600573_2015_惠泉啤酒_2015年年度报告_2016-04-26.pdf

福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 2015 年年度报告 1/109 公司代码：600573 公司简称：惠泉啤酒 福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 20152015 年年度报告年年度报告 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。律责任。二、二、公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。三、三、致同会计师事务所（特殊普通合伙）致同会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。四、四、公司负责人公司负责人王启林王启林、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人王岳王岳及会计机构负责人（会计主管人及会计机构负责人（会计主管人员）员）王碧辉王碧辉声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2015 年期初未分配利润 201,400,154.96元，本年度公司实现归属于母公司的净利润 23,015,531.05 元。在支付上年股利10,000,000.00 元，提取法定盈余公积金 4,202,079.79 元后，2015 年期末新增未分配利润8,813,451.26 元，可供股东分配的利润共计 210,213,606.22 元。结合公司生产经营情况，2015 年度拟作如下分配：以 2015 年末总股本 25,000 万股为基数，每 10 股派发现金股利 0.30 元（含税），共计向全体股东派发股利 7,500,000.00元；其余未分配利润 202,713,606.22 元结转下一年度。本预案需提交 2015 年度股东大会审议。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 九、九、重大风险提示重大风险提示 公司已在本报告中详细描述存在的风险因素，敬请查阅第四节董事会报告中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险部分的内容。本报告中，对公司未来的经营展望，系管理层根据公司当前的经营判断和当前的宏观经济政策、市场状况做出的预判和计划，并不构成公司做出的业绩承诺。中国证券报、上海证券报、证券日报为本公司的指定信息披露媒体，本公司所发布信息均以上述媒体刊登的为准，敬请投资者注意投资风险。福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 2015 年年度报告 2/109 目录目录 第一节 释义.3 第二节 公司简介和主要财务指标.3 第三节 公司业务概要.6 第四节 管理层讨论与分析.6 第五节 重要事项.14 第六节 普通股股份变动及股东情况.24 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.28 第八节 公司治理.38 第九节 财务报告.43 第十节 备查文件目录.109 福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 2015 年年度报告 3/109 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 公司或本公司 指 福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 惠泉啤酒 指 福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 燕京啤酒 指 北京燕京啤酒股份有限公司 福建燕京 指 福建燕京啤酒有限公司 福鼎公司 指 福建燕京惠泉啤酒福鼎有限公司 抚州公司 指 燕京惠泉啤酒（抚州）有限公司 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 公司的中文简称 惠泉啤酒 公司的外文名称 FuJian YanJing HuiQuan Brewery Co.,Ltd 公司的外文名称缩写 HuiQuan Beer 公司的法定代表人 王启林 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 何泽平 程晓梅 联系地址 福建省惠安县螺城镇建设大街157号 福建省惠安县螺城镇建设大街157号 电话 0595-87396105 0595-87396105 传真 0595-87384369 0595-87384369 电子信箱 三、三、基本情况简介基本情况简介 公司注册地址 福建省惠安县螺城镇建设大街157号 公司注册地址的邮政编码 362100 公司办公地址 福建省惠安县螺城镇建设大街157号 公司办公地址的邮政编码 362100 公司网址 Http:/ 电子信箱 福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 2015 