000617_2014_石油济柴_2014年年度报告_2015-03-27.pdf

济南柴油机股份有限公司 2014 年年度报告全文1济南柴油机股份有限公司济南柴油机股份有限公司2014 年年度报告公告编号：年年度报告公告编号：2015-0102015 年年 03 月月济南柴油机股份有限公司 2014 年年度报告全文2第一节 重要提示、目录和释义第一节 重要提示、目录和释义本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。公司负责人吴根柱、总经理苗勇及主管会计工作负责人刘明怀声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。公司负责人吴根柱、总经理苗勇及主管会计工作负责人刘明怀声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。济南柴油机股份有限公司 2014 年年度报告全文3目录目录第一节 重要提示、目录和释义.6第二节 公司简介.8第三节 会计数据和财务指标摘要.10第四节 董事会报告.24第五节 重要事项.32第六节 股份变动及股东情况.37第七节 优先股相关情况.37第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.38第九节 公司治理.46第十节 内部控制.51第十一节 财务报告.54第十二节 备查文件目录.113济南柴油机股份有限公司 2014 年年度报告全文4释义释义释义项指释义内容证监会、中国证监会指中国证券监督管理委员会证监局、山东证监局指中国证券监督管理委员会山东监管局深交所、交易所指深圳证券交易所石油济柴、济柴、本公司、公司指济南柴油机股份有限公司元、万元指人民币元、人民币万元济南柴油机股份有限公司 2014 年年度报告全文5重大风险提示重大风险提示本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述仅为公司对未来情况的预计，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。公司已在本报告中披露可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的重大风险，敬请查阅第三节董事会报告中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述仅为公司对未来情况的预计，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。公司已在本报告中披露可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的重大风险，敬请查阅第三节董事会报告中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。济南柴油机股份有限公司 2014 年年度报告全文6第二节 公司简介第二节 公司简介一、公司信息一、公司信息股票简称石油济柴股票代码000617股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称济南柴油机股份有限公司公司的中文简称石油济柴公司的外文名称（如有）Jinan Diesel Engine Company Limited公司的外文名称缩写（如有）JDEC公司的法定代表人吴根柱注册地址济南市经十西路 11966 号注册地址的邮政编码250306办公地址济南市经十西路 11966 号办公地址的邮政编码250306公司网址http:/电子信箱二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名刘明怀余良刚王云岗联系地址济南市经十西路 11966 号济南市经十西路 11966 号电话0531-874223260531-87423353，87422751传真0531-87422578（87423177）0531-87423177电子信箱三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点公司选定的信息披露报纸的名称中国证券报、证券时报登载年度报告的中国证监会指定网站的网址巨潮资讯网(http:/)公司年度报告备置地点济南市经十西路 11966 号公司证券办公室济南柴油机股份有限公司 2014 年年度报告全文7四、注册变更情况四、注册变更情况注册登记日期注册登记地点企业法人营业执照注册号税务登记号码组织机构代码首次注册1996 年 10 月 11 日济南市文化西路14 号370000180077337012316309828416309828-4报告期末注册2014 年 12 月 10 日济南市经十西路11966 号37000001800773437012316309828416309828-4公司上市以来主营业务的变化情况（如有）无变更历次控股股东的变更情况（如有）无变更五、其他有关资料五、其他有关资料公司聘请的会计师事务所会计师事务所名称中天运会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址北京市西城区车公庄大街号五栋大楼 