600806_2015_昆明机床_2015年年度报告_2016-03-30.pdf

2015 年年度报告 1/145 公司代码：600806 公司简称：昆明机床 沈机集团昆明机床股份有限公司沈机集团昆明机床股份有限公司 2012015 5 年年度报告年年度报告 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、未出席董事情况未出席董事情况 未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名 董事 张泽顺 工作原因 张涛 三、三、瑞华会计师事务所瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。四、四、公司负责人公司负责人王兴王兴、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人金晓峰金晓峰及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）李红宁李红宁声声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 2015 年度根据中国会计准则，本公司实现归属于母公司所有者的净利润为-196,385 千元,不提取法定公积金，累计可分配利润 221,249 千元；其中，母公司实现净利润-168,794 千元，不提取法定公积金，累计可分配利润 221,351 千元；2015 年度不进行现金分红。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 本公司2015年年度报告涉及的公司未来经营计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 九、九、重大风险提示重大风险提示 由于最近两年连续亏损，公司将被实施“退市风险警示，股票简称前增加*ST”十、十、其他其他 无 2015 年年度报告 2/145 目录目录 第一节第一节 释义释义.3 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.3 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.7 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.8 第五节第五节 重要事项重要事项.16 第六节第六节 普通股股份变动及股东情况普通股股份变动及股东情况.23 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.27 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.28 第九节第九节 公司治理公司治理.37 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况.144 第十一节第十一节 财务报告财务报告.40 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录.145 2015 年年度报告 3/145 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 本公司、公司、母公司 指 沈机集团昆明机床股份有限公司 行业 指 中国机床行业 卧镗 指 卧式镗铣床 落地镗 指 落地式镗铣床 加工中心 指 卧式加工中心 龙门铣 指 龙门镗铣床 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 会计法 指 中华人民共和国会计法 元、千元、万元 指 元、千元、万元 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 沈机集团昆明机床股份有限公司 公司的中文简称 昆明机床 公司的外文名称 shenji group kunming machine tool company limited 公司的外文名称缩写 kmtcl 公司的法定代表人 王兴 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书（公司秘书）证券事务代表 姓名 罗涛 王碧辉 联系地址 云南省昆明市茨坝路23号 云南省昆明市茨坝路23号 电话 86-871-66166612 86-871-66166623 传真 86-871-66166288 86-871-66166288 电子信箱 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 中华人民共和国云南省昆明市茨坝路23号 公司注册地址的邮政编码 650203 公司办公地址 云南省昆明市茨坝路23号 公司办公地址的邮政编码 650203 公司网址 