600967_2015_北方创业_2015年年度报告_2016-03-01.pdf

2015 年年度报告 1/149 公司代码：600967 公司简称：北方创业 包头北方创业股份有限公司包头北方创业股份有限公司 2012015 5 年年度报告年年度报告 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、未出席董事情况未出席董事情况 未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名 独立董事 梁晓燕 因公出国 年志远 独立董事 孙明道 因病 鲍祖贤 三、三、大华会计师事务所（特殊普通合伙）大华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。四、四、公司负责人公司负责人白晓光白晓光、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人王计清王计清 及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）赵赵永刚永刚 声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经大华会计师事务所审计，公司2015年实现归属于母公司所有者的净利润-0.57亿元，其中母公司实现净利润-1.11亿元。根据公司法、公司章程的有关规定，本年不提取法定盈余公积金。加上滚存的未分配利润，截止2015年底经审计可供股东分配的利润为6.16亿元。董事会提议2015年度利润分配预案：由于公司2015年度实现的归属于母公司所有者的净利润为-5,665.68万元，公司2015年拟不进行现金分红及股本转增。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 本报告中涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 2015 年年度报告 2/149 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 九、九、重大风险提示重大风险提示 公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第四节管理层讨论与分析中可能面对的风险部分的内容。十、十、其他其他 2015 年年度报告 3/149 目录目录 第一节第一节 释义释义.4 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.4 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.9 第五节第五节 重要事项重要事项.21 第六节第六节 普通股股份变动及股东情况普通股股份变动及股东情况.31 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.36 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.37 第九节第九节 公司治理公司治理.43 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况.46 第十一节第十一节 财务报告财务报告.47 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录.149 2015 年年度报告 4/149 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 北方创业、北创公司、公司、本公司、母公司 指 包头北方创业股份有限公司 一机集团、控股股东 指 内蒙古第一机械集团有限公司 兵器集团 指 中国兵器工业集团公司 大成装备公司 指 包头北方创业大成装备制造有限公司 路通弹簧公司 指 内蒙古一机集团路通弹簧有限公司 敦成机械公司 指 包头市敦成机械有限责任公司 铸造公司 指 内蒙古第一机械集团铸造有限公司 特种装备公司 指 内蒙古一机集团特种技术装备有限公司 钢结构公司 指 包头北方创业钢结构有限公司 北方实业 指 内蒙古一机集团北方实业有限责任公司 大华会计师事务所 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙）第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 包头北方创业股份有限公司 公司的中文简称 北方创业 公司的外文名称 Baotou Beifang Chuangye Co.,Ltd.