002318_2014_久立特材_2014年年度报告_2015-03-16.pdf

浙江久立特材科技股份有限公司 2014 年年度报告全文1浙江久立特材科技股份有限公司浙江久立特材科技股份有限公司浙江久立特材科技股份有限公司浙江久立特材科技股份有限公司ZhejiangZhejiang JIULIJIULI Hi-techHi-tech MetalsMetals Co.,Co.,Ltd.Ltd.（浙江省湖州市双林镇镇西）（浙江省湖州市双林镇镇西）2012014 4 年度报告年度报告年度报告年度报告二一五年三月二一五年三月浙江久立特材科技股份有限公司 2014 年年度报告全文2目录目录第一节 重要提示、释义和重大风险提示.3第二节 公司简介.6第三节 会计数据和财务指标摘要.8第四节 董事会报告.11第五节 重要事项.43第六节 股份变动及股东情况.51第七节 优先股相关情况.56第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.56第九节 公司治理.65第十节 内部控制.70第十一节 财务报告.72第十二节 备查文件目录.161浙江久立特材科技股份有限公司 2014 年年度报告全文3第一节 重要提示、释义和重大风险提示第一节 重要提示、释义和重大风险提示本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2014 年 12 月 31 日的公司总股本 336,602,373 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 2.00 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积金转增股本。公司负责人周志江、主管会计工作负责人杨佩芬及会计机构负责人(会计主管人员)陆海琴声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。浙江久立特材科技股份有限公司 2014 年年度报告全文4释 义释 义释义项指释义内容久立特材/公司/本公司指浙江久立特材科技股份有限公司久立集团/控股股东指久立集团股份有限公司久立挤压指湖州久立挤压特殊钢有限公司久立穿孔指湖州久立穿孔有限公司久立焊接指湖州久立不锈钢焊接管有限公司久立管件指湖州久立管件有限公司久立钢构指浙江久立钢构工程有限公司久立材料指湖州久立不锈钢材料有限公司久立实业指湖州久立实业投资有限公司久立上海指久立特材科技（上海）有限公司久立美国指久立美国公司久立泰祜指浙江久立泰祜涂层技术有限公司天管久立指浙江天管久立特材有限公司永兴合金指湖州永兴特种合金材料有限公司久立物业指湖州久立物业管理有限公司公司章程指浙江久立特材科技股份有限公司章程LNG指气田生产的天然气经过除液、除酸、干燥、分馏处理后，经低温高压使天然气由气态转变成液态，形成的液化天然气。规范运作指引指深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引董监高买卖股票行为通知指关于进一步规范中小企业板上市公司董事、监事和高级管理人员买卖本公司股票行为的通知中国证监会指中国证券监督管理委员会深交所指深圳证券交易所天健会计师事务所指天健会计师事务所（特殊普通合伙）报告期指2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日浙江久立特材科技股份有限公司 2014 年年度报告全文5重大风险提示重大风险提示一、公司经营业绩波动的风险一、公司经营业绩波动的风险公司主营业务为工业用不锈钢及特种合金管材、管件的研发、生产和销售，产品主要应用于石油、天然气、电力设备制造、化工、航空航天等事关国家能源安全和先进装备制造水平的国内外大中型建设项目。自 2011 年起，国内外能源基础建设等需求逐渐提升，加之公司前次募集资金项目逐渐投产，高端产品竞争力增强，公司经营业绩良好。报告期内，公司实现营业收入为 290,182.29 万元，同比去年上升 1.87%，归属于母公司所有者的净利润为18,994.43 万元，同比去年下降 12.55%。公司的下游行业主要为事关国家能源安全和经济命脉的重要基础产业，因此，公司的经营业绩不可避免地将受国内外宏观经济形势的系统性影响，同时与国家保障能源安全、调整能源结构及振兴装备制造业及其投资强度等一系列产业政策密切相关。