电子信箱 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 中国证券报、上海证券报、证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 、.hk、 公司年度报告备置地点 云南省昆明市茨坝路23号公司董事会办公室 2015 年年度报告 4/145 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 A股 上海证券交易所 昆明机床 600806 H股 香港联合交易所有限公司 昆明机床 0300 六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 3-4层 签字会计师姓名 高哲、孙瑞 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2015年 2014年 本期比上年同期增减(%)2013年 营业收入 776,594,761.09 867,889,305.64-10.52 1,029,488,879.74 归属于上市公司股东的净利润-196,385,215.66-204,091,306.53-3.78 8,521,796.32 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-218,582,693.59-224,165,737.61-2.49-24,012,543.98 经营活动产生的现金流量净额-163,568,963.03-132,256,016.53-23.68-77,588,452.04 2015年末 2014年末 本期末比上年同期末增减（%）2013年末 归属于上市公司股东的净资产 889,172,358.16 1,085,557,573.82-18.09 1,297,187,170.90 总资产 2,796,144,096.72 2,815,121,513.91-0.67 2,764,961,985.20 期末总股本 531,081,103.00 531,081,103.00-531,081,103.00 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2015年 2014年 本期比上年同期增减(%)2013年 基本每股收益（元股）-0.37-0.38-2.69 0.02 稀释每股收益（元股）-0.37-0.38-2.69 0.02 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）-0.41-0.42-2.00-0.05 加权平均净资产收益率（%）-19.89-17.08 -2.81 0.66 2015 年年度报告 5/145 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）-22.39-18.92 -3.47 -1.88 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 无 八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净资产差异情况资产差异情况 适用 不适用 (三三)境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明：无 九、九、2015 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 206,350,275.11 275,098,132.38 148,311,771.59 146,834,582.01 归属于上市公司股东的净利润 1,390,331.36-20,770,911.92-24,808,375.37-152,196,259.73 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 71,278.67-34,530,183.53-23,930,520.44-160,193,268.29 经营活动产生的现金流量净额-43,794,271.42-57,964,615.03 38,752,727.95-100,562,804.53 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 十、十、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2015 年金额 附注（如适用）2014 年金额 2013 年金额 非流动资产处置损益-223,313.83 -117,122.40 1,123,606.41 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 19,299,669.51 7,315,597.49 4,222,272.70 