公司的外文名称缩写 公司的法定代表人 白晓光 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 石书宏 梁岩 联系地址 包头市二号信箱北方创业 包头市二号信箱北方创业 电话 0472-3117903 0472-3117182 传真 0472-3117182 0472-3117182 电子信箱 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 包头稀土高新技术产业开发区第一功能小区 2015 年年度报告 5/149 公司注册地址的邮政编码 014030 公司办公地址 包头市青山区民主路 公司办公地址的邮政编码 014032 公司网址 http:/www.bfcy.cc 电子信箱 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 中国证券报、上海证券报、证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司证券部 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 北方创业 600967 六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12层 签字会计师姓名 张文荣、马玉婧 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 国信证券股份有限公司 办公地址 深圳市红岭中路 1012 号国信证券大厦 签字的保荐代表人姓名 黄涛、周志林 持续督导的期间 2012 年12 月18 日起至 2013 年 12月 31日止 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2015年 2014年 本期比上年同期增减(%)2013年 营业收入 2,002,281,759.00 2,983,640,946.82-32.89 3,203,515,565.72 归属于上市公司股东的净利润-56,656,759.29 201,162,168.09-128.16 258,524,914.62 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-68,228,225.56 189,840,605.39-135.94 260,587,939.03 经营活动产生的现金流量净额-302,218,649.44-170,062,658.93 207,087,621.20 2015年末 2014年末 本期末比上年同期末增减（%）2013年末 2015 年年度报告 6/149 归属于上市公司股东的净资产 2,260,666,342.31 2,333,596,902.37-3.13 2,196,004,870.63 总资产 3,246,396,482.55 3,431,018,771.94-5.38 3,573,502,018.11 期末总股本 822,827,999.00 822,827,999.00 457,126,666.00 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2015年 2014年 本期比上年同期增减(%)2013年 基本每股收益（元股）-0.069 0.244-128.28 0.314 稀释每股收益（元股）-0.069 0.244-128.28 0.314 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）-0.083 0.231-135.93 0.317 加权平均净资产收益率（%）-2.46 8.76 减少11.22个百分点 12.39 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）-2.96 8.27 减少11.23个百分点 12.48 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净资产差异情况资产差异情况 适用 不适用 (三三)境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明：九、九、2015 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 335,919,383.13 504,923,943.69 216,945,414.26 944,493,017.92 归属于上市公司股东的净利润-22,902,996.40-6,686,230.32-38,657,047.12 11,589,514.55 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-27,033,558.98-6,826,724.45-39,757,169.50 5,389,227.37 