年年度报告 4/109 四、四、信息披露及备臵地点信息披露及备臵地点 公司选定的信息披露媒体名称 中国证券报、上海证券报、证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备臵地点 公司证券投资部 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 惠泉啤酒 600573 六、六、其他相关资料其他相关资料 公 司 聘 请 的 会计师事务所（境内）名称 致同会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场 5 层 签字会计师姓名 王涛、周玉薇 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2015年 2014年 本期比上年同期增减(%)2013年 营业收入 751,548,181.38 829,008,363.38-9.34 796,306,504.88 归属于上市公司股东的净利润 23,015,531.05 32,451,534.29-29.08 19,075,469.87 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 10,885,062.49 14,986,772.76-27.37 7,465,636.42 经营活动产生的现金流量净额 48,182,013.12 83,274,396.83-42.14 78,785,408.09 2015年末 2014年末 本期末比上年同期末增减（%）2013年末 归属于上市公司股东的净资产 1,098,377,505.05 1,085,361,974.00 1.20 1,059,160,439.71 总资产 1,179,594,194.14 1,181,245,693.20-0.14 1,151,281,402.41 期末总股本 250,000,000.00 250,000,000.00-250,000,000.00 福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 2015 年年度报告 5/109 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2015年 2014年 本期比上年同期增减(%)2013年 基本每股收益（元股）0.09 0.13-30.77 0.08 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）0.04 0.06-33.33 0.03 加权平均净资产收益率（%）2.11 3.03 减少0.92个百分点 1.82 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）1.00 1.40 减少0.40个百分点 0.71 八、八、2015 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度(10-12 月份)营业收入 159,343,830.92 246,007,158.89 246,196,899.75 100,000,291.82 归属于上市公司股东的净利润-14,136,066.11 24,756,522.88 27,146,795.43-14,751,721.15 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-15,981,486.98 20,718,835.54 24,560,573.94-18,412,860.01 经营活动产生的现金流量净额 3,733,258.05 81,552,122.22 20,451,676.11-57,555,043.26 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 九、九、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2015 年金额 附注 (如适用)2014 年金额 2013 年金额 非流动资产处臵损益-6,219.30 -7,347.19-89,026.46 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,587,814.00 详见本附注七、30 10,475,283.99 7,266,041.52 委托他人投资或管理资产的损益 10,846,003.42 6,305,301.39 4,830,924.81 受托经营取得的托管费收入 600,000.00 600,000.00 416,666.67 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,261,875.22 326,065.99 177,158.82 少数股东权益影响额-169,344.46 -1,050.71-227,240.83 所得税影响额-2,989,660.32 -233,491.94-764,691.08 合计 12,130,468.56 17,464,761.53 11,609,833.45 福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 2015 年年度报告 6/109 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 公司的主要经营业务为生产销售啤酒。