603085_2015_天成自控_2015年年度报告_2016-03-07.pdf

2015 年年度报告 1/125 公司代码：603085 公司简称：天成自控 浙江天成自控股份有限公司浙江天成自控股份有限公司 2015 年年度报告年年度报告 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。三、三、天健会计事务所（特殊普通合伙）天健会计事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。四、四、公司负责人公司负责人陈邦锐陈邦锐、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人陈树峰陈树峰及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）郑丛成郑丛成声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 以公司总股本 10,000 万股为基数，每 10 股派发现金红利 1.05 元（含税），共计派发现金红利 10,500,000 元（含税），剩余未分配利润留待以后年度分配。不实施资本公积金转增股本。尚需提交公司 2015 年年度股东大会审议。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 本报告所涉及的公司未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质性承诺，请投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 九、九、重大风险提示重大风险提示 敬请查阅第四节“管理层讨论与分析”中“关于公司未来发展的讨论与分析”中可能面对的风险 2015 年年度报告 2/125 目录目录 第一节第一节 释义释义.3 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.4 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.7 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.13 第五节第五节 重要事项重要事项.26 第六节第六节 普通股股份变动及股东情况普通股股份变动及股东情况.38 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.43 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.44 第九节第九节 公司治理公司治理.51 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况.53 第十一节第十一节 财务报告财务报告.54 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录.125 2015 年年度报告 3/125 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 本公司、公司、天成自控 指 浙江天成自控股份有限公司 天成科投 指 浙江天成科投有限公司 众诚投资 指 天台众诚投资中心（有限合伙）上海子公司 指 上海天成航空座椅有限公司 卡特彼勒 指 Caterpillar 及其关联公司 三一重工 指 三一重工股份有限公司及其关联公司 徐工 指 徐工集团工程机械股份有限公司及其关联公司 柳工 指 广西柳工机械股份有限公司及其关联公司 厦工 指 厦门厦工机械股份有限公司及其关联公司 龙工 指 中国龙工控股有限公司及其关联公司 山推 指 山推工程机械股份有限公司 合力叉车 指 安徽合力股份有限公司及其关联公司 杭叉 指 杭叉集团股份有限公司及其关联公司 福田雷沃 指 福田雷沃国际重工股份有限公司 丰田叉车 指 TOYOTA INDUSTRIAL LTD 及其关联公司 中国一拖 指 中国一拖集团有限公司及其关联公司 东风 指 东风汽车有限公司及其关联公司 江淮汽车 指 安徽江淮汽车股份有限公司 宇通客车 指 郑州宇通客车股份有限公司及其关联公司 陕汽宝华 指 陕汽集团宝鸡华山工程车辆有限责任公司 重汽商用车 指 中国重汽集团济南商用车有限公司 众泰汽车 指 众泰控股集团有限公司及其关联公司 新大洋 指 山东新大洋电动车有限公司及其关联公司 报告期 指 2015 年 1-12 月 精益生产管理 指 是一种以客户需求为拉动，以消灭浪费和不断改善为核心，使企业以最少的投入获取成本和运作效益显著改善的一种全新的生产管理模式。