000880_2014_潍柴重机_2014年年度报告_2015-03-30.pdf

潍柴重机股份有限公司 2014 年年度报告全文 1 潍柴重机股份有限公司潍柴重机股份有限公司 Weichai Heavy Machinery Co.,Ltd.2014 年度报告全文年度报告全文 二一五年三月二一五年三月 潍柴重机股份有限公司 2014 年年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议 未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名 孙少军 董事 因公出差 徐 宏 张 泉 董事 因公出差 徐 宏 马玉先 董事 因公出差 杨俊智 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。公司负责人徐宏、主管会计工作负责人李霞及会计机构负责人白国伟声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。公司负责人徐宏、主管会计工作负责人李霞及会计机构负责人白国伟声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。潍柴重机股份有限公司 2014 年年度报告全文 3 目录目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.2 第二节第二节 公司简介公司简介.6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.8 第四节第四节 董事会报告董事会报告.9 第五节第五节 重要事项重要事项.22 第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.25 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.30 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.31 第九节第九节 公司治理公司治理.37 第十节第十节 内部控制内部控制.42 第十一节第十一节 财务报告财务报告.44 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录.109 潍柴重机股份有限公司 2014 年年度报告全文 4 释义释义 释义项 指 释义内容 潍柴重机、公司、本公司 指 潍柴重机股份有限公司 山东重工 指 山东重工集团有限公司 潍柴集团 指 潍柴控股集团有限公司 潍柴动力 指 潍柴动力股份有限公司 重庆潍柴 指 重庆潍柴发动机有限公司 潍柴道依茨 指 潍坊潍柴道依茨柴油机有限公司 潍柴进出口 指 山东潍柴进出口有限公司 潍柴动力扬柴 指 潍柴动力扬州柴油机有限责任公司 潍柴动力再制造 指 潍柴动力（潍坊）再制造有限公司 潍柴动力铸锻公司 指 潍柴动力（潍坊）铸锻有限公司 西港新能源 指 潍柴西港新能源动力有限公司 山推工程 指 山推工程机械股份有限公司 重工财务公司 指 山东重工集团财务有限公司 融资租赁公司 指 山重融资租赁有限公司 发电设备公司 指 潍柴发电设备有限公司 董事会 指 潍柴重机股份有限公司董事会 股东大会 指 潍柴重机股份有限公司股东大会 报告期、本期 指 2014 年 1 月 1 日-2014 年 12 月 31 日 潍柴重机股份有限公司 2014 年年度报告全文 5 重大风险提示重大风险提示 本年度报告涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。中国证券报、证券时报和巨潮资讯网（本年度报告涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。中国证券报、证券时报和巨潮资讯网（http:/）为本公司选定的信息披露媒体，本公司所有信息均以在上述选定媒体刊登的信息为准。）为本公司选定的信息披露媒体，本公司所有信息均以在上述选定媒体刊登的信息为准。潍柴重机股份有限公司 2014 年年度报告全文 6 第二节第二节 公司简介公司简介 一、公司信息一、公司信息 股票简称 潍柴重机 股票代码 000880 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 潍柴重机股份有限公司 公司的中文简称 潍柴重机 公司的外文名称（如有）Weichai Heavy Machinery Co.,Ltd.