公司先后开发销售的主导产品有纯生、精品、一麦、欧骑士和黑爵士等品种，包括瓶装、易拉罐装等包装形式和多种包装规格，形成了惠泉啤酒丰富系列。目前，公司主要产品是大众型的一麦啤酒、突出麦香特点的黑爵士啤酒和突出酒花香特点的欧骑士啤酒等，易拉罐为主要包装形式。当前中国经济已步入新常态，进入新的调整期，由快速增长转变为中速增长。啤酒行业的发展与宏观经济紧密相关，在经过多年的快速发展后，全行业正迈入相对平稳的发展时期。啤酒为快速消费品，其产销有着一定的季节性，一般情况第二、三季度是啤酒的销售旺季。公司通过实施产品差异化、渠道差异化和细化管理，来吸引消费者，努力推动企业经济效良好发展。二、二、报报告期内核心竞争力分析告期内核心竞争力分析 公司“惠泉”品牌作为中国名牌，经过多年的持续投入，在福建、江西等核心销售区域知名度较高，品牌核心竞争力将成为公司发展的坚实基础。公司实施了以质量、食品、环境、职业健康安全四位一体的管理体系，导入了依托信息化实现管理创新的两化（信息化、工业化）融合管理体系，实施完整、严密的质量监测与过程控制，并在此基础上，持续提升产品品质，不断加大产品研发，始终以质量、技术为公司的核心竞争力，促进企业发展。第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、管理层讨论与分析管理层讨论与分析 2015年，在董事会的领导下，公司全体员工秉承“诚实守信、团队至胜、追求卓越、协作发展”的方针，开拓创新、控制费用、降本增效。主要工作如下：（一）市场经营管理：（一）市场经营管理：1.渠道和销售队伍建设。渠道和销售队伍建设。报告期内，在渠道建设上，公司坚持渠道直供车销模式，贴心为终端服务。遵循产品价格是销售管理的永恒主题，强化渠道管理工作，清晰产品策略导向，调动渠道操作积极性和责任心，稳定产品价格，为渠道链创造利润价值。在队伍建设上，公司建立营销人才储备系统，实施岗前培训、岗位体检、岗位轮换等机制，使人才储备系统真正运转起来，为销售队伍后续形成有文化、有技能、有管理的管理层级人员储备福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 2015 年年度报告 7/109 奠定基础。坚决执行竞争上岗、在岗受控，继续推行绩效量化考核与面谈沟通相结合，建立极具激励的薪酬体系、劳动竞赛和升降级体系等，激发各级团队操作主动性和工作责任感，促进销售团队及销售渠道的全力以赴。2.产品市场维护。产品市场维护。报告期内，公司坚持将易拉罐产品作为市场拓展方向和增长点，持续推进产品结构向上调整优化。一是梳理易拉罐产品渠道，加强产品区隔，加强价格管控，持续提升铺货率并维护市场稳定，巩固中档易拉罐市场优势地位。二是以家饮直供模式为试点，推广易拉罐产品的家饮直供，进一步扩大中档易拉罐市场份额。三是建立产品新鲜度管理办法，着手导入仓库二维码管理系统，升级产品出仓管理系统，提升产品出厂管理效率和可追溯性。四是针对消费者的需求，推出新鲜亮丽的易拉罐产品升级装，良好的形象获得消费者的认可，吸引消费者目光，增强了公司产品的市场获利能力。3.品牌形象提升。品牌形象提升。报告期内，公司以路演车巡演和社区活动为载体，深入社区、贴近消费者，通过免费品尝等互动游戏，结合闽南民俗，在大城市开展“啤酒美食节”等灵活多赢的活动，致力于宣传公司全面提升品质的行动和相关酿造理念。通过重复灌输、重点突出的活动环节，直接与消费者进行面对面的沟通，在趣味互动中吸引消费者，提升公司品牌美誉度。同时公司在高速路、公交站、高铁站设臵醒目广告，并制作分发宣传单页，加大微信平台传播等，不断让消费者接收到并逐渐强化品质提升和差异化概念。通过接地气的推广活动的深入人心，公司品牌认知度和口碑影响力持续走高。（二）生产经营管理：（二）生产经营管理：1.激励导向的创新节能。激励导向的创新节能。报告期内，公司严格把控费用和消耗指标，重新修订生产激励方案和挑战榜，对质量目标及部分影响较大消耗指标采用季度、年度激励，月度按预算金额申报激励项目。加强重点项目推进情况考核，出台年度绩效先锋团队及个人评选办法，持续推进公司经营管理工作的改进提升。通过提升绩效加分比重和物质奖励力度，促进员工自发开展各类技术创新、管理改善项目。技术比武、产品研发、课题改善、科技论文活动，极大地鼓舞了员工的创新热情，全员创新的良好氛围在公司内形成。许多节能措施办法和技术改造方案都由员工自行提出并实施。2015年，公司员工共完成各类攻关激励项目798项，65次刷新生产挑战目标，提出合理化建议1973条，公司粮耗、煤耗、水耗、电耗皆创出历史最好水平。其中，九个由员工自主研创的实用新型项目经国家知识产权局评审通过并颁布专利证书。福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 2015 年年度报告 8/109 2.技术质量的优化升级。技术质量的优化升级。报告期内，公司坚持新鲜料酿好酒，坚持做好品质，持续进行产品研究，强化工艺流程的标准化控制，实施技术质量优化升级工作。建立了技术质量数据分析平台，借助大数据分析，进行质量标准统一和工艺改善优化，为公司产品技术质量的持续提升提供数据支持。