募投项目 指 公司首次公开发行股票募集资金投资项目 2015 年年度报告 4/125 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 浙江天成自控股份有限公司 公司的中文简称 天成自控 公司的外文名称 Zhejiang Tiancheng Controls Co.,Ltd 公司的外文名称缩写 TC 公司的法定代表人 陈邦锐 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 姓名 田金明 联系地址 浙江省天台县西工业区 电话 0576-83737726 传真 0576-83737726 电子信箱 irmchina- 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 天台县西工业区 公司注册地址的邮政编码 317200 公司办公地址 天台县西工业区 公司办公地址的邮政编码 317200 公司网址 www.china- 电子信箱 irmchina- 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 上海证券报、中国证券报、证券时报、证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司证券投资部 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 A股 上海证券交易所 天成自控 603085 2015 年年度报告 5/125 六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 天健会计事务所（特殊普通合伙）办公地址 浙江省杭州市西湖区西溪路 128 号新湖商务大厦 4-10 楼 签字会计师姓名 孙敏、陈瑛瑛 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 东方花旗证券有限公司 办公地址 上海市黄浦区中山南路 318 号东方国际金融广场 2 号楼 24 层 签字的保荐代表人姓名 郑睿、尹璐 持续督导的期间 2015 年 6 月 30 日至 2017 年 12 月 31 日 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2015年 2014年 本期比上年同期增减(%)2013年 营业收入 292,588,900.32 309,935,590.68-5.60 274,605,607.84 归属于上市公司股东的净利润 33,408,191.69 32,252,420.45 3.58 24,108,257.41 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 32,343,718.21 31,636,485.51 2.24 21,596,646.89 经营活动产生的现金流量净额 22,403,106.12 35,639,345.38-37.14 25,958,680.47 2015年末 2014年末 本期末比上年同期末增减（%）2013年末 归属于上市公司股东的净资产 402,831,882.59 218,952,208.76 83.98 186,704,782.35 总资产 526,508,745.36 402,831,562.58 30.70 354,262,978.85 期末总股本 100,000,000 75,000,000.00 33.33 75,000,000.00 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2015年 2014年 本期比上年同期增减(%)2013年 基本每股收益（元股）0.38 0.43-11.63 0.32 稀释每股收益（元股）0.38 0.43-11.63 0.32 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）0.37 0.42-11.90 0.29 加权平均净资产收益率（%）10.75 15.90 减少5.15个百分点 13.80 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）10.40 15.60 减少5.20个百分点 12.37 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 2015 年年度报告 6/125 2015 年度，经营活动产生的现金流量净额同比下降 37.14%，主要系购买商品、接受劳务支付的现金增加所致。2015 年末归属于上市公司股东的净资产较期初增长 83.98%，总资产较期初增长 30.70%，主要系 2015 年 6 月本公司首次公开发行 A 股募集资金到账所致。2015 年末总股本较期初增长 33.33%，主要系 2015 年 6 月本公司首次公开发行 A 股并上市，股本增加所致。