B1 座七层签字会计师姓名朱晓崴 冯山公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用济南柴油机股份有限公司 2014 年年度报告全文8第三节 会计数据和财务指标摘要第三节 会计数据和财务指标摘要一、主要会计数据和财务指标一、主要会计数据和财务指标公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据是 否2014 年2013 年本年比上年增减2012 年营业收入（元）929,518,743.991,624,727,209.92-42.79%1,550,635,405.88归属于上市公司股东的净利润（元）-115,180,623.919,844,601.90-1,269.99%-28,342,658.05归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）-140,154,747.94-28,959,863.85383.96%-101,861,305.18经营活动产生的现金流量净额（元）17,788,347.18-42,428,556.41-141.88%36,813,562.95基本每股收益（元/股）-0.400.03-1,433.33%-0.10稀释每股收益（元/股）-0.400.03-1,433.33%-0.10加权平均净资产收益率-17.60%1.41%-19.01%-3.94%2014 年末2013 年末本年末比上年末增减2012 年末总资产（元）2,204,834,509.832,334,154,319.60-5.54%2,809,265,061.56归属于上市公司股东的净资产（元）598,995,488.12709,838,083.77-15.62%695,348,893.21注：公司 2014 年会计政策变更对反映损益和资产总体情况的会计数据未产生重要影响，无需追溯调整。二、境内外会计准则下会计数据差异二、境内外会计准则下会计数据差异1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。三、非经常性损益项目及金额三、非经常性损益项目及金额 适用 不适用单位：元济南柴油机股份有限公司 2014 年年度报告全文9项目2014 年金额2013 年金额2012 年金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）34,397.59-353,904.1264,648,182.73计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）266,398.005,334,100.00651,877.88单独进行减值测试的应收款项减值准备转回11,220,596.7319,841,776.23除上述各项之外的其他营业外收入和支出13,452,731.7114,664,860.9518,538,067.48减：所得税影响额682,367.3110,319,480.96合计24,974,124.0338,804,465.7573,518,647.13-对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目，以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用公司报告期不存在将根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。济南柴油机股份有限公司 2014 年年度报告全文10第四节 董事会报告第四节 董事会报告一、概述一、概述2014年初,公司将持续改善盈利能力作为年度生产经营工作重点,并部署开展了一系列降本增效主题活动,但受原油价格持续下跌影响,公司的主要客户群都较大规模的压缩石油动力装备投资额度,对公司的生产经营造成极大冲击。2014年，公司累计完成营业收入9.30亿元，同比下降42.79%，仅完成年度公司预算的55.52%；受收入大幅度缩减影响，公司年度经营亏损1.15亿元；期末应收帐款金额7.28亿元，较年初下降1.2亿元，存货金额5.15亿元，较年初增加0.63亿元，上述两项营运资金高达12.43亿元，占总资产的56.37%；公司年末资产负债率72.84%，较年初增加3.25个百分点。客观分析公司现状，我们认为，除了受全球经济放缓、原油和煤炭价格持续下跌等外部因素影响外，企业内部还存在以下五个方面的问题：一是新产品产业化滞后。目前支撑企业主体业绩的产品，在性价比、推重比、排放等方面正在逐步丧失竞争优势，而新产品市场推进缓慢，不能贡献规模营业收入，这已成为制约企业走出困境的核心问题和根源所在。二是多元市场未成规模。传统石油、石化市场占到总营业收入的一半多，船舶、可燃气利用、社会发电及其他市场比例仅处在10%-20%之间，海外市场占比不到15%，同时终端产品销售规模不到20%，难以提升公司的集成价值和业绩总量。三是产品质量亟待提升。现场发现的技术质量问题不能尽快得到解决，内部质量控制措施执行不力，监管不严，产品实物质量问题多发，给企业形象带来严重负面影响。