通过课题攻关来进一步加强过程控制，提升技术和改善产品质量。如：开展精酿啤酒项目研究，对酒花添加方式进行组合优化，提高酒体“香气幽雅”特色，口感醇厚，香气特殊。强化啤酒质量品评队伍建设，品评人员分布于公司各岗位，实现了从原材料到产成品的生产链全过程质量品评控制。强化消费需求调研测试，获取消费者的个性化消费需求数据，将需求落实到公司新开发产品和生产工艺过程中。通过不断的技术优化和产品质量升级，使得消费者对公司的个性化产品，特别是对欧骑士和原浆啤酒的认同度持续走高。3.内部控制管理的规范。内部控制管理的规范。报告期内，公司持续围绕标准、规范、精细、严谨的内部控制目标，规范企业内部控制管理工作。重点强化公司采购流程的内部控制规范，借助 PMS 采购系统，对采购物资从计划下达至领料出库进行全程信息化管理，提高物资管控水平，减少资金占用。对 PMS 采购系统在招标管理和供应商资质评价两个层面进行业务调研，建立适合企业实际的供应商评价体系。发布了招标管理制度等的补充规定，重新规范招投标的审批流程、改进资质审核方式和完善招标管理制度。加强公司内控制度执行的日常检查和监督，组织专人根据各部门的职能、岗位职责及制度、流程要求，制定出细分的日常检查表，每月进行检查和监督。组织开展内控测试评价工作，对公司现行的内部控制管理体系程序和手册的运行情况在全公司范围内进行测试，验证内控管理体系运行的有效性和规范性，对存在缺陷的情况及时整改，提升公司内部控制管理水平，增强公司抗风险能力，促进企业持续健康发展。4.员工发展平台的搭建。员工发展平台的搭建。公司实施管理职务晋级和技术职务晋级双通道的员工职业生涯管理。报告期内，公司针对人力资源现状进行分析调研，形成储备人才培养办法、车间助理管理人员培养方案和技术职务人员师带徒计划等一系列人才梯队建设方案。加快销售后备人才的招聘培训和轮岗培养，加大部门业务培训和车间操作技能培训力度。一系列举措的实施，促使员工更加积极主动地钻研技术研究业务，工作绩效显著提升。并建立人才储备长效机制，细分出薪酬特区和优惠政策，实施同层级宽带薪酬，将公司员工的个人成长与公司发展需求紧密结合，实现了公司与员工的同步发展。福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 2015 年年度报告 9/109 二、二、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 报告期内，公司实现营业收入 75,154.82 万元，较上年同期下降 9.34%。实现利润总额 2,549.10 万元，较上年同期下降 22.38%。(一一)主营业务分析主营业务分析 利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 751,548,181.38 829,008,363.38-9.34 营业成本 491,866,023.47 546,780,105.24-10.04 销售费用 108,897,771.59 120,281,591.02-9.46 管理费用 65,440,178.62 63,750,777.71 2.65 财务费用-844,876.02-1,511,234.41 44.09 经营活动产生的现金流量净额 48,182,013.12 83,274,396.83-42.14 投资活动产生的现金流量净额-1,267,534.31-16,922,009.79 92.51 筹资活动产生的现金流量净额-10,000,000.00-6,250,000.00-60.00 研发支出 5,977,400.00 5,151,400.00 16.03 1.1.收入和成本分析收入和成本分析(1).(1).主营业务分行业、分产品、分地区情况主营业务分行业、分产品、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）啤酒 739,630,693.68 486,320,861.05 34.25-9.11-9.76 增加 0.47 个百分点 其他 2,839,021.61 2,054,473.53 27.63-17.72-22.47 增加 4.43 个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）啤酒 739,630,693.68 486,320,861.05 34.25-9.11-9.76 增加 0.47 个百分点 其他 2,839,021.61 2,054,473.53 27.63-17.72-22.47 增加 4.43 个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）福建省内 584,817,021.01 379,254,865.90 35.15-5.71-10.24 增加 3.27 个百分点 福建省外 157,652,694.28 109,120,468.68 30.78-19.94-8.31 减少 8.78 个百分点 福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 2015 年年度报告 10/109 (2).(2).