经营活动产生的现金流量净额-227,179,628.79-30,580,738.30-103,046,144.30 58,587,861.95 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 2015 年年度报告 7/149 十、十、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2015 年金额 附注（如适用）2014 年金额 2013 年金额 非流动资产处置损益-982,642.72 -4,241,731.37-871,177.19 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 13,730,400.00 1,828,500.00 4,547,011.80 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 2015 年年度报告 8/149 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 908,510.91 -2,435,879.23-5,501,618.76 其他符合非经常性损益定义的损益项目 处置子公司转回以前年度确认的投资收益 14,908,910.37 少数股东权益影响额-36,463.30 534,920.01 145,768.37 所得税影响额-2,048,338.62 726,842.92-383,008.63 合计 11,571,466.27 11,321,562.70-2,063,024.41 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 公司行业属于铁路运输设备制造业，公司主要生产的产品为：铁路车辆（铁路货运敞车，包括煤炭运输车和矿石运输车等系列；铁路货运罐车，包括轻油运输车和酸碱运输车等系列）、结构件、压力容器、特种装备、车辆弹簧、铸锻件等。公司经营模式为“设计+生产+销售型经营模式”。公司根据国内外市场上的需求，自己研发出市场上需要的产品，同时对以往的产品进行改造；在制造方面，企业具有一定的制造能力，研发出来的新产品能够通过现有的设备进行生产或者通过募集资金或者自有资金进行新的生产线的建设。对于自己生产的产品通过自己的营销体系建立自己的客户群体。根据中国证监会发布的上市公司行业分类指引（2012 年修订）及中国证监会公布的上市公司行业分类结果，公司所属行业为“C37 铁路、船舶、航空航天和其他运输设备制造业”；根据国民经济行业分类与代码（GB/T47542011），公司所处行业属于“C37 铁路、船舶、航空航天和其他运输设备制造业”之“371 铁路运输设备制造”。公司是原铁道部批准的铁路货车定点生产企业之一，也是原铁道部重载、提速车辆试制单位之一，同时亦为国家火炬计划高新技术企业和内蒙古自治区高新技术企业，在铁路车辆领域的技术水平处于国内领先地位。我国铁路货车的整车生产厂家主要有 16 家，其中 12 家隶属于中国中车集团，2 家隶属于中国兵器工业集团公司，1 家隶属于中国船舶重工集团公司，1 家民营企业。随着铁路投资限制的放开,打破了过去的行业禁入限制，进入市场竞争时代。中国南、北车集团公司完成资产合并，成立中国中车公司后，行业格局发生了较大的变化，初步确立了铁路货车制造企业的寡头局面。在经济增速放缓，下行压力加大的情况下，铁路货车市场需求逐年下滑。2015 年公司启动重大资产重组，重组完成后，公司的主营业务还将涵盖装甲车辆等防务装备的研发及制造以及石油钻具的生产制造。主要产品还将涵盖履带式装甲车辆、轮式装甲车辆、火炮等防务装备及相关零配件，钻杆、钻铤及抽油杆等石油钻具。二、二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 本报告期末在建工程较期初增长 54.63%，主要是本期母公司募集资金建设项目继续投入增加所致。其中：境外资产 （单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为%。三、三、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化，主要为：1、行业地位和品牌形象优势 2015 年年度报告 9/149 公司已有三十多年的铁路货车及关键零部件的生产历史，可研制生产敞车、罐车、平车、棚车、漏斗车、专用车六大系列四十多个型号的整车产品，形成了 60t 级到 100t 级完整的产品线。同时，公司还大力发展机械装备、压力容器业务，并初见成效。2、技术创新及规模化优势 公司是原铁道部批准的 16 家铁路货车车辆生产企业之一，也是原铁道部重载、提速车辆试制单位之一。公司从上世纪 80 年代起开始铁路车辆的研制生产，拥有完善的铁路车辆生产工艺技术手段与强大的产品开发能力和技术储备。