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合 2015 年年度报告 6/145 营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-3,363,747.30 394,706.37-2,630,478.37 其他符合非经常性损益定义的损益项目 金融负债调整利得 11,567,813.06 7,657,445.80 21,472,524.42 应收账款债权转让利得 14,555,496.15 处置长期股权投资产生的投资收益 7,538,290.55 少数股东权益影响额-746,161.12 -426,892.64-5,811,513.20 所得税影响额-4,336,782.39 -2,287,594.09-397,567.81 合计 22,197,477.93 20,074,431.08 32,534,340.30 十一、十一、其他其他 无 2015 年年度报告 7/145 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 公司主营业务是研发、设计、制造和销售卧式镗床、大型数控落地式铣镗床、数控龙门式镗铣床、数控刨台式镗铣床、坐标镗床、卧式镗铣加工中心、精密回转工作台等系列产品，主要产品大都处于国内领先水平。2015 年机床市场形势持续低迷，市场订单不足成为影响行业运行最为突出的矛盾。2016 年经济诸多领域将持续“去库存、去产能、去杠杆、降成本、补短板”的阶段，公司将积极跟进结构性改革，维护企业的持续健康发展，而公司自身的经营思路为：以客户为中心，全面预算为统领，现金流为主线，创新驱动，抢市场，精产品，练内功，拓业务，开源节流，降本增效。二、二、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 1 1产品技术优势：产品技术优势：卧式铣镗床系列与数控落地镗铣床系列产品，是公司主营主打产品与核心产品。数控落地镗铣床系列产品是公司研发成功的重型机床产品，在国内首先采用国产简易数控系统对机床的运动坐标进行控制，研发成功后迅速成为商品，通过多年不断地进行改进、完善，提高产品的技术水平和科技含量，并在五轴联动方面取得突破性进展，使产品的整体水平在国内处于领先水平，同时在机床的规格、品种上不断进行扩大，成为公司最具竞争力的主导产品之一。2.2.技术研发优势：技术研发优势：公司拥有国家级企业技术中心,体现了公司在国家精密机床领域的比较优势和重要地位,对进一步加强公司技术创新,提高产品研发水平和产品市场竞争力,实现可持续发展将起到重要的推动作用。公司一直陆续承担了国家若干专项课题，同时公司还成立了博士后工作站，充实了技术研发力量，提升了技术研发水平。3.3.精密制造优势：精密制造优势：“创为先,质为本,精为魂”，这是昆机精神的集中体现。公司不断研发的各类高精度机床，均是拥有高精、高速、高自动化、拥有完全自主知识产权的产品。并且公司能够在研发的基础上实现产品的精密制造，多项产品各项精度许多达到世界先进水平,继承和发扬了精密制造的优良传统。4.4.参与国家智能制造专项：参与国家智能制造专项：公司获得国家发改委、财政部、工业和信息化部关于 2013 年智能制造装备发展项目实施方案的复函，参与建设云南机床数控车床制造数字化车间，满足高档机床关键零件批量、多品2015 年年度报告 8/145 种混线生产的高柔性、自动化、智能化生产的需求，实现系统智能化功能，开拓进入智能制造领域。第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、管理层管理层讨论与分析讨论与分析 2015 年在国内外经济低迷、市场需求持续疲弱和转型升级困难增大的综合因素影响下，机床工具行业继续呈现明显的惯性下滑趋势。根据行业重点联系网络统计数据显示，2015 年机床行业重点联系企业的主营业务收入、工业总产值和产品销售产值三项经济指标呈现同比下降的企业占比在 70%左右，利润和实现税金两项经济指标呈现同比下降的企业占比超过 60%。行业运行下探正向全行业扩散。公司经营层为应对不利局面，采取了以市场为中心，主动向工业服务商转型等多项策略，在2015 年经营状况不佳的情况下，还是有部门产品系列实现了增长，其中卧式加工中心新增合同同比增长，产品结构布局有所突破。1、营销工作：通过云内动力等重点项目，进入到下游行业细分市场，通过提供发动机缸体、缸盖生产线，进入汽车核心制造领域；深入了解了模具行业对机床的要求并优化解决方案；提升风电关键零件解决方案能力，加固风电市场份额等。通过公司的 400 客服平台上线，快速响应,规范服务流程,提升客户满意度.客户档案适时更新,便于检索与共享,既加强了老客户的管理同时也起到以老客户辐射新客户的作用。2、生产工作：通过合理调配资源，提高生产计划的科学性，确保商品机床按时、按质、按量完工；精益生产管理思想推进生产现场环境改善和产品质量的提升；全力做好安装调试工作；在抓好生产组织工作的同时，高度重视安全生产工作。