产销量情况产销量情况分析表分析表 单位：万千升 主要产品 生产量 销售量 库存量 生产量比上年增减（%）销售量比上年增减（%）库存量比上年增减（%）啤酒 27.98 28.11 0.26-6.86-7.75 4.00 产销量情况说明产销量情况说明：公司调整产品结构,大容量瓶装酒销量减少。(3).(3).成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)啤酒 原辅材料 102,287,320.17 20.94 119,439,119.68 22.06-14.36 包装材料 185,741,322.49 38.03 202,642,099.81 37.42-8.34 职工薪酬 53,064,822.26 10.87 58,745,693.96 10.85-9.67 制造费用 145,227,396.13 29.74 158,065,569.56 29.19-8.12 其他 废旧物资 2,054,473.53 0.42 2,649,877.80 0.49-22.47 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)啤酒 原辅材料 102,287,320.17 20.94 119,439,119.68 22.06-14.36 包装材料 185,741,322.49 38.03 202,642,099.81 37.42-8.34 职工薪酬 53,064,822.26 10.87 58,745,693.96 10.85-9.67 制造费用 145,227,396.13 29.74 158,065,569.56 29.19-8.12 其他 废旧物资 2,054,473.53 0.42 2,649,877.80 0.49-22.47 2.2.费用费用 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）销售费用 108,897,771.59 120,281,591.02 -9.46 管理费用 65,440,178.62 63,750,777.71 2.65 财务费用-844,876.02 -1,511,234.41 44.09 所得税费用 3,035,200.26 1,683,488.02 80.29（1）财务费用本期发生额-84.49 万元，较上期增加 44.09%，主要是本期银行存款利息收入减少所致。（2）所得税费用本期发生额数 303.52 万元，较上期增加 80.29%，主要是母公司弥补完亏损，计提所得税费用增加所致。福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 2015 年年度报告 11/109 3.3.研发投入研发投入 研发投入情况表研发投入情况表 单位：万元 本期费用化研发投入 597.74 本期资本化研发投入 0 研发投入合计 597.74 研发投入总额占营业收入比例（%）0.80 公司研发人员的数量 103 研发人员数量占公司总人数的比例（%）3.91 说明说明：2015 年公司的研发费用主要用于新产品开发，重点开发具有个性化的产品，以满足年轻一代对差异化产品需求。4.4.现金流现金流 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）经营活动产生的现金流量净额 48,182,013.12 83,274,396.83 -42.14%投资活动产生的现金流量净额-1,267,534.31 -16,922,009.79 92.51%筹资活动产生的现金流量净额-10,000,000.00 -6,250,000.00 -60.00%(1)经营活动产生的现金流量净额本期数 4,818.20 万元，较上期减少 42.14%，主要是本期销售量较上年减少，收到的销售收入较上年同期减少所致。(2)投资活动产生的现金流量净额本期数-126.75 万元，较上期增加 92.51%，主要是公司购买银行理财收益增加及固定资产投入减少所致。(3)筹资活动产生的现金流量净额本期数-1,000 万元，较上期减少 60.00%，主要是因为股票分红款增加所致。(二二)非主营业务导致利润重大变化的说明非主营业务导致利润重大变化的说明 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）资产减值损失 690,810.89 399,835.78 72.77%投资收益 10,846,003.42 6,305,301.39 72.01%营业外收入 3,922,274.63 10,880,192.84 -63.95%福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 2015 年年度报告 12/109 (1)资产减值损失本期发生额 69.08 万元，较上期增加 72.77%，主要是本期子公司计提存货跌价增加所致。(2)投资收益本期发生额 1084.60 万元，较上期增加 72.01%，主要是本期银行理财收益增加所致。(3)营业外收入本期发生额 392.23 万元，较上期减少 63.95%，主要是本期政府补助减少所致。(三三)资产、负债情况分析资产、负债情况分析 资产及负债状况资产及负债状况 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%）上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%）本期期末金额较上期期末变动比例(%)情况说明 应收账款 -0.00 66,533.15 0.01-100.00 主要是因为销售货物未收款减少所致。