公司的核心产品的技术水平已处于国内领先位置。近年来公司不断加大科技创新投入，扎实开展自主创新工作，形成了一批具有国内先进，国际一流水平的自主知识产权。同时，公司具有 A2 压力容器、类设计、制造技术许可资质，具备开拓多元相关业务的能力和条件。非标装备有领先的设计手段和强大的加工制造能力。3、完善的工艺装备和质量管理体系 公司拥有完整的生产工艺流程。公司不断增加技术改造投入，积极采用新工艺并着力改进和提高，使生产工艺装备更加完善。公司秉承军工产品质量第一的理念，拥有完善的质量控制体系，依靠先进的技术、生产装备以及严格的质量管理程序，保证各类产品品质优良、质量稳定。公司先后通过了 ISO9001、ISO14001、ISO18001、IRIS 标准认证，以及轮对 EC 认证、欧洲 EN15085焊接体系认证和车钩、弹簧AAR认证，组合式制动梁及轮对等配件通过了CRCC认证并取得了证书。4、不断健全的管理体制和机制 公司全面推进全价值链体系化精益管理，完善运营机制，加强内控制度建设，大力推行全面预算管理，科学修订材料和工时定额，形成了相互制约和有效衔接的管理体制和机制。5、不惧困难、敢打硬仗的干部职工队伍 多年的积淀，公司形成了一支专业素质高、业务技能优、人员结构合理的员工队伍，销售、科研、管理、技能人员立足岗位履职尽责，拼搏在工作的最前线，保证了公司发展后劲。6、本次重大资产重组后公司核心竞争力将发生变化情况 公司已于 2015 年 10 月 27 日披露了重大资产重组预案，本次重大资产重组完成后，公司业务范围将进一步拓展，公司新增产品将涵盖装甲车辆等防务装备的研发及制造和石油机械的生产制造，业务布局进一步合理，军民融合协同进一步加强，行业地位进一步巩固，整体价值得到有效提升。其核心竞争力情况说明详见预案相关内容。另外，若公司重组失败，则公司将维持现有主营业务未发生变化。第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、管理层管理层讨论与分析讨论与分析 2015 年,在世界经济增长乏力、国内经济旧动能消退和铁路货车市场需求持续低迷的背景下，公司按照“坚持一个中心、发展两项业务、提升四种能力”的发展路径，强化内部各项管控，持续推进全价值链体系化精益管理战略，深挖内潜，降本增效；同时，积极开拓外部市场销售渠道，不断发展多元化业务,主动应对挑战，奋力攻坚克难，在异常困难的外部形势下保持了有力的竞争优势。一、统筹抓好市场开拓，国际市场实现新突破 国际市场国际市场全年完成出口交货值1.92亿元。签订澳大利亚30辆矿石敞车，合同金额1800万元，实现公司铁路货车出口高端市场零的突破。零部件业务出口实现金额 2244 万元。国内市场国内市场建立完成“客户管理信息化系统”，为及时获取客户第一手潜在需求打下了坚实的基础。售后服务售后服务成立了跨区域、跨单位的集售后、技术、质量、生产、准备五位一体的团队化服务体系，及时处理了用户反馈的信息。未发生用户投诉事件，在中国铁路总公司运用货车季度典型故障反馈率排名中取得了第一和第六名的成绩。二、大力实施创新驱动，行业竞争力持续提升 国外产品国外产品以标准为基础，以客户需求为核心，完成 14 项科研项目，其中 3 项实现样车（机）试制。重点完成了 CW5 型澳大利亚矿石敞车的研制和小批量生产；完成埃塞俄比亚粮食漏斗车、罐车、棚车、敞车的批量技术维护与问题处理工作。2015 年年度报告 10/149 国内国内产品产品围绕行业技术政策和市场需求，完成 11 项科研项目，其中 6 项完成样车（机）试制。自主研制完成 GF80 型氧化铝粉罐车的整车试制与装卸料等相关试验；完成 KM100 型铝合金漏斗车样机试制工作，取得专利授权 11 项。铁路货车系列产品研发项目获中国兵器工业集团公司重大科技创新项目三等奖。科研生产许可取得新突破：科研生产许可取得新突破：P70 棚车取得国家铁路局批准的行政许可；P80 大容积通用棚车完成小批量试生产，并发至成都铁路局试运用考验，两种车型的研制填补了公司在国内棚车领域的空白，为未来市场开拓创造了条件。三、积极有效推进改革，发展潜力有效释放 1 1、多元业务发展格局取得实效。、多元业务发展格局取得实效。确立了铁路货车为主，多元发展的思路。经过一年的持续运作，压力容器业务签订合同金额 3071 万元。其中，中国科学院工程热物理研究所储能中心集气汇管项目是国家“973”项目，市场非常广阔。此外，与伊泰集团、九原区装备园区签订战略合作协议。成功入围神华集团压力容器合格供应商名录。装备业务签订销售合同 524 万元，重点跟进光热示范项目，为新产业开发奠定了基础。与航天五院签订太阳能集热发电站设计、制造长期合作协议。2 2、结构调整激发活力。、结构调整激发活力。压缩管理层级，焕发基层经营活力。同时，持续推进划小核算单元工作落地，推动分公司模拟子公司运作，由生产型向经营型转变，逐步实现了自主经营、自负盈亏的经营模式。3 3、深化用工机制建设，严格规范用工管理。