公司的法定代表人 徐宏 注册地址 潍坊滨海经济技术开发区富海大街 17 号 注册地址的邮政编码 261108 办公地址 潍坊滨海经济技术开发区富海大街 17 号 办公地址的邮政编码 261108 公司网址 http:/ 电子信箱 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 华观发 吕曙光 联系地址 潍坊滨海经济技术开发区富海大街 17 号 潍坊滨海经济技术开发区富海大街 17 号 电话 0536-2098008 0536-2098018 传真 0536-2098020 0536-2098020 电子信箱 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 中国证券报、证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http:/ 公司年度报告备置地点 董事会办公室 四、注册变更情况四、注册变更情况 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照注册号 税务登记号码 组织机构代码 潍柴重机股份有限公司 2014 年年度报告全文 7 首次注册 2007 年 01 月 16 日 山东省工商行政管理局 370000018061596 370702267170471 26717047-1 报告期末注册 2014 年 12 月 11 日 山东省工商行政管理局 370000018061596 370702267170471 26717047-1 公司上市以来主营业务的变化情况（如有）无变化 历次控股股东的变更情况（如有）无变更 五、其他有关资料五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 济南市经十路 13777 号中润世纪广场 签字会计师姓名 刘守堂、秦艳平 潍柴重机股份有限公司 2014 年年度报告全文 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2014 年 2013 年 本年比上年增减 2012 年 营业收入（元）3,076,471,293.15 2,323,740,474.94 32.39%2,105,014,114.75 归属于上市公司股东的净利润（元）46,316,200.54 39,248,380.02 18.01%73,817,940.73 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）41,595,760.54 35,306,478.50 17.81%70,142,966.73 经营活动产生的现金流量净额（元）366,307,191.98-68,437,463.82 635.24%92,634,155.68 基本每股收益（元/股）0.17 0.14 21.43%0.27 稀释每股收益（元/股）0.17 0.14 21.43%0.27 加权平均净资产收益率 3.77%3.29%0.48%6.43%2014 年末 2013 年末 本年末比上年末增减 2012 年末 总资产（元）3,533,169,736.24 2,899,080,114.82 21.87%2,780,357,185.21 归属于上市公司股东的净资产（元）1,252,884,746.07 1,206,175,808.73 3.87%1,180,011,071.14 二、非经常性损益项目及金额二、非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 2014 年金额 2013 年金额 2012 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）766,178.57 485,667.65 939,044.02 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）4,477,628.36 3,228,956.60 2,852,684.80 基建项目补助、企业发展资金等确认收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 298,764.93 922,938.84 531,770.09 减：所得税影响额 828,619.99 695,661.57 648,524.91 少数股东权益影响额（税后）-6,488.13 合计 4,720,440.00 3,941,901.52 3,674,974.00-公司报告期不存在将根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。潍柴重机股份有限公司 2014 年年度报告全文 9 第四节第四节 董事会报告董事会报告 一、概述一、概述 报告期内，面对持续下行的国内外宏观经济形势，公司坚持积极灵活的经营策略，全力应对行业复苏缓慢带来的不利影响，努力保证各项经营目标和任务计划的平稳推进，持续保持了较强的风险应对能力，全年总体收入继续稳步回升。2014年，公司实现营业收入30.76亿元，同比上升32.39%；实现净利润4,663.67万元，同比增长18.82%。二、主营业务分析二、主营业务分析 1、概述、概述 单位：元 项目 2014年 2013年 增减比例（%）原因说明 营业收入 3,076,471,293.15 2,323,740,474.94 32.39 主要是报告期销量增加所致 营业成本 2,714,875,438.65 2,040,409,679.47 33.06 主要是报告期销量增加，对应销售成本增加所致 销售费用 114,608,632.46 60,749,909.93 88.66 主要是计提许可证费及维修费增加所致 管理费用 211,031,713.16 156,981,550.26 34.43 主要是研发费用增加和提取辞退福利所致 财务费用-12,862,188.67-13,518,378.37 4.85 经营活动产生的现金净流量 