四是运行成本过高。固定成本刚性增长，而相应收入没有同比增加，使产品盈利能力逐年下降。五是企业运行质量不高。营运资金居高不下，资产负债率远高于同行业平均水平。二、主营业务分析二、主营业务分析1、概述、概述公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况2014年公司重点做了以下五个方面的工作：（一）强化市场开发。一年来，我们围绕“稳固石油、扩大社会、拓展海外、推进新产品产业化”的工作主线，在传统石油石化市场需求大幅度下降的情况下，积极开拓新市场、新领域。高可靠发动机首次打入大庆钻探和长城钻探，在西北钻井市场，以天然气偶合器机组为切入点，形成钻机气化改造的配套解决方案，实现小批量销售；瓦斯机项目、天然气发电机组、垃圾填埋气也有所突破；新型船机4008、4006在沿海渔船和远洋捕捞市场初步形成小批量销售；在“气代油”领域，取得了京杭大运河首批双燃料动力船主机合同，公司产品济南柴油机股份有限公司 2014 年年度报告全文11首次打入海南船机市场；中东和南美等海外市场取得突破，连续中标中亚管道电站、伊朗天然气机、哥伦比亚井场发电等项目。（二）推进科技研发。调整公司内部产品项目研发管理机制，强化研发与市场、生产的对接，加快新产品的研发进程，同时研发部门积极贴近市场、贴近用户搞研发。（三）提升生产质量。公司建立了最优工序、工位和工艺路线，提高了生产效率；修订完善质量管理体系文件，优化理顺质量管理工作流程，现场质量问题处理提速，各项质量指标逐渐向好，内外部质量损失呈下降趋势。对自制件设置关键项点“质量门”，严格执行100%首件检验和100%完工检验制度，对外协件进行质量管控前移，强化了质量问题追踪考核。（四）控制成本费用。一是控制产品制造成本。一是控制产品制造成本。从优化设计降配、改进工艺降耗、替代材料降本、零部件国产化等方面入手，简化结构，降低消耗；建立了以成本控制为中心的价格体系，加强产品制造过程中的成本控制。二是控制采购成本和库存。二是控制采购成本和库存。坚持集中采购、竞价采购，建立了代储代销等采购方式，压缩了外购件的成品库存和原材料库存；加大问题存货的清理力度，努力降低存货损失。三提高应收账款质量，积极清欠。三提高应收账款质量，积极清欠。严格执行应收账款管理办法、合同管理办法和销售定金制度，并采取专职清欠、法律清欠等措施大力催收老欠款，改善了应收账款的质量。（五）夯实基础管理。继续开展标准化班组建设，对生产班组进行了考核验收；以HSE管理体系推进为主线，以安全环保责任制落实为重点，扎实开展了HSE体系建设与风险管控；组织开展了各项安全大检查，举行专项应急演练和培训活动，及时排查并整改各类问题隐患。公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 适用 不适用主要经营模式的变化情况 适用 不适用2、收入、收入公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否行业分类项目单位2014 年2013 年同比增减直列型柴油机销售量台388555-30.09%生产量台385523-26.39%库存量台120123-2.44%V 型柴油机销售量台5321,245-57.27%生产量台5231,155-54.72%库存量台214223-4.04%柴油机发电机组销售量台249489-49.08%生产量台270348-22.41%济南柴油机股份有限公司 2014 年年度报告全文12库存量台543363.64%气体机及气体发电机组销售量台198249-20.48%生产量台24019026.32%库存量台945280.77%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用销售收入大幅下降，各种机型较上年同期销量和产量不同比例下滑。公司重大的在手订单情况 适用 不适用公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用公司主要销售客户情况前五名客户合计销售金额（元）213,434,250.23前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例22.96%公司前 5 大客户资料 适用 不适用序号客户名称销售额（元）占年度销售总额比例1中国石油工程建设公司57,169,635.456.15%2青州市飞达实业有限公司51,958,136.915.59%3恒沣能源有限公司40,545,054.324.36%4中国石油技术开发公司31,924,517.383.43%5中国石油集团西部钻探工程有限责任公司31,836,906.173.43%合计-213,434,250.2322.96%主要客户其他情况说明 适用 不适用3、成本、成本行业分类单位：元行业分类项目2014 年2013 年同比增减金额占营业成本比重金额占营业成本比重内燃机制造主营业务成本811,872,334.73100.00%1,395,974,455.67100.00%-41.84%济南柴油机股份有限公司 2014 年年度报告全文13产品分类单位：元产品分类项目2014 年2013 