3、技术工作。成立航空、汽车、风电行业三个团队；研究风电轮毂、发动机缸体缸盖解决方案，五轴加工技术；云机智能化项目提出了智能化车间解决方案；针对欧洲市场需求，开发了欧版 THS6916 落地铣镗加工中心以及试制的承重 150T 的 RT200 转台成功下线；成飞 KHC160-5A 五轴精密卧式加工中心试制成功，成功参加北京展览会；基于云内项目完成卧加模块 HC2 系列卧式加工中心产业化；进行桥式龙门XH25系列产品开发；SKTD项目及重大专项THM46100/65100、TGK46100项目通过国家验收；全自动偏置式万能铣头研发，以及立加第四轴、高速铣头商品化工作。4、质量工作。以“擦亮品牌、质量精品工程”两个重点工作为抓手，依靠组织保障，依托体系运行，依仗机制推进，运用质量管理手段和方法有效开展各项质量管理工作。5、财务工作：2015 年销售回款不足，并且大部分收款为银行承兑汇票，流动性严重缺乏，资金运转困难。公司因经营业绩下滑致使在银行的授信业务也受到影响，在银行融资成本不断上升，放贷条件日益苛刻的情况下，财务部门积极响应，采用合理的融资方式保证生产营运资金供给。2015 年年度报告 9/145 二、二、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 2015 年，中国机床行业面临着前所未有的挑战，无论是经济形势、竞争环境还是市场需求都发生了本质性变化：世界经济复苏缓慢，中国经济步入新常态；传统产品严重过剩,用户需求快速升级，国际化竞争加剧，盈利模式发生巨变。与此同时，世界新一轮科技创新正在加速推进，基于互联网环境的集成化智能制造正在悄然兴起。机床行业转型升级的压力逐步增大。2015 年主要财务指标如下：实现销售收入 7.77 亿元，其中：机床销售收入 6.85 亿元；综合毛利率 15.03%；实现归属于母公司的净利润为-1.96 亿元；每股收益为-0.37 元。(一一)主营业务分析主营业务分析 利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 776,594,761.09 867,889,305.64-10.52 营业成本 659,881,483.14 702,862,972.16-6.12 销售费用 95,638,144.61 116,018,784.59-17.57 管理费用 156,963,195.41 185,208,914.45-15.25 财务费用 35,097,266.77 17,591,439.64 99.51 经营活动产生的现金流量净额-163,568,963.03-132,256,016.53-23.68 投资活动产生的现金流量净额-72,731,056.22-16,624,353.67-337.50 筹资活动产生的现金流量净额 183,887,494.88 134,210,715.91 37.01 研发支出 44,583,792.77 54,553,457.55-18.28 资产减值损失 67,139,035.29 36,349,437.09 84.70 营业外收入 32,487,347.83 15,634,552.71 107.79 所得税费用（收益以“-”号填列）282,851.88 36,970,917.88-99.23 1.1.收入和成本分析收入和成本分析 说明：A.营业收入减少是因为在全球经济增速放缓的前提下，机床市场需求减少，虽然公司已经积极地调整产品结构，加强推广销售力度，但是营业收入同比仍有所下降；B.营业成本随营业收入的下降而减少，受固定成本的制约，下降幅度低于收入下降幅度；C.研发支出减少是因为公司各年申报的国家重大专项项目所需支出的各项费用在以前期间大部分已经列支，2015 年工作重心相对集中在项目的验收、检查、审计等方面，因此研发支出较上年同期有所减少；D.资产减值损失增加是因为本期账龄长的应收账款收款较少，账龄相应增长所致；E.营业外收入增加主要是因为本期与收益相关的政府补助项目收入增加所致；F.所得税费用减少主要是因为上期转回了以前期间计提的递延所得税资产，且本期未再计提递延所得税资产；2015 年年度报告 10/145 (1).(1).