、深化用工机制建设，严格规范用工管理。建立修订各类人员退出管理办法、劳务输出管理办法等用工管理制度。积极拓展劳务输出通道，全年输出各类劳动用工 119 人次，同时积极寻求集团内外部劳务输出通道。加大减员力度，控制人员总量，全年实现净减员 60 人。四、持续推进全价值链体系化精益管理战略，经营管理水平再上新台阶 1 1、全价值链体系化精益管理战略落地。、全价值链体系化精益管理战略落地。坚持问题导向和短板管理，以“一线四单元”为抓手，持续推进全价值链体系化精益管理战略落地。完善小批量、多品种模式下的精益示范线建设，降低过渡加工工时费用，生产线作业平衡率、产品换产时间等指标显著改善。做好制度轨道式管理工作，对 106 项无流程、无表单或长期试运行的制度逐步进行废止或修订。做实精益创效工作，实现节创 1138 余万元。2 2、专业基础管理扎实推进。、专业基础管理扎实推进。财务管理全年实现财务收益 2052 万元、取得财政返还资金 1373万元、取得出口退税 130 万元。生产管理克服了多品种、小批量，车型转换节奏快等不利生产组织形势，完成 18 种型号 1006 辆整车及配件生产任务，作业计划实现率 100%。质量管理强化体系建设，由“检”质量向“管”体系运行转变。取得了 IRIS 证书以及 ISO9001 标准质量管理体系证书；通过 L-B 型组合式制动梁、RE2B、RF2 型轮对 CRCC 年审；取得了 BA004 轮对 TSI 换证、Y25转向架证书。五、资本运作工作稳步推进 1 1、积极、积极推进推进重大资产重组工作。重大资产重组工作。根据 2014 年董事会提出的“提升资本运作能力，通过并购重组，整合优质资源”的工作要求，为降低公司原有单一主业的行业波动风险，提升公司整体抗风险能力和可持续发展能力，公司股票于 2015 年 4 月 13 日起停牌，正式启动资产重组。公司停牌后，多次向兵器集团、证监会、上交所进行汇报沟通。于 2015 年 7 月 28 日，最终确定了公司重大资产重组方案，即购买一机集团的主要军品资产及负债、北方机械控股所持北方机械 100%股权、北方风雷集团所持山西风雷钻具 100%股权和秦皇岛风雷钻具 100%股权并配套融资 30 亿元，该方案已于 2015 年 10 月 27 日公告。根据上海证券交易所对重组预案的审核意见，北方创业进行了回复，并对重组预案进行了补充完善，公司股票于 2015 年 11 月 16 日复牌。截至目前，本次重大资产重组所涉及资产的审计、评估等工作已基本完成，评估报告已报兵器工业集团审核，尚未获国务院国资委备案。标的资产涉及的瑕疵房产、土地权属完善工作已接近完成。交易各方及各中介机构将积极推进后续工作，待相关工作完成后，公司将再次召开董事会审议本次重大资产重组的相关事项，披露本次重大资产重组报告书（草案）等相关文件，并按照相关法律法规的规定履行有关的后续审批及信息披露程序。重组完成后，公司业务范围将进一步拓展，公司新增产品将涵盖装甲车辆等防务装备的研发及制造和石油机械的生产制造，业务布局进一步合理，军民融合协同进一步加强，行业地位进一步巩固，整体价值得到有效提升。2 2、积极开展投资理财工作。、积极开展投资理财工作。在确保安全性、流动性的基础上，先后使用暂时闲置募集资金取得收益 302 万元。2015 年年度报告 11/149 二、二、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 2015 年,公司实现营业收入 20.02 亿元（合并报表），同比降低 32.89%，其中：公司本部实现营业收入 3.62 亿元，大成装备公司实现营业收入 10.45 亿元；铸造公司实现营业收入 1.76 亿元；路通弹簧公司实现营业收入 1.21 亿元；特种装备公司实现营业收入 4.23 亿元；敦成机械公司实现营业收入 0.05 亿元。公司实现归属于母公司所有者的净利润-0.57 亿元，同比降低128.16%，其中母公司实现净利润-1.11 亿元，同比降低 169.94%。(一一)主营业务分析主营业务分析 利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 2,002,281,759.00 2,983,640,946.82-32.89 营业成本 1,789,306,245.75 2,477,464,571.42-27.78 销售费用 49,451,710.85 38,864,216.77 27.24 管理费用 222,111,325.12 261,564,046.74-15.08 财务费用-20,646,075.43-33,408,166.57 经营活动产生的现金流量净额-302,218,649.44-170,062,658.93 投资活动产生的现金流量净额-68,260,597.41-104,485,401.53 筹资活动产生的现金流量净额 174,287,535.55-68,266,181.02 研发支出 50,336,840.83 100,908,795.39-50.12 1.1.