八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净资产差异情况资产差异情况 适用 不适用 九、九、2015 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 62,994,036.60 91,012,412.67 60,772,469.09 77,809,981.96 归属于上市公司股东的净利润 5,896,817.46 10,591,730.47 8,269,589.80 8,650,053.96 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 5,889,622.22 9,281,590.79 8,253,679.21 8,918,825.99 经营活动产生的现金流量净额 2,397,265.06 8,292,977.98 5,057,462.16 6,655,400.92 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 十、十、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2015 年金额 附注（如适用）2014 年金额 2013 年金额 非流动资产处置损益 -2.18 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 68,656.41 56,381.81 35,571.40 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,291,416.00 1,803,100.00 2,409,700.00 2015 年年度报告 7/125 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益-2,574.20 -1,014,897.40 710,213.80 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-105,200.00 -100,000.00-176,852.36 所得税影响额-187,824.73 -128,647.29-467,022.32 合计 1,064,473.48 615,934.94 2,511,610.52 十一、十一、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 远期结售汇业务 113,066.40 0-113,066.40-2,574.20 合计 113,066.40 0-113,066.40-2,574.20 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明（一）报告期内公司所从事的主要业务、主要产品及其用途 1、报告期内，公司的主营业务为各类车辆座椅的研发、生产和销售，产品以工程机械座椅、商用车座椅和农用机械座椅等三大系列为主。工程机械座椅系列主要包括挖掘机座椅、装载机座椅、叉车座椅和推土机座椅。商用车座椅系列主要包括重卡座椅和大中客车座椅。农用机械座椅系列主要包括大中型拖拉机座椅和收割机座椅。车辆座椅属于机械工业配套件，对主机产品的性能、水平、质量和可靠性有着重大影响。车辆座椅对车辆司乘人员起着支承、定位和保护等功能，是以人体工程学为基础，体现驾驶安全性和舒适性的系统性工程产品，在主机整体安全技术中占有重要地位。公司的主要车辆座椅产品不同于普通车辆座椅和办公家具座椅等产品，主要为工程机械、商用车和农用机械等主机配套，主要应用于特定工作环境，座椅产品的各项性能需要满足安全性、舒适性、减振性等各种指标。尤其是工程机械和农用机械工作环境复杂、行驶路况恶劣，商用车通常载重大、行驶时间长，对座椅产品的性能要求更高。近年来，随着劳动者健康和安全保护意识的提高，座椅产品的人性化和智能化设计越来越受到主机厂的重视。2015 年年度报告 8/125 2、报告期内，公司还积极开拓乘用车市场，公司已与包括新大洋、众泰汽车等在内的乘用车主机厂建立业务联系。公司提供的乘用车座椅为汽车整椅包括前座和后座座椅总成。2015 年度，公司乘用车座椅实现销售收入 612.60 万元。3、报告期内，公司积极推进儿童安全座椅项目研发。目前公司独立开发的两款儿童安全座椅项目已经完成工装样件和设计验证，即将开始量产。儿童安全座椅是一种专为不同体重的儿童设计，安装在汽车内，能有效提高儿童乘车安全的座椅。2015 年，公司儿童安全座椅尚处于研发期，未实现销售收入。（二）报告期内公司经营模式 公司拥有独立完整的研发、采购、生产和销售体系，采取以销定产的模式，根据销售订单开展经营活动。1、设计模式 公司产品都是根据客户和市场的需求设计开发的，每个新产品的开发都要经过严格的开发程序，主要包括 ISO/TS16949 体系文件规定的流程，并最终进入批量化生产。公司新产品开发流程如下：2、采购模式 公司采购的原材料主要包括钢材、冲压件、皮革及面料、海绵原料等。公司主要采用“以产定购”的采购模式，设置采购部和供应商管理部共同负责生产用原材料、辅料、机器设备的采购管理工作，为公司正常生产提供适时、适量的物资采购服务。公司就皮革、滑道、五金件等主要原材料与供应商签订年度采购合同，并根据生产管理部下达的物料需求计划，由采购部汇总编制原材料采购计划，向供应商发出订单，由供应商进行备货。