00 能源 44,622,608.01 14.82 56,242,877.02 16.99-20.66 人工 19,823,353.77 6.58 22,122,023.71 6.68-10.39 折旧 11,432,565.00 3.80 12,259,146.12 3.70-6.74 其他制造费用 17,438,660.41 5.79 19,422,211.19 5.87-10.21 小计 301,083,345.94 100.00 331,078,077.45 100.00-9.06 食品添加剂 原材料 270,778,847.52 58.42 214,286,089.84 62.90 26.36 能源 92,601,836.18 19.98 54,780,273.33 16.08 69.04 人工 28,947,157.80 6.25 22,887,653.27 6.72 26.47 折旧 17,594,501.34 3.80 5,406,000.83 1.59 225.46 其他制造费用 53,561,410.91 11.56 43,322,535.48 12.72 23.63 小计 463,483,753.75 100.00 340,682,552.75 100.00 36.05 饲料添加剂 原材料 118,251,850.57 57.72 250,223,747.02 65.98-52.74 能源 38,656,393.73 18.87 80,313,418.18 21.18-51.87 人工 10,448,372.60 5.10 9,856,363.63 2.60 6.01 折旧 25,001,409.98 12.20 24,447,560.96 6.45 2.27 其他制造费用 12,530,396.20 6.12 14,407,033.09 3.80-13.03 小计 204,888,423.08 100.00 379,248,122.88 100.00-45.98 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例上年同期金额 上年同期占总成本本期金额较上年同期变广东肇庆星湖生物科技股份有限公司 2012 年年度报告(%)比例(%)动比例(%)生化药 原材料 207,766,158.76 69.01 221,031,819.41 66.76-6.00 能源 44,622,608.01 14.82 56,242,877.02 16.99-20.66 人工 19,823,353.77 6.58 22,122,023.71 6.68-10.39 折旧 11,432,565.00 3.80 12,259,146.12 3.70-6.74 其他制造费用 17,438,660.41 5.79 19,422,211.19 5.87-10.21 小计 301,083,345.94 100.00 331,078,077.45 100.00-9.06 食品添加剂 原材料 270,778,847.52 58.42 214,286,089.84 62.90 26.36 能源 92,601,836.18 19.98 54,780,273.33 16.08 69.04 人工 28,947,157.80 6.25 22,887,653.27 6.72 26.47 折旧 17,594,501.34 3.80 5,406,000.83 1.59 225.46 其他制造费用 53,561,410.91 11.56 43,322,535.48 12.72 23.63 小计 463,483,753.75 100.00 340,682,552.75 100.00 36.05 饲料添加剂 原材料 118,251,850.57 57.72 250,223,747.02 65.98-52.74 能源 38,656,393.73 18.87 80,313,418.18 21.18-51.87 人工 10,448,372.60 5.10 9,856,363.63 2.60 6.01 折旧 25,001,409.98 12.20 24,447,560.96 6.45 2.27 其他制造费用 12,530,396.20 6.12 14,407,033.09 3.80-13.03 小计 204,888,423.08 100.00 379,248,122.88 100.00-45.98 (2)主要供应商情况主要供应商情况 供应商供应商 采购金额采购金额 占本年度采购额的比例占本年度采购额的比例(%)第一名 127,749,640.80 12.70 第二名 114,760,909.29 11.41 第三名 76,861,707.62 7.64 第四名 37,324,059.50 3.71 第五名 33,639,279.00 3.34 合计合计 390,335,596.21 38.81 4、费用费用 项目 本期金额(元）上期金额（元）增减率%变动原因 销售费用 42,737,082.81 40,847,493.50 4.63 主要系产品销量增加使销售运输费增加以及加大市场开拓力度使促销费、差旅费增加所致。管理费用 188,086,922.24 177,262,708.95 6.11 主要系苏氨酸停产使管理费中的折旧费用增加以及公司本期新增土地使无形资产摊销费增加所致。财务费用 58,177,040.58 42,274,943.31 37.62 主要系计提公司债券应付利息以及公司借款利息支出增加所致。所得税费用 -17,291,349.35 3,255,203.02-631.19 主要系母公司本期亏损以及计提的减值准备预计以后年度能够弥补，相应确认的递延所得税资产所致。5、研发支出研发支出(1)研发支出情况表研发支出情况表 单位：元 广东肇庆星湖生物科技股份有限公司 2012 年年度报告 本期费用化研发支出 53,587,798.67 本期资本化研发支出 720,000.00 研发支出合计 54,307,798.67 研发支出总额占净资产比例（%）3.32 研发支出总额占营业收入比例（%）4.98 (2)情况说明情况说明 报告期内研发支出 54,307,798.67 元，其中 13,099,933.28 元为子公司安泽康研发项目开发支出费用化，其余 41,207,865.39 元主要为公司对现有产品上水平攻关、对生物发酵和化学合成品种进行技术开发和工艺创新，以及对发酵产品的下游产品及医药产品进行开发的研发投入，以上研发投入进一步提高了公司产品的综合竞争力，为将来进行产业链延伸打下基础。6、现金流现金流 项目 本期金额（万元）上期金额（万元）增减率%变动原因 经营活动产生的现金流量净额-27,601.80 6,588.39-518.95 本期销售单价大幅下跌，主要产品出现毛利亏损的现象，导致经营活动现金流出大于流入。投资活动产生的现金流量净额-14,076.50-93,103.46 不适用 本年度固定资产投资减少。