主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区情况、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）机床 684,610,249.23 574,951,981.07 16.02-9.92-7.93-1.82 节能型离心压缩机业务 91,984,511.86 84,929,502.07 7.67-14.71 8.31-19.63 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）卧式铣镗床 88,423,660.1 87,377,793.22 1.18-51.5-50.97-1.08 落地式镗铣床 150,773,504.24 125,949,719.15 16.46-45.16-40.48-6.56 刨台式镗铣床 98,280,341.87 78,565,750.35 20.06 0.96 6.58 减少 4.22 个百分点 卧式加工中心 155,733,162.42 122,454,328.89 21.37 376.92 432.83 减少 8.25个百分点 龙门镗铣床 84,862,393.15 69,021,230.37 18.67-16.00-12.24 减少 3.48个百分点 节能型离心压缩机业务 91,984,511.86 84,929,502.07 7.67-14.71 8.31 减少19.63 个百分点 其他 106,537,187.45 91,583,159.09 14.04 48.45 54.51 减少 3.37个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 机床业务毛利率比上年同期下降 1.82 个百分点，主营原因是 2015 年公司面临的市场竞争环境更趋激烈，单位产品销售价格下降；另一方面，公司销售规模继续下降，人工注册和固定资产总量并未同比例下降，导致单位营业成本上升。基于产品销售价格及营业成本两因素的负向变化，导致机床毛利率水平同比下降。(2).(2).产销量情况产销量情况分析表分析表 主要产品 生产量 销售量 库存量 生产量比上年增减（%）销售量比上年增减（%）库存量比上年增减（%）卧式铣镗床 189 149 212-54.13-56.3 23.26 落地式镗铣床 38 30 15-4.88-50.79 128.57 刨台式镗铣床 50 39 22 25.58-6.52 109.09 卧式加工中心 86 84 6 855.56 425-龙门镗铣床 41 37 5-26.79-35.09 400 压缩机 12 16 26-14.29-40.74-13.33 产销量情况说明 1、公司机床主要以用户订单组织生产，但因国内外经济低迷等因素影响，客户延期提货或暂不提货，导致机床产品出现积压，库存量增加。2015 年年度报告 11/145 2、公司报告期承接了云内汽车配件生产线项目组织生产卧式加工中心，且卧加、龙门亦是公司未来的市场增长点，因此生产量较上年增幅较大。(3).(3).成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)机床 原材料 418,180,339.67 63.37 423,406,593.42 60.24-1.23 直接人工 81,300,833.27 12.32 99,424,191.08 14.15-18.23 计提各项福利费 25,525,032.64 3.87 35,352,666.39 5.03-27.8 燃料动力费 6,849,921.74 1.04 7,461,957.32 1.06-8.2 制造费用 33,746,953.60 5.11 37,258,766.30 5.3-9.43 外协加工费 9,348,900.15 1.42 21,548,564.20 3.07-56.61 节能型离心压缩机业务 原材料 51,599,871.81 7.82 49,784,141.41 7.08 3.65 直接人工 7,478,911.95 1.13 6,917,522.65 0.98 8.12 计提各项福利费 2,266,868.54 0.34 2,210,905.23 0.31 2.53 燃料动力费 1,164,134.30 0.18 1,174,187.30 0.17-0.86 制造费用 9,630,897.97 1.46 6,890,292.58 0.98 39.77 外协加工费 12,788,817.50 1.94 11,433,184.28 1.63 11.86 成本分析其他情况说明 本年度由于市场需求下降，机床销售量受到一定影响，在降低机床产量、消化库存的同时，先以满足企业内部生产为主，逐渐减少外协加工的规模，精简人员、严控费用支出，致使生产投入成本总体下降；同时为了满足客户个性化定制，致使部分机床的材料成本有所上升，材料占比有所提升。而压缩机业务因单件生产增加，批量生产的高炉风机减少，导致原材料、外协成本的增加；同时，合同量大幅减速少、生产量随之减少，单位完工产成品分摊的工资、折旧等固定费用比重增加，产品毛利率下降。2.2.费用费用 项目 期末数 上年同期 变动比例 销售费用 95,638,144.61 116,018,784.59-17.57 管理费用 156,963,195.41 185,208,914.45-15.25 财务费用 35,097,266.77 17,591,439.64 99.51 说明：A、销售费用下降主要是因为营销体系采取明确责任、全员考核、包干开支等方法进行有效控制，降本增效取得效果；B、管理费用下降主要是因为公司严格控制费用支出，优化人力资源取得效果；C、财务费用增加主要是因为本期融资规模上升所致；2015 年年度报告 12/145 3.3.