600874_2015_创业环保_2015年年度报告_2016-03-29.pdf

2015 年年度报告 1/153 公司代码：600874 公司简称：创业环保 天津创业环保集团股份有限公司天津创业环保集团股份有限公司 2012015 5 年年度报告年年度报告 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。三、三、普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。四、四、公司负责人公司负责人刘玉军刘玉军、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人彭怡琳彭怡琳及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）刘涛刘涛声声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）及罗兵咸永道会计师事务所分别进行的审计工作，2015年度归属于母公司的净利润为人民币33,054万元，减去根据中华人民共和国公司法和本公司章程的有关规定提取的法定盈余公积金人民币1,931万元，加上年初未分配利润196,588万元，减去2015年已分配的2014年度现金股利9,991万元，本年度实际可供股东分配利润为人民币217,720万元。根据公司利润分配政策，2015年拟向全体股东每10股派发现金股利人民币0.70元（含税），共计人民币9,990.60万元，现金分红数额占2015年度实现的归属于母公司可供分配利润的30.23%。2015年度资本公积金不转增股本。该分配预案需提交2015年度股东大会审议通过后实施。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 本报告中未来发展计划战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 2015 年年度报告 2/153 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 九、九、重大风险提示重大风险提示 无 十、十、其他其他 特别说明：本年度报告中涉及的财务数字如无特殊说明，所指币种均为人民币。2015 年年度报告 3/153 目录目录 第一节 释义.4 第二节 公司简介和主要财务指标.5 第三节 公司业务概要.8 第四节 管理层讨论与分析.9 第五节 重要事项.22 第六节 普通股股份变动及股东情况.32 第七节 优先股相关情况.36 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.37 第九节 公司治理.45 第十节 公司债券相关情况.52 第十一节 财务报告.53 第十二节 备查文件目录.153 2015 年年度报告 4/153 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 本集团、集团公司、本公司、公司 指 天津创业环保集团股份有限公司，包含母公司和合并报表范围内子公司）子公司 指 合并报表范围内的子公司 母公司 指 本集团不包含子公司的母公司 天津城投、城投集团 指 天津城市基础设施建设投资集团有限公司 天津市政投资、市政投资 指 天津市政投资有限公司 渤海化工 指 天津渤海化工（集团）股份有限公司 天津市建委 指 天津市城乡建设委员会 海河公司 指 天津市海河建设发展投资有限公司 天津环境投资 指 天津市环境建设投资有限公司 佳源兴创 指 天津佳源兴创新能源科技有限公司 乐城置业 指 天津乐城置业有限公司 元易诚公司 指 天津元易诚商业运营管理有限公司 地铁公司 指 天津市地下铁道集团有限公司 排水公司 指 天津市排水公司 地铁资源 指 天津地铁资源投资有限公司 天津子牙投资 指 天津子牙循环经济产业投资发展有限公司 中水公司 指 天津中水有限公司 贵州公司 指 贵州创业水务有限公司 创业建材 指 天津创业建材有限公司 宝应公司 指 宝应创业水务有限责任公司 曲靖公司 指 曲靖创业水务有限公司 阜阳公司 指 阜阳创业水务有限公司 杭州公司 指 杭州天创水务有限公司 香港公司 指 天津创业环保（香港）有限公司 文登公司 指 文登创业水务有限公司 静海公司 指 天津静海创业水务有限公司 西安公司 指 西安创业水务有限公司 凯英公司 指 天津凯英科技发展有限公司 安国公司 指 安国创业水务有限公司 武汉公司 指 武汉天创环保有限公司 创环公司 指 天津创环水务有限公司 子创公司 指 天津子创工程投资有限公司 津宁创环公司 指 天津津宁创环水务有限公司 2015 年年度报告 5/153 佳源天创 指 天津佳源天创新能源科技有限公司 佳源盛创 指 天津佳源盛创新能源科技有限公司 华德顺利 指 华德顺利（天津）投资有限公司 天津迪康 指 天津迪康高尔夫体育运动有限公司 西北斜村民委员会 指 天津市西青区中北镇西北斜村民委员会 隽丰物业 指 天津隽丰物业有限公司 嘉盛公司 指 天津市嘉盛劳务有限公司 