366,307,191.98-68,437,463.82 635.24 主要是报告期销量增加，对应经营活动现金净流入增加所致 投资活动产生的现金净流量-264,925,548.70-93,173,626.64-184.34 主要是受160/170生产线整体搬迁项目影响，固定资产投资较去年同期增加所致 筹资活动产生的现金净流量 4,922,202.92-13,805,025.00 135.66 主要是报告期子公司收到少数股东投资的现金所致 技术开发费 95,320,623.66 79,968,696.90 19.20 公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 2014年，公司积极响应行业需求变化，主动调整产品营销政策及市场开拓方向，各项发展战略及经营计划进展顺利，具体如下：1、传统产品市场份额稳步提升，战略产品市场开拓持续向好。报告期内，公司针对重点行业及区域市场强化拓展，通过加大产品推广力度、针对性调整营销政策等一系列措施，各主要传统产品的市场份额分别得到了不同程度的提升；报告期内，公司继续加大大功率中速机产品的市场开拓力度，产品配套范围得到进一步拓宽，除已成为公务船、远洋渔船、海洋工程船舶市场的核心动力配套产品外，又成功在高端海工船以及客滚船市场上实现了配套零的突破。2、产品优化、引进工作有条不紊，各系列产品的技术竞争力显著增强。报告期内，公司成功开发出WHM6160C型柴油机，产品主要技术指标达到同类产品国内领先水平；6170船用气体机开发工作进展顺利，配套的发电机组已完成性能试验；通过与德国MAN公司的友好协商，公司又获得了MAN公司28/32DF机型的生产销售许可，大功率中速柴油机产品的生产许可证范围继续拓展。潍柴重机股份有限公司 2014 年年度报告全文 10 3、创新开展绩效管理，管理提升成效显著。报告期内，公司以打造最具“成本、技术、品质”三大核心竞争力的产品为重点，启动全员绩效管理，通过对公司管理现状的细致分析，逐步打造出一套科学有效的绩效管理体系，实现了公司战略解码与员工KPI体系的无缝衔接，有效支撑了公司经营目标的落地。4、顺利完成搬迁改造项目，产业协同效应开始显现。报告期内，根据公司战略规划，公司将传统160/170产品的生产线整体搬迁至滨海工业园区，在搬迁的同时，对部分老旧设备进行更新，实现对生产线的改造升级；同时，公司管理部门的办公地点一并搬迁至滨海工业园区。完成搬迁后，公司主要的生产管理单位均已进入滨海园区，公司的运行效率和灵活性得到了提升，生产成本及产品质量的控制得到加强，产业协同效应开始显现。2、收入、收入 行业分类 项目 单位 2014 年 2013 年 同比增减 制造业 销售量 台 18,629 16,634 11.99%生产量 台 19,184 16,932 13.30%库存量 台 1,578 1,023 54.25%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 期末库存量上升主要是报告期销量增加，对应产成品占用相应增加。公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元）877,178,453.99 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 28.51%公司前 5 大客户资料 适用 不适用 主要客户其他情况说明 报告期内，公司前五名客户销售金额合计为877,178,453.99元，占年度销售总额的比例为28.51%。3、成本、成本 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2014 年 2013 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 制造业 主营业务成本 2,597,476,054.31 100.00%1,932,475,337.24 100.00%34.41%产品分类 单位：元 产品分类 项目 2014 年 2013 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 柴油机 主营业务成本 2,025,165,395.06 77.97%1,358,537,850.15 70.30%49.07%发电机组 主营业务成本 353,509,328.42 13.61%366,142,698.49 18.95%-3.45%配件及其他 主营业务成本 218,801,330.83 8.42%207,794,788.60 10.75%5.30%公司主要供应商情况 潍柴重机股份有限公司 2014 年年度报告全文 11 前五名供应商合计采购金额（元）625,622,422.86 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 27.93%公司前 5 名供应商资料 适用 不适用 主要供应商其他情况说明 报告期内，公司前五名供应商合计采购金额为625,622,422.86元，占年度采购总额的比例为27.93%。