研发投入研发投入 研发研发投入投入情况表情况表 单位：元 本期费用化研发投入 44,583,792.77 本期资本化研发投入 0 研发投入合计 44,583,792.77 研发投入总额占营业收入比例（%）5.74 公司研发人员的数量 326 研发人员数量占公司总人数的比例（%）12.43 研发投入资本化的比重（%）-情况说明情况说明 2015 年公司研发无资本化的研发项目，本年度的研发支出全部进行费用化，主要研发项目有：“THM-系列精密卧式加工中心”项目、“高档数控机床数字化设计关键技术与工具研发及典型产品应用”等国家重大专项和企业自主研发的新产品.4.4.现金流现金流 A、经营活动产生的现金净流出额同比增加，是因为本期销售商品收到的现金较上年同期减少；B、投资活动产生的现金净流出额同比增加，主要是因为本期在建工程投入较上期增加，而上期昆明道斯纳入合并范围时增加现金余额2257万元也是导致本期较上期现金流减少的原因之一；C、筹资活动产生的现金净流入净额增加，主要是因为本期销售回款收到的现金不足，为保证生产经营正常进行，公司扩大筹资规模，借款收到的现金较上年同期增加所致。(二二)非主营业务导致利润重大变化的说明非主营业务导致利润重大变化的说明 适用 不适用 (三三)资产、负债情资产、负债情况分析况分析 资产资产及及负债负债状状况况 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%）上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%）本期期末金额较上期期末变动比例（%）货币资金 121,188,722.30 4.33 163,027,997.62 5.79-25.66 应收票据 157,239,974.08 5.62 65,234,659.97 2.32 141.04 应收账款 502,055,775.50 17.96 573,067,324.65 20.36-12.39 存货 914,209,060.05 32.70 896,675,761.84 31.85 1.96 在建工程 288,677,829.89 10.32 268,623,936.12 9.54 7.47 其他流动资产 15,704,457.06 0.56 1,724,042.72 0.06 810.91 短期借款 400,600,000.00 14.33 284,500,000.00 10.11 40.81 应付票据 123,265,837.23 4.41 75,048,188.00 2.67 64.25 应交税费 3,765,152.92 0.13 6,877,214.09 0.24-45.25 应付职工薪酬 25,658,651.73 0.92 12,709,724.16 0.45 101.88 其他应付款 170,573,524.53 6.10 144,228,412.53 5.12 18.27 2015 年年度报告 13/145 一年内到期的非流动负债 210,558,420.61 7.53 19,747,105.78 0.70 966.27 长期借款 129,005,572.45 4.61 200,000,000.00 7.10-35.5 长期应付款 1,066,045.50 0.04 11,445,098.47 0.41-90.69 其他说明 A、货币资金减少是因为公司本期提高对流动资金的利用效率，加速资金周转，使得期末货币资金余额减少；B、应收票据增加是因为公司本期加强对销售机床款的回收力度，销售回款中承兑票据比例较大；C、应收账款减少是因为公司本期加强货款回收，使得期末应收账款余额减少；D、存货增加是因为市场经济下行，客户延期或暂缓提货，导致库存商品增加；E、在建工程增加是因为本期继续推进杨林基地重型加工装配厂房、重装厂房条铁平台基础等工程建设以及设备到货进入到安装调试阶段；F、其他流动资产增加主要是因为本期按资产负债表其后事项确认将吉林昊宇电气股份有限公司的机床做销售退回处理，对尚未运输回来的机床成本等计入其他流动资产 763 万元，另外本期待抵扣增值税较上期增加了 635 万元；G、短期借款增加是公司为保持生产营运资金正常运转，增加银行短期借款所致；H、应付票据增加是因为公司充分利用承兑汇票结算材料款、工程款等，从而导致期末应付票据大幅增加；I、应交税费减少主要是因为本期营业收入减少使得应交增值税减少；J、应付职工薪酬增加是因为本期延迟支付住房公积金所致；K、其他应付款增加是因为应付沈阳机床（集团）有限责任公司往来款增加所致；L、一年内到期的非流动负债增加是因为公司的长期借款 2 亿元将于一年内到期，向远东国际租赁公司抵押借款也将在一年内到期所致；M、长期借款减少是因为长期借款 2 亿元将于一年内到期，将其调整至一年内到期的非流动负债项目；N、长期应付款减少是因为对远东国际租赁公司的借款将于一年内到期，将其调整至一年内到期的非流动负债项目；(四四)行业经营性信息分析行业经营性信息分析 本公司主要是机床类产品的销售收入，受市场因素、价格因素及库存因素的影响。