未来，国内外经济形势将不断变化，如果公司不能适应宏观经济形势和政策的变化，公司经营业绩将面临持续波动的风险，有可能对证券持有人的利益造成一定不利影响。二、原材料价格波动及供应的风险二、原材料价格波动及供应的风险公司不锈钢产品的主要原材料为不锈钢圆钢、不锈钢卷板和不锈钢平板，材料主要钢号为 304、304L 和 316L 等。在公司的生产经营中，不锈钢原材料成本占公司产品成本的 80%左右。其中，镍价走势为不锈钢和特种合金价格走势的风向标，特别是生产耐高腐蚀、耐高（低）温、耐高压等高性能、高品质的不锈钢和特种合金管材，需要含镍量较高的原材料。鉴于公司主要生产“长、特、优、高、精、尖”的高端不锈钢和特种合金管产品，因此镍价的走势对公司生产经营的影响尤为重要。报告期内，不锈钢和特种合金原材料价格的波动已对本公司的生产经营带来较大影响。未来若原材料价格持续上涨，原材料采购将占用公司更多的流动资金，从而加大公司资金周转的压力；若原材料价格持续下滑，将增大公司原材料库存管理的难度，并引致存货跌价损失。另外，主要原材料价格的波动还会造成公司产品毛利率指标一定程度的波动。此外，公司对相应的高端不锈钢和特种合金材料的及时足额供应及质量的稳定性要求也较高。目前，公司高端原材料除部分向国外采购外，大部分均来自宝钢、太钢、抚顺特钢等国内大中型钢企。浙江久立特材科技股份有限公司 2014 年年度报告全文6第二节 公司简介第二节 公司简介一、公司信息一、公司信息股票简称久立特材股票代码002318变更后的股票简称（如有）无股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称浙江久立特材科技股份有限公司公司的中文简称久立特材公司的外文名称（如有）Zhejiang JIULI Hi-tech Metals Co.,Ltd.公司的外文名称缩写（如有）JIULI Hi-tech注册地址浙江省湖州市镇西注册地址的邮政编码313012办公地址浙江省湖州市中兴大道 1899 号办公地址的邮政编码313028公司网址电子信箱二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名郑杰英寿昊添联系地址浙江省湖州市中兴大道 1899 号浙江省湖州市中兴大道 1899 号电话0572-25390410572-2539125;0572-2539041传真0572-25397990572-2539799电子信箱三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点公司选定的信息披露报纸的名称中国证券报、证券时报登载年度报告的中国证监会指定网站的网浙江久立特材科技股份有限公司 2014 年年度报告全文7址公司年度报告备置地点公司董事会办公室四、注册变更情况四、注册变更情况报告期内，公司无注册变更情况五、其他有关资料五、其他有关资料公司聘请的会计师事务所公司聘请的会计师事务所会计师事务所名称天健会计师事务所会计师事务所办公地址杭州市西溪路 128 号新湖商务大厦 6-10 层签字会计师姓名王强、赵静娴公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构保荐机构名称保荐机构办公地址保荐代表人姓名持续督导期间国信证券股份有限公司杭州体育场路 105 号凯喜雅大厦 5 楼包世涛、王晓娟2014 年 2 月至 2014 年 12月 31 日公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问不适用浙江久立特材科技股份有限公司 2014 年年度报告全文8第三节 会计数据和财务指标摘要第三节 会计数据和财务指标摘要一、主要会计数据和财务指标一、主要会计数据和财务指标项 目2014 年2013 年本年比上年增减（%）2012 年营业收入（元）2,901,822,936.252,848,581,559.121.872,659,983,989.60归属于上市公司股东的净利润（元）189,944,300.72217,194,576.32-12.55154,895,976.95归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）180,859,773.54198,772,235.97-9.01143,555,970.89经营活动产生的现金流量净额（元）251,833,477.95396,979,417.06-36.56345,088,796.48基本每股收益（元/股）0.610.70-12.860.50稀释每股收益（元/股）0.610.70-12.860.50加权平均净资产收益率（%）9.7112.87 