年同比增减金额占营业成本比重金额占营业成本比重直列型柴油机95,818,985.7811.80%124,912,703.498.95%2.85%V 型柴油机182,417,469.9922.47%404,525,002.5428.98%-6.51%柴油发电机组148,774,821.2318.32%399,412,090.7328.61%-10.29%气体机及发电机组151,586,187.6718.67%222,103,354.3015.91%2.76%柴油机配件及其他215,259,810.2426.51%217,062,858.8015.55%10.96%柴油机大修18,015,059.822.22%27,958,445.812.00%0.22%公司主要供应商情况前五名供应商合计采购金额（元）169,071,905.85前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例19.69%公司前 5 名供应商资料 适用 不适用序号供应商名称采购额（元）占年度采购总额比例1中国石油集团济柴动力总厂56,473,388.806.58%2怡和机器有限公司37,661,213.154.39%3济柴聊城机械有限公司35,500,993.934.14%4柳州佳力新电机有限公司20,292,416.592.37%5济南第二汽车配件有限公司19,143,893.382.23%合计-169,071,905.8519.69%主要供应商其他情况说明 适用 不适用4、费用、费用项目2014 年2013 年变动比率变动原因营业税金及附加4,604,613.7612,002,503.75-61.64%本期实现流转税较少致使其附加税费减少资产减值损失22,039,378.768,669,558.84154.22%本期计提坏账准备增加所致所得税费用-1,714,482.26202,563.63-946.39%本期计提递延所得税所致济南柴油机股份有限公司 2014 年年度报告全文145、研发支出、研发支出本期研发支出总额19,588,137.30研发支出总额占净资产比例（%）3.27研发支出总额占营业收入比例（%）2.112014 年技术研发以解决现场应用问题、加快新产品开发为突破口，全年共开展科研项目11 项，40 多种变型产品实现当年设计、当年投产；加快 190 产品现场应用问题技术改进，使船机市场和以气代油业务取得新突破；加快关键零部件的国产化研发，优化现有产品配置，实现了增收创效。优化调整研发管理体系，做到贴近市场、贴近用户，产品研发更具针对性、更好满足客户需求；贴近生产制造，实现了工艺保障、生产制造、质量控制和技术革新的上下一体，共同打造研发技术优势。6、现金流、现金流单位：元项目2014 年2013 年同比增减经营活动现金流入小计749,304,346.33949,043,242.58-21.05%经营活动现金流出小计731,515,999.15991,471,798.99-26.22%经营活动产生的现金流量净额17,788,347.18-42,428,556.41-141.88%投资活动现金流入小计269,590.0022,784.001,083.24%投资活动现金流出小计1,122,727.053,589,877.99-68.73%投资活动产生的现金流量净额-853,137.05-3,567,093.99-76.08%筹资活动现金流入小计800,000,000.00700,000,000.0014.29%筹资活动现金流出小计795,705,583.32717,257,500.0010.94%筹资活动产生的现金流量净额4,294,416.68-17,257,500.00-124.88%现金及现金等价物净增加额21,120,998.33-63,422,980.10-133.30%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用投资活动现金流入小计同比增长1083.24%，主要原因是当年处置了部分闲置固定资产。投资活动现金流出小计同比下降68.73%，主要原因是公司结合内外部经济形势严控长期资产投入所致。筹资活动产生的现金流量净额与上年同期相比波动124.88%，主要原因是公司贷款增加所致。现金及现金等价物净增加额与上年同期相比波动133.30%，主要原因是本期公司经营活动产生的现金流量净额、筹资活动产生的现金流量净额大幅增加所致。济南柴油机股份有限公司 2014 年年度报告全文15报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 不适用本期经营活动现金净流量为1,779万元，净利润为-11,518万元，差额13,297万元，主要是折旧与摊销影响7,131万元，资产减值损失影响2,204万元，财务费用4,570万元。