4、费用、费用 单位：元 项目 2014年 2013年 增减比例（%）原因说明 销售费用 114,608,632.46 60,749,909.93 88.66 主要是计提许可证费和维修费等增加所致 管理费用 211,031,713.16 156,981,550.26 34.43 主要是研发费用增加和提取辞退福利所致 财务费用-12,862,188.67-13,518,378.37 4.85 所得税费用 5,565,721.39 5,128,275.25 8.53 5、研发支出、研发支出 单位：元%项目 金额/占比 本期研发支出总额 95,320,623.66 研发支出总额占期末净资产比例 7.58 研发支出总额占营业收入比例 3.10 6、现金流、现金流 单位：元 项目 2014 年 2013 年 同比增减 经营活动现金流入小计 3,365,777,609.83 2,356,501,373.10 42.83%经营活动现金流出小计 2,999,470,417.85 2,424,938,836.92 23.69%经营活动产生的现金流量净额 366,307,191.98-68,437,463.82 635.24%投资活动现金流入小计 26,658,557.98 6,990,100.00 281.38%投资活动现金流出小计 291,584,106.68 100,163,726.64 191.11%投资活动产生的现金流量净额-264,925,548.70-93,173,626.64-184.34%筹资活动现金流入小计 4,922,202.92 0.00 筹资活动现金流出小计 0.00 13,805,025.00-100.00%筹资活动产生的现金流量净额 4,922,202.92-13,805,025.00 135.66%潍柴重机股份有限公司 2014 年年度报告全文 12 现金及现金等价物净增加额 106,303,846.20-175,416,115.46 160.60%相关数据同比发生变动30%以上的原因说明 1.经营活动产生的现金流量净额增加的原因主要是报告期内销量增加，对应经营活动现金净流量增加所致。2.投资活动产生的现金流量净额减少的原因主要是受160/170生产线整体搬迁项目影响，固定资产投资较去年同期增加所致。3.筹资活动产生的现金流量净额增加的原因主要是报告期子公司收到少数股东投资的现金所致。三、主营业务构成情况三、主营业务构成情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年同期增减 营业成本比上年同期增减 毛利率比上年同期增减 分行业 制造业 2,936,896,398.66 2,597,476,054.31 11.56%33.47%34.41%-0.62%分产品 柴油机 2,281,948,235.49 2,025,165,395.06 11.25%46.11%49.07%-1.76%发电机组 391,172,732.82 353,509,328.42 9.63%-1.79%-3.45%1.56%配件及其他 263,775,430.35 218,801,330.83 17.05%9.73%5.30%3.49%分地区 国 内 2,733,497,772.13 2,412,470,394.18 11.74%34.56%35.04%-0.31%国 外 203,398,626.53 185,005,660.13 9.04%20.32%12.94%5.95%四、资产、负债状况分析四、资产、负债状况分析 1、资产项目重大变动情况、资产项目重大变动情况 单位：元 项目 2014 年末 2013 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 货币资金 622,870,145.58 17.63%377,741,537.30 13.03%4.60%主要是经营性现金净流量增加所致 应收账款 190,551,449.77 5.39%29,081,348.93 1.00%4.39%主要是报告期销量增加，对应应收账款增加所致 存货 539,421,929.89 15.27%474,432,492.98 16.36%-1.09%长期股权投资 423,619,862.41 11.99%418,491,013.24 14.44%-2.45%固定资产 1,326,712,105.31 37.55%1,218,002,021.10 42.01%-4.46%在建工程 156,104,669.43 4.42%105,461,484.90 3.64%0.78%主要是 160/170 生产线整体搬迁项目影响所致 潍柴重机股份有限公司 2014 年年度报告全文 13 2、负债项目重大变动情况、负债项目重大变动情况 单位：元 项目 2014 年 2013 年 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 应付票据 730,121,101.63 20.66%379,404,623.97 13.09%7.57%主要是报告期采购增加，对应应付票据增加所致 应付账款 881,074,541.41 24.94%741,802,574.34 25.59%-0.65%其他应付款 401,771,555.00 11.37%281,448,171.66 9.71%1.66%主要是应付许可证费等增加所致 五、核心竞争力分析五、核心竞争力分析 公司始终坚持以开放整合的思路，为全球航运和能源电力行业提供核心动力及整体解决方案。