下降3.16个百分点10.00项 目2014 年末2013 年末本年末比上年末增减（%）2012 年末总资产（元）3,520,917,917.503,100,236,334.1813.572,759,798,065.96归属于上市公司股东的净资产（元）2,404,725,296.971,785,838,455.7434.661,600,008,184.90截止披露前一交易日的公司总股本（股）336,602,373二、非经常性损益项目及金额二、非经常性损益项目及金额单位：元项目2014 年金额2013 年金额2012 年金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-487,276.05-5,169,092.94-3,055,818.00浙江久立特材科技股份有限公司 2014 年年度报告全文9越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免1,995,172.743,450,178.102,303,821.12计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）18,467,412.159,759,637.927,843,451.24计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益2,839,216.35与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益-8,692,697.6011,541,101.383,028,043.74单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响浙江久立特材科技股份有限公司 2014 年年度报告全文10受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出-461,317.43-136,065.68170,363.01其他符合非经常性损益定义的损益项目减：所得税影响额1,638,542.601,037,325.611,265,627.77少数股东权益影响额（税后）98,224.03-13,907.18523,443.63合计9,084,527.1818,422,340.3511,340,006.06-对公司根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义界定的非经常性损益项目，以及把公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的原因说明：项目涉及金额（元）原因地方水利建设基金3,767,091.50因其系国家规定之税费，且其金额计算与公司正常经营业务存在直接关系，故不具特殊和偶发性，因此将其界定为经常性损益项目。民政福利企业增值税先征后返1,717,916.66因子公司湖州久立穿孔有限公司系经浙江省民政厅认定的社会民政福利企业，其享受的增值税返还的税收优惠政策不具特殊和偶发性，故将其界定为经常性损益项目。浙江久立特材科技股份有限公司 2014 年年度报告全文11第四节 董事会报告第四节 董事会报告一、概述一、概述1.1.2014年总体经营情况年总体经营情况报告期内，受国内宏观经济、油价大幅波动等因素的影响，公司所处行业的主要下游投资放缓，行业景气度下滑。由于不锈钢行业上游原材料价格的大幅波动，加之公司传统产品激烈的同质化竞争，同时高端产品又未能充分放量。因此，对公司2014年的生产经营造成一定的影响。面对严峻的市场形势，公司仍然坚持走创新驱动的发展道路不动摇，始终致力于“长、特、优、高、精、尖”的产品战略定位，不断加大研发投入，创新质量两手抓；加强内部管理不断完善绩效考核。2014年公司完成产量6.87万吨，销量7.47万吨；实现营业收入29.02亿元，比上年同期增长1.87%；实现净利润1.87亿元，比上年同期下降15.21%；其中归属于母公司股东的净利润1.90亿元，比上年同期下降12.55%。对照2014年度经营目标和主要工作措施现将2014年度董事会主要工作情况报告如下：（一）加强研发与创新，产品结构进一步得到优化。