三、主营业务构成情况三、主营业务构成情况单位：元营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减分行业内燃机制造906,840,740.15811,872,334.7310.47%-42.43%-41.84%-7.92%分产品直列型柴油机76,131,404.5695,818,985.78-25.86%-25.07%-23.29%12.73%V 型柴油机223,660,458.54182,417,469.9918.44%-54.57%-54.91%3.36%柴油发电机组175,132,220.40148,774,821.2315.05%-60.92%-62.75%38.33%气体机及气体发电机组190,650,468.71151,586,187.6720.49%-27.30%-31.75%33.83%柴油机配件及其他219,574,363.95215,259,810.241.96%-7.90%-0.83%-78.13%柴油机大修21,691,823.9918,015,059.8216.95%-32.82%-35.56%26.40%分地区华北地区254,582,738.56228,742,590.6010.15%-43.92%-43.34%-8.39%东北地区19,899,776.4817,907,808.8510.01%-79.55%-78.91%-21.49%华东地区275,699,267.39247,406,241.4010.26%-49.21%-48.68%-8.31%华南地区119,750,772.42106,434,486.5311.12%-22.39%-22.01%-3.72%西南地区97,776,289.3287,040,452.7510.98%-42.07%-40.82%-14.62%西北地区118,178,365.75106,655,975.099.75%-15.29%-15.16%-1.42%出口20,953,530.2317,684,779.5115.60%13.70%9.90%23.03%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用四、资产、负债状况分析四、资产、负债状况分析1、资产项目重大变动情况、资产项目重大变动情况单位：元济南柴油机股份有限公司 2014 年年度报告全文162014 年末2013 年末比重增减重大变动说明金额占总资产比例金额占总资产比例货币资金122,643,952.875.56%101,522,954.544.35%1.21%经营活动现金收款增加所致应收账款728,490,825.6333.04%848,562,681.7436.35%-3.31%本期积极的回款措施，致使此余额减少存货515,478,692.4323.38%452,398,433.8819.38%4.00%库存主机有所增加所致投资性房地产26,405,049.581.20%24,553,140.731.05%0.15%本期新增部分出租房屋固定资产579,958,074.9726.30%629,558,402.3726.97%-0.67%在建工程8,190,550.390.35%-0.35%在建项目完工转资所致2、负债项目重大变动情况、负债项目重大变动情况单位：元2014 年2013 年比重增减重大变动说明金额占总资产比例金额占总资产比例短期借款750,000,000.0034.02%700,000,000.0029.99%4.03%根据经营安排，本期增加了部分借款应付票据136,889,470.006.21%202,819,502.298.69%-2.48%根据经营安排，本期末减少开立银行承兑汇票所致3、以公允价值计量的资产和负债、以公允价值计量的资产和负债 适用 不适用4、主要境外资产情况、主要境外资产情况 适用 不适用五、核心竞争力分析五、核心竞争力分析公司专注于中高速、中大功率非道路用各类内燃机的制造、研发、销售，目前拥有可应用于多领域、适用于多燃料的陆用机、船用机、气体机三大系列产品集群，功率覆盖150-2400kW。公司按“一小时服务圈”和“四小时服务圈”的售后服务需求建成了22个服务站点和7个营销服务中心。围绕用户需求，按照“让用户100%的满意，100%的让用户满意”的服务理念打造一支“三全”专业售后服务队伍，通过差异化的服务提高产品的市场竞争力。公司通过了国家4A级标准化良好行为企业审核和质量、健康安全、环境管理体系和HSE管理体系认证，被中国质量协会评为质量信誉3A级企业。获得国家质量管理奖、全国用户满意企业、国济南柴油机股份有限公司 2014 年年度报告全文17家一级计量单位等荣誉称号。六、投资状况分析六、投资状况分析1、对外股权投资情况（、对外股权投资情况（1）对外投资情况）对外投资情况 适用 不适用公司报告期无对外投资。（2）持有金融企业股权情况）持有金融企业股权情况 适用 不适用公司报告期未持有金融企业股权。（3）证券投资情况）证券投资情况 适用 不适用公司报告期不存在证券投资。（4）持有其他上市公司股权情况的说明）持有其他上市公司股权情况的说明 适用 不适用公司报告期未持有其他上市公司股权。2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况（、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况（1）委托理财情况）委托理财情况 适用 不适用公司报告期不存在委托理财。（2）衍生品投资情况）衍生品投资情况 适用 不适用公司报告期不存在衍生品投资。（3）委托贷款情况）委托贷款情况 适用 不适用公司报告期不存在委托贷款。