城投咨询 指 天津城投建设工程管理咨询有限公司 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 天津创业环保集团股份有限公司 公司的中文简称 创业环保 公司的外文名称 Tianjin Capital Environmental Protection Group Company Limited 公司的外文名称缩写 TCEPC 公司的法定代表人 刘玉军 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 本公司香港秘书 证券事务代表 姓名 牛波 卢伟强 郭凤先 联系地址 天津市南开区卫津南路76号创业环保大厦 香港中环环球大厦22楼 天津市南开区卫津南路76号创业环保大厦 电话 86-22-23930128 852-22180920 86-22-23930128 传真 86-22-23930126 852-25010028 86-22-23930126 电子信箱 niu_ guo_ 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 天津市和平区贵州路45号 公司注册地址的邮政编码 300051 公司办公地址 天津市南开区卫津南路76号创业环保大厦 公司办公地址的邮政编码 300381 公司网址 http:/ 电子信箱 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 2015 年年度报告 6/153 公司年度报告备置地点 天津市南开区卫津南路76号创业环保大厦18楼董事会办公室 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 创业环保 600874 渤海化工 H股 香港联合交易所有限公司 天津创业环保股份 01065 天津渤海 六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 上海市湖滨路 202 号普华永道中心 11 楼 签字会计师姓名 杜凯 曹路 公司聘请的会计师事务所（境外）名称 罗兵咸永道会计师事务所 办公地址 香港中环太子大厦 22 楼 签字会计师姓名 郑广安 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：万元 币种：人民币 主要会计数据 2015年 2014年 本期比上年同期增减(%)2013年 营业收入 193,420.6 182,807.9 5.81 174,986.1 归属于上市公司股东的净利润 33,053.7 30,816.8 7.26 28,189.9 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 29,723.7 29,128.3 2.04 26,848.9 经营活动产生的现金流量净额 231,067.9 60,936.9 279.19 57,147.3 2015年末 2014年末 本期末比上年同期末增减（%）2013年末 归属于上市公司股东的净资产 440,111.5 417,048.4 5.53 397,649.4 总资产 1,004,930.2 1,085,948.2-7.46 1,107,375.1 期末总股本 142,722.8 142,722.8 0.00 142,722.8 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2015年 2014年 本期比上年同期增减(%)2013年 基本每股收益（元股）0.23 0.22 4.55 0.20 稀释每股收益（元股）0.23 0.22 4.55 0.20 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）0.21 0.20 5.00 0.19 加权平均净资产收益率（%）7.73 7.57 增加0.16个百分点 7.27 2015 年年度报告 7/153 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）6.95 7.15 减少0.20个百分点 6.92 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 无 八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净资产差异情况资产差异情况 适用 不适用 (三三)境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则下会计数据无差异。