（一）加强研发与创新，产品结构进一步得到优化。2014年，公司以“久立特材研究院”为平台，积极研发新产品，全面推动新技术、新装备应用。其中，公司科研项目累计立项71项（其中，完成验收42项）；完成专利申报共计18项（其中，发明专利9项）；公司科研项目涉及范围较广，包括产品开发、工艺研究及性能研究、检测技术研究、焊接技术研究及工装改进等多方面，引导了公司科技人员积极参与研发攻关，有效提高了公司科研能力。（二）贯彻“快速反应、服务营销”的核心理念，全面提升品牌美誉度。（二）贯彻“快速反应、服务营销”的核心理念，全面提升品牌美誉度。报告期，公司积极推进“快速反应、服务营销”核心理念，充分发挥主动服务市场的意识，积极为用户解决技术方案，使久立品牌在行业内知名度进一步提升。譬如公司获得国际知名客户亚马尔公司大订单（约计60公里的LNG项目用不锈钢焊接管，合同总金额4977.29万美元，约合人民币3.09亿元）。该订单的获得，表明久立不锈钢管已经得到国际高端市场的肯定，跻身于世界主流不锈钢管供应商之中。此外，2014年公司共获得中国石化国际事业有限公司颁发的黄金客户等优秀供应商证书，公司在下游行业客户中满意度及忠诚度进一步提浙江久立特材科技股份有限公司 2014 年年度报告全文12高。（三）通过“质量年”活动，深化质量管理，提高产品质量。（三）通过“质量年”活动，深化质量管理，提高产品质量。2014年初公司启动了“质量年”活动，通过“质量年”活动的实施，不仅提高了员工的质量意识，而且改善了产品质量指标。启动前对“质量年”进行阶段规划，对质量目标作出分解，确定如内表腐蚀、支数管理、管坯检验等质量项目；期间，积极开展质量管理培训会，定期召开质量例会，对各质量项目持续跟踪改进；最后，对“质量年”活动进行总结评估。2014年客户质量投诉率下降明显，产品合格率明显得到提高。（四）加强企业的信息化管理，提升公司整体管理水平。（四）加强企业的信息化管理，提升公司整体管理水平。公司经过前期的调研、可行性分析，于2014年4月正式启动实施SAP ERP一期项目，经过一系列业务模块调研、蓝图设计、系统架构搭建、数据采集及导入等步骤，SAP ERP于2014年底正式上线运行。该项目的建成，一方面将为公司的信息化管理带来质的飞跃，标志着公司在信息化管理道路上迈出了坚实的一步。另一方面，将提升公司的管理水平，促进公司可持续发展。（五）继续有效利用上市公司融资平台，顺利完成可转债发行上市及转股，从而促进企业健康发展。（五）继续有效利用上市公司融资平台，顺利完成可转债发行上市及转股，从而促进企业健康发展。公司自上市以来，不断完善公司法人治理结构，健全公司内部控制体系，规范公司运作。在稳步发展的同时，也充分发挥了上市公司平台的作用。2014 年公司顺利完成久立转债的发行、上市，为公司募集资金 4.87 亿元。公司于 2014 年底完成了可转债的转股及赎回工作。本次所募集资金投入“年产 2 万吨 LNG 等输送用大口径管道及组件项目”以及“年产 1 万吨原油、天然气、液化天然气管道输送设施用特殊钢与钛合金复合管项目”，项目投产后逐步释放产能，也为公司顺利拿到亚马尔公司等大订单创造条件，促进了公司可持续发展。二、主营业务分析二、主营业务分析1、概述、概述公司主营业务为工业用不锈钢及特种合金管材、管件的研发、生产和销售，产品主要运用于石油、化工、天然气、电力（包括核电）设备制造等行业。公司目前的产品主要是工业用不锈钢无缝管和不锈钢焊接管两大类。报告期内，公司主要财务指标列示如下：浙江久立特材科技股份有限公司 2014 年年度报告全文13单位：万元项目2014 年2013 年同比增减营业收入290,182.29284,858.161.87%营业成本229,826.43220,694.614.14%期间费用35,884.6333,678.916.55%资产减值损失2,143.154,977.11-56.94%研发支出8,445.208,349.941.14%经营活动产生的现金流量净额25,183.3539,697.94-36.56%利润总额22,423.8526,234.48-14.53%归属于上市公司股东的净利润18,994.4321,719.46-12.55%2、收入、收入报告期内，公司实现营业收入290,182.29万元，比上年增长1.87%，结构如下：（1）营业收入分类（1）营业收入分类单位：万元行业分类项目2014 年2013 年金额同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重钢管制造业主营业务收入276,529.5395.30%271,980.1595.48%1.67%钢管制造业其他业务收入13,652.764.70%12,878.014.52%6.02%报告期内，公司克服市场需求增速放缓、市场价格下降等不利影响，保持主营业务收入比上年增长 1.67%；公司其他业务收入主要为材料销售收入，包括不锈钢板、次品管、刨花料、废料等。