对于钢材、海绵原料等消耗品，公司根据车间提供的使用需求，采用随行就市的定价方式，向供应商进行采购。采购部会对采购订单的执行情况进行跟进，并与生产管理部、供应商管理部保持及时的沟通。总体来说，采购部根据2015 年年度报告 9/125 物料特点和供应商实际情况，确定各物料的采购周期和最小采购批量。同时，结合生产管理部下达的物料需求计划，编制采购计划，向供应商下达采购订单，并跟进采购订单的执行情况。公司结合多年的采购经验，建立了严格的供应商管理制度。初选供应商时，由供应商管理部会同产品研发部、品保部对供应商进行综合考评，根据公司制定的标准选择合格的供应商。供应商管理部还定期对供应商进行综合评审，主要从提供产品的质量、到货时间及价格情况等方面进行考评，保留通过评审的供应商资格，未通过评审的，则取消供应商资格。3、生产模式 公司主要采用订单式生产方式，由生产管理部根据销售部门提供的订单情况在公司内部组织生产。公司采用“以销定产”的生产模式，根据销售部门提供的客户订单，制定日、周、月生产计划，由生产部门组织生产。对于供应主机厂的座椅产品，一般每年公司与客户签订框架性销售合同并初步确定产品价格及生产计划，公司根据客户订单要求形成计划或指令，根据客户订单组织人员生产。4、销售模式 根据目标客户的具体情况，公司分别采用不同的销售模式，具体如下：对主机配套市场而言，公司通常采取直销的销售模式，在直销模式下，公司与客户建立合作关系通常采用两种方式：（1）对于部分新产品，客户根据自身技术需要或市场供应情况，通过招标遴选供应商，选择过程中会兼顾价格和产品质量；（2）其余新品以及原有产品的扩容、升级通常不采取招标方式，而是直接与供应商建立合作关系。对售后市场而言，国外售后服务市场成熟，公司主要利用经销商在销售区域内的知名度和市场影响力，通过各国的当地经销商进行销售。为实施国际化战略，公司设立了美国子公司，主要负责北美地区的主机配套市场，同时为现有的售后维修市场服务进行强化和支持。针对儿童乘车安全座椅，公司计划主要是采用电商如天猫旗舰店、与乘用车主机厂及汽车 4S店合作销售等销售模式。（三）报告期内公司主要业绩驱动因素 公司主营业务为车辆座椅的研发、生产和销售，报告期内主营业务收入占营业收入的比例达到 99.64%，主营业务突出。公司生产的车辆座椅产品分布于主机配套市场和售后维修市场，其市场容量分别取决于下游主机的产量和保有量。主机配套市场取决于下游行业主机厂的产品需求。售后维修市场主要在国外市场。2015 年年度报告 10/125 按产品类别来看，公司的主营业务收入主要来自三大系列产品：工程机械座椅、商用车座椅和农用机械座椅，报告期内三者合计占主营业务收入比例为 91.33%。报告期内公司利润主要来源于主营业务，营业毛利主要来源于车辆座椅产品销售所产生的毛利，报告期内公司主营业务毛利主要源于工程机械座椅、商用车座椅、农用机械座椅等产品的销售。2016 年，公司在继续巩固提高工程机械座椅现有市场地位的情况下，将重点开拓商用车座椅市场和乘用车座椅市场，使商用车座椅、乘用车座椅将成为公司收入增长的重要贡献点。（四）报告期内公司所属行业的发展阶段、周期性特点以及公司所处的行业地位 1、报告期内公司所属行业的发展阶段 公司所处的车辆座椅行业主要为工程机械、商用车和农用机械等主机产品配套，其发展历程和现状是受工程机械制造业、汽车工业和农用机械制造业直接影响的。多年来，受益于主机制造行业的发展，我国车辆座椅行业取得了长足进步，形成了一定的市场规模，支持了主机制造行业的做大做强。但目前，我国车辆座椅生产企业整体实力不强，市场分布较为分散。2、报告期内公司所属行业的周期性特点 车辆座椅行业受下游行业影响较大。主机配套市场直接受当期下游主机的生产和销售状况影响，波动周期的相关性更强。其中，工程机械和商用车受宏观经济波动影响较大，而农用机械周期性较弱。售后维修市场主要与下游主机的保有量相关，周期性较弱。以工程机械行业为例，工程机械广泛应用于矿山、石油开采和建筑施工领域，其生产和销售受基础设施建设和房屋住宅施工等固定资产投资因素影响，与国内及全球经济的发展周期密切相关。车辆座椅作为工程机械的必须部件，也必然随着工程机械制造行业受到宏观经济周期波动的影响。3、报告期内公司所处的行业地位 公司是国内专业从事车辆座椅研发、生产与销售的主要企业之一。在国内市场，公司在装载机、压路机、推土机和叉车等工程机械座椅行业占据较大的份额，并已成功开发中高端挖掘机座椅产品。公司工程机械座椅产品配套于卡特彼勒、龙工、徐工、厦工、柳工和三一重工等行业内标杆企业，并于 2010 年荣获工程机械配套件行业“司机座椅行业特别贡献奖”，2014 年公司被卡特彼勒评选为“金牌供应商”。同时，公司努力开拓商用车高端司机座椅领域，将其作为重要的业务增长点，公司商用车座椅产品得到了国内重卡和客车行业龙头企业的认可。2015 年年度报告 11/125 在国外市场，公司产品具有性价比优势，且品种多、服务能力强，受到当地经销商和终端消费者的认可，并直接配套国际一流主机厂。而且公司产品配套于全球知名的工程机械制造商卡特彼勒，成功进入其全球采购体系，彰显国际客户对公司产品质量和品牌的认可度，体现了公司的国际竞争力。