九、九、2015 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：万元 币种：人民币 第一季度（1-3月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 44,915.7 50,882.2 53,238.0 44,384.7 归属于上市公司股东的净利润 7,118.3 11,025.2 14,537.7 372.5 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 7,046.4 10,950.2 14,479.4-2,752.3 经营活动产生的现金流量净额 49,856.5 145,413.2 19,653.8 16,144.4 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 十、十、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:万元 币种:人民币 非经常性损益项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额 非流动资产处置损益 0.4-181.2-485 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 4,113.7 2,316.9 2,291 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 407.4 104.7 77 少数股东权益影响额-61.1 8.2-71 所得税影响额-1,130.4-560.1-471 合计 3,330.0 1,688.5 1,341 十一、十一、其他其他 无 2015 年年度报告 8/153 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明（一）公司所从事的主要业务及经营模式 报告期内，本公司主营业务没有发生重大变化，主要业务仍为水务业务及新能源供冷供热业务；水务业务包括污水处理及相关科技研发、成果转化，再生水（中水）生产、销售及管道接驳，自来水供水业务。1、水务业务（1）污水处理及相关科技研发、成果转化业务 污水处理业务主要经营模式为投资建设运营的特许经营模式，与政府主管部门签署特许经营协议及污水处理服务协议，协议期限一般为 2030 年。污水处理业务区域以天津地区为立足点，分布在华北、华中、西南、华东、西北等 11 个城市，分别由母公司及 11 个子公司承担污水处理项目的运营及污水处理业务拓展。（2）再生水生产、销售及管道接驳业务 公司再生水生产、销售及管道接驳业务主要分布在天津地区，生产及销售经营采取产、供、销一体化模式，按照政府指导价收取中水售水收入；管道接驳经营模式为按照政府相关规定，承揽中水管道接驳工程。（3）自来水供水业务 公司目前自来水供水业务主要集中在云南曲靖，共有三个自来水厂，总规模 20 万立方米/日，由曲靖公司以特许经营的模式进行运营。2、新能源供冷供热业务 新能源供冷供热业务主要分布在天津地区，业务经营模式为投资、建设、运营的特许经营模式，与天津市政府主管部门签署特许经营协议，与服务范围内的用户签署供冷供热合同，按照上述协议向用户收取供冷、供热服务费。特许经营期限一般为 2530 年。（二）行业情况说明（1）综合环境服务成为主流市场需求“十二五”以来，国家通过一系列政策推动环保服务业发展，2011年发布的关于发展环保服务业的指导意见中，鼓励发展提供系统解决方案的综合环境服务业，积极探索合同环境服务等新型环境服务模式。在政策引导下，环保公司需向地方政府提供面向效果的综合环境服务，综合环境服务商将逐步成为环境服务业的主流发展趋势。本公司未来将重点关注完善兼有供水、污水处理、工业废水处理、污泥处置、垃圾处置、再生水、环境修复等多维服务能力产业链；提升综合环境服务能力，在环保咨询、技术研发、工程设计、工程总承包、环保设施投资、建设、运营等领域开展综合环境服务。（2）PPP 模式成为主流商业模式 财政部 2014 年 9 月 23 日发布的 关于推广运用政府和社会资本合作模式有关问题的通知、国务院关于创新重点领域投融资机制鼓励社会投资的指导意见、环保部和财政部 2015 年 4月 9 日发布的推进水污染防治领域政府和社会资本合作的实施意见的落地，充分体现了国家大力支持推广 PPP 模式介入环保项目。报告期内，本公司通过组织架构调整重构市场开发体系，形成了全国 11 个省市的市场开发布点，利用集团化以点带面的市场开发模式，积极参与各地 PPP项目竞争。（3）市场竞争日益激烈 在国家上述环保政策的背景下，国内实力较强的环保企业积极参与环保项目的角逐，凭借技术、资本等能力，通过兼并、收购等模式快速发展，市场竞争日益激烈。本公司将充分发挥自身优势，积极参与市场竞争。二、二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 报告期内，公司主要资产未发生重大变化。2015 年年度报告 9/153 三、三、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 本集团核心竞争能力主要体现在以下四个方面：（1）安全、稳定、达标、高效的运营能力；（2）实用、领先、灵活、持续的研发能力；（3）专业、尽责、合作、创新的员工团队；（4）诚信、担当、规范、稳健的企业信誉。