其他应收款 43,281.41 0.00 30,966.72 0.00 39.77 主要是子公司福鼎公司备用金增加所致。其他流动资产 3,564,406.03 0.30 8,865,016.49 0.75-59.79 主要是所得税抵减所致。递延收益 868,750.00 0.07 -0.00 100.00 主要是设备专项补助款（与资产相关的政府补助）增加所致。(四四)行业经营性信息分析行业经营性信息分析 详见三（一）行业竞争格局和发展趋势。(五五)主要控股参股公司分析主要控股参股公司分析 单位：万元 币种：人民币 子公司全称 子公司类型 主要产品或服务/经营范围 注册资本 持股比例（%）总资产 净资产 净利润 燕京惠泉啤酒(抚州)有限公司 控股 子公司 啤酒生产销售 16,520.00 99.85 18,530.69 16,563.62-1,282.71 福建燕京惠泉啤酒福鼎有限公司 控股子公司 啤酒生产销售 8,000.00 81.00 5,922.35 4,382.70 -281.33 惠安县中新再生资源回收有限公司 控股子公司 废旧物资回收销售 50.00 99.99 172.87 143.75 7.38 福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 2015 年年度报告 13/109 三、三、公司关于公司未来发展的讨论与分析公司关于公司未来发展的讨论与分析(一一)行业竞争格局和发展趋势行业竞争格局和发展趋势 2015年，中国经济增长放缓，实体经济整体走势疲弱，消费信心下降明显。而啤酒行业在经过多年的快速发展后，全行业进入了相对平稳发展时期。公司所处的福建市场啤酒生产厂家的产销量出现止增下滑态势，特别是低端酒市场缩量明显。因此，啤酒企业产量的减少和销量增速的低缓或略有下降将成为一种新常态。中国啤酒企业从谋求整体销量的突破增长转向产品价值提升。另一方面由于消费者消费理念日趋成熟，个性化需求突显等原因，促使啤酒企业加快创新转型步伐，开始培育新的发展动能，纷纷将眼光转向于附加价值高、价格空间可操作性大的中高端啤酒市场。2016年，中国啤酒企业还将会是调结构、稳增长、防风险的深化调整之年，企业将对接消费者的喜好，突出产品个性升级，突出品牌营销，啤酒市场的竞争将是品质和品牌的竞争。(二二)公司发展战略公司发展战略 立足啤酒主业，开拓新业务，创新、增效、稳步发展。坚持“诚实守信、团队至胜、追求卓越、协作发展”的企业方针，坚持差异化战略，坚持品质路线，强化品牌建设，高效市场运作，保证企业健康持续协调发展，努力为广大投资者、客户和社会创造价值。(三三)经营计划经营计划 1.2015年计划完成情况：年计划完成情况：报告期内，公司实现主营业务收入74,246.97万元，完成计划总额的82.60%，实现归属于上市公司股东的净利润2,301.55万元，完成计划总额的64.48%。2015年，是啤酒行业进入转型升级的新阶段，也是公司深入调整的一年。公司主要是通过深化绩效管理和考核工作，推进节能降耗和成本费用控制，来强化内部各项管理，通过加快实施差异化竞争策略，持续推进产品结构优化和品质升级，提升公司产品在市场中的竞争力，重心向毛利率较高的中高档易拉罐产品倾斜，来获取利润力争实现2015年计划，但仍有一定距离。2.2016年计划：年计划：2016年，公司将在立足啤酒主业的基础上，借助公司现有的设备资源优势，探索饮料、健康理念饮用水、配制酒等的经营业务。在力争啤酒销售收入同比2015年增长的同时，为企业创造新的经济增长。重点做好如下工作：福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 2015 年年度报告 14/109 1）明确公司与品牌的定位。突显差异化，聚集市场主流，打造核心产品，重点引导易拉罐进行全面推广，引导消费升级；做好开展精酿啤酒项目深化研究、探索健康理念饮用水产品、配制酒等项目研究，丰富公司产业链，提升企业盈利能力。2）强化生产管理。继续推行以销定产，加强产销的有效沟通，提高产销计划的预见性和准确率，发挥设备、能源的最大效力，保证产品的新鲜，优质。3）全面的质量管理。提高“四合一”管理体系、标准化管理等各体系运行的持续性和有效性；加大质量管理流程和质量考核流程的梳理，加强质量课题改善攻关，优化产品风味口感，进一步强化产品的差异化优势和品质优势。4）自动化、信息化的建设。探索互联网+发展之路，导入两化融合管理体系并通过贯标认证，创新开发订单系统和微信应用公众平台，以形成获取可持续竞争优势所要求的信息化环境下的新型能力。(四四)可能面对的风险可能面对的风险 市场竞争激烈，可能存在公司中高档产档产品利润提升不达预期风险；公司新产品、新业务开发效果或消费者对公司新产品、新业务接受度不达预期风险；原材料价格波动造成生产成本上升风险和人才竞争人力成本上升的风险等。