公司的主要产品与国际知名企业相比，不仅质量和性能满足主机厂的需要，且具有性价比优势，区域服务能力强；与国内企业相比，产品规格更加齐全、性能更加稳定。公司是所在行业国内少有的覆盖多个区域，拥有行业内主要主机厂商客户，具有优秀的研发实力和技术优势，同时将下游覆盖范围延伸至全球的民营企业。主要竞争对手有：德国格拉默（GRAMMER AG）、德国伊思灵豪森（ISRINGHAUSEN INC）、美国 CVG（COMMERCIAL VEHICLE GROUP）、美国希尔思（Sears Manufacturing Co.Ltd）、东风李尔汽车座椅有限公司、江苏裕华汽车零部件有限公司、北京光华荣昌汽车部件（集团）有限公司等。二、二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 2015 年 6 月，公司完成了首次公开发行股票并上市，募集资金净额为 15,060.18 万元。报告期末，货币资金比年初增长 352.55%，主要是因为 2015 年 6 月本公司首次公开发行 A股募集资金到账所致；在建工程比年初增长 167.42%，主要是因为募投项目建设持续投入所致；股权资产、固定资产、无形资产报告期内无重大变化。其中：境外资产 4,933,480.91 元（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为 0.94%。三、三、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 公司的核心竞争力主要表现在：1、客户与渠道优势，完善的服务能力。经过多年的市场开拓和培育，公司已经拥有一批稳定的高端客户群，同时积极拓展市场覆盖面，形成了一批全球性的成长性的客户。公司已成为卡特彼勒、三一重工、龙工、徐工、厦工、柳工、山推、东风、杭叉、合力叉车、江淮汽车、陕汽宝华、宇通客车、中国一拖、福田雷沃、丰田叉车和新大洋等主机厂的座椅配套商。公司拥有较为完善的销售、服务网络，在全国范围内设立了六大销售区域，在每个销售区域均配备一定数量的销售人员，能够与主机厂商进行及时的交流与沟通，了解客户需求。同时公司配备了专业的售后服务人员，向客户提供良好的售后服务。销售人员还与公司研发技术人员一起参与客户新产品的开发，维系、改进与客户之间的长期稳定合作关系。2015 年年度报告 12/125 针对重点市场和重点客户，公司采取在主机厂周围设立仓储服务中心或子公司的方式，及时跟进客户的生产计划和安排，提高了配套和服务的快速反应能力。2、行业内较为先进的技术实力。公司是国家高新技术企业，拥有省级高新技术企业研究开发中心，多年来专注于车辆座椅领域，拥有强大的研发优势，获得了数十项专利授权。公司承担了多功能空气悬挂式减振座椅、重卡用气囊减振座椅、智能记忆电动座椅、汽车驾座自控气囊减振座椅和多功能气囊悬浮减振座椅项目等多个国家火炬计划项目；汽车座椅靠背角度无级调节器和汽车驾座自控气囊减振座椅等项目获得了科技部科技型中小企业技术创新基金的支持。公司作为主要起草单位之一，参与编写了土方机械司机座椅振动的试验室评价、土方机械司机座椅尺寸和要求、土方机械座椅安全带及其固定器性能要求和试验等多项工程机械座椅行业标准。3、产品结构丰富，抗风险能力强。公司在工程机械座椅市场整体做大做强的同时，注重挖掘和开拓高端细分市场，不断提高竞争地位。公司积极开拓商用车和农用机械等主机配套市场，积极切入乘用车配套市场，并取得了一定的成效。公司丰富的产品线既可以满足不同客户的不同需求，又能满足同一客户的多层次需求，有利于巩固和开拓与主要客户的业务合作。公司丰富的产品结构有利于缓冲下游单个领域市场变动对公司整体业绩的影响。同时，公司的外销收入绝大部分来自于国外售后维修市场，相对于主机配套市场而言，售后维修市场针对的是存量市场，有一定的刚性需求，波动性较小。4、精益生产，柔性制造。公司从 2008 年开始实施“精益生产管理”和“6Sigma”项目管理，采用新型生产设备和先进生产工艺，推行精益生产，理顺生产组织关系，从平衡生产节拍、减少等待浪费、培养多能工和一人多机等环节加以贯彻落实，不断提高生产效率。同时，公司根据各座椅系列产品的订单变化情况，在冲压、焊接、装配等环节共用生产线或设备，实现柔性制造，最大限度地满足市场需求。5、业内知名的品牌影响力。公司是较早进入国内车辆座椅行业的本土企业，凭借技术优势和产品质量优势，形成了业内知名的“天成”品牌。报告期内公司公司的核心竞争力未发生重大变化。2015 年年度报告 13/125 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、管理层管理层讨论与分析讨论与分析 2015 年，公司经营团队紧紧围绕年初制定的各项计划，继续注重新客户的开发，新产品的市场拓展。在巩固现有的工程机械座椅领域的市场地位的基础上，继续向商用车、乘用车等领域拓展。持续增加新产品研发投入，不断加强生产管理和内部管理。