济南柴油机股份有限公司 2014 年年度报告全文183、募集资金使用情况、募集资金使用情况 适用 不适用公司报告期无募集资金使用情况。4、主要子公司、参股公司分析、主要子公司、参股公司分析 适用 不适用公司报告期内无应当披露的重要子公司、参股公司信息。5、非募集资金投资的重大项目情况、非募集资金投资的重大项目情况 适用 不适用公司报告期无非募集资金投资的重大项目。七、七、2015 年年 1-3 月经营业绩的预计月经营业绩的预计预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 适用 不适用八、公司控制的特殊目的主体情况八、公司控制的特殊目的主体情况 适用 不适用九、公司未来发展的展望九、公司未来发展的展望当前，我们深刻反思企业发展现状，全面认清内外部形势，力求找到积极应对困难局面的措施和着力点。（一）挑战与机遇外部环境发生深刻复杂变化。我国正处于经济增长换挡期、结构调整阵痛期和前期刺激政策消化期，经济下行压力加大。国内油气需求增速放缓，石油石化项目建设进度滞缓，投资大幅压缩，装备需求减少。从市场需求看，对交货期限要求更短，对产品质量要求更严，对订单报价要求更低；从服务需求来看，差异化、个性化和全过程、全天候的服务诉求不断增多，给我们的研发、制造和管理都提出许多新的课题和挑战。自身的矛盾和问题进一步凸显。创效能力不强。创效能力不强。主要原因有两点：一是产品利润率低，主导产品仍以利润很薄的190产品为主，附加值高、利润空间大的产品不能打开市场。二是存货和应收款项占用资金数额巨大，导致有息负债增加，利息支出居高不下；产能结构不够平衡，资源未被充分利用，生产中的浪费现象依然普遍存在。管理模式粗放。管理模式粗放。管理随意性、经验性、粗放性的因素还较多，标准不高、执行不严、程序不细、措施不实的现象依然存在；济南柴油机股份有限公司 2014 年年度报告全文19在批量订货稀缺、优质订单难求的情况下，技术、生产、物资供应、质量检验等不能有效沟通、快速响应，工作流程长、信息传递慢、运行效率低。思想观念陈旧。思想观念陈旧。对产品质量频发、新产品产业化滞后等关乎企业生死的问题，内部处理偏软；在一些管理者和员工中存在“等靠要”的观念、推诿扯皮的作风，遇到困难回避退缩，有了矛盾束手无策，瞻前顾后，患得患失。（二）行业发展动态从全球看，油气装备制造业的发展突出“四个注重四个注重”：注重技术创新，把技术领先作为首选战略，占据价值链高端；注重发展现代制造服务业，服务成为业务增值的主要来源；注重先进适用技术的应用，优化生产工艺，提升制造能力；注重信息化建设，借助信息化手段，实现资源配置全球化。从国内看，动力装备制造业面临“三个转变三个转变”：从生产型制造向服务型制造转变；从单一产品营销向系统方案营销转变；从传统发展向绿色发展转变。动力装备正在向高动力性、高经济性、高可靠性、高自动化和低排放方向发展。柴油机主要沿着燃油喷射、增压、电控、排放控制等关键技术方向发展。（三）下一年发展计划深入学习党的十八大和十八届三中、四中全会精神，充分认清公司面临的形势，转变观念，艰苦奋斗，强化市场创效和低成本发展，强化改革攻坚和创新驱动，强化依法治企和从严管理，全面完成生产经营各项任务目标，努力推进公司在新常态下实现新发展。2015年，我们要狠抓科技创新、营销服务、产品质量、成本控制、精细管理，着力提高质量效益。1狠抓科技创新，增强核心实力1狠抓科技创新，增强核心实力突出研发重点。突出研发重点。2015年产品研发要把工作重心放在新产品产业化上，放在解决现场应用问题上。一是着眼目前及未来市场需要，加快现有新产品商业化进程。二是适应当前竞争需要，确保190产品快速得到完善和改进，气体机要彻底解决产品功率不足、排温高的问题。强化工艺技术。强化工艺技术。要加强工艺技术与产品设计、制造过程的对接，持续优化工艺方案。不断改进制造技术，优化作业流程，发挥新设备优势，提高生产效率，降低生产成本。加强工艺技术研究，加大新工艺、新装备、新方法、新材料的推广应用，提升制造工艺水平。推进沟通协调。推进沟通协调。技术研发部门要建立与销售、生产部门的定期沟通机制和问题收集处理机制，确保信息及时传递和问题闭环管理。研发人员要走到产品使用现场去，加强对销售的支持，掌握第一手资料；要走到产品生产现场去，做好系列化、标准化、模块化的梳理，便于生产制造和应用。处好四种关系。处好四种关系。广大科技工作人员要处理好科研评奖与成果转化的关系，决不能再为研发而研发，要明确研发就是要把技术转化为现实生产力和市场竞争力；处理好新产品开发与现有产品提升的关系，特别要在现有产品提升方面增强定力；处理好标准化设计与定制设计的关系，既要提高效率，又要满足用户要求，做到两者兼顾；处理好激励机制与约束机制的济南柴油机股份有限公司 2014 年年度报告全文20关系，强化效益评价，既要激励，也要强化管理、加强考核，调动和保护大家的积极性和创造性。2狠抓营销服务，扩大市场规模2狠抓营销服务，扩大市场规模推进市场拓展。推进市场拓展。坚持保障油内市场、拓展油外市场、大步挺进海外市场的营销战略。加强售前、售中、售后服务，提高产品合同调试率、服务及时到位率和质量问题处结率。搞活搞活管理机制。管理机制。加大考核奖惩力度，设立各种激励奖励政策。