上述四项核心竞争力相辅相成，企业诚信、员工用心，技术创新最终使客户放心，形成良好的创业环保品牌影响力。经过多年的运营实践，公司在水务、新能源供冷供热项目运营方面积累了丰富的管理经验，培养了很多优秀的技术和管理人员，很好的保证了项目的安全、稳定运营；在市场拓展方面，经过数年培育，公司已经建立起覆盖全国 11 省市的集团化市场开发体系，拥有区域化的市场支持团队；在科技研发方面，公司建立起市场化导向的研发体系，拥有污水、污泥、除臭、生物菌制剂、污泥等方面的 38 项自主科研专利。在人才建设方面，基于项目稳定运营需求的特质，以及多年市场开发、科技研发的积累，公司的员工和管理团队体现出专业、尽责、诚信、担当精神，成为公司未来发展的重要支撑。第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、管理层管理层讨论与分析讨论与分析 2015 年,公司管理层在董事会的领导下，依照集团 2015 年度战略要点及经营计划，在保证现有水务、新能源供冷供热项目安全、稳定、达标、高效运营的基础上，大力推进市场开发工作，提高市场占有率及项目储备；加大技术研发及科技成果转化的市场开发力度，以增加新的利润增长点；进行组织机构调整，进一步提高管理效率，为公司顺利实现战略规划提供保障。具体情况如下：1、继续稳步推进水务运营业务。报告期内，公司贵阳、杭州、西安等子公司污水处理项目升级改造及相应的服务费价格调整等工作顺利进行，保证了公司污水处理项目持续收益；顺利收回天津地区四座污水处理厂特许经营协议签署前的应收账款，共计 18.9 亿元，偿还了部分银行贷款，改善了公司负债情况，支持公司健康发展。2、继续加大技术研发成果转化工作力度，在除臭业务收入持续增长的同时，继续推动工业废水技术开发、高电压污泥碳源技术示范项目的建设、生物菌制剂等产品的市场推广工作，为公司未来提供新的利润增长点。3、大力推进市场开发工作。污水处理业务方面，公司成功获得安徽省界首市污水处理 PPP项目，分别与山东省临沂市、沂水县签署第三方环境治理协议。新能源供冷供热业务方面，公司中标天津市侯台风景区 2 号能源站特许经营项目，2016 年 3 月，又成功中标天津市滨海新区文化中心（一期）能源站特许经营项目，目前上述项目均顺利开展。4、进一步加强公司管理工作。报告期内，为突出集团公司市场开发、项目建设、运营管理及科技研发职能，公司对组织机构进行了调整，将原事业部制调整为直线职能制。组织机构调整后，将有利于整合集团公司整体资源，进一步提高管理效率。二、二、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 1、报告期内总体经营成果分析 2015 年，本集团实现营业收入193,421万元，较2014年度增加为5.81%。在营业收入增加的同时，营业成本较去年同期增加11,717万元，增幅为10.8%。营业收入增加主要来源于污水处理业务收入、中水管网接驳业务收入、科研成果转化业务收入的增加。营业成本的增加，主要原因是是随着处理量增加而增加的污水处理成本，以及随收入增加而增加的科研成果转化业务成本。营业税金及附加较上年增加1,707万元，增幅105.24%，主要是缴纳的增值税附加税。报告期内，本集团基于谨慎性考虑，对安国公司城市供水与污水处理项目资产计提减值损失1,098万元，对津宁创环水务公司特许经营权计提资产减值损失1,828万元。综上，报告期内本集团实现净利润（归属于母公司股东的净利润）人民币33,054万元，与2014年相比增加2,237万元，增幅7.26%。2、主要业务情况分析（1）污水处理业务 2015 年年度报告 10/153 截至报告期末，本集团特许经营污水处理规模为 308 万立方米/日，与报告期初基本持平；委托运营规模约 79 万立方米/日，比报告期初略有增加。报告期内，本集团共处理污水 128,005 万立方米，比 2014 年度增加 9%，主要原因是天津地区纪庄子迁建后的津沽污水处理厂规模及处理量增加，同时部分子公司污水处理量增加。污水处理业务收入 139,829 万元，比 2014 年度增加1.83%，增幅小于污水处理量的增幅，主要原因是根据财税【2015】78 号文的规定，本集团污水处理业务自 2015 年 7 月 1 日起缴纳增值税，现行污水处理服务费单价视为含税价格，受其影响，本集团污水处理业务收入减少约 1.07 亿元。报告期内，本集团特许经营项目共处理污水 105,332 万立方米，实现收入 128,927 万元。报告期内，本集团委托运营项目共处理污水 22,673 万立方米，实现收入 10,902 万元。（2）再生水业务 报告期内，再生水供水规模没有发生变化，共实现售水量1,846万立方米，较2014年度下降9.6%，主要由于东郊、咸阳路再生水厂的主要用水户热电厂用水量下降较大。再生水销售业务实现收入4,650万元，较2014 年度下降16.5%。收入下降一方面由于售水量下降的影响，另一方面是根据财税【2015】78号文的规定，再生水业务自2015年7月1日起缴纳增值税，受其影响，收入减少约418万元。