（2）主营业务收入按产品分类（2）主营业务收入按产品分类单位：万元产品分类项目2014 年2013 年金额同比增减金额占主营业务收金额占主营业务收浙江久立特材科技股份有限公司 2014 年年度报告全文14入比重入比重无缝管主营业务收入158,526.3157.33%158,035.7958.11%0.31%焊接管主营业务收入95,837.7034.66%97,220.3835.75%-1.42%毛管主营业务收入4,627.661.67%4,534.911.67%2.05%管件主营业务收入14,949.015.41%11,745.274.32%27.28%其他主营业务收入2,588.850.93%443.800.16%483.34%同比变动幅度超过 30%的项目原因说明：除工业用不锈钢无缝管、焊接管外，公司还生产配套管道件及承接不锈钢管加工业务。报告期其他类的主营业务收入比上年增长 483.34%，主要系受托加工业务增加所致。（3）主要产品产销量、库存量说明（3）主要产品产销量、库存量说明单位：吨行业分类项目2014 年2013 年同比增减钢管制造业(无缝管)销售量34,62933,6083.04%生产量32,78933,066-0.84%库存量3,8524,143-7.02%钢管制造业(焊接管)销售量33,57931,3617.07%生产量34,59132,2347.31%库存量4,5623,55028.51%焊接管期末库存量同比增加 28.51%，主要系为客户 YAMGAZ SNC 生产的部分产品未到发货期。（4）公司重大的在手订单情况（4）公司重大的在手订单情况在手订单总体情况：报告期初，公司在手订单量 20,745 吨，该等订单已于报告期实现销售 99.59%；报告期新增订单 76,193 吨，并已在当期实现销售 62.40%。重大在手订单情况：公司和沪东中华造船（集团）有限公司于 2012 年 8 月签订了四份国内材料采购合同，为沪东中华的 4 艘 17.2 万立方米 LNG 船提供整船制造所需的低温不锈钢套管产品，累计合同浙江久立特材科技股份有限公司 2014 年年度报告全文15总金额 4,600 万元。截止 2014 年 12 月 31 日，本合同已发货 4,032.99 万元（含税）。公司与客户YAMGAZ SNC公司于2014年7月4日签订合同，分批采购约计60公里的LNG项目用不锈钢焊接管，合同总金额4,977.29万美元（约合人民币3.09亿元）。截止2014年12月31日，本合同已发货463.23万美元，折合人民币2,842.81万元。（5）公司主要销售客户情况（5）公司主要销售客户情况前五名客户合计销售金额（万元）79,691.90前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例27.46%3、成本（1）营业成本分类3、成本（1）营业成本分类单位：万元行业分类项目2014 年2013 年金额同比增减金额占营业成本比重金额占营业成本比重钢管制造业主营业务成本216,247.6794.09%207,699.1494.11%4.12%钢管制造业其他业务成本13,578.765.91%12,995.475.89%4.49%（2）主营业务成本按产品分类（2）主营业务成本按产品分类单位：万元产品分类项目2014 年2013 年金额同比增减金额占主营业务成本比重金额占主营业务成本比重无缝管主营业务成本123,947.5957.32%122,805.3959.13%0.93%焊接管主营业务成本73,552.1234.01%70,936.4434.15%3.69%毛管主营业务成本4,540.012.10%4,510.222.17%0.66%管件主营业务成本11,991.015.55%9,133.184.40%31.29%其他主营业务成本2,216.941.02%313.910.15%606.23%同比变动幅度超过 30%的项目原因说明：其他类主营业务成本同比上升 606.23%，主要系受托加工业务增加,其成本相应增加所致。