筹资活动产生的现金流量净额 11,767.55 113,583.47 -89.64 上年度公司增发股票、发行公司债券共收到货币资金 100,055.90 万元。7、其它其它(1)公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 项目 本期金额(元）上期金额（元）增减率%变动原因 营业税金及附加 4,493,328.70 8,461,252.26 -46.90 本报告期有价证券投资收益减少，相应缴纳的营业税金及附加减少。财务费用 58,177,040.58 42,274,943.31 37.62 本报告期计提公司债券应付利息以及公司借款利息支出增加所致。资产减值损失 63,822,975.11 11,088,576.42 475.57 本报告期末主要产品销售价格下跌，年末计提的存货跌价准备大幅增加，以及子公司大旺东宝、大旺东姿美计提固定资产、无形资产减值准备所致。投资收益 67,735,427.39 124,765,027.81 45.71 本报告期有价证券投资收益减少所致。所得税费用-17,291,349.35 3,255,203.02-631.19 本报告期母公司亏损以及计提的减值准备预计以后年度能够弥补，相应确认的递延所得税资产所致。(2)公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明度分析说明 2011 年公司非公开发行 A 股股票，共募集资金净额 36,800.10 万元，全部用于年增 4,000吨呈味核苷酸二钠技改项目，截止报告期，上述募投项目已建设完成。(二二)行业、产品或地区经营情况分析行业、产品或地区经营情况分析 广东肇庆星湖生物科技股份有限公司 2012 年年度报告 1、主营业务分行业、分产品情况主营业务分行业、分产品情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（）营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减（%）生 化 药 销售 330,020,984.28 245,047,860.14 25.75 7.58 12.05 减少 2.96个百分点 食 品 添 加剂销售 423,238,163.61 474,690,185.80-12.16 5.23 60.04 减少 38.42个百分点 饲 料 添 加剂销售 181,964,435.24 191,967,573.17-5.50-47.61-44.63 减少 5.68个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（）营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减（%）生 化 药 销售 330,020,984.28 245,047,860.14 25.75 7.58 12.05 减少 2.96个百分点 食 品 添 加剂销售 423,238,163.61 474,690,185.80-12.16 5.23 60.04 减少 38.42个百分点 饲 料 添 加剂销售 181,964,435.24 191,967,573.17-5.50-47.61-44.63 减少 5.68个百分点 主要业务分行业和分产品情况说明详见（一）2 的（1）和（2）。2、主营业务分地区情况主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（）国内销售 750,195,682.34 6.14 出口销售 333,110,231.71-4.96(三三)资产、负债情况分析资产、负债情况分析 1、资产负债情况分析表资产负债情况分析表 单位:元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%）上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%）本期期末金额较上期期末变动比例（%）情况说明 货币资金 190,911,805.34 5.73 586,482,852.71 17.14-67.45 本期公司主营业务发生亏损和本期子公司工程项目支付款项增加所致。交 易 性 金融资产 381,679.90 0.01 774,462.50 0.02-50.72 公司及子公司股票卖出所致。预付款项 105,898,043.24 3.18 260,601,067.03 7.61-59.36 本期对预付款项的机器设备及土建工程进行了结算。其 他 应 收款 25,625,644.16 0.77 5,824,753.96 0.17 339.94 本期产品出口销售的退税款增加所致。存货 385,633,672.90 11.57 288,743,973.17 8.44 33.56 主要原因系子公司星越房地产公司本期房地产开发项目投入增加所致。其 他 流 动资产 44,123,312.82 1.32 105,548,619.86 3.08-58.20 报告期末银行理财产品余额减少所致。固定资产 1,383,222,796.66 41.51 619,015,474.43 18.09 123.46 本期项目竣工验收转入固定资产所致。广东肇庆星湖生物科技股份有限公司 2012 年年度报告 在建工程 533,071,144.86 16.00 936,351,318.37 27.36-43.07 主要原因系前期 4000 吨 I+G 扩产、年产 10 万吨果糖、子公司肇东公司氨基酸等工程项目本期完工结转所致。开发支出 6,848,402.31 0.21 19,808,423.99 0.58-65.43 子公司安泽康公司原开发项目因无后续财务资源和其他资源支持，本期全部转入费用化所致。递 延 所 得税资产 23,888,836.12 0.72 5,863,754.67 0.17 307.40 本期确认母公司可抵扣亏损所致。短期借款 256,280,000.00 7.69 97,000,000.00 2.83 164.21 子公司新材料公司补充流动资金所借款项增加。应付票据 0.00 0.00 7,226,000.00 0.21-100.00 期末公司无尚未结算的票据。应付账款 231,880,752.19 6.96 154,804,833.57 4.52 49.79 报告期末应付材料和工程款余额增加所致。预收款项 8,226,218.31 0.25 5,206,573.30 0.15 58.00 主要原因是本期预收客户货款较上期末增加所致。应 付 职 工薪酬 5,926,197.73 0.18 11,876,168.02 0.35-50.10 本年计提的年终奖金较上年末减少所致。应交税费-89,933,814.49-2.70-47,625,380.54 1.39 88.84 本期