第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、普通股利润分配或资本公积金转增预案普通股利润分配或资本公积金转增预案(一一)现金分红政策的制定、执行或调整情况现金分红政策的制定、执行或调整情况 依据中国证监会关于修改上市公司现金分红若干规定的决定和关于进一步落实现金分红有关事项的通知的规定，2015 年 4 月 29 日公司 2014 年度股东大会审议通过了公司未来三年分红规划（2015-2017），2016 年 4 月 25 日公司第七届董事会第六次会议审议关于修订公司章程的预案，明确现金分红政策：1、公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回报，同时兼顾公司的长远利益、全体股东的整体利益及公司的可持续发展，利润分配政策应保持连续性和稳定性。2、公司可以采取现金方式、股票方式或者现金与股票相结合的方式分配股利，并优先采用现金分红的利润分配方式。公司利润分配不得超过累计可供分配利润的范围，不得损害公司持续经营能力。公司每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可供分配利润的百分之十（含百分之十）；且连续三年以现金方式累计分配的利润不少于三年实现的年均可分配利润的百分之三十。同时区分以下情形，所提出的现金股利分红方案应符合以下政策：福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 2015 年年度报告 15/109 （1）公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配（包括现金分红和股票股利，下同）中所占比例最低应达到 80%；（2）公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 40%；（3）公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%；公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。3、在确保足额现金股利分配的前提下，可以采取股票股利的方式进行利润分配。董事会在利润分配预案中应当对留存的未分配利润使用计划进行说明，独立董事应发表独立意见。公司利润分配政策的制订或修改由董事会向股东大会提出，董事会提出的利润分配政策需经全体董事过半数通过并经三分之二以上独立董事通过。公司董事会应结合公司盈利情况、资金需求和股东回报规划提出合理的分红建议和预案。独立董事应当对利润分配政策的制订或修改发表独立意见，并应对分红预案发表独立意见。监事会应当对董事会制订或修改的利润分配政策进行审议，并经过半数监事通过，监事会同时应对董事会执行公司分红政策和股东回报规划的情况及决策程序进行监督。公司利润分配政策的制订或修改提交股东大会审议时，应当由出席股东大会的股东（包括股东代理人）所持表决权的三分之二以上通过。股东大会对现金分红具体方案进行审议时，应当通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流。4、董事会未做出现金利润分配预案的，应当在定期报告中披露原因，独立董事应当对此发表独立意见；公司最近三年未进行现金利润分配的，不得向社会公众增发新股、发行可转换公司债券或向原有股东配售股份。5、存在股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其占用的资金。关于修订公司章程的预案尚需提交 2015 年度股东大会审议。公司将按公司章程有关利润分配的规定，并结合公司未来三年分红规划（2015-2017）及当年的经营盈利状况制定现金分红方案。报告期内，公司实施了 2014 年度利润分配，以 2014 年末总股本 25,000 万股为基数，每 10 股派发现金股利 0.40 元（含税），共计向全体股东派发股利 1,000 万元。(二二)公司近三年（含报告期）的普通股利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方公司近三年（含报告期）的普通股利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案案或预案 单位：元 币种：人民币 福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 2015 年年度报告 16/109 分红 年度 每 10 股送红股数（股）每 10 股派息数(元)（含税）每 10 股转增数（股）现金分红的数额（含税）分红年度合并报表中归属于上市公司股东的净利润 占合并报表中归属于上市公司股东的净利润的比率(%)2015 年 0.30 7,500,000.00 23,015,531.05 32.59 2014 年 0.40 10,000,000.00 32,451,534.29 30.82 2013 年 0.25 6,250,000.00 19,075,469.87 32.76 (三三)报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划分配预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 适用 不适用 二、二、承诺事项履行情况承诺事项履行情况 适用 不适用 (一一)公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级