（3）主要产品成本构成（3）主要产品成本构成单位：万元浙江久立特材科技股份有限公司 2014 年年度报告全文16产品分类项目2014 年2013 年金额同比增减金额占主营业务成本比重金额占主营业务成本比重无缝管原材料92,510.4274.64%95,827.0078.03%-3.46%无缝管人工成本4,154.343.35%4,168.263.39%-0.33%无缝管燃料和动力5,666.204.57%5,515.114.49%2.74%无缝管辅料5,392.424.35%6,194.805.04%-12.95%无缝管加工费7,335.265.92%5,173.904.21%41.77%无缝管其他8,888.957.17%5,926.324.84%49.99%无缝管成本合计123,947.59100.00%122,805.39100.00%0.93%焊接管原材料63,476.6786.30%61,678.1586.95%2.92%焊接管人工成本1,677.102.28%1,552.982.19%7.99%焊接管燃料和动力1,654.472.25%1,765.922.49%-6.31%焊接管辅料938.381.28%842.511.19%11.38%焊接管其他5,805.507.89%5,096.887.18%13.90%焊接管成本合计73,552.12100.00%70,936.44100.00%3.69%同比变动幅度超过 30%的项目原因说明：报告期无缝管和焊接管各成本项目占比基本稳定。无缝管加工费成本总额同比上升 41.77%，主要因设备生产能力及产品供货要求的影响委外加工费同比大幅增加；无缝管其他成本总额同比上升 49.99%，主要因工艺技术改造及污水处理等新增设备影响设备折旧增加。（4）公司主要供应商情况（4）公司主要供应商情况前五名供应商合计采购金额（万元）145,519.79前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例54.83%公司不存在依赖单一供应商的情形。4、费用、费用单位：万元项 目2014 年2013 年金额同比增减金额占主营业务收入比重金额占主营业务收入比重浙江久立特材科技股份有限公司 2014 年年度报告全文17销售费用14,171.715.13%13,716.805.04%3.32%管理费用18,879.916.83%17,305.206.36%9.10%财务费用2,833.011.02%2,656.910.98%6.63%三项期间费用小计35,884.6312.98%33,678.9112.38%6.55%资产减值损失2,143.150.78%4,977.111.83%-56.94%公允价值变动收益-1,074.14-0.39%742.240.27%-244.72%投资收益204.870.07%411.870.15%-50.26%所得税费用3,701.951.34%4,154.501.53%-10.89%（1）销售费用：（1）销售费用：公司销售费用主要为销售人员薪酬、运保费、包装费、业务招待费和差旅费等。报告期销售费用的上升主要系产品销量上升所致。（2）管理费用：（2）管理费用：公司管理费用主要为科研费用、管理人员薪酬、差旅费、折旧和摊销、费用性税金等。报告期管理费用上升主要是科研费用、办公大楼等新增资产折旧和摊销的增加。报告期内，公司加大高腐蚀深井油气开采用耐蚀合金钻采组件国产化研制及产业化、油气输送用双金属复合钢管、石油开采热交换用超长耐腐蚀合金焊接管等项目研发投入，导致管理费用中列支的科研费用上升。（3）财务费用：（3）财务费用：报告期财务费用的上升主要是公司可转债发行导致账面利息支出比上年增加。（4）资产减值损失：（4）资产减值损失：资产减值损失包括计提的坏账损失、存货跌价损失及固定资产减值损失。报告期资产减值损失比上年下降，主要是因报告期原材料及成品市场价格呈先升后降的波动趋势，比起2013年的单边下降趋势来说，产生的跌价损失较少，故计提的存货跌价损失比上年减少。（5）公允价值变动损益、投资收益：（5）公允价值变动损益、投资收益：因报告期人民币呈贬值趋势，公司为控制外汇波动风险而锁定的尚未交割的远期结售汇单据形成了较高的账面浮亏，已交割的单据产生的投资收益也比上年下降。（6）所得税费用：（6）所得税费用：所得税费用的下降主要系公司实现的利润总额减少所致。