现阶段，围绕产品、客户、市场、资源、盈利五方面，企业的核心竞争力持续获得提升。通过不断研发新产品、优化现有产品、引进先进产品，公司不断完善产品谱系，努力为客户提供最全系列、全领域、高品质的产品；通过搭建完善的服务网络，打造成熟可靠的服务队伍，公司努力为客户提供全寿命周期贴心服务；通过在公务船、远洋渔船、海洋工程船舶以及客滚船等细分市场的持续突破，公司全力推进大功率中速柴油机走向海洋的深远战略；通过不断引进各类技术和管理人才，吸收先进管理知识和管理经验，公司努力推进以人才资源提升公司软实力的进程；通过深入对产业链的全价值流程分析，公司不断提高产品竞争力，持续推进降本增效工作，努力确保盈利能力的不断提高。六、六、报告期内订单获取情况报告期内订单获取情况 报告期内，公司战略产品大功率中速柴油机共获取新接订单17,882.8万元（含1-9月份11,837.8万元）。截至2014年12月31日，公司大功率中速柴油机的手持订单总额为28,971万元。七、投资状况分析七、投资状况分析 1、对外股权投资情况、对外股权投资情况（1）对外投资情况）对外投资情况 对外投资情况 报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度 5,100,000.00 0.00 被投资公司情况 公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例 潍柴发电设备（泰州）有限公司 发电机组、水泵机组、空压机组、液压泵机组及零部件销售、租赁、维修；自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定企业经营或禁止进出口的商品及技术除外）。（依法需经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）51.00%潍柴重机股份有限公司 2014 年年度报告全文 14 潍柴发电设备（舟山）有限公司 发电机组、水泵机组、空压机组、液压泵机组及零部件的生产、销售、租赁和维修；货物及技术进出口业务（国家限定企业经营或禁止进出口的商品及技术除外）51.00%（2）持有金融企业股权情况）持有金融企业股权情况 适用 不适用 公司名称 公司类别 最初投资成本（元）期初持股数量（股）期初持股比例 期末持股数量（股）期末持股比例 期末账面值（元）报告期损益（元）会计核算科目 股份来源 山东重工集团财务有限公司 其他 200,000,000.00 200,000,000 20.00%200,000,000 20.00%228,029,963.54 21,850,102.51 长期股权投资 投资 合计 200,000,000.00 200,000,000-200,000,000-228,029,963.54 21,850,102.51-（3）证券投资情况）证券投资情况 公司报告期不存在证券投资。（4）持有其他上市公司股权情况的说明）持有其他上市公司股权情况的说明 公司报告期未持有其他上市公司股权。2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况（1）委托理财情况）委托理财情况 公司报告期不存在委托理财。（2）衍生品投资情况）衍生品投资情况 公司报告期不存在衍生品投资。（3）委托贷款情况）委托贷款情况 公司报告期不存在委托贷款。3、募集资金使用情况、募集资金使用情况 公司报告期无募集资金使用情况。4、主要子公司、参股公司分析、主要子公司、参股公司分析 主要子公司、参股公司情况 潍柴重机股份有限公司 2014 年年度报告全文 15 单位：元 公司名称 公司类型 所处行业 主要产品或服务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 潍柴发电设备有限公司 子公司 制造业 发电机组、水泵机组、空压机组、液压泵机组及零部件的研发、生产、销售、租赁和维修（以上生产不含铸造）；国家允许的货物及技术进出口贸易。5000万元人民币 173,569,536.30 70,431,751.38 529,805,279.68 17,951,896.73 13,173,872.65 山东重工集团财务有限公司 参股公司 金融业 经营中国银行业监督管理委员会依照有关法律、行政法规和其他规定批准的业务。10亿元人民币 14,129,316,150.95 1,140,149,817.70 234,608,233.71 145,689,125.80 109,250,512.55 山重融资租赁有限公司 参股公司 融资租赁 融资租赁；机械设备租赁业务；向国内外购买租赁财产；租赁资产的残值处理及维修；技术服务；经济信息咨询；销售通用设备、专用设备、交通运输设备、建筑材料；项目投资。9.2亿元人民币 4,824,665,682.14 999,692,813.01 601,607,488.78 61,354,259.32 45,801,223.57 主要子公司、参股公司情况说明 1.发电设备公司报告期净利润为 1,317.39 万元，同比上升 48.14%，主要为报告期内，发电设备公司收入增加，利润上升。2.重工财务公司 2014 年净利润为 10,925.05 万元，较 2013 年同比上升 93.23%，主要原因为随着该公司业务的拓展，利润上升。3.