收入和成本分析收入和成本分析 （1）2015 年公司销售收入较 2014 年减少 98,135.92 万元，降幅 32.89%，主要原因是母公司铁路车辆产品市场需求不足导致销售量较上年减少，销售收入下降。（2）铁路车辆主营业务收入较上年减少 141,301.01 万元，降幅 82.31%，主要是铁路车辆产品市场需求不足导致销售量较上年减少；结构件产品主营业务收入增加 33,121.35 万元，增幅46.77%，主要是军品业务增长；车辆弹簧主营业务收入较上年减少 3,302 万元，降幅 21.40%，主要是受下游重车企业产量下降的影响，汽车弹簧订单下降；特种装备主营业务收入增加 23,225.95万元，增幅122.38%，主要是受订单增加影响；铸锻件主营业务收入增加6,772.65万元，增幅62.48%，主要是受订单增加影响。（3）铁路货车市场需求严重不足，新增订单缺乏持续性而且大幅下降，使本期可确认的订单下降；结构件产品，军品业务增长，订单增加；车辆弹簧受下游重车企业产量下降的影响，导致汽车弹簧订单减少。特种装备产品、铸锻件产品订单略有增加。(1).(1).主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区情况、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）2015 年年度报告 12/149 铁路车辆 303,853,633.10 300,640,003.54 1.06-82.30-77.92 减少 19.62 个百分点 结构件 1,017,024,435.78 901,535,634.80 11.36 48.14 50.28 减少 1.26 个百分点 车辆弹簧 113,202,724.06 94,568,504.09 16.46 12.73 18.03 减少 3.75 个百分点 特种装备 398,752,128.57 358,009,395.26 10.22 152.98 157.32 减少 1.51 个百分点 铸锻件 109,502,463.91 83,528,628.62 23.72 32.23 16.95 增加 9.96 个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）国内 1,916,886,017.51 1,717,781,643.60 10.39-30.58-24.89 减少 6.79 个百分点 国外 25,449,367.91 20,500,522.71 19.45-84.63-85.22 增加 3.20 个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 国内主营业务收入较上年减少 84,442.07 万元，降幅 30.58%，主要原因为铁路车辆业务量减少，收入降幅较大。国外主营业务收入较上年减少 14,015.74 万元，降幅 84.63%，主要是根据外贸订单的约定执行生产及交货，本期确认收入较上年同期减少。(2).(2).产销量情况产销量情况分析表分析表 单位：辆 主要产品 生产量 销售量 库存量 生产量比上年增减（%）销售量比上年增减（%）库存量比上年增减（%）铁路车辆 1,020 785 1,037-67.85-69.84 29.30 产销量情况说明（1）受经济形势影响，铁路货车市场需求严重不足，铁路车辆本年生产量较上年减少 2153 辆，降幅 67.85%，销量较上年减少 1818 辆，降幅 69.84%，库存量较上年增加 235 辆，增幅 29.3%。（2）主要销售客户的情况：公司销售客户前五名销售金额1,798,507,567.25 元，占销售收入的89.82%。(3).(3).成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 2015 年年度报告 13/149 铁路车辆 直接材料 231,064,184.88 13.29 1,266,613,512.95 52.22-81.76 铁路车辆 燃料动力 3,993,533.05 0.23 4,801,014.29 0.20-16.82 铁路车辆 直接人工 31,305,241.74 1.80 45,761,060.66 1.89-31.59 铁路车辆 专用费用 765,325.09 0.04 5,634,351.76 0.23-86.42 铁路车辆 废品损失 83,874.54 0.00 384,410.01 0.02-78.18 铁路车辆 制造费用 33,427,844.24 1.92 38,543,030.82 1.59-13.27 结构件 直接材料 690,611,382.34 39.73 446,473,461.50 18.41 54.68 结构件 燃料及动力 