5、研发支出、研发支出报告期内，公司研发方向包括耐蚀合金、高温合金及镍基合金等高端产品开发、工艺技术改进、产品应用性能研究、科研平台信息化建设等方面。公司研究开发项目共27项，主要浙江久立特材科技股份有限公司 2014 年年度报告全文18涉及高腐蚀深井油气开采用耐蚀合金钻采组件国产化研制及产业化、油气输送用双金属复合钢管、石油开采热交换用超长耐腐蚀合金焊接管等项目。通过不断地自主研发，以提升公司自主创新能力，实现国产化并替代进口，从而促进公司可持续发展。本年度研发投入 8,445.20 万元，占公司最近一期经审计净资产、营业收入的比例分别为3.39%、2.91%。6、现金流、现金流单位：万元项目2014 年2013 年同比增减经营活动现金流入小计343,954.74317,183.508.44%经营活动现金流出小计318,771.39277,485.5614.88%经营活动产生的现金流量净额25,183.3539,697.94-36.56%投资活动现金流入小计1,024.733,063.59-66.55%投资活动现金流出小计44,592.7538,680.5115.28%投资活动产生的现金流量净额-43,568.02-35,616.93-22.32%筹资活动现金流入小计125,309.25115,540.738.45%筹资活动现金流出小计115,998.45111,448.834.08%筹资活动产生的现金流量净额9,310.804,091.90127.54%现金及现金等价物净增加额-9,044.867,837.71-215.40%现金流量表重要项目、同比变动 30%以上的相关数据、经营活动现金流量净额与净利润差额的说明如下：（1）经营活动：（1）经营活动：报告期内，公司业务规模及资金回收小幅增长，但由于应收款上升、在手订单增加导致存货升高，经营活动产生的现金流量净额为 25,183.35 万元。变动幅度超过 30%的项目说明：报告期内收到的税费返还 4,188.59 万元，比上年下降32.95%，主要系收到的出口退税比上年下降。经营活动产生的现金流量净额比净利润增加 6,461.45 万元，主要系报告期计提的折旧及无形资产摊销 15,240.17 万元、增加的经营性应付款 18,703.77 万元，与上升的经营性应收浙江久立特材科技股份有限公司 2014 年年度报告全文19款 10,335.09 万元及增加的存货 22,971.81 万元相抵后的差额。（2）投资活动：（2）投资活动：报告期内，年产 5,000 吨大型装备用耐腐蚀换热管束技术开发及产业化项目，年产 10,000 吨原油、天然气、液化天然气管道输送设施用特殊钢与钛合金复合管等项目持续付款。因此，投资活动产生的现金流量净额为净支出 43,568.02 万元。变动幅度超过 30%的项目说明如下：取得投资收益收到的现金 204.87 万元，比上年下降 50.26%，主要系人民币贬值导致远期结售汇交易收益比上年下降；收到其他与投资活动有关的现金 690.00 万元，比上年下降 31.50%，主要系收回不符合现金及现金等价物定义的货币资金减少。（3）筹资活动：（3）筹资活动：报告期内公司筹资活动现金净流入 9,310.80 万元，系公司根据生产经营活动及项目资金需求，作出的筹资决策。变动幅度超过 30%的项目说明如下：发行可转换公司债券收到的现金 47,695.34 万,比上年上升 138.48%。上年系发行短期融资券。收到的其他与筹资活动有关的现金 2,200.00 万元，比上年下降 70.57%，主要是本期收回的不符合现金及现金等价物定义的货币资金、收回已贴现承兑汇票对应的不符合现金及现金等价物定义的保证金均大幅减少；分配股利、利润或偿付利息支付的现金 10,474.40 万元，比上年上升 90.34%，主要系本期分配现金股利比上年增加 3,120.00 万元。支付的其他与筹资活动有关的现金 1,186.44 万元，比上年下降 72.28%，主要是到期支付已贴现的筹资性银行承兑汇票减少所致。