（一）营销方面 在工程机械和农用机械市场，2015 年公司对中国一拖，龙工（上海）叉车，上海三一重机座椅销售实现较大幅度的增长；外销主机方面，在卡特比勒业务全球化的带动下，实现对卡特彼勒（日本）的批量供应，美国 TAP WORLDWIDE,LLC 的销量也大幅增加。商用车座椅业务新客户方面，2015 年公司新增实现对陕汽宝华、重汽商用车大批量产品供应。乘用车市场方面，公司积极开拓市场，以新能源电动汽车为切入点，向新大洋销售座椅已实现批量供应，并与众泰汽车建立合作关系。还与国内其他部分知名乘用车主机厂开展了多轮次的技术及商务交流，争取到了部分乘用车主机厂的新项目参与机会。（二）新产品开发及研发方面 1、加快新产品研发。2015 年公司新产品量产 24 项，其中工程机械座椅 8 项，商用车座椅 10项，农用机械座椅 4 项，乘用车座椅 1 项，其他 1 项。2、积极进行专利申报。2015 年公司取得 4 项实用新型专利，1 项发明专利，3 项外观设计专利。3、目前公司独立开发的两款儿童安全座椅项目已经完成工装样件和设计验证，即将开始量产。（三）制造及其他方面 1、公司在生产制造上，持续推进精益生产，贯彻“不接收、不制造、不流出”质量三不原则和持续的质量改善。通过价值流程的分析，开展精益生产改善活动。2、信息系统建设方面，实现对子公司柳州天成汽车部件有限公司和合肥天成汽车配件有限公司上线 ERP；开通了公司供应商管理平台，加速公司采购件的流转；采购入库模块条形码的上线。2015 年，浙江省天成车辆座椅研究院被认定为省级企业研究院。公司“多功能气囊悬浮减振座椅项目”被科技部列入 2015 年度国家火炬计划项目清单。公司的“多功能气囊悬浮减振座椅产品”被评为 2015 年度浙江省优秀工业新产品新技术三等奖。公司省级技术中心创新能力建设项目经专家审核，被浙江省经济和信息化委员会列入2016 年浙江省企业技术中心创新能力建设项目计划表。2015 年年度报告 14/125 二、二、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 2015 年，公司实现销售收入 29,258.89 万元，同比减少 5.60%；实现净利润 3,340.82 万元，同比上升 3.58%。经营活动产生的现金流量净额为 2,240.31 万元。(一一)主营业务分析主营业务分析 利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 292,588,900.32 309,935,590.68-5.60 营业成本 195,564,012.29 211,524,978.54-7.55 销售费用 23,224,540.62 23,404,765.92-0.77 管理费用 34,785,468.13 30,876,757.10 12.66 财务费用-1,276,497.03 3,931,584.41 不适用 经营活动产生的现金流量净额 22,403,106.12 35,639,345.38-37.14 投资活动产生的现金流量净额-32,461,395.30-21,131,637.94 不适用 筹资活动产生的现金流量净额 94,635,391.63-14,599,580.75 不适用 研发支出 15,831,723.67 14,016,781.66 12.95 1.收入和成本分析收入和成本分析 2015 年度，由于下游工程机械、商用车行业低迷，公司工程机械座椅、商用车座椅营业收入下降，导致公司营业收入下降 5.60%。2015 年度，公司销售收入前五名客户销售额占年度主营业务收入比例为 37.42%，公司前五名供应商采购额占年度采购总额的比例为 17.80%。(1).(1).主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区情况、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）座椅系列 291,536,833.88 195,224,012.29 33.04-5.52-7.71 增加 1.59个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）工程机械座椅 126,380,288.08 80,293,217.16 36.47-8.12-13.38 增加 3.86个百分点 2015 年年度报告 15/125 商用车座椅 98,115,166.48 69,961,212.19 28.69-9.39-6.82 减少 1.97个百分点 农用机械座椅 41,764,629.58 28,932,901.52 30.72 1.08-4.35 增加 3.93个百分点 乘用车座椅 6,125,994.32 4,351,343.03 28.97 其他座椅 4,407,160.10 2,755,613.35 37.47 16.15 11.35 增加 2.69个百分点 配件 14,743,595.32 8,929,725.04 39.43-16.38-19.03 增加 1.98个百分点 合计 291,536,833.88 195,224,012.29 33.04-5.52-7.71 增加 1.59个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）国内 182,349,763.02 125,155,834.97 31.36-7.12-5.78 减少 0.98个百分点 国外 109,187,070.86 70,068,177.32 35.83-2.73-10.96 增加 5.93个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 2015 年度，主要产品工程机械座椅产品，商用车座椅产品、农用机械座椅产品占主营业务收入分别占比为 43.35%、33.65%、14.33%，其结构、主营业务盈利能力未发生重大变化。