报告期内，再生水管道接驳业务共实现收入13,890万元，比2014年度增长27.38%，主要是报告期内管网接驳业务结算量增加。（3）供冷供热服务业务 报告期内，本公司供冷供热服务业务收入仍然来源于天津市文化中心能源站项目，其他项目尚未建成。供冷供热服务共实现收入6,979万元，较2014年度增长3.29%。（4）自来水业务 报告期内，本公司自来水业务规模没有发生变化，共实现售水量3,925万立方米，较2014年度增加2.8%。实现收入6,371万元，较2014年度增长3.57%。（5）科研成果转化业务 报告期内，本集团凯英公司继续大力推进包括污水厂全过程除臭专利技术的科研成果转化业务，共实现收入4,673万元，较2014年增加1,857万元，增长65.94%。（6）道路收费业务 道路收费业务自2010 年以来一直按照2010 年5 月19 日津政办【2010】51号文关于成 品油价格和税费改革及取消政府还贷二级公路收费的实施意见的精神，以（委托收费协议）中的金额确认道路收费业务收入，收入水平持续保持平稳。报告期内，本公司道路收费业务收入6,703万元，与2014年度持平。(一一)主营业务分析主营业务分析 利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:万元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 193,420.6 182,807.9 5.81 营业成本 120,194.4 108,477.5 10.80 销售费用 316.6 0.0-管理费用 10,536.6 10,341.5 1.89 财务费用 18,285.5 18,762.6-2.54 营业外收入（注 1）15,447.9 80,087.6-80.71 营业外支出（注 2）3,494.5 77,847.2-95.51 经营活动产生的现金流量净额 231,067.9 60,936.9 279.19 投资活动产生的现金流量净额-49,285.5-32,949.2-49.58 筹资活动产生的现金流量净额-130,414.1-45,996.7-183.53 研发支出（注 3）281.5 674.7-58.27 注 1：上期主要为纪庄子污水厂及再生水厂迁建补偿，本期没有该项补偿，主要为增值税返税。注 2：上期主要为纪庄子污水厂及再生水厂迁建损失，本期主要为迁建后续支出。2015 年年度报告 11/153 注 3：本期生产性实验研究项目减少。1.1.收入和成本分析收入和成本分析 报告期内，本集团营业收入主要来源仍是污水处理、再生水销售及管道接驳、供冷供热业务、自来水业务，上述业务收入和成本分析说明，详见报告期内主要经营情况分析。本集团前五名客户营业收入的总额为 12.21 亿元，占本集团全部营业收入的比例为 63%。本集团前五名供应商采购共计人民币 2.09 亿元，占本年度采购总额的 17%。(1).(1).主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区情况、分地区情况 单位:万元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）污水处理及污水处理厂建设业务 129,202 78,417 39.31 1.03 8.88 减少 4.38 个百分点 中水管道接驳及供水业务 18,540 12,693 31.54 12.55-2.11 增加 10.25 个百分点 收费路业务 6,703 712 89.38 0.00 0.00 增加 0.00 个百分点 自来水供水业务 6,371 4,472 29.81 3.57-9.86 增加 10.45 个百分点 供冷供热业务 6,979 4,257 39.00 3.29 5.32 减少 1.18 个百分点 科研成果转化(注 1)4,673 4,272 8.58 65.94 48.85 增加 10.50 个百分点 其他（注 2）2,899 3,305-14.00 792.00 820.61 减少 3.54 个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）天津 120,437 71,093 40.97 5.97 17.68 减少 5.87 个百分点 曲靖 9,696 6,536 32.59-2.81 1.21 减少 2.67 个百分点 杭州 16,383 10,029 38.78 0.11-7.70 增加 5.18 个百分点 西安 9,460 7,408 21.69 15.52 9.07 增加 4.63 个百分点 其他 19,391 13,062 32.64 2.41 -2.55 增加 3.43 个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 2015 年年度报告 12/153 注 1：随着市场开发力度的加大，科研成果转化业务收入、成本均大幅度增加。注 2：其他主要指建筑材料销售业务，报告期内，由于销售量的增加，收入大幅度增长。(2).(2).产销量情况产销量情况分析表分析表 不适用(3).