三、主营业务构成情况分析三、主营业务构成情况分析1、主营业务分行业、产品及地区明细如下：1、主营业务分行业、产品及地区明细如下：单位：万元项 目营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减分行业石油、化工、天然气126,208.1293,961.9525.55%22.99%26.96%-2.33%电力设备制造30,607.8224,421.9820.21%26.98%30.03%-1.87%浙江久立特材科技股份有限公司 2014 年年度报告全文20造船4,110.892,956.1428.09%68.51%71.16%-1.11%造纸26.9021.0321.82%-95.99%-96.30%6.50%其他机械制造33,162.6827,588.0316.81%-15.42%-15.77%0.35%其他不可分行业82,413.1267,298.5418.34%-19.94%-15.73%-4.08%分产品无缝管158,526.31123,947.5921.81%0.31%0.93%-0.48%焊接管95,837.7073,552.1223.25%-1.42%3.69%-3.79%毛管4,627.664,540.011.89%2.05%0.66%1.35%管件14,949.0111,991.0119.79%27.28%31.29%-2.45%其他2,588.852,216.9414.37%483.34%606.23%-14.90%分地区国内195,602.83150,825.9022.89%0.57%1.63%-0.81%国外80,926.7065,421.7719.16%4.45%10.33%-4.30%分行业：报告期内，石油、化工、天然气行业，电力设备制造行业，造船行业的收入均比上年有所上升；但其他机械制造行业受投资放缓影响，收入有所下降。由于公司遭遇传统产品市场竞争日趋激烈、原材料价格大幅波动等不利因素影响，毛利率水平比上年有所下降。分产品：管件类产品随着外部市场的不断开拓，内部工艺技术的不断成熟和产品种类的扩大，销售规模得以较快增长；其他类主营业务收入及成本的大幅增长，主要系受托加工业务增加所致。2、主要产品毛利分析如下：2、主要产品毛利分析如下：（1）无缝管：）无缝管：项 目2014 年度2013 年度发生数比上年增减幅度发生数销售数量（吨）34,6293.04%33,608销售平均单价（万元/吨）4.5778-2.65%4.7023单位产品成本（万元/吨）3.5793-2.04%3.6540单位毛利（万元/吨）0.9985-4.75%1.0483毛利率21.81%下降 0.48 个百分点22.29%报告期内，公司不断加大无缝管的市场开拓力度，促使其销量小幅增长；同时克服市场价格下跌的影响，使其毛利水平保持基本稳定。（2）焊接管：）焊接管：浙江久立特材科技股份有限公司 2014 年年度报告全文21项 目2014 年度2013 年度发生数比上年增减幅度发生数销售数量（吨）33,5797.07%31,361销售平均单价（万元/吨）2.8541-7.93%3.1000单位产品成本（万元/吨）2.1904-3.16%2.2619单位毛利（万元/吨）0.6637-20.81%0.8381毛利率23.25%下降 3.79 个百分点27.04%报告期内，公司持续开拓下游能源等行业市场，利用可转债募投项目产能的释放，提高焊接管销量；但由于下游行业投资放缓，公司毛利空间受到挤压，单位毛利和毛利率均比上年下降。四、资产、负债状况分析四、资产、负债状况分析1、重大资产项目变动情况、重大资产项目变动情况单位：万元项目2014 年末2013 年末比重增减重大变动说明金额占总资产比例金额占总资产比例货币资金29,583.368.40%38,429.8812.40%-4.00%应收账款40,825.1211.60%32,382.9110.45%1.15%存货91,295.4025.93%69,769.1322.50%3.43%系在手订单增加所致。固定资产127,834.8136.31%124,536.9940.17%-3.86%在建工程30,677.458.71%11,630.693.75%4.96%系报告期持续投入年产5000T 大型装备用耐腐蚀换热管束等项目所致。无形资产15,453.524.39%15,345.924.95%-0.56%2、重大负债项目变动情况、重大负债项目变动情况单位：万元项目2014 年末2013 年末比重增减重大变动说明浙江久立特材科技股份有限公司 2014 年年度报告全文22金额占总资产比例金额占总资产比例短期借款13,129.653.73%27,237.358.79%-5.06%系报告期发行可转债，置换后归还部分流动资金借款所致。应付票据9,895.822.81%13,930.004.49%-1.68%应付账款27,385.757.78%25,884.858.35%-0.57%预收款项23,768.366.75%10,402.803.