报告期内，投资收益占本公司净利润比例为 66.10%，为两家联营公司贡献，其中：重工财务公司报告期净利润为 10,925.05 万元，公司按照持股比例确认投资收益 2,185.01 万元，占报告期投资收益比重为 70.88%；融资租赁公司报告期净利润为 4,580.12 万元，公司按照持股比例确认投资收益 897.73 万元，占报告期投资收益比重为29.12%。潍柴重机股份有限公司 2014 年年度报告全文 16 5、非募集资金投资的重大项目情况、非募集资金投资的重大项目情况 单位：万元 项目名称 计划投资总额 本报告期投入金额 截至报告期末累计实际投入金额 项目进度 项目收益情况 披露日期（如有）披露索引（如有）柴油机关键毛坯件建设项目 60,372 11,154 62,044 102.77%2010 年 11 月19 日 关于投资柴油机关键毛坯件建设项目的公告（2010-25）于 2010 年11 月 19 日刊登于巨潮资讯网（http:/）。160/170 生产线整体搬迁项目 23,993 17,494 19,303 80.45%2013 年 07 月20 日 关于 160/170 生产线整体搬迁项目的公告（2013-21）于 2013 年 7月 20 日刊登于巨潮资讯网（http:/）。合计 84,365 28,648 81,347-八、八、2015 年年 1-3 月经营业绩的预计月经营业绩的预计 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 适用 不适用 九、公司控制的特殊目的主体情况九、公司控制的特殊目的主体情况 适用 不适用 十、公司未来发展的展望十、公司未来发展的展望 2015年，是中国全面深化改革的关键之年。国际方面，世界经济正处于深度调整之中，复苏动力不足，不确定因素增多，推动增长、调整结构成为国际社会共识；国内方面，我国经济下行压力还在加大，发展中深层次矛盾凸显，多种风险、挑战和机遇并存。同时，我国发展仍处于可以大有作为的重要战略机遇期，随着建设海洋强国上升为国家战略，海上贸易、海洋开发、海洋权益维护日益得到重视，海工、公务船艇等高技术船舶进入起步加速期，内河船型标准化、功率大型化等相关利好政策将进一步推动渔船、内河运输船市场行情；发电市场根据经济增长走势结合2014年实际用电量，预计2015年全社会用电量同比增长6%，达到5.89万亿度，对发电需求形成有力支撑。整体来看，2015年公司发展面临机遇与挑战并存。1、公司面临的机遇 1）船舶建造原材料成本及船舶使用成本呈下降趋势。造船板价格低位徘徊，国际油价持续走低，一定程度会刺激投资造船需求，对造船业复苏和发展起到一定的支撑作用。2）长江经济带建设催生内河市场机遇。国务院发布关于依托黄金水道推动长江经济带发展的指导意见，指出要加快推进长江干线航道系统治理，整治浚深下游航道，有效缓解中上游瓶颈，改善支流通航条件，优化港口功能布局，加强集疏运体系建设，发展江海联运和干支直达运输，打造畅通、高效、平安、绿色的黄金水道，同时鼓励发展节能环保船舶。交通运输部发布加快推进长江等内河水运发展行动方案，规划建成1.9万公里高等级航道，全国内河三级及以上航道里程达到1.4万公里；全国内河货运量达到30亿吨以上，货运周转量达到10000亿吨公里以上；全国内河货运船舶平均载重吨达到1200吨，长江干线货运船舶平均载重吨超过2000吨。以上政策的实施，将推动内河运输的发展，刺激造船需求。3）国务院印发了关于促进海运业健康发展的若干意见，强调优化海运船队结构，同时要求有序发展中小海运企业，对造船业将产生一定的刺激。同时伴随海洋强国已上升为国家战略，蓝色经济带建设步伐加快，海上丝绸之路建设步伐加快，潍柴重机股份有限公司 2014 年年度报告全文 17 公司大功率柴油机产品面对市场继续迎来发展机遇。2、公司面临的风险因素 1）全球经济延续低位不均衡复苏态势，国内经济发展面临持续的下行压力。美国经济虽然复苏强劲，但是欧元区经济弱势依旧，面临通缩风险，新兴经济体增速继续放缓。2014年中国GDP增速下降到24年以来的新低，发展中深层次矛盾凸显，预计新的一年受国际贸易、航运需求放缓影响，公司面对的行业市场也将因此受到冲击。2）行业市场复苏依旧乏力。PMI、BDI指数持续走低，长江集装箱、干散货综合运价指数仍在低位盘整，航运市场“运力过剩”，造船业“产能过剩”，船舶企业盈利难，融资难问题依然严峻。同时船舶工业结构调整促进转型升级将导致产业生态环境变化，给中小企业及其供应链带来不确定因素。3）原油价格大幅下跌的深层次影响或将凸显。2014年全球原油价格持续走跌，海工装备类订单持续下降。未来可能导致能源需求格局的改变，伴随世界环境保护理念的加深，新能源的普及范围或将持续推广，将对柴油机市场造成一定的冲击。3、公司发展战略及新年度经营计划 2015年，公司将以行业市场攻坚与产品升级转型为重点，不断提升公司的产业价值。2015年主要经营计划如下：1）全面提升产品性能及服务品质，实现市场全方位突破。2015年，公司将对产品市场进行全网络跟踪分析，注重竞品市场变化，加大市场开拓力度，努力提升产品市场份额。传统市场方面，通过不断优化产品质量，提升产品性能，提高排放水平，满足不断变化的客户需求；行业市场方面，进一步完善售后服务水平，树立产品市场形象，拓宽产品的配套覆盖面；细分市场方面，强化对艇机市场、泵机市场的开拓力度，开辟新的市场空间。