20,080,197.40 1.16 16,942,003.49 0.70 18.52 结构件 直接人工 77,577,199.41 4.46 65,548,683.02 2.70 18.35 结构件 专用费用 8,244,874.18 0.47 5,117,877.29 0.21 61.10 结构件 废品损失 138,666.01 0.01 145,353.04 0.01-4.60 结构件 制造费用 104,883,315.46 6.03 65,676,485.53 2.71 59.70 车辆弹簧 直接材料 72,895,693.04 4.19 54,956,357.54 2.27 32.64 车辆弹簧 燃料及动力 3,111,404.63 0.18 3,929,628.45 0.16-20.82 车辆弹簧 直接人工 4,264,127.87 0.25 5,117,100.94 0.21-16.67 车辆弹簧 废品损失 133,845.99 0.01 207,941.34 0.01-35.63 车辆弹簧 制造费用 14,163,432.56 0.81 15,909,973.17 0.66-10.98 铸锻件 直接材料 17,838,931.78 1.03 24,224,345.00 1.00-26.36 铸锻件 燃料动力 19,874,992.97 1.14 10,008,512.10 0.41 98.58 铸锻件 直接人工 21,114,583.99 1.21 11,367,325.51 0.47 85.75 铸锻件 专用费用 597,341.50 0.03 1,317,976.90 0.05-54.68 铸锻件 废品损失 1,738,780.55 0.10 910,540.97 0.04 90.96 铸锻件 制造费用 22,363,997.83 1.29 23,593,559.57 0.97-5.21 特种装备 原材料 289,602,798.29 16.66 110,024,563.64 4.54 163.22 特种装备 燃料及动力 2,353,662.85 0.14 2,209,158.02 0.09 6.54 特种装备 直接人工 31,760,729.85 1.83 13,196,615.39 0.54 140.67 特种装备 专用费用 2,222,931.24 0.13 489,763.36 0.02 353.88 特种装备 废品损失 115,626.06 0.01 85,566.20 0.00 35.13 特种装备 制造费用 31,953,646.97 1.84 13,122,989.40 0.54 143.49 曲轴锻件 原材料 101,939,033.17 4.20-100.00 曲轴锻件 燃料及动力 13,953,581.85 0.58-100.00 曲轴锻件 直接人工 8,122,757.17 0.33-100.00 曲轴锻件 专用费用 5,699,096.44 0.23-100.00 曲轴锻件 废品损失 935,478.71 0.04-100.00 曲轴锻件 制造费用 42,686,899.40 1.76-100.00 公司前五名采购金额合计1,100,110,677.33 元，占采购总额比重为 65.44%。成本分析其他情况说明 2.2.费用费用 单位：元 项目 本期金额 上期金额 同比增减率（%）增减变动原因 销 售费用 49,451,710.85 38,864,216.77 27.24 主要是本期发生的销售运费、中标服务费增加 财 务费用-20,646,075.43-33,408,166.57 主要是本期利息收入减少 2015 年年度报告 14/149 所 得税 费用-3,812,682.35 31,581,545.48-112.07 主要是本期母公司亏损，当期所得税费用减少 3.3.研发投入研发投入 研发研发投入投入情况表情况表 单位：元 本期费用化研发投入 50,336,840.83 本期资本化研发投入 0 研发投入合计 50,336,840.83 研发投入总额占营业收入比例（%）2.51 公司本部研发人员的数量 48 研发人员数量占公司本部人数的比例（%）3.71 研发投入资本化的比重（%）0 情况说明情况说明 4.4.现金流现金流 单位：元 项 目 本期金额 上期金额 同比增减率 变动原因 销售商品、提供劳务收到的现金 777,504,936.62 1,753,889,049.35-55.67 主要是受铁路货车市场需求严重不足影响，本期母公司销售商品、接受劳务收到的现金较上期大幅下降。收到的税费返还 1,300,109.77 12,571,979.50-89.66 主要是母公司上期收到的出口退税款较多。购买商品、接收劳务支付的现金 689,638,179.28 1,533,626,751.39-55.03 主要是受铁路货车市场需求严重不足影响，本期收入下降，相应支付材料等款项减少。支付的各项税费