(3).成本分析表成本分析表 单位：万元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 污水 人工 10,410 9.63 8,733 8.92 19.20 能源消耗（电费）20,934 19.36 18,645 19.04 12.28 材料消耗 4,689 4.34 4,755 4.86-1.39 维修维护 9,095 8.41 8,469 8.65 7.39 污泥处置 5,486 5.07 4,149 4.24 32.22 注 1 折旧及摊销 24,252 22.43 23,464 23.96 3.36 其余制造费 3,341 3.09 2,798 2.86 19.41 小计 78,207 72.33 71,013 72.51 10.13 污水厂建设 工程建设成本 210 0.19 1,007 1.03-79.15 注 2 小计 210 0.19 1,007 1.03-79.15 自来水 人工 658 0.61 753 0.77-12.62 能源消耗（电费）391 0.36 588 0.60-33.50 注 3 材料消耗 96 0.09 87 0.09 10.34 维修维护 32 0.03 47 0.05-31.91 注 4 折旧及摊销 806 0.75 1,030 1.05-21.75 源水费 2,381 2.20 2,316 2.36 2.81 其余制造费 108 0.10 140 0.14-22.86 小计 4,472 4.14 4,961 5.07-9.86 再生水 人工 1,331 1.23 1,157 1.18 15.04 能源消耗（电费）818 0.76 851 0.87-3.88 材料消耗 677 0.63 716 0.73-5.45 维修维护 1,388 1.28 1,221 1.25 13.68 折旧及摊销 3,820 3.53 5,120 5.23-25.39 其余制造费 365 0.34 366 0.37-0.27 小计 8,399 7.77 9,431 9.63-10.94 再生水管工程建设4,294 3.97 3,535 3.61 21.47 2015 年年度报告 13/153 网接驳 成本 小计 4,294 3.97 3,535 3.61 21.47 能源供给 人工 544 0.50 481 0.49 13.03 能源消耗（电费）1,749 1.62 1,641 1.68 6.55 材料消耗 59 0.05 72 0.07-18.32 维修维护 165 0.15 172 0.18-3.88 折旧及摊销 1,412 1.31 1,348 1.38 4.73 市政热网费 161 0.15 190 0.19-15.12 其余制造费 167 0.15 138 0.14 21.14 小计 4,257 3.94 4,042 4.13 5.32 道路通行费 收费管理费 712 0.66 712 0.73 -小计 712 0.66 712 0.73 0 科研成果转化 人工 822 0.76 869 0.89-5.41 材料款、设备款 2,588 2.39 1,237 1.26 109.24 注 5 其他制造费 862 0.80 764 0.78 12.78 小计 4,272 3.95 2,870 2.93 48.85 其他 产品销售 2,749 2.54 230 0.23 1,095.22 注 6 其它制造费 556 0.51 129 0.13 330.23 注 7 小计 3,304 3.06 359 0.37 820.33 合计 108,128 100 97,930 100 10.41 成本分析其他情况说明 注：1、随污水处理量增加，污泥产量及污泥处置费相应增加；2、部分建设项目竣工，成本随收入减少而减少；3、安国自来水项目已于 2014 年移交，2015 年自来水业务运营成本减少；4、曲靖自来水厂 2014 年进行了两项土建维修，当年维修费增加；5、随着市场业务的推广，科研成果转化业务材料费随收入增加而增加；6、建筑材料销售业务成本随收入增加而增加；7、主要是咨询业务成本、科技研发成本等增加。2.2.费用费用 报告期内，本集团管理费用较 2014 年度略有增加，增长幅度 1.89%；报告期内，本集团母公司收回应收污水处理服务费 18.9 亿元，提前偿还了部分银行贷款，利息支出减少；但受人民币贬值的影响，报告期内本公司以美元、日元计价的外资资产收购款产生汇兑损失，上年同期表现为汇兑收益，在上述情况共同影响下，报告期内财务费用较 2014 年度减少 2.54%。3.3.研发投入研发投入 研发研发投入投入情况表情况表 单位：万元 2015 年年度报告 14/153 本期费用化研发投入 254.46 本期资本化研发投入 27.08 研发投入合计 281.54 研发投入总额占营业收入比例（%）0.15 公司研发人员的数量 66 研发人员数量占公司总人数的比例（%）4.44 研发投入资本化的比重（%）9.62 情况说明情况说明 报告期内，本集团研发工作主要方向为污水处理、污泥处理等领域的新工艺与应用型技术研发，完成既定的 2015 年度研发工作计划。