2015 年度，公司努力向乘用车座椅领域拓展，乘用车座椅产品实现收入 612.60 万元，占主营业务收入比2.01%。2015 年度，由于下游工程机械、商用车行业低迷，公司工程机械座椅、商用车座椅营业收入下降，导致公司主营业务车辆座椅系列产品营业收入下降 5.52%。农用机械座椅产品营业收入上升 1.08%，主要系该产品结构优化等原因所致。2015 年度车辆座椅系列毛利率比上年同期上升 1.59 个百分点，主要由于钢材等材料成本下降及汇率贬值所致。工程机械座椅毛利率比上年同期上升 3.86 个百分点，主要是因为钢材等材料成本下降及汇率贬值所致。商用车座椅毛利率比上年同期下降 1.97 个百分点，主要原因为公司为战略性开拓该市场而对部分产品小幅降价。农用机械座椅毛利率比上年同期上升 3.93 个百分点，主要是因为钢材等材料成本下降，产品结构优化及汇率贬值等原因所致。2015 年年度报告 16/125 报告期内国内销售收入同比下降 7.12%主要是国内行业还整体处于低迷期。报告期内国外销售收入同比下降 2.73%，但产品毛利率上升 5.93 个百分点主要是由于：公司高端座椅产品出口占比增加；汇率贬值。(2).(2).产销量情况产销量情况分析表分析表 单位：席 主要产品 生产量 销售量 库存量 生产量比上年增减（%）销售量比上年增减（%）库存量比上年增减（%）工程机械座椅 270,287.00 269,146.00 28,278.00-8.47-9.98 4.20 商用车座椅 149,487.00 147,580.00 15,467.00-12.30-12.61 14.06 农用机械座椅 146,284.00 142,715.00 14,780.00-14.16-15.28 31.83 乘用车座椅 16,277.00 13,475.00 2,802.00 其他座椅 7,646.00 7,921.00 1,294.00-19.61-14.84-17.53 合计 589,981.00 580,837.00 62,621.00-8.63-10.03 17.10 产销量情况说明 报告期内，由于下游工程机械、商用车行业低迷，公司工程机械座椅、商用车座椅产销量下降。报告期末农用机械座椅产品库存量比上年增长 31.83%，主要为公司对国内客户中国一拖销量上升，备货库存所致。(3).(3).成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 座椅系列 直接材料、直接人工、制造费用等 193,107,911.90 98.92 209,331,936.62 98.96-7.75 座椅系列 其他 2,116,100.39 1.08 2,193,041.92 1.04-3.51 合计 195,224,012.29 100.00 211,524,978.54 100.00-7.71 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 工程机械座椅 直接材料、直接人工、制造费用等 78,945,085.74 40.44 91,528,480.13 43.27-13.75 工程机械座椅 其他 1,348,131.42 0.69 1,167,240.96 0.55 15.50 商用车座椅 直接材料、直接人69,812,096.98 35.76 74,787,410.35 35.36-6.65 2015 年年度报告 17/125 工、制造费用等 商用车座椅 其他 149,115.21 0.08 291,211.29 0.14-48.79 注 农用机械座椅 直接材料、直接人工、制造费用等 28,477,320.56 14.59 29,658,195.75 14.02-3.98 农用机械座椅 其他 455,580.96 0.23 589,940.46 0.28-22.78 乘用车座椅 直接材料、直接人工、制造费用等 4,351,343.03 2.23 其他座椅 直接材料、直接人工、制造费用等 2,748,625.98 1.41 2,468,585.15 1.17 11.34 其他座椅 其他 6,987.37 0.00 6,062.95 0.00 15.25 配件 直接材料、直接人工、制造费用等 8,773,439.61 4.49 10,889,265.24 5.15-19.43 配件 其他 156,285.43 0.