产品服务及机加工业务对公司整体收入影响不大。1）市场因素 2015 年，在国内外经济低迷、市场需求持续疲弱和转型升级困难增大的综合影响下，机2015 年年度报告 14/145 床销售量减少，生产大幅下降，库存不断积压；随着全国固定资产投资增速放缓的影响下，以投资拉动为主的下游重化工领域受到严重影响，导致这些领域的客户运行质量显著下滑，半停产、停产现象不断涌现，并有扩大化的趋势，由此造成订购的机床产品延期提货或暂不提货，导致我公司库存积压、资金难以回收，并影响了销售收入。2）价格因素 市场竞争日趋激烈，导致买方市场占据主导地位，用户选择余地加大，价格成了谈判的关键因素，我公司为了积极的抓住市场赢得订单，仍维持上一年的低价营销策略，并适时灵活的调整售价。同时，销售量受市场环境的影响也有所下降，由此影响了销售收入。3）库存因素 客户延期提货或暂不提货，导致机床产品出现积压，库存占用资金加大，影响了再投入生产及运转，为了消减库存，对部分现货实行降价销售，由此影响销售收入。(五五)投资状况分析投资状况分析 1 1、对外股权投资总体分析对外股权投资总体分析 无 (1)(1)重大的股权投资重大的股权投资 本报告期无重大股权投资情况 (2)(2)重大的非股权投资重大的非股权投资 本报告期无重大非股权投资情况 (3)(3)以公允价值计量的金融资产以公允价值计量的金融资产 本报告期无以公允价值计量的金融资产情况 (六六)重大资产和股权出售重大资产和股权出售 本报告期无重大资产和股权出售情况 (七七)主要控股参股公司分析主要控股参股公司分析 公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 资产规模 业务收入 净利润 西安赛尔机泵成套设备有限公司 专用设备生产 压缩机产品 50,000,000 283,314,386.25 91,984,511.86-37,480,248.48 昆明道斯机床有限公司 设计、开发、生产、销售自产机床系列产品及配件 落地式镗铣床、刨台式镗铣床、卧式加工中心及其他 500 万欧元 111,309,642.28 22,986,661.74-5,307,686.57 西安瑞特快速制造快速成型系列快速成型系列 2015 年年度报告 15/145 工程研究有限公司 设备 设备 60,000,000 137,891,689.09 71,193,355.33 -1,770,527.01 昆明昆机通用设备有限责任公司 设计、开发、生产、销售机床系列产品及配件，计量、理化检测及维修 转台、铣头及机床配件、承揽机械加工；计量、理化检测及维修服务；3,000,000 103,778,609.38 27,000,699.55 -5,139,668.98 (八八)公司控制的公司控制的结构化结构化主体情况主体情况 无 三、三、公司公司关于公司未来发展的讨论与分析关于公司未来发展的讨论与分析(一一)行业竞争格局和发展趋势行业竞争格局和发展趋势 2015 年 1-12 月，金属加工机床新增订单同比下降 15.4%，其中，金属切削机床新增订单同比下降 15%，金属成形机床新增订单同比下降 16.8%；2015 年 1-12 月，金属加工机床利润总额同比下降 71%，其中，金属切削机床同比下降 121.6%，金属成形机床同比下降 15.3%；出口总额 108.3亿美元，同比下降 6.9%，金属切削机床出口额 21 亿美元，同比下降 7.5%；进口总额 146.9 亿美元，同比下降 17.3%，金属切削机床进口额 70 亿美元，同比下降 20.8%；与投资相关的金属切削机床消费呈现下降，面向消费品制造的金属成形机床也呈现下降。而随着世界先进制造技术不断兴起，超高速切削和超精密加工等技术的应用、柔性制造系统的迅速发展和计算机集成系统的不断成熟，当今数控机床技术正朝着高速度、高精度化、多功能化、智能化、数控编程自动化、可靠性最大化、控制系统小型化几个方向发展。同时还要求机床生产商积极开展加工工艺试验研究，积累数据，改进产品，提高为用户提供“完整解决方案”的能力，在为广大用户提质增效的过程中提高自身附加值。(二二)公司发展战略公司发展战略 1、战略转型定位 由通用机床向行业专业机床转型。重点瞄准国家战略重点和新兴发展产业，进行市场布局，即按区域、行业重新划分。由单机制造向智能化解决方案转型。机床+互联网；向工业服务商转型。由国内市场向国际市场转型。根据国际市场需求，定位发展中国家市场。2、战略实现路径 发挥精密制造优势，实现重点产品技术市场化、品牌化和规模化战略。加大对附件头、转台、工装夹具、主轴等关键功能部件的研发和制造能力。探索新业务，寻找恰当的产业接口，以实现产业结构调整的战略目标。产品智能化，积极推进昆机产品智能化 2.0 版本，加快 i5 系统的市场应用。拓宽再制造市场，深耕国外高端产品升级改造市场。2015