4.4.现金流现金流 单位：万元 项目 2015 年度 2014 年度 增减金额 增减幅度（%）变动说明 经营活动现金流量净额 231,068 60,937 170,131 279.19 本期母公司收到了天津市排水公司欠付的 2014 年度以前的污水处理服务费人民币18.9 亿元，现金流入增加。投资活动现金流量净额 -49,286 -32,949 -16,337-49.58 去年同期母公司收到纪庄子污水厂迁建项目土地征收补偿款人民币 3 亿元。筹资活动现金流量净额 -130,414 -45,997 -84,417-183.53 本期借款金额低于去年同期，还款金额高于去年同期，现金净流出增加。现金流净增加额 51,368 -18,009 69,377 385.24 上述三项现金活动共同影响所致。(二二)非主营业务导致利润重大变化的说明非主营业务导致利润重大变化的说明 适用 不适用 (三三)资产、负债情况分析资产、负债情况分析 资产资产及及负债负债状状况况 单位：万元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%）上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%）本期期末金额较上期期末变动比例（%）情况说明 货币134,988 13.43 82,009 7.55 64.60 由于本公司收回了天2015 年年度报告 15/153 资金 津市排水公司欠付的2014 年度以前的污水处 理 服 务 费 人 民 币18.9 亿元，货币资金年末余额大幅增加。应收票据 109 0.01 -期末金额增加，系由于子公司新增应收票据。应收账款 123,835 12.32 256,311 23.60-51.69 由于本公司收回了天津市排水公司欠付的2014 年度以前的污水处 理 服 务 费 人 民 币18.9 亿元，应收账款年末余额大幅下降。预付款项 13,973 1.39 10,641 0.98 31.31 主要是子公司污水处理厂升级改造工程预付的工程款。其他应收款 7,453 0.74 571 0.05 1,205.25 主 要 是 受 财 税 2015【78】号影响，本公司新增的应收增值税返款。短期借款 -5,000 0.46-100.00 本公司偿还了到期的短期借款。应付账款 8,260 0.82 5,432 0.50 52.06 主要为应付自来水项目源水费及凯英公司除臭设备材料款。应付职工薪酬 2,181 0.22 1,365 0.13 59.78 主 要 是 尚 未 支 付 的2015 年度职工薪酬。应交税费 9,639 0.96 2,640 0.24 265.11 期末余额增加，主要为按照财税 2015【78】号文件规定，本公司污水处理业务和再生水售水业务应缴纳的增值税增加。应付股利 3,243 0.32 6,034 0.56-46.25 期末余额减少是由于向股东支付 2014 年度股利。其他应付款 47,581 4.73 66,643 6.14-28.60 主要是本公司支付了建设项目的工程款和设备款。一年内到期的非流动负债 100,382 9.99 30,422 2.8 229.97 主要是新增一年内到期的中期票据。长期借款 57,419 5.71 156,457 14.41-63.30 主要是本公司提前偿还了部分长期借款，年末余额大幅减少。2015 年年度报告 16/153 应付债券 69,493 6.92 138,898 12.79-49.97 主要是将一年内到期的中期票据调至一年内到期的非流动负债科目。少数股东权益 21,764 2.17 16,750 1.54 29.93 主要是非全资子公司净利润增加，少数股东损益随之增加。其他说明 无 (四四)行业经营性信息分析行业经营性信息分析 （1）水务行业 污水处理方面，根据国务院2015年发布的水污染防治计划及其他相关法规，城镇污水处理厂排放标准提高，环保部门执法力度加大。本公司天津以外的污水处理项目均开始提标改造，天津四座污水处理厂也将进行提标改造。未来随着国家对农村环境污染治理的高度重视，农村的水处理市场规模将逐步扩大，为公司未来污水处理业务拓展提供空间。再生水方面，2016年2月21日，国务院发布了关于进一步加强城市规划建设管理工作的若干意见，指出将培育以经营中水业务为主的水务公司，合理形成中水回用价格，鼓励中水经营市场化。到2020年，缺水城市再生水利用率达到20%以上。本公司中水项目的经营管理方面已经积累了大量的经验，将为公司未来中水业务拓展提供空间。根据国家财税【2015】78号文的有关规定，自2015年7月起污水处理及再生水行业将开始征收增值税，即征即返70%，本公司污水处理业务及再生水业务未来可能面临收入减少税负增加的情况。（2）新能源行业 随着国家“气十条”的发布，大气污染防治提上了前所未有的高度，为减少大气污染，天津市倡导以天然气或新能源方式替代传统燃煤锅炉，新能源业务迎来巨大发展空间。伴随各地煤改燃及鼓励使用清洁能源的契机，新能源行业将迎来增量需求和更加开放的