2）加速产品开发与升级，紧跟市场发展方向。2015年，公司将以加大产品开发与升级为重点，针对部分传统产品逐渐不能满足市场需求的问题，加速升级产品研发进程，早日完成市场验证并实现销售；完善船用气体机平台建设，努力实现公司产品的转型升级。3）创新产品销售模式，助推产业升级。2015年，公司将致力于产业链价值的提升，探索尝试“动力打包”销售新模式。通过从单一柴油机销售到整体推进系统销售、从发动机配套到电站总包销售，不断拓展公司的业务范围，为公司纵向一体化发展奠定基础。4）持续推进全员绩效管理，全力开展降本增效工作。2015年，公司继续推进全员绩效管理体系，在总结前期管理经验的基础上，增强重点指标的监控考核力度，激励员工工作积极性。同时高度重视成本管控，加强全面预算管理，通过开展产品制造流程效率分析，深入挖掘降本空间，努力提升公司的盈利能力。十一、董事会、监事会对会计师事务所本报告期十一、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告非标准审计报告”的说明的说明 适用 不适用 十二、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明十二、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 财政部于 2014 年颁布企业会计准则第 39 号公允价值计量、企业会计准则第 40 号合营安排、企业会计准则第 41 号在其他主体中权益的披露和修订后的企业会计准则第 2 号长期股权投资、企业会计准则第 9 号职工薪酬、企业会计准则第 30 号财务报表列报、企业会计准则第 33 号合并财务报表以及企业会计准则第 37 号金融工具列报，要求除企业会计准则第 37 号金融工具列报自 2014 年度财务报表起施行外，其他准则自 2014 年 7 月 1 日起施行。上述会计政策变更对公司 2013 年度和 2014 年度财务状况、经营成果及现金流量不产生追溯调整事项，未产生重大影响。十三、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明十三、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。潍柴重机股份有限公司 2014 年年度报告全文 18 十四、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明十四、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 新纳入合并范围的子公司名称 新纳入合并范围的时间 潍柴发电设备（泰州）有限公司 2014 年 4 月 21 日 潍柴发电设备（舟山）有限公司 2014 年 4 月 22 日 1、潍柴发电设备（泰州）有限公司由本公司之子公司潍柴发电设备有限公司与自然人顾大局于 2014 年 4 月 21 日共同设立，持股比例为 51%；2、潍柴发电设备（舟山）有限公司由本公司之子公司潍柴发电设备有限公司与自然人乐忠杨 2014 年 4 月 22 日共同设立，持股比例为 51%。十五、公司利润分配及分红派息情况十五、公司利润分配及分红派息情况 报告期内利润分配政策的制定、执行或调整情况 公司的利润分配政策主要依据公司章程中关于利润分配事项的相关条款，分红标准和比例明确、清晰，相关的决策程序和机制完备。独立董事和监事会对公司利润分配方案的执行状况，进行了有效监督并发表专项意见。中小股东有充分表达意见和诉求的机会，中小股东的合法权益得到充分维护。公司章程中关于利润分配事项的相关条款详见公司2012年9月19日在中国证券报、证券时报及巨潮资讯网（http:/）上披露的公告内容。现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：是 分红标准和比例是否明确和清晰：是 相关的决策程序和机制是否完备：是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护：是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明：不适用 公司近 3 年（含报告期）的利润分配预案或方案及资本公积金转增股本预案或方案情况 1、公司2012年利润分配情况：2012年度利润分配方案：公司以2012年12月31日为基准日的总股本276,100,500股为基数，向全体股东每10股派发现金红利人民币0.5元（含税），不实施公积金转增股本。2、公司2013年利润分配情况：2013年度利润分配方案：2013年度公司不进行利润分配，不送红股，不实施公积金转增股本。3、公司2014年利润分配情况：2014年度利润分配预案：2014年度公司不进行利润分配，不送红股，不实施公积金转增股本。公司近三年现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含税）分红年度合并报表中归属于上市公司股东的净利润 占合并报表中归属于上市公司股东的净利润的比率 以现金方式要约回购股份资金计入现金分红的金额 以现金方式要约回购股份资金计入现金分红的比例 2014 年 0.00 46,316,200.54 0.00%0.00 0.0