对业务费用实现全要素包干，按指标的一定比例进行控制。将业务指标和费用支出直接挂钩，按业绩完成的比例核定支出的额度。激励销售人员对老市场、内部市场，突出抓大单、抓盈单、保回款；对新市场、外部市场，重在进得去、站得住、展得开。3狠抓产品质量，筑牢发展基石3狠抓产品质量，筑牢发展基石坚持“铁腕抓质量、铁心保安全”的理念，严字当头，用铁的纪律和手段彻底解决各种新老质量问题；牢牢抓住外协外购、生产过程和现场使用三个关键环节，开展质量提升工作；针对零部件供应商，加大处罚和连锁赔偿力度，加大质量抽检和曝光力度，真正解决采购件影响整机质量这一痼疾和瓶颈。通过扎实有效措施，扭转产品形象，促进市场开拓。4狠抓成本控制，挖掘增效潜力4狠抓成本控制，挖掘增效潜力全面梳理企业价值链条，深入推进精细化管理，实施资产轻量化方案，提升资产收益，牢牢抓住“人、财、物、耗”四个重点，深入做好三保四压（保收入、保利润、保增长；压存货、压应收、压成本费用、压贷款规模）工作，努力做好业务结构调整、增长点培育和低成本发展“三篇文章”，确保实现成本硬回落，显著改善公司盈利能力。5狠抓精细管理，突出效率效果5狠抓精细管理，突出效率效果强化激励约束机制。强化激励约束机制。突出效益导向，优化考核指标，扩大效益指标权重，强化工效挂钩，充分发挥绩效考核激励约束作用。对各营销主体采取不同方式进行分类考核，完善单位凭效益、个人凭贡献的考核机制；对科技研发采取与销售业绩捆绑的考核模式，使市场开发与产品开发进行绩效挂钩；对分厂采取独立考核模式，细分生产成本构成，通过考核可变成本提高分厂精细生产管理水平。健全完善管理机制。健全完善管理机制。把依法合规作为各项工作前置条件，以法治思维和法治方式推动企业改革发展，用法律、制度规范企业经营管理和员工行为。全面系统地对各项管理制度进行检查梳理和修订完善，压缩管理链条，简化审批流程，确保管理制度衔接紧密、各有侧重、指向一致，要在修订制度、学习制度的基础上，提高制度执行力，增强制度约束力，维护制度严肃性。从严处理违反制度规定的行为，着力解决违反制度零成本问题。加大奖惩力度，奖到心动、罚到心痛，彰显奖惩效果，发挥导向作用。优化组织生产优化组织生产模式。模式。适应市场变化快、用户要货急的发展趋势，探索新的生产组织模式，将管理重心下移，培养生产单位自主解决矛盾和问题的能力，使其积极主动地贴近市场、解决问题。全面加强生产组织与统筹协调，加大生产计划完成率考核力度，持续提升合同履约率。强化提升培训强化提升培训工作。工作。2015年要大力开展全员岗位练兵和培训工作。优先培养公司发展所急需的高素质研发济南柴油机股份有限公司 2014 年年度报告全文21人才和复合型营销人才；抓紧培养市场开发所急需的操作服务人员；以生产高质量、高水平产品为标准，切实提高生产操作员工的业务水平。同时，加大对机关管理人员的培训和考核力度，提高其岗位任职能力和综合素质。对外要加强用户培训工作，提高用户满意度。十、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明十、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 适用 不适用十一、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明十一、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 适用 不适用本公司已执行财政部于2014 年颁布的下列新的及修订的企业会计准则：企业会计准则基本准则（修订）、企业会计准则第2号长期股权投资（修订）、企业会计准则第9号职工薪酬（修订）、企业会计准则第30号财务报表列报（修订）、企业会计准则第33号合并财务报表（修订）、企业会计准则第37号金融工具列报（修订）、企业会计准则第39号公允价值计量、企业会计准则第40号合营安排、企业会计准则第41号在其他主体中权益的披露。本公司执行上述企业会计准则对公司会计数据没有重要影响。本报告期公司除上述会计政策变更之外，其他主要会计政策未发生变更。十二、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明十二、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 适用 不适用公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。十三、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明十三、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 适用 不适用公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。十四、公司利润分配及分红派息情况十四、公司利润分配及分红派息情况报告期内利润分配政策的制定、执行或调整情况 适用 不适用公司近 3 年（含报告期）的利润分配预案或方案及资本公积金转增股本预案或方案情况2012年度，公司净利润为-28,342,658.05元，未进行利润分配，亦未进行资本公积转增股本